View
132
Download
5
Category
Preview:
Citation preview
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
Sifac
Cursus Métier 11
SIFACFormation « Editions, Consultations »
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
2
Sommaire
Rappels : définitions et structures de SIFAC
Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers
Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires
Dépenses et recettes
Missions
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
3
Rappels : définitions et structures de SIFAC
Objet Niveau Valeurs possibles Module
Périmètre financier 0 ETAB FM
Organisation d’achat 0 ETAB MM
Périmètre analytique 0 ETAB CO
Organisation commerciale 1 R2, SAIC SD
Société 1 R2, SAIC FI
Agence commerciale 2 codes des UB. 450 (pour SAIC) SD
Centre financier 1, 2 et 3 codes des UB et CR. SAIC (niv 1) FI
Centre de profit 3
(2)
codes des CR.
(codes UB, non utilisés)
CO
Centre de coût 3
(2)
codes des axes analytiques d’un CF
(codes UB et CR, non utilisés)
CO
Les principaux objets des structures SIFAC
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
4
Rappels : définitions et structures de SIFACLes principaux objets des structures SIFAC
Objet Niveau Valeurs possibles Module
Division
(= secteur TVA)
1 • Pour R2 :
- R2EX = secteur exonéré (dépenses)
- R2TA = secteur taxé (recettes) - R2MI = secteur mixte (non utilisé)
- R2HC = secteur hors champ (prestations internes)
• Pour SAIC :
- SATA = secteur taxé (dépenses et recettes)
- SAHC = secteur hors champ
FI
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
5
Rappels : définitions et structures de SIFAC
450450
450Q0450Q0
ETABETAB
R2R2
CF niveau 2 (UB)CF niveau 2 (UB)
CF niveau 3 (CR)CF niveau 3 (CR) CF niveau 3 (CR)CF niveau 3 (CR)
Centres de coût
Centre de profit
Centres de coût
Centre de profit
Centre financier : porte le budget et les contrôles budgétaires (UB par masse et CR par enveloppe)Centre de coûts : collecteur des dépenses et outil de comptabilité analytiqueCentre de profit : collecteur de recettes (un par CF)
Nive
au 0
Nive
au 1
Nive
au 2
Nive
au
3
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
6
Rappels : définitions et structures de SIFAC
ETABETAB
R2R2
903903
903C0903C0 905E0905E0
Nive
au 0
Nive
au 1
Nive
au 2
Nive
au
3
905905
903C0-ACC
903C0-REA
903C0-SCO
903C0-…
903C0
Centre de profit (1 seul par CF)
Centres de coûts (n par CF)
905E0-ACC
905E0-REA
905E0-SCO
905E0-…
905-E0
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
7
Rappels : définitions et structures de SIFAC
Dans NABUCO Dans SIFAC
UB, CR Centres financiers
Destination Domaine fonctionnel
Rubrique Compte budgétaire
Compte comptable Compte comptable
Pas d’équivalent Fonds (= origine des fonds pour une recette)
Pas d’équivalent Centres de coûts (dépenses). Rattaché à 1 CF
Centre de profit (recettes). Rattaché à 1 CF
Pas d’équivalent OTP : Organigrammes Techniques de Projet e-OTP: élément d’organigramme technique de projet. Pour la gestion et le suivi des conventionsProgramme de Financement (PFI) : ensemble des prévisions de recettes et dépenses d’un ou plusieurs e-OTP (budget d’une convention).
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
8
Rappels : définitions et structures de SIFAC
Centre financier : unité au sein de laquelle le budget est mis en place et potentiellement exécuté.Le centre financier traduit la structure de l’établissement en unités budgétaires et centres de responsabilité.
Compte budgétaire : comptes représentant les natures de dépenses et de recettes en comptabilité budgétaire. Ils sont un regroupement des comptes comptables.
Domaine fonctionnel : la nomenclature de gestion (Destinations, sous-destinations LOLF). Pour les recettes, la destination doit être renseignée avec la valeur « RECET ».
Fonds : définit l’origine des fonds (DGF, CPER, Contrat quadriennal, contrats, droits d’inscription…). Pour les dépenses, le fonds doit être renseigné avec la valeur « DEPENSES ».
Centre de coût : collecteur des dépenses et outil de comptabilité analytique.
Centres de profit : collecteur de recettes. Il n’existe qu’un centre de profit par centre financier.
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
9
Rappels : définitions et structures de SIFAC
OTP : Organigramme Technique de Projet, « coque » contenant des éléments d’OTP (e-OTP) sous forme hiérarchisée pour modéliser un projet, une convention, un colloque une opération de travaux. Un OTP permet un suivi budgétaire précis et pluriannuel d’une opération. Le Contrat quadriennal, le CPER et quelques conventions sont suivis à laides d’OTP.
e-OTP : élément d’OTP. Les recettes et dépenses d’une convention sont imputées sur un e-OTP. Exemple : pour l’imputation d’une dépense sur l’objectif opérationnel 1.1 du Contrat quadriennal, pour le CF 901B0, l’e-OTP à choisir a pour code CQ0811-1-1-B0.
Programme de financement (PFI): enveloppe budgétaire pour conventions/opérations. Exemple : le PFI de l’objectif opérationnel 1-1 du Contrat quadriennal a pour code CQ0811-1-1.
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
10
Rappels : définitions et structures de SIFAC
R2
900 903 905
905-E0 905-E1 903-C0
CC 900 CP 900
CC R2
CC 905-E1 ACC CC 903-C0-ACC
CC 905 CC 903 CP 903
CP 905-E1
CP 905
CP R2
CP903-C0 CP 905-E0
Contrat quadriennal 2008-2011 CQ0811
PFI OO 1.1 : CQ0811-1-1
Centre Financier
Centre coût
eOTP
OO 1.1 CQ0811-1-1
OO 1.2 CQ0811-1-2
Axe 1 CQ0811-1
OO 2.1
CC 903-C0-REA
CC 905-E0 ACC
CC 905-E0 REA
Recettes CQ0811-REC
1 PFI pour les recettes
OO 1.1-C0 CQ0811-1-1-C0
OO 1.1-E0 CQ0811-1-1-E0
PFI OO 2.1
PFI OO 1.2 : CQ0811-1-2
Axe 2 CQ0811-2
Imputation des dépenses sur l’OO 1.1-
C0 et sur n’importe quel CC du CF 903-C0
Imputation des dépenses sur l’OO 1.1-
E0 et sur n’importe quel CC du CF 903-E0
Centre profit
OTP
OTP : exemple du Contrat quadriennal
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
11
Sommaire
Rappels : définitions et structures de SIFAC
Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers
Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires
Dépenses et recettes
Missions
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
12
Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers
La structure budgétaire : FMSE
1 :
2 :
Cliquer pour dérouler la structure budgétaire
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
13
Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiersLa structure des centres de coûts : OKENN
Hiérarchie des centres de coûts
Détail du centre de coût
sélectionné
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
14
Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiersLa structure des centres de profit : KCH6N
Hiérarchie des centres de profit
Détail du centre de profit
sélectionné
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
15
Sommaire
Rappels : définitions et structures de SIFAC
Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers
Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires
Dépenses et recettes
Missions
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
16
Budget
16
Le budget d’un CF (centre financier) est constitué de lignes d’adresse budgétaire.
Exemples de 3 lignes d’adresse budgétaire du 901B0 :
CF Cpte budgétaire Dom. fonct Fonds Prog Fin Montant
901B0 6064 ADIV DEPENSES NA 100
901B0 6065 LDIV DEPENSES CQ0811-1-1 200
901B0 7012 RECET 111 NA 50
Explications :
1è ligne : prévision de dépense hors e-OTP
2è ligne : prévision de dépense pour l’objectif opérationnel 1-1 du Contrat quadriennal
3è ligne : prévision de recette hors e-OTP
Remarques :
Comme dans Nabuco, montant prévisionnel des dépenses n’est pas obligatoirement égal à celui des recettes.
Ne pas confondre Programme de financement (PFI) et e-OTP.
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
17
Budget La transaction FMKFR01 « Analyse selon ratios » permet d’avoir une vue croisée
nature gestion
Critères de sélection
budgétaire
Sélection des montants à afficher
(jusqu’à 5 ratios possibles)
Sélection éventuelle d’une mise en forme
prédéfinie
FMKFR01
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
18
Budget FMKFR01
Les sous-totaux apparaissent en jaune. Il est possible de choisir les axes sur lesquels on souhaite avoir un sous total en sélectionnant la colonne et en cliquant sur
Permet de trier par ordre croissant ou décroissant les colonnes des axes budgétaires
Permet de filtrer certaines valeurs
Il est possible de modifier et d’enregistrer la mise en forme grâce aux boutons
Il est possible d’avoir le détail des pièces de saisies en double cliquant sur un montant
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
19
Budget FMKFR01
Variantes Ratios Signification Données supplémentaires à sélectionnerZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouvertsZZ_BDG_ORIGIN Saisies initialesZZ_FONDS_SUPPL Ajustements positifsZZ_RESTITUTIONS Ajustements négatifsZZ_TRANSFERTS Virements et réajustements
ZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouvertsPréciser tous les centres financiers de l'UB via le bouton
ZZ_DISPONIBLE Disponible sur la ligne UB / chapitre
Ne préciser aucun compte budgétaire permet de visualiser les dépenses et recettes. Sinon il faut préciser tous les comptes de dépense pour limiter la consultation à la dépense et ce via le bouton
ZZ_MONTANT_EF Engagement financiers préalablesZZ_MONTANT_EJ Engagements juridiques
ZZ_MONTANT_LIQLiquidations (factures et service fait si ce dernier est valorisé)
ZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouvertsPréciser le ou les centres financiers des centres de responsabilité via le bouton
ZZ_DISPO_ENV Disponible au niveau de l'enveloppe du CR
Ne préciser aucun compte budgétaire permet de visualiser les dépenses et recettes. Sinon il faut préciser tous les comptes de dépense pour limiter la consultation à la dépense et ce via le bouton
ZZ_MONTANT_EFEngagement financiers préalables (créés via FMX1)
ZZ_MONTANT_EJ Commandes d'achat
ZZ_MONTANT_LIQLiquidations (factures et service fait si ce dernier est valorisé)
Budget (dépense et recette)
Consultations (dépense, croisement UB/chapitre)
Consult_CR (dépense : enveloppe du CR)
Explication des variantes de la FMKFR01 et les ratios associés
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
20
Budget FMKFR01
Explication des variantes de la FMKFR01 et les ratios associés
Variantes Ratios Signification Données supplémentaires à sélectionnerZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouverts
ZZ_PREV_RECETTETotal des contrats ou des commandes de ventes sur l’adresse budgétaire
Ne préciser aucun compte budgétaire permet de visualiser les dépenses et recettes.
ZZ_TITRE_RECETT Facture SD avec impact budgétaire
ZZ_RESTE_EMETTRLa différence entre ZZ_PREV_RECETTE et ZZ_TITRE_RECETT
ZZ_MONTANT_EJ Commandes d'achatZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouverts
ZZ_PREV_RECETTETotal des contrats ou des commandes de ventes sur l’adresse budgétaire
Ne préciser aucun compte budgétaire permet de visualiser les dépenses et recettes. Sinon il faut préciser tous les comptes de recette pour limiter la consultation à la recette et ce via le bouton
ZZ_TITRE_RECETT Facture SD avec impact budgétaire
ZZ_RESTE_EMETTRLa différence entre ZZ_PREV_RECETTE et ZZ_TITRE_RECETT
ZZ_RESTE_REALLa différence entre ZZ_CRED_OUVERTS et ZZ_TITRE_RECETT
Recettes
Convention (dépense et recette)
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
21
Sommaire
Rappels : définitions et structures de SIFAC
Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers
Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires
Dépenses et recettes
Missions
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
22
La transaction ZME2K de liste de commandes d’achat (engagements juridiques) permet de consulter, d’éditer, et d’exporter sous Excel : Les quantités et montants commandés, Les quantités et montants restant à livrer, Les quantités et montants restant à facturer
Accéder à la variante « Commande SIFAC »Accéder à la variante « Commande SIFAC »
DépensesEngagements juridiques (commandes d’achat)
ZME2K
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
23
La transaction ZMIR5 permet de consulter les pièces logistiques factures et ordres de reversement avec leurs montants brut, net et de TVA issus du flux classique (avec commande d’achat) de dépense.
Cliquer sur Accéder à variante pour sélectionner la variante permettant le listing des factures (Z_FACTURE), ou d’ordres de reversement (Z_REVERS).
Puis Exécuter
Cliquer sur Accéder à variante pour sélectionner la variante permettant le listing des factures (Z_FACTURE), ou d’ordres de reversement (Z_REVERS).
Puis Exécuter
DépensesListe des documents de facturation (facturation sur commande)
ZMIR5
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
24
Les listes des documents de vente de types commande client, et commande de prestations internes, sont consultables via la transaction VA05,
Les listes de documents de vente de types contrat périodique, et contrat sur convention, sont consultables via la transaction VA45,
Ces listes de document sont visualisables selon des critères (type de document, éléments organisationnels).
RecettesCommandes de vente
VA05 / VA45
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
25
Sommaire
Rappels : définitions et structures de SIFAC
Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers
Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires
Dépenses et recettes
Missions
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
26
Missions S_AHR_61016405
Indiquer les critères de recherche dans les différents onglets. Exemple : dans l’onglet « Statut », sélectionnez le ou les codes statut des déplacements
S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable
27
Missions S_AHR_61016405
2727
Vous pouvez ensuite réduire la sélection sur un centre financier en cliquant sur le bouton tricolore rouge/vert/bleu
Puis sur affectation des coûts > centre financier et spécifiez votre centre financier. Exécutez ensuite l’état.
1er tableau : résumé des missions 2è tableau : détail des frais de chaque mission3è tableau : imputations budgétaires des missions
Recommended