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91 Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base 5 Comptabilisation 5.13 Paiements d'acomptes Pour comptabiliser de manière simple les paiements d’acomptes, vous devez définir un compte CG dans le compte tiers (Professional). Il est cependant important de savoir si une facture pour l’acompte est envoyée au client. Débiteurs – cas 1 La Scierie des Chênes vous commande un projet d’un montant de Fr. 10'000.–. Il verse Fr. 2'000.– avant le début des travaux pour lesquels vous avez établi une facture. Saisissez le compte 2030 dans le champ « Compte d’acompte » du compte tiers. Enregistrez votre saisie en cliquant sur le bouton « Enregistrer ». Fermez la fenêtre et sélectionnez le masque de saisie « Facture (Débi) ». Saisissez le compte tiers « Scierie des Chênes ». Sitôt que vous avez saisi le compte tiers, la case à cocher « Acompte / Paiement anticipé » devient active.

5.13 Paiements d'acomptes

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Page 1: 5.13 Paiements d'acomptes

91Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

5.13 Paiements d'acomptes

Pour comptabiliser de manière simple les paiements d’acomptes, vous devez définir un

compte CG dans le compte tiers (Professional). Il est cependant important de savoir si

une facture pour l’acompte est envoyée au client.

Débiteurs – cas 1

La Scierie des Chênes vous commande un projet d’un montant de Fr. 10'000.–. Il verse

Fr. 2'000.– avant le début des travaux pour lesquels vous avez établi une facture.

Saisissez le compte 2030 dans le champ « Compte d’acompte » du compte è

tiers. Enregistrez votre saisie en cliquant sur le bouton « Enregistrer ».

Fermez la fenêtre et sélectionnez le masque de saisie « Facture (Débi) ». è

Saisissez le compte tiers « Scierie des Chênes ». è

Sitôt que vous avez saisi le compte tiers, la case à cocher « Acompte / Paiement

anticipé » devient active.

Page 2: 5.13 Paiements d'acomptes

92 Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Cochez la case « Acompte / Paiement anticipé ». è

Saisissez la date du paiement ainsi que le montant de Fr. 2000.–. è

Cliquez sur le bouton « Saisie ». L’onglet « Pièce » est affiché. è

Le compte des acomptes paramétré dans le compte tiers est automatiquement repris

(Professional).

Cliquez sur le bouton « Saisie ». è

Enregistrez la pièce. è

Page 3: 5.13 Paiements d'acomptes

93Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Vous enregistrez le paiement de l’acompte dans le mode « Paiement (Débi) »dans lequel

vous compensez également les postes ouverts.

Vous ferez la facture définitive à la fin du projet comme facture débiteur normale sans

oubliez de d’y inclure l’acompte.

Page 4: 5.13 Paiements d'acomptes

94 Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Pour que l’acompte soit déduit de la facture, procédez comme suit :

Sélectionnez le masque « Paiement (Débi)». è

Saisissez le numéro de poste ouvert de la facture de Fr. 10'000.– et le è

compte « 2030 – Acomptes de clients ».

Saisissez le montant de l’acompte de Fr. 2000.–. è

Regardez le résultat de votre comptabilisation en affichant les postes è

ouverts.

Page 5: 5.13 Paiements d'acomptes

95Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Débiteurs – cas 2

Pour le 2ème exemple, aucune facture n’est émise pour les Fr. 2'000.– d’acompte qui

est comptabilisé directement en CG. Donc ni facture ni aucun poste ouvert ne sera

créé. L’écriture ressemble à ceci : « Compte de liquidité à Compte d’acompte ». La

comptabilité des débiteurs interviendra uniquement lors de la facturation des

Fr. 10'000.–.

Comptabilisez le paiement de l’acompte sur le compte bancaire dans la è

comptabilité. Au crédit, le compte 2030 est utilisé.

Le décompte final du projet doit être fait. Cette facture doit être enregistrée dans la

comptabilité des débiteurs et l’acompte doit être pris en compte.

Comptabilisez la facture de Fr. 10'000.– comme normal en utilisant le è

masque de saisie « Facute (Débi)». Le compte de produit est le 3400.

Page 6: 5.13 Paiements d'acomptes

96 Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Pour compenser partiellement cette facture avec l’acompte, procédez comme suit :

Sélectionnez le masque de saisie « Paiement (Débi)». è

Saisissez le numéro de poste ouvert de la facture de Fr. 10'000.– et le è

compte « 2030 – Acomptes de clients ».

Saisissez le montant de Fr. 2000.–. è

Cliquez sur le bouton « Enregistrer ». è

De cette manière, la dette du client est diminuée et le montant restant s’élève maintenant

à Fr. 8‘000.–. le compte « Acomptes de clients » est égalisé.

Les acomptes des créanciers se comptabilisent exactement de la même manière.

Page 7: 5.13 Paiements d'acomptes

97Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Paiements d'acomptes

Pour comptabiliser les acomptes, aucune fonction spécifique du programme n’est

nécessaire, hormis les techniques de comptabilisation. La manière de procéder diffère

selon que vous créez une facture pour l’acompte ou si vous payez une somme fixe au

fournisseur.

Créanciers – cas 1

Le fournisseur « Ohlson & Fils » exécute un travail de Fr. 10'000.– pour vous. Vous vous

êtes arrangé pour payer un acompte de Fr. 2'000.– avant le début des travaux pour

lesquels vous recevez une facture.

Si aucun compte correspondant n’existe, créez en premier le compte è

« 1192 – Acomptes aux fournisseurs » dans le groupe « Créances ».

Sélectionnez le masque de saisie « Facture (Créanciers) ». è

Saisissez le compte tiers de Ohlson & Fils et le montant de Fr. 2'000. è –.

Dans l’onglet « Pièce », saisissez le compte d’actif 1192 au débit. è

Pour l’acompte, vous pouvez déjà calculer l’impôt préalable.

Sélectionnez le code TVA « PM76 » en cliquant sur le bouton du code TVA. è

Page 8: 5.13 Paiements d'acomptes

98 Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Enregistrez la pièce en cliquant sur les boutons « Saisie – Enregistrer ». è

Vous enregistrez le paiement dans le masque « Paiement (Créanciers) » ce qui va

compenser le poste ouvert. A la fin du projet, les CHF 8’000.– restants devront être

comptabilisés comme une facture normale dans la comptabilité des créanciers.

Parallèlement, vous extournerez l’acompte sur le compte de charge correspondant dans

la comptabilité générale.

Page 9: 5.13 Paiements d'acomptes

99Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Créanciers – cas 2

Dans le 2ème exemple, nous ne recevons aucune facture pour les Fr. 2'000.–. la

comptabilisation de cet acompte se fait directement en CG et aucun poste ouvert n’est

généré. L’écriture ressemble à ceci : « Acomptes aux fournisseurs – Compte de liquidité ».

La comptabilité des créanciers est utilisée uniquement pour la facture finale pour la

comptabilisation des CHF 10'000.–.

Comptabilisez le paiement de l’acompte du compte de banque. Saisissez le è

compte 1192 au débit et sélectionnez le code TVA « PM76 ».

Vous recevez la facture finale pour le projet. Vous la comptabilisez comme facture

créanciers en tenant compte de l’acompte déjà payé.

Page 10: 5.13 Paiements d'acomptes

100 Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Comptabilisez la facture de Fr. 10‘000. è – dans le masque de saisie « Facture

(Créanciers) ».

Décochez la case « Pré-saisie de la pièce » si elle est cochée è

Comme contrepartie, saisissez un compte de charge, par exemple, le 4200. è

Pour déduire l’acompte de cette facture, procédez comme suit :

Page 11: 5.13 Paiements d'acomptes

101Sage 50 Comptabilité débiteurs & créanciers Cours de base

5 Comptabilisation

Sélectionnez le masque de saisie « Paiement (Créanciers)». è

Saisissez le poste ouvert de la facture de Fr. 10'000. è – ainsi que le compte «

1192 – Acomptes aux fournisseurs ».

Saisissez le montant de l’acompte Fr. 2'000. è –.

Sélectionnez le code TVA « PM76 » en cliquant sur le bouton du code TVA. è

Validez votre saisie en cliquant sur le bouton « Enregistrer ». è

De cette manière, vous diminuez la dette que vous avez envers ce fournisseur et le

montant dû se monte aux Fr. 8'000.- restants. Le compte « Acomptes aux fournisseurs »

est égalisé et les impôts préalable extournés.

Remarque ÜDans la version Professional de Sesam, vous pouvez attribuer un compte

d’acomptes dans les comptes tiers et le reprendre en cochant la case

« Acompte / Paiement anticipé », ce qui vous évite de le sélectionner ensuite

manuellement. Plusieurs factures d’acompte peuvent être créées pour le même

projet ; utilisez le n°d’affaire (N°Affaire) pour créer une liaison logique entre toutes

les écritures.