Administration cantonale des finances Septembre 2005 Présentation du budget 2006 Un budget répondant au double frein sur les dépenses et lendettement

Administration cantonale des financesSeptembre 2005

Présentation du budget 2006

Un budget répondant au double frein sur les dépenses et l’endettement

Administration des financesBudget 2006

APERCU GENERAL

Compte Budget Budget

2004 2005 2006 en mios en %

Compte de fonctionnement

Recettes 3 424.5 2 169.3 2 252.6 83.3 3.8

Charges 2 031.2 2 023.5 2 087.6 64.1 3.2

Marge d'autofinancement 1393.3 145.8 165.0 19.2

Amortissements 157.1 144.2 154.2 10.1

Excédent de charges/revenus 1236.2 1.7 10.8 9.1

Compte des investissements

Investissements nets 166.6 141.1 152.0 10.9 7.8

Excédent/Insuffisance de financement 1226.7 4.8 13.0 8.3

Degré d'autofinancement 836.3% 103.4% 108.6%

Variations


BUDGET 2006 – Principales caractéristiquesBUDGET 2006 – Principales caractéristiques

1)1) Poursuite des mesures de renforcement des degrés de Poursuite des mesures de renforcement des degrés de couverture des caisses de préovoyance couverture des caisses de préovoyance

2)2) Baisse des intérêts passifsBaisse des intérêts passifs

3)3) Création d’un fonds d’encouragement aux fusions de communesCréation d’un fonds d’encouragement aux fusions de communes

4)4) Augmentation des recettes provenant de la péréquation Augmentation des recettes provenant de la péréquation financière intercantonale. financière intercantonale.


Le compte de fonctionnementLe compte de fonctionnement

Les dépensesLes dépenses


DETAIL DES CHARGES PAR NATURE

(en millions de francs) Compte Budget Budget

2004 2005 2006 en mios en %

Charges de personnel 499.1 510.0 520.6 10.7 2.1

Biens, services et marchand. 174.2 181.1 190.3 9.2 5.1

Intérêts passifs 64.1 59.2 44.9 - 14.3 - 24.1

Amortisssements patr. fin. 28.6 14.5 15.2 0.7 4.5

Parts et contr. sans affectation 38.6 35.0 37.1 2.1 6.1

Dédommagements à coll. publ. 71.7 74.3 76.2 1.9 2.6

Subventions accordées 876.1 879.6 926.7 47.1 5.4

Subventions redistribuées 126.8 128.2 127.3 - 0.9 - 0.7

Attributions aux financ. spéc. 57.1 60.9 54.6 - 6.3 - 10.4

Imputations internes 94.8 80.7 94.7 14.0 17.3

2 031.1 2 023.5 2 087.6 64.1 3.2

Variation


Evolution des intérêts passifs de 1983 à 2006Evolution des intérêts passifs de 1983 à 2006

30 28 28 30 28 2932

3945

57 58

67 67 68 67 6863

67 6871

65 6660

45

0

20

40

60

80

100

1983 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06


2004 2005 2006 en mios en %Santé publique 370.8 380.9 397.1 16.2 4.2%

Action sociale 10.7 10.8 10.6 -0.1 -1.1%

Autres régimes sociaux 27.6 35.8 36.5 0.7 2.0%

Assurances sociales 104.2 111.5 118.4 6.9 6.2%

Forces hydrauliques 7.8 7.8 7.0 -0.8 -10.3%

Education et culture 23.4 21.3 21.4 0.1 0.4%

Aide à la jeunesse 12.2 11.5 12.7 1.2 10.0%

Enseignement primaire et secondaire 202.6 191.8 193.1 1.3 0.7%

Formation tertiaire 11.2 16.0 18.6 2.6 16.1%

Formation professionnelle 5.1 5.4 6.2 0.8 15.0%

Mesures de lutte contre le chômage 23.1 9.3 24.4 15.2 164.2%

Subventions des loteries 22.9 18.8 19.8 1.0 5.3%

Promotion touristique et économique 13.3 14.6 14.1 -0.4 -2.9%

Agriculture 6.8 8.1 8.6 0.5 5.9%

Entreprises de transport 17.2 19.0 19.5 0.5 2.9%

Entretien des cours d'eau 4.1 3.7 4.0 0.3 8.1%

Forêts et paysage 2.6 2.3 2.6 0.3 11.3%Autres subventions 10.5 11.1 12.0 1.0 8.6%

876.1 879.6 926.7 47.0 5.3%

SUBVENTIONS ACCORDEES


Le compte de fonctionnementLe compte de fonctionnement

Les recettesLes recettes


(en millions de francs) Compte Budget Budget Variation

2004 2005 2006 en mios en %

Impôts 910.7 883.5 901.1 17.6 2.0

Patentes, concessions 1 322.5 169.4 149.4 - 20.0 - 11.8

Revenus des biens 44.7 29.1 38.9 9.8 33.8

Contributions 133.8 126.9 131.8 4.9 3.9

Parts sans affectation 330.3 346.2 377.2 31.0 9.0

Dédommagements de coll. publ. 73.7 77.0 75.5 - 1.5 - 2.0

Subventions acquises 333.5 324.2 350.3 26.1 8.0

Subventions à redistribuer 126.8 128.2 127.3 - 0.9 - 0.7

Prélèvements fin. spéciaux 53.6 4.2 6.4 2.2 52.2

Imputations internes 94.8 80.7 94.7 14.0 17.3

3 424.4 2 169.3 2 252.6 83.3 3.8

DETAIL DES RECETTES PAR NATURE


PARTS DES RECETTES ET CONTRIBUTIONS SANS AFFECTATION


2004 2005 2006 en mios en %

Part sur huiles minérales 64.4 65.6 67.2 1.6 2.4

Part à la RPLP 19.6 33.9 33.9 0.0 -0.1

Part de l'Etat à l'IFD 75.1 73.0 50.0 -23.0 -31.5

Péréquation intercantonale 141.2 143.2 192.3 49.1 34.2

Part à l'impôt anticipé 27.8 28.9 32.1 3.3 11.2

Divers 2.3 1.5 1.7 0.1 9.6

330.3 346.2 377.2 31.0 9.0


SUBVENTIONS ACQUISES

2004 2005 2006 en mios en %

Confédération 224.2 213.7 237.2 23.6 11.0assurés des caisses maladie 122.1 124.3 133.2assurances sociales 19.9 21.5 23.1formation professionnelle 10.4 9.8 9.8routes 18.2 16.9 17.5autres 53.6 41.2 53.7

Cantons 2.3 0.9 0.9 0.0 -1.1Communes 70.5 77.5 80.7 3.2 4.2

péréquation intercommunale 9.0 9.0 9.0action sociale 4.7 5.5 4.7assurances sociales 28.1 33.6 35.7transports 6.7 7.8 7.4entretien des routes 15.1 15.6 16.8autres 6.9 6.0 7.2

Propres établisssements 1.8 1.6 1.4 -0.2 -11.3Autres subventions 34.8 30.6 30.0 -0.5 -1.8

333.5 324.2 350.3 26.1 8.0


EVOLUTION DES SOLDES DU COMPTE DE FONCTIONNEMENT (1983 – 2006)EVOLUTION DES SOLDES DU COMPTE DE FONCTIONNEMENT (1983 – 2006)

7.2 0.2

23.5

11.94.9

28.7

52.4

-58.5

-98.1-91.1

-47

-89.5

-24.2-28

-48.2

-6.1

57

2.2

22.519.9

-10.1

-41.4

1.910.8

-120

-80

-40

0

40

80

120

1983 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06


Les investissementsLes investissements


LE COMPTE DES INVESTISSEMENTS

(en millions de francs) Compte Budget Ecart

2004 2005 Brut Part de Part du au

tiers canton budget

Investissements de l'Etat 111.0 68.3 286.0 214.4 71.6 3.3

Particip. aux invest. de tiers 81.0 76.4 156.4 70.4 86.0 9.5

Prêts et participations -25.4 -3.7 58.5 64.1 -5.5 -1.8

166.6 141.1 500.9 348.9 152.0 10.9

Budget 2006


LES INVESTISSEMENTS PROPRES


2004 2005 2006 en mios en %

Routes nationales 5.5 7.3 8.8 1.5 20.2

Routes cantonales 34.9 34.9 36.0 1.0 3.0

Rhône 2.7 3.0 2.2 -0.8 -27.3

Autres ouvrages de génie civil 39.8 - -

Immeubles d'enseignement 5.9 3.3 7.4 4.1 122.4

Immeubles de service 8.0 6.6 5.2 -1.4 -21.8

Immeubles et établissements 3.6 3.1 1.6 -1.4 -46.6

Mobilier, machines et véhicules 9.5 7.8 9.2 1.5 19.0

Autres investissements 1.1 2.2 1.2 -1.0 -45.5

111.0 68.3 71.6 3.4 5.0


LES SUBVENTIONS AUXINVESTISSEMENTS DE TIERS


2004 2005 2006 en mios en %

Santé 33.3 31.1 34.6 3.5 11.3Action sociale 3.2 3.0 3.2 0.2 5.0Bâtiments d'enseignement 6.0 5.0 6.0 1.0 20.0Encouragement au logement 5.2 5.0 5.0 0.0 -1.0Agriculture 5.2 6.0 6.0 0.0 -0.5Correction de torrents 5.5 6.3 5.9 -0.4 -6.5Forêts 5.6 5.6 5.8 0.2 3.6Protection de l'environnement 4.7 6.2 6.2 0.0 0.0Autres subventions 12.4 8.3 13.4 5.1 62.2

81.0 76.4 86.0 9.5 12.4


EVOLUTION DES INVESTISSEMENTS NETS1983- 2006

152156

141

169

149

196193

212

193

198

164

145146

176153

187

149153

131

108114

105101

99

0

100

200

84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 96 98 99 00 01 02 03 04 05 06


COUVERTURE DES INVESTISSSEMENTS NETS PAR LA MARGE D’AUTOFINANCEMENT (1983- 2006) COUVERTURE DES INVESTISSSEMENTS NETS PAR LA MARGE D’AUTOFINANCEMENT (1983- 2006)

149

187

153

193

146 145

164

198

212

196

156

141152

176

99 101105 114

108

131

153

193

149

169

0

50

100

150

200

250

1983 85 87 89 91 93 95 97 99 01 03 05

en mios

Marge d'autofinancement Invest. net


37

9689

7771

125

8494

122 118

72

103109

0

20

40

60

80

100

120

140

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

%

Taux moyenTaux moyen

92.1%92.1%

Taux recommandéTaux recommandé

80%- 100%80%- 100%

EVOLUTION DUDEGRE D’AUTOFINANCEMENT


Evolution de l’insuffisance – excédent (1983-2006)(sans la quote-part BNS)Evolution de l’insuffisance – excédent (1983-2006)(sans la quote-part BNS)

6.1

-4.1

18.1

0.9 1.57.9

19

-78.9

-140.1

-98.8

-72.5

-121.6

-6.4-15.6

-37.4-47.4

48.2

-33.6

-11.8

32.632.3

69.9

4.813.0

-180

-130

-80

-30

20

70

83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06

+ 49.4 mios / 7ans+ 49.4 mios / 7ans

- 511.9 mios / 5 ans- 511.9 mios / 5 ans

+ 48.6 mios / 12 ans+ 48.6 mios / 12 ans


RESUMERESUME

Total des recettesTotal des recettes 2’252.6 mios2’252.6 mios

Total des dépensesTotal des dépenses 2’087.6 mios2’087.6 mios

Marge d’autofinancementMarge d’autofinancement 165.0 mios 165.0 mios

AmortissementsAmortissements 154.2 mios 154.2 mios

Excédent de revenusExcédent de revenus 10.8 mios 10.8 mios

Investissements netsInvestissements nets 152.0 mios 152.0 mios

Excédent de financementExcédent de financement 13.0 mios 13.0 mios

Degré d’autofinancementDegré d’autofinancement 108.6 % 108.6 %

Documents

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