CONG TY CO PHAN QU.

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY HCr'U NGHf Dja chi: S6 36 Kim Ma Thuvng, Phm'rng C6ng Vj, Qu?n Ba Dinh, Thc\nh ph6 Ha N()i

MUC LUC

N6i duno

Bao cao cC1a Ban G iam d6c

Bao cc\o ki~.m tm1n d9c l?p

Bao cao ty I~ an toim tni chfnh eta dtrqc ki~m toan

- Bao cao ty 19 an to:'ln tai chfnh t1,1i ngay 30/06/2016 - Thuy~t minh Bao cao ty I~ an toan tai chfnh t?i ngay 30/06/2016

J·

02- 03

04- 05

06- 07

08- 22

CONG TY CO PJ-IAN QUAN LY QUY HO'U NGH! Dja chi: S6 36 KimMa ThuQ'ng, Pimcmg C6ng Vj, Q11~n Ba Dinh, Thanh ph6 Ha N(li

BAO cAo CUA BAN ClAM DOC

Ban Giam d6c C6ng ty Cd ph~n Quan ly Quy H\Iu Nghj (sau day gQi t~t Ia "C6ng ty'') d~ trinh Bao cao

nay cung v6i Bao cao ty I~ an toan tai chfnh cCta C6ng ty t~i ngay 30 thang 06 nam 20 16 da dugc ki~m

toan bai ki~m toan vien d(lc l~p.

KHAI QUAT VE CONG TY

Cong ty Cd ph~n Quan ly Quy Huu Nghj, ti~n than Ia C6ng ty Cd phftn Quan ly Quy SME, dugc thanh

l(tp theo Gicly phep s6 39/UBCK-GP do Cht:t t!ch Uy ban Cherng khoan Nha tmoc d.p ngay 08/10/2008 va Gi~y phep di~u chinh s6 34/GPDC-UBCK do ChCt tjch Uy ban ChCmg khmin Nha mr6c dp ngay 23/ 12/2015, thco d6:

V6n tliJu I~ cua Cong (V ld: 50.000.000.000 tlOng (Nt'im mtw·i !elm t} u1Jn;;). Nganh ngh~ kinh doanh cCta C6ng ty:

L~p va quanly quy oftu tu chLtllg k.IIO{UI, Cullg ly l!~u lu' clll:rllg k.IIUclll;

Quan ly danh m~tc d~u tu chung khml.n.

Tr\t sa chfnh: S6 36 KimMa Thuqng, Plwerng C6ng vi, Qu~n Ba 8lnh, Thanh ph6 Ha N(li. H

CONG TY c6 PHAN QUAN LY QUY HO'U NGI-If D!a chi: S6 36 KimMa Tlmgng, Phuong C6ng V!, Qu~n Ba Dlnh, Thanh ph6 Ha N(>i

BAO cAo CUA BAN GIAIYI DOC

chinh tuan thCt cac quy d!nh hi~n hanh cCm Nha mr6c. D6ng thoi c6 trach nhi~m trong vi~c biw dam an

loan tai san CLla C6ng ty Vel th\l"C hi~n cac bi~n phap thich hqp o§ ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian

l ~'tn va sai ph1;1m khac. Ban Giam a6c Cong ty cam k~t r~ng s6 li~u duqc th§ hi~n trong Bao cao ty I~ an toan tai chfnh t1;1i ngay

30/06/2016 ph an anh trung tlwc va hgp ly ty !~ an to an tai ch inh cC1a Cong ty t?i ngay 30/06/20 16, pht:t

hgp v6i cac quy d!nh v~ chi tieu an toan tai chinh t?i Thong tLr s6 165/2012/TT-BTC ngay 09/ 10/2012

cua 89 Tai chinh sCra a6i, b6 sung m(>t s6 di~u cCta Thong tu s6 226/20 l 0/TT-BTC ngay 3\/12/2010 cCta

89 Tai chinh va tuan thCt cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan.

~~::9 ...... · c Vlnh DQi Ph6 Tong Giam o6c Ha N(! i, ngily 06 thong 07 nam 2016

'.

3

,... ,...? , ' ,..., , ' ,...

CONG TY KIEM TOAN VA KE TOAN HA NQI THANH VIEN HANG KIEM TOAN ALLIANCE OF INTER-CONTINENTAL ACCOUNTANTS • A Tr~ sa chinh: S6 3, ngo 1295, duang Ghii Ph6ng, P. Hoang Li¢t, Q. Hoang Mai, TP. Ha N('>i }ll c DT: (84) 4 3974 5080/81/82 Fax: (84) 4 3974 5083 Email: cpahanoi@fpt.vn Website: www.cpahanoi.com

S6: jj§ 12016/BCKT-ATTC-CPAHANOI

Kinh gi:ri:

BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P vi Bao clio ly I? an loan lai cllfnll l(li ngay 3010612016

ctia Cong ly CJ plu1n Quiin ~V Quj Hliu Nglli

HQi

Y kidn c1ia Kidm to(in vien

Theo y ki~n c(m chung t6i, Sao cao ty 1~ an toan tai chfnh t~i ngay 30 thimg 06 nam 2016 cCta C6ng ty

kem theo, xet tren cac khfa c~nh trQng y~u, da trlnh bay phlt lwp v6i quy oinh CLJa Thong tel'

226/20\0/TT-BTC ngay 3\112/20\0 c(ta 89 Tai chfnh quy ainh d.c chi tieu an toan tai chfnh va bi~n phap xt:r ly ct6i v6i t6 chCrc kinh doanh chCmg kho,l.n khClflg dCtp Crng chi lieu an luCw lCti chfnh v

C6 ng ty c 6 rh fi n Qua n ly Quy Hih1 Ng hj S6 C6ng van: 126/CV/FICAP-2016

(VIv: Boo coo ry l? an toan tai chinh)

CQNG HOA XA HQI Cf-f U NGHIA VI ~T NAIYI D(>c l ~ p- Tt,r do- H~ nh phuc

Ha Nr)i, ngay thong nom 2016

Kfnh gl'ri: Uy ban Chu·ng kh oa n Nha rm6·c

Ch(tng to i cam doan r~ng: ~ ~

BAO CAO TY L~ AN TOAN T AI CHINH T~i ngay 30 th ang 06 na m 2016

( l) Bao cao aLrqc xay d~rng tren co so s6 li~u auqc c~p nh~t t~ i ngay l?p bao cao va duqc l?p theo dCmg cac quy djnh t~i Thong tu s6 226/2010/TT-OTC ngay J 11 12/2010 cua 09 Tai chfnh quy djnh v~ chi tieu an toan tai chfnh va bi~n phap xCr ly a6i v&i t6 cht:rc kinh doanh cht:rng khoan khong clap Crng chi tieu an to~m tai chfnh va Thong tu sera a6i , b6 sung m(lt s6 cti@u cua Thong tu s6 226/20 l 0/TT -BTC ngay Jl/12/20 10 cCm B(l Tai chfnh quy djnh v@ chi tieu an toan tai ch inh va bi~n phap xCr ly ct6i vai t6 cht:rc kinh doanh cht:rng khoan kh6ng clap Crng chi tieu an toan tai chinh;

(2) D6i v&i nhC'rng van a~ c6 th~ anh hu·o·ng d~n tlnh hlnh tai ch fn h cCm Cong ty phat sinh sau ngay l~p bao cao nay, chung toi se c?p nh?t trong ky bao cao t i ~p theo;

(3) Cht:mg toi xin hoan toan chju trach nhi~m truck Phap lu?t v~ tfnh chinh xac va trung tlwc cC1a n(li dung bao cao.

Le Thi Th iio B~ch K~ toa n tru-o·ng

'.

6

Ng uy6n Phuc VTnh D~ i Ph6 T6ng G iam d6c

-

I

t

c6NG TY c6 PHAN QUAN LY QUY HO'u NGHT Dja chi:S6 36 KimMa Thuqng, Phuong CG11g Vj, Qu~n Ba Dinh, Thanh phd Ha N

CONG TY CO PHAN QUA.N LY QUY HD'U NGH1 Dja chi: S6 36 KimMa Thuqng, Phuong CcSng Vi, Qu~n Ba 81nh, Tl1imh phcS HaNoi

BAN THUYET MINH BAO CAO TY L_¢ AN TOAN TAl CHINH

I. THONG TIN DOANH NGHI~P.

l.l KHAI QUAT CHUNG

Cong ty c6 phAn Quim ly Quy Hi:i'u Nghj, ti~n than Ia Cong ty c6 phAn Quan ly Quy SME, duQ'c thanh l?p theo Gi§y phep s6 39/UBCK-GP do Cht:1 tjch Uy ban Ch(rng khoan Nha nu6"c dp ngay 08/l 0/2008 va Gi§y phep di~u chlnh s6 34/UBCK-GP do Cht:1 t!ch Uy ban Ch(rng khoan Nha mr&c dp ngay 23112/20 15, theo d6:

V8n (ti~u L? ctla Cong ty hi: 50.000.000.000 ttimg (Ntim mtl'O'i lam ty dbng).

L.2 NGANH NGHE KINH DOANH VA HO~T DONG CHINH

Cac ho~t dong kinh doanh cC1a C6ng ty bao g6m:

- L~p va quan ly quy d~u tu ch(mg khoan, C6ng ty d~u tLr ch(mg khoan;

- Quan ly danh tni,IC d~u tu ch(mg khoan.

2. co sa L~P BAO CAO TY L~ AN TOAN TAl CHiNH 8ao cao tY I~ an toan tai chinh kern theo duqc trinh bay phC1 hqp vai quy djnh ct:m Thong tLr s6 226/20 I O/TT-8TC ngay 31 thang 12 nam 20 I 0 cC1a 89 Tai Chinh va Thong tu· s6 165/20 12/TT-

8TC ngay 09 th{mg I 0 nam 20 t 2 s(ra a6i, b6 sung mot s6 di~u cC1a Thong tu s6 226/20 I 0/TT-

8TC ngay 3 I thang 12 nam 2010 c(m 89 Tai chfnh v~ vi~c quy djnh cac chi tieu an toan tai chfnh

va bi~n phap xu ly ct6i v&i t6 cht:rc kinh doanh cht:rng khoan kh6ng clap t:mg chi tieu an toan tai chinh.

Dan vj ti~n t~ st:r d1,mg trong ghi chep k~ toan Ia a6ng Vi~t Nam (VND).

3. CAC CHiNH SACH LAP BAO CAO TY L~ AN TOAN TAl CHINH CHU YEU

Sau day Ia nhCing chinh sach k~ toan quan trQng duqc Cong ty ap d1,mg trong vi~c l~p 8ao cao ty

I~ an toan tai chinh nay :

3.1 TY L~ VON KHA Dl)NG

Ty I~ vcSn kha d~mg Ia mot thu&c do m(rc d(l an toan t

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY HO'U NGF-q D!a chi: S6 36 KimMa Thm;mg, PhuO'ng C6ng Vi, Qu~n Ba Ellnh, Tha.nh ph6 Ha N(>i

Theo quy d!nh trong Thong tu 226/20\0ffT-BTC, v6n kha d~tng cau Cong ty duqc cljnh nghla b~ng

t6ng v6n cht:1 sO" hi1'u c6 th~ chuy~n d6i thanh ti~n trong vong chin muai (90) ngay, trong d6 chitieu

lqi nhu~n ICiy k~ va lqi nhu~n chua phan ph6i duqc c(>ng l

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY HO'U NGH~ 8ja chi: S6 36 KimMa Thugng, Phu·crng C6ng Vi, Qu~n Ba Dlnh, Thanh phd Ha N9i

khi d~n hsm thanh toan/chuy~n adi tbanh c6 ph~n phd thong va phai kh~u trt'r ti ~p m6i quy 25 % tt'r

ph~n gia trj con l Ch(rng khoan phat hanh bai cac t6 chCrc c6 quan h~ v6'i C6ng ty trong cac tmO'ng hqp dLr6'i ctay:

• La c6ng ty m(f, c6ng ty con, c6ng ty lien doanh, c6ng ty lien k~t CLta C6ng ty;

• La c6ng ty con, c6ng ty lien doanh, c6ng ty lien k~t c(ta c6ng ty m(f c(ta C6ng ty.

> Ch(rng khoan c6 thoi h

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY HD'U NGHf E>ja chi: S6 J6 Kim Ma Thuqng, Phuong C6ng Vj, Qu~n Ba E>inh, Thanh ph6 Ha N(li

3.3.2 Gi~~ t:1i san

a. Tidn vel c6c khoim Iuong thrang tidn, c6ng q1 tren thi truong tidn t¢

Gia tri cCm ti~n b~ng ngo\li t~ Ia gia tri quy ddi ra VNE> theo ty gia t?i cac t6 cht:rc tin d~mg

(*TCTD*) duqc phep kinh doanh ngo9i h6i t?i ngay tinh toan.

Gia tri cCm ti~n gt:ri ky h9n va cac c6ng q1 thi tnrang ngo9i t~ b~ng gia tri ti~n gt:ri /gia mua c(lng

lai ILly k~ chua duqc thanh toan t&i ngay tinh toan.

b. Trdi phiJu

Gia tri cC1a trai phi~u niem y~t Ia gia binh quan tren h~ th6ng giao djch t?i So Giao Djch Cht:rng

khoan t?i ngay g~n nh~t c(lng lai IC1y k~. Trong tmang hqp trai phi~u kh6ng c6 gia djch trong

vong nhi~u han hai tuin tinh d~n ngay tinh toan, li gia tri l&n nhit trong cac gia trj sau: Gia mua;

M~nh gia; Gia xac djnh theo phuong phap n(li b(l, bao g6m ca. lai ll1y k~.

Gia tri cC1a trai phi~u clwa niem y~t Ia gia tri l&n nh~t trong cac gia tri sau: Gia niem y~t tren cac

h~ th6ng bao gia do C6ng ty l~ra ch9n (n~u c6); Gia mua c(lng lai lliy k~; Gia x

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY HO'U NGHf Dja chi: S6 36 KimMa Thuvng, Phucrng C6ng Vj, Qu~n Ba Dlnh, Thanh ph6 1-ia N(li --------------------- ---------------------

Gia trj Quy thanh vien/ Quy mal C6 phi~u cC:a Cong ty dftu tu chCrng khoan phat hanh rieng lc

b~ng NA V tren m(lt dun vi phfm v6n g6p/dO'n vj chCmg chi quy/ c6 phi~u t?i ky bao cao g~n nh~t

tnr6c ngay tfnh toan.

3.3.3 Gia tri rui ro tang them

Gia trj rui ro thi trucrng cua cac tai san se dLrqc oi~u chinh tang them trong trvcmg hqp Cong ty

ctftu tu qua nhi~u vao tai san d6, ngo(;li trLr chCrng khoim dang trong thC:ri gian bao lanh phat hanh

theo hlnh thCrc cam k~t ch~c ch~n, trai phi~u Chinh phC1, trai phi~u duqc Chinh phu bao lanh. Gia

trj rCii ro duqc di~u chlnh tang theo cac nguyen tac sau:

Y Hmg them 10% gia lri lrong lru 86i v6i hgp d6ng ti~n gu·i c6 ky h?n t?i cac t6 chCrc tfn d~mg, cac khoan cho vay ct6i v6i cac t6 chCrc ca nhan khac, hqp ct6ng vay, muvn chCrng khoan phC1 hqp v6i quy dinh cCta phap lu~t, hqp

d6ng mua c6 cam k~t ban l?i chung khoan phu lwp v&i quy dinh cCm phap lu?t, hqp a6ng mua

vay mua ky quy chung khoan phC1 hqp v&i quy dinh cC1a phap lu~t, cac khoan phai thu, cac khm'ln

phai thu khac va tai san c6 ti~m ~n rCti ro va thanh toan, gia tri rui ro thanh toan tnr&c thC:ri h?n

nh~n chuy~n giao chCrng khoan, ti~n va thanh toan h

CONG TY CO PI-fAN QUAN LY QUY HO'U NGH! Dia chi: S6 36 KimMa Thugng, Phuong C6ng Vi, Qu~n Ba Dlnh, Thanh ph6 Ha N(li

3.4.1 H~ s6 rl'ti ro thllnh toan

H~ s6 rC1i ro thanh toan duqc xac djnh theo ct6i tac va theo thai gian qua hsm theo quy c1jnh trong

thong tu s6 226/20 16/TT-BTC.

Tho·i gian thanh toan/nh~n chuy@n giao cht:rng khoan T + 3 (ct6i v6i c6 phi@u niem y~t), T + I (ct6i

v6i tnii phi~u niem y~t, ho~c T+n (d6i v6i cac giao djch thoa thu~n ngoai h~ th6ng giao dich

trong n ngay theo thoa thu~n ct:1a hai ben).

3.4.2 Cia tri tai san ti~m fin rl'ri ro thanh toan

a. Cac giao dich mua ban chLing kho6n, cho khach hcmg ho(lc cho ban than Cong ty

Gia tri tai san ti~m {m rui ro thanh toan Ia gia tri thi tnrang cCta hgp ct6ng tfnh theo nguyen t~c nhu

sau:

> G ia tri tai san ti~m ~n ru i ro thanh to an trong cac hoSlt d(lng vay, cho vay ch(rng khoan, giao djch ky quy, giao djch mua ban ISli:

STT Lo:)i hinh giao d!ch Gia tr! tai san ti~m iin rt'1i ro thanh tMtn

l.

2.

.., J.

4.

5.

6.

Ti~n gt:ri c6 ky h

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY HO'U NGJ-q Elja chi: S6 36 KimMa Thuqng, Phu·ong C6ng Vj, Qu~n Ba Dinh, Tha11h ph6 HaNoi

STT Thcri gian Gi~\ tri Uti si'tn ticrn an rtli ro

A- £>6i vo·i cac giao dich chl'rng .khoan( ben ban Ia t6 chii'c kinh doanh chl'rng khoan ho~c khach hang ci'ta t6 chl'rckinh doanh clll'rng khoan trong ho')t d()ng m6i gi6·i)

.,,.v· • cffi' • • · · ~ "-I. Tm6'c thai h~n thanh to2m 0

2. Sau tho·i lwn thanh tmin Gii tr! th! tmang cCta hqp cl6ng (trong

tmbng lwp Gii tr! thi tnremg thap han

Gii tr! giao djch)

0 (trong trubng hQ'p Gia tr! thi tmbng

cao han Gia tri giao djch)

B .::': £>6i v6·i cac gi~p dich mua chu·ng khoali (ben rnua'' la_'!6 chu'C kinh doanh chu·ng kh'oan ho~c

khach hang ciia t6 chu·c kinh doanh chu·ng.khoan)

I.

2.

' ,, Tm6'c thai gian nh~n chuyen giao cht:mg khoan 0

Sau thbi h~n nh~n chuyen giao cht:rng khoin G ia tri th i tmcmg cCJa hQ'p dong (trong tmbng hqp Gia tri th! tmang

thap ho·n Gia tri giao djch)

0 (trong tmbng hQ'p Gii tri thi truO'ng

cao hon Gii tri giao dich)

b. Ccic khoim phai thu. trcii phidu cia ciao hr;m. ccic c6ng qt n(J' cia ciao hr;m

Gia Lrj Lui sart LiElll in rCti ro Lh artl t to~111 Ia gia Lrj khoan phai Lltu Linh Lheo tn~nlt gia, c(mg LIH::tn

cac khoan lai chua clu-qc thanh toan, chi phf c6 lien quan va trCr cli khoan thanh toan da tlwc nh~n

tnr6'c cl6 ( n~u c6 ).

3.4.3 Giarn trtr gia tri tai san ti~rn i\n riii ro thanh toan

,.

C6ng ty cli@u chinh giam trLr ph~n gia tri tai san clam bao CLI3 cl6i tic, khich hang khi xac cljnh gia

tri tal san ti~m ~n rui ro thanh to an trong tmang hgp cac hqp d6ng, giao d jch nay dap t:rng d~y dt:t

cac cli~u ki~n sau:

> 86i tic, khich hang c6 tai san clam bao th~rc hi~n nghTa v~t cCta minh va tai san bao c1am Ia ti~n, cic khoan tuang clu·ang ti~n, giay ta c6 gia, c6ng qt chuy~n nlwqng tren thi trubng ti~n t~, cht:rng khoin niem y~t, dang kf giao djch tren So Giao djch Cht:rng khoan, trai phi~u Chfnh phCt, trai

phi~u ougc B(l Tai chinh bao h'inh phat hanh;

> C6ng ty c6 quy@n cljnh clo~t, quan li, sCr dvng, chuy~n nhLrqng tai san clam bao trong tmang hqp cl6i tac kh6ng th~rc hi~n nghTa Yl) thanh toan clfry clCt va clt:mg thbi h~n cla thoa thu~n t~i hqp

a6ng.

Gia tri tai san giam trLr c1UQ'C xac clinh nhu sau:

Gii tri tai san c1am bao = Kh6i lugng tai san x Gia tai san x ( 1- H ~ s6 rCti ro thi tnrang)

3.4.4 Tang them gil\ tri riii ro thanh toan

Gia tri rui ro thanh toan phai OLI'Q'C di~u chinh tang them trong cac tmcmg lwp sau:

(Cclc lhuydlminh nay Ia b(J phc)nln;p lhclnh C/t(/ !3clo cclo ly /~an loan J(Ji chinh kem thea) 14

~I ) ' / (

~ u, H

~_) r.

coNe TY c6 PHAN QUA.N LY Quv HO'u 1Gll ! 8!a chi: S6 36 KimMa Thuqng, Phucmg C6ng Vi, QL:~n Ba 8lnh, Thanh ph6 1-ia N¢i

)> Tang them l 0% trong tnrcmg hqp gia tr! khoim cho vay ct6i v6i m

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY HO'U NGHl Dia chi: S6 36 KimMa Thm;mg, Phu:Jng C6ng Vi, Qu~n Ba Dlnh, Thanh ph6 Ha N(li

8

9

lO

11

12

13

lA n J

II

l.

2.

III

l

2. 3.

4.

Lqi nhu~n luy ke va lqi nhu~n chua ph an ph6i tru6'c khi trfch l~p cac (24.985 .962.368) khoan d~r phong theo quy dinh c1h

-

phap lu?t ·'

Chenh l~ch aanh gia l(;li tai san (50% tang them ho~c 100% giam - -cti) Chenh l~ch ty gia h6i aoai - -Lqi ich ctta c6 dong thi~li s6 - -Cac khoan nq c6 th~ chuy~n a6i - -

To an be) ph an giam di ho~c tang them ct'ta cac chCrng khoan t(;li chi - -tieu d~u tu tai chinh T6na 25.014.037.632 -b Tai san ngAn han Ti,dn va cdc khoiin flf(J'ng tltta'ng - -tien Cdc khoiin tlau trr tdi cllfnh ngiin

- -Iran Dau tu ngan h~n - -Chu·ng khoan tiem an rt:ti ro thi tmcrng theo quy c1inh t(;li khoan 2 Di~u 8 - -

Ch(rng khoan bi giam trtr kh6i von kha d~mg theo quy ainh khoan 5 Di~u 5 - -

Dv· phong giam gia d~u tu ng~n h(;ln ·- ·- --------------·- ----·

- -(*)

Cdc klwiin ph iii tit u ngdn h(m, kd - 354.002.433

cii phiii thu ttl: ho(lt ct{hzg tly tilde

Phai thu cua khach h

..

CONG TV CO PHAN QUAN LV QUY T-lO'U NGllf 8ja chi: S6 36 Kim Ma Tlmqng, Phuo·ng C6ng Vj, Qu~n Ba 8inh, Thanh ph6 Ha N9i

5.

6.

IV v l. ') -'-·

3.

4. 4.1

4.2

lB c I l

2

3

4

5

II

Ill

IV

l~i tren 90 ngay Cac khoan phili thu khac - -Phai thu khac c6 thO"i h~n thanh toan con l~i tLr 90 ngay tr6" xu6ng

- -

Phai thu khac c6 thO"i h~n thanh -

toan con l~i tren 90 ngay D~r phong ph~li thu ngan lwn kh6 - -aoi H img ton klro - -Tc'ti s i'm 11 gii.n Ita n k/l(i.c - -Chi phf Lr~1 Lw6'

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY HO'U NGH! 8i - chi : Sd 36 KimMa Thuqng, Phuong Cdng Vi, Qu~n Ba 8inh, Thanh phd Ha N () i

l D§u tu vao cong ty con - - -

2 Dau tU' vao c6ng ty lien ket, lien doanh

- - -

3 D§u ttr ch(rng khoan dai h~n - - -Ch(rng khoan tiem an rt:ti ro thi tmang theo quy dinh t1;1 i khoan 2 8i~u 8 - - -

Ch(rng khoan bi giam tru khoi von kha d~mg theo quy dinh t?i khoan 5 Di~u 5 - - -

4 8§u tu dai h?n khac - - -

5 Dt! phong gi iun gia dau ttr tai chfnh - - -dai h?n

v Tdi scm deli h(111 kluic - 51.526.000 -Ccic chi tieu tdi scm bi coi Ia khoan ngo~i trl.r t?i bao cao tai chfnh nam - 51.526 .000 -aa dU'Q'C ki~m toan ma khong bi tfnh giam trl.r theo quy djnh t?i Di~u 5

1C Tfina b 51.526.000

VON KHA DVNG = 1A -1B -1C 24.608.487.199

A. RlJI RO THI TRUONG

Cac h~ng m\)C dftu tu· He so rui ro Quy m6 rui ro Gia tri rl'li ro

(1) (2) (3)=(1)x(2) I. Ti~n va cac khoan tu·o·ng du·o·ng ti~n,

24.789.616.949 cong C~l thj trU'('l'ng ti~n t~ l Tien m?t (VN D) 0% 789 .616 .949

2 Cac khoan tuung duung tien, tien gt:ri 0% 24 .000.000.000 c6 kv han

3 G i§y to c6 gia, c6ng cv chuy~n nhuqng

0% -tren t.tmang ti ~ n t~, ch(rng chi ti~n gt:ri II. Trai phi~u Chinh phu 4 Tnii phieu Chfnh pht:1 kh6ng tra lai 0% -

Cac h~ng mt.IC at.u tu· He so riii ro Quy 1110 rui ro Gi•l tri rui ro

( l) (2) (3)=(l)x(2)

5 Trai phieu Chfnh phu tra lai suat cu6ng phi~u Tnl.i phieu Chinh pht:t, Trai phieu Chinh pht:1 cac mr6c thu

CONG TY CO PI-IAN QUAN LY QUY HO'U NGH! E>ia chi: S6 36 Kim Ma ThuQTig, Plmcrng C6ng Vi, Qu~n Ba E>inh, Thanh ph6 Ha N(li

Trai phieu cong trlnh dLrQ'c Chinh pht\ 89 Tai chinh bao lanh c6 thai gian dao 5% -h~n con l~i t(r 5 nam tra len;

III. Tn\i phieu doanh nghiep Trai phieu niem yet c6 thai gian aao lwn con l~i duoi I n~un, k~ ca trai phi~u 8% -chuy~n d6i

Trai phieu niem yet c6 thai gian dao h~n

6 t(r I tai 5 nam, k~ ca trai phi~u chuy~n 15% d6i

-

Trai phieu niem yet c6 thai gian dao h~n t(r 5 nam tra len, k~ ca trai phi~u chuy~n 20% -a6i

Trai phieu khong niem yet c6 thai gian dao h~n con l~i dLr6'i I nam, k~ ca trai 25% phi~u chuy~n a6i

-

7 - --Trai phieu khong niem yet c6 tho·i gian aao Iwn t(r I toi 5 nam, k~ ca trai phi~u 30% -chuy~n a6i

Trai phieu khong niem yet c6 thai gian aao Iwn tll' 5 nam tra len, k~ ca. trai 40% phi~u chuy~n a6i

-

IV. C6 phi~u c6 phi~u ph6 thong, c6 phi~u Llll dai cua

8 cac t6 cht:rc niem y~t t~i Sa Giao dich 10% Cht:rng khoan H6 Chi Minh; cht:rng chi quy ma C6 phi~u ph6 thong, c6 phi~u Ull oai CUa

9 cac t6 cht'rc niem y~t t~i Sa Giao dich 15% Cht:rng khoan Ha N(>i

c6 phi~u ph6 thong, c6 phi~u Llll dai cac 10 c6ng ty d~i chung chua niem y~t, dang 20% -

ky giao dich qua h~ th6ng UpCom

C6 phi~u ph6 thong, c6 phi~u uu dai cC1a cac cong ty d~i chung da drtng ky luu

II ky, nhung chua niem y~t ho~c dang ky giao dich; c6 phi€u dang trong dQ't phat

30% -

h

CONG TY CO PHAN QUAN LV QUY HO'U NG llf 8ja chi: S6 36 KimMa Tlmgng, Phucrng C6ng Vj, Qu~n Ba 8lnh, Thanh ph6 !-Ia N(li

15

16

Chu·ng khmin bi t~m ngt:rng,dlnh chl giao djch

Ch(rng khoim bi ht:ty niem yEt, ht:ty giao djch

VII. Cac ta i siin kh ac

17 Co phan, phan von g6p va cac l o~i ch(rna khoan khac

18 Cac tai san d~u tLT khac

VIII. Ri'ti ro ta ng th em (n ~ u c6)

Ma chung khoan

2

40%

50%

80%

80%

M(rc tang them

Quy m6 rLt i ro Gia tr! rCt i ro

A. TONG GIA TRJ RlJI RO THl TRUONG (A= I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII)

'.

(Oic tl111yJt minh ncly Iii h(i ph(in h(J fi tlliinh cua li1io c1io ty /\; t ill /()(ill hii chinh ke111 theo) ]()

::::::::::.. ~ GT'

'HA LV g 'JGI

··~ .:, T

" ' ·.·

J

!/-:;:;. z - ;2 :::;=·\~\\ ,.~.

CONG TY CO PHA N QUAN LY QUY H D'U NGf-{1 Dja chi: S6 36 Kim Ma ThtrQTig, Plmang C6ng Vj. Qu?n Ba Dinh, Thanh ph6 Ha N

CONG TY CO PHAN QUAN LY QU'\' HO'U NGI-q E>ia chi: S6 36 KimMa Thm:;mg, Phucmg C6ng Vi, Qu~n Ba E>inh, Thanh ph6 !-fa N(li

C. RlJI RO I-IOAT DONG TINH TRONG VONG 12 THANG

I T6ng chi phi ho~t di)ng trong vong 12 th~1ng 5-U76.323

II C:l.c khoan chi phi trir khoi t6ng chi phi

1. Chi phi khAu hao

2. D~r phong giam gia c!§u tu chCrng khoan ng~n h~n

3. D~r phong giam gia d§u tu chCrng khoan dai lwn

4. D~r phong ph