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Les précédents rapports vous ont présenté les multiples actions réalisées par le comité dans chacune des missions relevant des objectifs de l'Association. Le rapport financier, à suivre, traduit en chiffres les résultats de ces actions.

Les comptes annuels du comité se composent du bilan, du compte de résultat et du compte

d'emploi des ressources. Ce dernier document est le document de référence pour les associations : il vous est détaillé, poste par poste de ressources et d'emploi, dans les pages 3 à 6. Le bilan vous est ensuite présenté page 7.

Après la réunion de l’Assemblée Générale, ils seront disponibles au siège du Comité, sur simple

demande, ou sur le site des Journaux Officiels www.journal-officiel.gouv.fr.

5 - Rapport Financier

ASSEMBLEE GENERALE

LUNDI 18 AVRIL 2016

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LES ADHERENTS

En 2015, les 10 318 Adhérents ont effectué 15 651 versements. Le don moyen marketing est de 46.98 € par adhérent (45,73 € en 2014). 338 adhérents ont effectué leurs dons par prélèvement automatique mensuel, trimestriel, biannuel ou annuel, ce qui garantit plus de 38 632 € de dons réguliers par an.

Les Ressources : 827 494.48 €

Ressources collectées auprès du public (Générosité du Public) : 652 846.98 €

Les dons manuels : 576 282.83 €

- Dons issus du Marketing Direct (MKD) - 172 736

envois, 7 468 retours : 403 897 €

- Dons suite à un décès : 278 familles ont apporté des

dons reçus à l’occasion du décès d’un proche :

148 709 €

- Dons effectués à l’occasion de manifestations et

d’activités organisées par notre comité ; Concerts

randonnées, … Activités Physiques Adaptées, Taïso,

Art Thérapie, … : 15 331 €

- Dons d’Associations : Plusieurs associations ont

organisé des manifestations au profit de notre comité

départemental (courses, marches,… : 73 469 € (dont

« La Rose Espoir » à Ploumagoar : 35 504 €)

- Dons Divers : 17 045 €

- Dons affectés aux missions : 3 874 € pour la recherche sur le cancer de l’adolescent ; il s’agit des dons des clients

des magasins Leclerc de Dinan, Lamballe, Paimpol, Plérin, Ploufragan, Plouguernevel, St Brandan, Loudéac et

Lannion.

Les Legs et Assurances Vies : 49 499.32 € L’encaissement des Legs et Assurances vies est aléatoire. En 2015, la Ligue Nationale nous a reversé des produits de successions ouvertes en 2014.

Les autres produits

liés à l’appel à la générosité du public :

27 064.83 €

Il s’agit des produits qui ne sont pas des dons : ventes de marchandises (calendriers, agendas scolaires) et

abonnements à la revue Vivre : 6 727 €, produits des activités annexes : manifestations payantes organisées par

notre comité : course à Tréveneuc, plusieurs marches et randonnées,… (7 012 €), prestations de services (1 419 €)

et produits financiers (11 907 €)

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Autres fonds privés : 6 924 €

Il s’agit du produit de mécénat, du parrainage des entreprises ainsi que des subventions accordées par des

organismes privés pour les missions de la Ligue ou pour les manifestations du comité : 1 000 € du CMB pour la

course de Tréveneuc, 500 € de la MGEN pour l’Agenda Scolaire et 5 424 € des magasins Leclerc de Dinan,

Lamballe, Paimpol, Plérin, Ploufragan, Plouguernevel, St Brandan, Loudéac et Lannion pour la recherche sur le

cancer de l’adolescent.

Subventions et autres concours publics : 40 873.10 €

Il s’agit de subventions versées par : 140 communes des Côtes d’Armor pour le fonctionnement du comité (12 098 €), par le Conseil Général pour l’aide à l’emploi associatif d’un « agent d’information et d’animation aux actions de la Ligue » (12 000 €), par la CPAM, la Préfecture et St Brieuc Agglo pour l’Agenda Scolaire (11 500 €), pour les actions pour les malades (4 675 €), par Sud Goëlo pour la course de Tréveneuc (600 €).

Autres produits : 126 850.40 €

Il s’agit des cotisations des 10 318 adhérents (82 544 €), les transferts de charges : 43 920 € (participation d’Oncarmor, Résopallia, Jalmalv et Siel Bleu aux charges de la Maison de la Ligue, remboursement de l’assurance pour un sinistre, une aide de l’ASP pour l’emploi d’une chargée de Prévention) ainsi que des produits exceptionnels (387 €), principalement des reprises de charges de 2014.

L’origine des Ressources : 827 494.48 €

Les ressources collectées directement auprès du public représentent 79 % du total de nos ressources

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Soit

Actions pour les Malades : 144 508.13 €

Actions de Prévention, Information,

Dépistage : 84 559.98 €

Financement de la Recherche : 284 437.80 €

Les Emplois : 871 933.48 €

Les missions Sociales (513 505.91 €) représentent 58.89 % des dépenses et sont réparties comme suit :

Les actions réalisées directement : 167 732.77 € Regroupent les charges de fonctionnement affectées aux missions sociales ainsi que les Secours Financiers aux personnes malades. Versements à d’autres organismes agissant en France : 345 773.14 € Regroupent toutes les subventions votées par le Comité pour les missions sociales : Subventions pour la Recherche, aux Associations, pour l’EDT (Equipement de Diagnostic et de Traitement), ainsi que pour le Dépistage.

Les frais de Recherche de fonds (157 571.81 €)

Regroupent tous les frais d’appel et de traitement des dons, des legs et subventions : MKD : études et prestations, recherche et développement, frais de fonctionnement du service : achat d’enveloppes, frais postaux pour l’envoi des reçus fiscaux, …. ainsi que les frais d’organisation de manifestations.

Les frais de fonctionnement (200 855.76 €)

Comprennent tous les frais qui ne sont pas inclus dans les missions sociales :

- Les frais d’information et de communication (Semaine Nationale, insertion dans l’annuaire, ….) : 20 674.69 €

- Les frais de gestion du Comité (entretien, charges, frais postaux, télécommunication, maintenance,…) : 81 226.75 €

- Impôts et taxes : 4 674.25 € - La cotisation à la Fédération : 50 215.96 € - Les charges financières : 7 728.94 € - La dotation aux amortissements, principalement pour le

siège social à Trégueux : 36 108.03 € - Charges sur exercices antérieurs : 227.14 €

La dotation aux provisions concerne les retraites des

salariées : 2 995 €

L’évolution des Missions Sociales

Financement de la Recherche

284 438 €55,39%

Information Prévention

Dépistage84 560 €

16,47%

Actions pour les personnes

malades144 508 €

28,14%

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Le total des recettes de l’exercice 2015 est de 827 494.48 €

Le total des dépenses de l’exercice 2015 est de 871 933.48 €

Dotations aux provisions : 2 995 €

Le résultat de l’exercice à affecter est donc en insuffisance de ressources de 47 434 €

L’évaluation des contributions volontaires en nature et du bénévolat

29 bénévoles ont répondu au questionnaire, ce qui a permis de valoriser 3 931.25 heures de bénévolat, soit 2.39 équivalent temps plein, pour un montant total de 56 688.63 €, ce qui n’est pas négligeable. L’évaluation financière du bénévolat se calcule sur la base du taux horaire de 1,5 fois le SMIC = 14,42 €. Les prestations en nature correspondent aux abandons des kilomètres des bénévoles. Ils se calculent sur la base de 0,306 € du kilomètre. Les dons en nature sont l’estimation des sommes économisées grâce aux prêts de salles pour nos manifestations et notre Assemblée Générale. Ces évaluations des contributions volontaires en nature sont ventilées dans les missions sociales (34 139 €), les frais de recherche de fonds (23 571 €) et les frais de fonctionnement (3 189 €)

Le solde des ressources collectées auprès du public non

affectées non utilisées au 31/12/2015

Missions sociales 34 139 €

Frais de recherche de fonds 23 571 €

Frais de fonctionnement

et autres charges 3 189 €

TOTAL 60 899 €

Bénévolat 56 689 €

Prestations en nature 1 260 €

Dons en nature 2 950 €

TOTAL 60 899 €

Report des ressources collectées auprès du public non affectées et

non utilisées au 31/12/2014 : 387 388,28 €

Ressources collectées en 2015 auprès du public : 652 846,98 €

Emplois 2015 en missions sociales : -478 632,01 €

Frais 2015 de recherche de fonds : -103 331,81 €

Frais 2015 de fonctionnement : -116 685,62 €

Part acquisitions Immobilisations brutes 2015 : -1 113,94 €

Neutralisation 2015 des dotations aux amortissements

(depuis le 01/01/2009) :

Solde des ressources collectées auprès du public

non affectées non utilisées au 31/12/2015

27 021,45 €

367 493,33 €

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Actif

Le Bilan - L’Actif

Les immobilisations : (860 528 €) Représentent les travaux à Trégueux : 141 627 €, la valeur nette comptable du mobilier, du matériel de bureau et de transport diminué des amortissements : 7 340 €, des immobilisations corporelles : 711 064 €, ainsi qu’une participation financière au CMB et un chèque de caution : 495 €

Les autres créances : (18 704 €) Correspondent à des dons à recevoir et des chèques à encaisser.

La trésorerie : (595 481 €) Est constituée des placements en Comptes à terme, du Livret, des comptes chèques et CCP, des chèques à encaisser, de la caisse ainsi que des charges constatées d’avances. La trésorerie est placée conformément à la charte des placements de la Fédération et ne présente pas de risque financier. La Ligue Nationale préconise d’avoir en réserve les sommes équivalentes à 6 à 12 mois des sommes dépensées en moyenne pour les missions des 3 dernières années.

Le Bilan – Le Passif

Les fonds associatifs : (939 802 €)

Sont constitués des réserves et du résultat à affecter.

Les Provisions et Fonds dédiés : (38 698 €) Provisions : Ce sont les engagements sociaux qui résultent de l’application de la convention collective pour les indemnités de départ en retraite des salariées.

Les dettes fournisseurs : (100 559 €) Correspondent aux factures d’achats ou de prestations de l’année 2015 non encore parvenues ou dont l’échéance est sur l’exercice 2016.

Les autres dettes : (395 654 €) Se composent des dettes fiscales et sociales afférentes à 2015 mais à payer en 2016 : 34 450 €, des subventions de recherche votées en 2015 dont le versement doit intervenir après 2016 et des produits à recevoir : 61 912 € ainsi que de l’emprunt pour l’achat du nouveau siège social à Trégueux augmenté du solde de la banque : 299 292 €.

Le total du bilan s’élève à 1 474 713 €

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Le compte de Résultat

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Le Bilan

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Le Budget Prévisionnel 2016 Approuvé en Conseil d'Administration le 14 décembre 2015

Les Ressources

RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC 715 000 €

Dons 560 000 €

Legs 125 000 €

Autres produits 30 000 €

(manifestations, ventes, abonnements, prestations, produits financiers, produits affectés aux missions sociales)

AUTRES FONDS PRIVES (parrainage, mécénat) 7 000 €

SUBVENTIONS ET AUTRES CONCOURS PUBLICS 20 000 €

AUTRES PRODUITS 133 000 €

(produits exceptionnels, transferts de charges,…) 49 000 €

Cotisations 84 000 €

TOTAL DES RESSOURCES DE L'EXERCICE

875 000 €

Nombre d'adhérents

10 500

Les Emplois

MISSIONS SOCIALES 480 000 €

Actions pour les Malades 140 000 €

Actions Information Prévention Dépistage 105 000 €

Actions de Recherche 235 000 €

Autres Actions (Registre cancer / Formation)

FRAIS DE RECHERCHE DE FONDS 175 000 €

FRAIS DE FONCTIONNEMENT 220 000 €

(Frais généraux, information et communication, impôts et taxes,

charges financières et exceptionnelles, …) 134 000 €

Dotations aux amortissements 36 000 €

Cotisation statutaire 50 000 €

Dotations aux provisions

TOTAL DES EMPLOIS DE L'EXERCICE

875 000 €