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Exercice du

Association CSC LEO LAGRANGERue des Prairies

21800 QUETIGNY

01/01/2012 31/12/2012

COMPTES ANNUELS

au

Rapport de présentation 1

---------- RESULTAT ----------- 2

Compte de fonctionnement et de résultat 3

Détail du compte de fonctionnement 4

------------ BILAN ----------- 7

Bilan Actif 8

Bilan Passif 9

Détail de l' Actif 10

Détail du Passif 11

--------- ANNEXE ----------- 12

Annexe au bilan 13

Règles et méthodes comptables 14

Immobilisations 16

Amortissements 17

Créances et Dettes 18

Produits à recevoir 19

Charges à payer 20

Charges constatées d'avance 21

Tableau de suivi des fonds associatifs 22

Annexe libre 23

Association CSC LEO LAGRANGECAPEC

SommaireExercice du 01/01/2012 31/12/2012au

RAPPORT DE PRESENTATION

Conformément aux termes de notre lettre de mission en date du 22 janvier 1996, nous avons effectué une mission de présentation des comptes annuels de l'Association CSC LEO LAGRANGE relatifs à l'exercice du 01/01/2012 au 31/12/2012, qui se caractérisent par les données suivantes :

Total du bilan : 308 810 euros

Chiffre d'affaires : 249 765 euros

Résultat net comptable : 16 790 euros

Fait à

Le 11/06/2013

Signature

Mission de présentation des comptes annuels

Page :

Compte de résultat

CAPEC Association CSC LEO LAGRANGE 2


31/12/2012Etats financiers au

Compte de Résultat

Page :

Ventes de marchandises, de produits fabriquésPrestations de services

Production immobiliséeSubventions d'exploitationDons

Autres produitsTotal des produits d'exploitation

Achats Variation de stockAutres achats et charges externesImpôts, taxes et versements assimilés

Charges sociales

PR

OD

UIT

S D

'EX

PL

OIT

AT

ION

CH

AR

GE

S D

'EX

PL

OIT

AT

ION

Productions stockée

Rémunération du personnel

Autres charges

mois mois


31/12/2012 31/12/2011Etat exprimé en euros

12 12


CotisationsLegs et donationsAutres produits de gestion courante

Subventions accordées par l'associationDotation aux amortissements et dépréciationsDotation aux provisions

Total des charges d'exploitation

1 - RESULTAT COURANT NON FINANCIER

Pro

du

its

fin

anci

ers Intérets et produits financiers

Ch

arge

sfi

nan

cièr

es

Intérets et charges financières

2 - RESULTAT FINANCIER

3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOT ( 1 + 2 )

Produits exceptionnelsCharges exceptionnelles

4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL

Impôts sur les sociétés

TOTAL DES PRODUITS

TOTAL DES CHARGES

EXCEDENT ou DEFICIT

PRODUITS

Bénévolat

Dons en nature

CHARGES

Prestations en nature

Secours en natureMise à disposition gratuite de biens et servicesPersonnel bénévole

EV

AL

UA

TIO

N D

ES

CO

NT

RIB

UT

ION

S

VO

LO

NT

AIR

ES

EN

NA

TU

RE

249 765 236 473

197 711 123 268

456 210 366 255

3 63

11 393 10 993

118 408 107 588

11 508 6 033

224 117 186 666

71 246 49 471

7 286 6 546

2 597

443 961 367 894

12 249 (1 639)

3 531 3 158

3 531 3 158

15 780 1 519

6 815 10 862

5 804 1 961

1 011 8 901

466 555 380 275

449 765 369 855

16 790 10 420

45 121

45 121

109 528

109 528

45 121 109 528

45 121 109 528

8 731 6 452

(+) Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs

(-) Engagements à réaliser sur ressources affectées

Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

Dotation aux amortissements et aux dépréciations

Page : 4

Variations %

Détail du compte de fonctionnement


Etat exprimé en euros 31/12/2012

1201/01/2012

mois 31/12/2011

1201/01/2011

mois

Total des produits de fonctionnement 456 209,50 366 254,94 24,56100,00 100,00 89 954,56

Prestations de services 249 764,81 236 472,84 5,6213 291,9754,75 64,57

CAF PRESTATION GLOBALE 59 952,00 58 032,00706001 3,311 920,0013,14 15,84

CAF PREST-ANIMA-QUARTIER 16 703,87 14 744,73706002 13,291 959,143,66 4,03

CAF BONS VACANCES 7 522,50 8 197,30706003 -8,23(674,80)1,65 2,24

CAF ANIMATION COLL FAMILLES 13 372,00 13 094,00706004 2,12278,002,93 3,58

CAF ACCOMPAGNEMENT SCOLAIRE 6 142,45 6 105,12706005 0,6137,331,35 1,67

C.C.A.S QUETIGNY 6 031,12 7 579,43706006 -20,43(1 548,31)1,32 2,07

PRESTATIONS CONSEIL GENERAL 1 324,14 948,92706010 39,54375,220,29 0,26

PARTICIPATIONS USAGERS 114 054,80 102 122,32706100 11,6811 932,4825,00 27,88

ADHESIONS 13 546,14 13 495,00706101 0,3851,142,97 3,68

PROD.ACTIVITES ANNEXES 11 115,79 12 154,02706800 -8,54(1 038,23)2,44 3,32

Subventions d'exploitation 197 711,00 123 267,83 60,3974 443,1743,34 33,66

SUBV.EXPL. VILLE QUETIGNY 160 800,00 95 000,00740200 69,2665 800,0035,25 25,94

SUBV QUETIGNY CARNAVAL 2 200,00740201 -100,00(2 200,00) 0,60

SUBV. EQUIPEMENT 1 500,00740210 -100,00(1 500,00) 0,41

SUBVENTION ACSE 2 750,00 2 750,00740300 0,60 0,75

SUBVENTION CCAS QUETIGNY 10 000,00 8 700,00740600 14,941 300,002,19 2,38

SUBV.SCIC HABITAT 7 500,00 7 500,00740700 1,64 2,05

AUTRES SUBVENTIONS 11 650,00 1 604,83740800 625,9310 045,172,55 0,44

AUTRES SUBVENTIONS 4 013,00740820 -100,00(4 013,00) 1,10

SUBVENTION FONJEP 5 011,00 743000 5 011,001,10

Dons 2,83 62,54 -95,47(59,71) 0,02

AUTRES PRODUITS GESTION 2,83 62,54758100 -95,47(59,71) 0,02

Reprises sur provisions et amortissements, transferts d 8 730,86 6 451,73 35,332 279,131,91 1,76

REPRISE S/ CREANCES DOUTEUSES 592,28781740 -100,00(592,28) 0,16

TRANSF.CHARGES D'EXP 7 031,26 791000 7 031,261,54

REMBOURSEMENT I.J 1 257,52 4 926,36791010 -74,47(3 668,84)0,28 1,35

REMBT UNIFORMATION 442,08 933,09791030 -52,62(491,01)0,10 0,25

Total des charges de fonctionnement 443 960,54 367 893,94 20,6897,32 100,45 76 066,60

Achats 11 393,22 10 992,50 3,65400,722,50 3,00

ALIMENTATION BOISSONS 11 235,58 10 816,87602110 3,87418,712,46 2,95

PHARMACIE 157,64 175,63602200 -10,24(17,99)0,03 0,05

Autres achats et charges externes 118 407,66 107 587,99 10,0610 819,6725,95 29,38

CARBURANT 3 063,41 2 565,75606100 19,40497,660,67 0,70

PETITES FOURNITURES 9 459,34 10 192,55606300 -7,19(733,21)2,07 2,78

FOURNIT.DE BUREAU 1 894,91 1 296,42606400 46,16598,490,42 0,35

DEPENSES ARC EN CIEL 1 644,80 2 122,49606810 -22,51(477,69)0,36 0,58

DEPENSES SECTION PHOTO 925,65 606811 925,650,20

SOUS TRAITANCE 23 677,40 24 543,49611000 -3,53(866,09)5,19 6,70

SOUS TRAITANCE INFORMATIQUE 1 323,12 1 244,59611100 6,3178,530,29 0,34

LOCATIONS IMMOBILIERES 600,82 606,07613200 -0,87(5,25)0,13 0,17

LOCATIONS MATERIELS/VEHICULES 7 723,82 4 421,70613500 74,683 302,121,69 1,21

ENTRETIEN & REPARATIONS 4 761,61 2 889,17615000 64,811 872,441,04 0,79

MAINTENANCE 4 419,45 4 894,91615600 -9,71(475,46)0,97 1,34

ASSURANCE 2 097,67 1 989,47616300 5,44108,200,46 0,54

FRAIS DE FORMATION 2 404,00 2 193,50618010 9,60210,500,53 0,60

DOCUMENTATION 501,65 696,14618300 -27,94(194,49)0,11 0,19

HONORAIRES COMPTABLES 2 966,08 2 870,40622600 3,3395,680,65 0,78

HONORAIRES PAYES 5 538,49 5 020,87622602 10,31517,621,21 1,37

HONORAIRES CAC 2 152,80 622603 2 152,800,47

HONORAIRES MEDECINS 75,02 622610 75,020,02

CATALOGUES/IMPRIMES 1 047,70 1 599,06623600 -34,48(551,36)0,23 0,44

DIVERS (POURBOIRES,DONS, ...) 245,25623800 -100,00(245,25) 0,07


Page : 5

Variations %




1201/01/2012

mois 31/12/2011

1201/01/2011

mois

VOYAGES ET DEPLACEMENTS 8 400,91 8 339,35625100 0,7461,561,84 2,28

FRAIS D'HEBERGEMENT 20 236,25 12 417,96625102 62,967 818,294,44 3,39

DEPLACEMENTS FORMATION 441,22625103 -100,00(441,22) 0,12

DEPLACEMENTS ACTIVITES 1 069,65625110 -100,00(1 069,65) 0,29

FRAIS MISSION PERSONNEL 518,66 558,34625600 -7,11(39,68)0,11 0,15

RECEPTIONS 1 306,59 1 619,20625700 -19,31(312,61)0,29 0,44

FRAIS POSTAUX 1 611,25 2 247,99626100 -28,32(636,74)0,35 0,61

FRAIS TELEPHONE 2 335,29 2 230,29626200 4,71105,000,51 0,61

INTERNET 547,64 573,69626300 -4,54(26,05)0,12 0,16

SERVICES BANCAIRES 185,19 160,31627500 15,5224,880,04 0,04

FRAIS ANCV 1% 60,90 49,08628000 24,0811,820,01 0,01

COTISATIONS 4 327,24 5 889,08628100 -26,52(1 561,84)0,95 1,61

ADHESION LEO LAGRANGE 2 600,00 2 600,00628110 0,57 0,71

Impôts, taxes, versements assimilés 11 507,73 6 032,70 90,765 475,032,52 1,65

TAXE S/SALAIRES 6 533,00 1 632,00631100 300,314 901,001,43 0,45

UNIFORMATION 4 148,00 3 416,00633500 21,43732,000,91 0,93

AUTRES IMPOTS & TAXES 826,73 984,70635000 -16,04(157,97)0,18 0,27

Rémunération du personnel 224 117,37 186 666,08 20,0637 451,2949,13 50,97

REMUNERATIONS DUES 215 798,34 172 913,21641100 24,8042 885,1347,30 47,21

CONGES PAYES 154,36 4 999,36641220 -96,91(4 845,00)0,03 1,36

INDEMN.&AVANTAGES DIVERS 8 164,67 8 753,51641400 -6,73(588,84)1,79 2,39

Charges sociales 71 246,47 49 471,28 44,0221 775,1915,62 13,51

COTISATIONS A L'URSSAF 48 657,32 32 267,31645100 50,7916 390,0110,67 8,81

COTIS CAISSE RETRAITE 20 585,97 15 582,96645300 32,115 003,014,51 4,25

CH.SOC./CONGES PAYES 1 630,33 1 188,90645800 37,13441,430,36 0,32

MEDECINE DU TRAVAIL 372,85 432,11647500 -13,71(59,26)0,08 0,12

Dotation aux amortissements 7 285,74 6 546,23 11,30739,511,60 1,79

DOT.AMORT.IMMO.CORPO 7 285,74 6 546,23681120 11,30739,511,60 1,79

Autres charges 2,35 597,16 -99,61(594,81) 0,16

PERTE S/CR.IRRECOUVR 592,28654000 -100,00(592,28) 0,16

AUTRES CHARGES GESTION COURANT 2,35 4,88658100 -51,84(2,53)

RESULTAT COURANT NON FINANCIER 12 248,96 (1 639,00) 847,342,68 -0,45 13 887,96

RESULTAT FINANCIER 3 530,80 3 158,41 11,790,77 0,86 372,39

Intérêts et produits financiers 3 530,80 3 158,41 11,79372,390,77 0,86

AUTRES PROD.FINANCIERS 3 530,80 3 158,41768000 11,79372,390,77 0,86

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 15 779,76 1 519,41 938,553,46 0,41 14 260,35

Produits exceptionnels 6 814,84 10 862,13 -37,26(4 047,29)1,49 2,97

PROD.DIV.COUR.S/EX.A 1 314,84 4 642,93772000 -71,68(3 328,09)0,29 1,27

PROD.CESSION ELTS AC 5 500,00 6 219,20775200 -11,56(719,20)1,21 1,70

Charges exceptionnelles 5 804,13 1 961,08 195,973 843,051,27 0,54

SUBV.ACCORDEE FAIJ 800,00 671500 800,000,18

SUBVENTIONS ACCORDEES 1 500,00 1 200,00671510 25,00300,000,33 0,33

CHARGES EXCEPT.S/EX ANTERIEURS 3 504,13 (55,50)672000 N/S3 559,630,77 -0,02

V.N.C IMMO CORPORELLES CEDEES 816,58675200 -100,00(816,58) 0,22

Résultat exceptionnel 1 010,71 8 901,05 -88,650,22 2,43 (7 890,34)

TOTAL DES PRODUITS 466 555,14 380 275,48 22,69102,27 103,83 86 279,66


Page : 6

Variations %




1201/01/2012

mois 31/12/2011

1201/01/2011

mois

TOTAL DES CHARGES 449 764,67 369 855,02 21,6198,59 100,98 79 909,65

Résultat 16 790,47 10 420,46 61,133,68 2,85 6 370,01

Contribution en nature - Produits 45 121,31 109 527,97 -58,809,89 29,90 (64 406,66)

Prestations en nature 45 121,31 109 527,97 -58,80(64 406,66)9,89 29,90

PRESTATIONS EN NATURE 45 121,31 109 527,97871100 -58,80(64 406,66)9,89 29,90

Contribution en nature - Charges 45 121,31 109 527,97 -58,809,89 29,90 (64 406,66)

Mise à disposition gratuite biens et services 45 121,31 109 527,97 -58,80(64 406,66)9,89 29,90

MISE A DISPOSITION GRATUITE 45 121,31 109 527,97861100 -58,80(64 406,66)9,89 29,90


Page :

Bilan




Page :

Terrains

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Créances rattachées à des participations

Participations évaluées selon mise en équival.

Autres titres immobilisés

AC

TIF

IM

MO

BIL

ISE

AC

TIF

CIR

CU

LA

NT

Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Concessions brevets droits similaires

Prêts

Autres immobilisations financières

Brut Amort. et Dépréc. Net Net

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)

STOCKS ET EN-COURS

Matières premières, approvisionnements

En-cours de production de biens

En-cours de production de servicesProduits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et Acomptes versés sur commandes

CREANCES (3)

Créances usagers et comptes rattachés

Autres créances

Frais d'émission d'emprunt à étaler ( III )

Primes de remboursement des obligations ( IV )

Ecarts de conversion actif ( V )CO

MP

TE

S D

ER

EG

UL

AR

ISA

TIO

N

Avances et acomptes

Fonds commercial (1)

Autres immobilisations incorporelles

Constructions

Installations techniques,mat. et outillage indus.

Avances et acomptes

Valeurs mobilières de placement

Charges constatées d'avance

Disponibilités

(1) dont droit au bail

(2) dont à moins d'un an

(3) dont à plus d'un an

31/12/2012 31/12/2011

TOTAL ( I ) 122 253 88 001 34 252 19 656

220 481 220 481 211 083

459 459 2 431

TOTAL ACTIF 396 811 88 001 308 810 277 929

28 337 28 337 42 391

Bilan Actif

TOTAL ( II )

27 176 26 554 622 1 332

95 060 61 447 33 613 18 306

219

Autres participations


17 17 17

25 281 25 281 2 150

274 558 274 558 258 273

eurosEtat exprimé en


Immobilisations grevées de droits

ENGAGEMENTS RECUS

Dons en nature restant à vendreLegs nets à réaliser : - acceptés par les organes statutairement compétents - autorisés par l'organisme de tutelle

Page :

Fonds propresFonds associatifs sans droit de reprise

Dont legs et donations avec contrepartie d'actifs immobilisés,

Ecarts de réévaluation

Report à nouveauRéserves

Résultat de l'exercice

Provisions pour risquesProvisions pour charges

DETTES FINANCIERESEmprunts obligataires convertiblesAutres emprunts obligatairesEmprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)Emprunts et dettes financières diversAvances et acomptes reçus sur commandes en cours

DETTES D'EXPLOITATIONDettes fournisseurs et comptes rattachésDettes fiscales et sociales

DETTES DIVERSESDettes sur immobilisations et comptes rattachésAutres dettes

Produits constatés d'avance

Ecarts de conversion passif

Fon

ds

asso

ciat

ifs

DE

TT

ES

(1)

Total des fonds associatifs

Pro

visi

ons

Bilan Passif31/12/2012 31/12/2011

202 355 191 935

16 790 10 420

219 146 202 355

Total des fonds propres

Total des provisions

1 875 666

TOTAL PASSIF 308 810 277 929

Total des dettes 77 534 75 574

48 04354 986

9CAPEC Association CSC LEO LAGRANGE

231 277 202 355

20 672 26 865

Etat exprimé en euros

16 790,47 10 420,46

(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP (1) Dont à moins d'un an 77 534 75 574

Autres fonds associatifs

Fonds associatifs avec droit de reprise- Apports- Legs et donations

Ecarts de réévaluation

Subventions d'investissement sur biens non renouvelables 12 131

Provisions réglementées

Total des autres fonds associatifs 12 131

Sur subventions de fonctionnement

Sur legs et donations affectésFon

ds

déd

iés

Total des fonds dédiés

Sur dons manuels affectés


Résultat de l'exercice exprimé en centimes

Droits des propriétaires

Résultats sous contrôle de tiers financeurs

- Subventions d'investissements affectées à des biens renouvelables

subventions d'investissements affectées à des biens renouvelables

ENGAGEMENTS DONNES

Page : 10

Variations %

Détail de l' Actif



1201/01/2012

mois 31/12/2011

1201/01/2011

mois

TOTAL II - Actif Immobilisé NET 34 252,09 19 655,77 74,2611,09 7,07 14 596,32

Installations techniques, matériel et outillage 622,45 1 332,45 -53,29(710,00)0,20 0,48

MATERIEL ACTIVITE 27 176,01 28 249,40215400 -3,80(1 073,39)8,80 10,16

AMORT.MAT. ACTIVITES (26 553,56) (26 916,95)281540 1,35363,39-8,60 -9,68

Autres immobilisations corporelles 33 612,64 18 306,32 83,6115 306,3210,88 6,59

MATERIEL DE TRANSPORT 40 928,06 37 491,70218200 9,173 436,3613,25 13,49

MAT.BUREAU &INFORMAT 36 724,61 35 924,06218300 2,23800,5511,89 12,93

MOBILIER DE BUREAU 17 407,20 16 762,05218400 3,85645,155,64 6,03

AMORT.MAT.TRANSPORT (21 269,42) (36 779,48)281820 42,1715 510,06-6,89 -13,23

AMORT.MAT.BUREAU &IN (24 040,78) (19 573,60)281830 -22,82(4 467,18)-7,78 -7,04

AMORT. MOBILIER BUREAU (16 137,03) (15 518,41)281840 -3,99(618,62)-5,23 -5,58

Autres immobilisations financières 17,00 17,00 0,01 0,01

DEPOT ET CAUTIONNEMENT 17,00 17,00275000 0,01 0,01

TOTAL III - Actif Circulant NET 274 558,35 258 273,44 6,3188,91 92,93 16 284,91

Avances & acomptes versés sur commandes 218,86 -100,00(218,86) 0,08

AVOIRS NON PARVENUS 218,86409100 -100,00(218,86) 0,08

Créances usagers et comptes rattachés 28 337,25 42 390,86 -33,15(14 053,61)9,18 15,25

CLIENTS ET USAGERS 28 337,25 42 390,86411000 -33,15(14 053,61)9,18 15,25

Autres créances 25 280,90 2 149,80 N/S23 131,108,19 0,77

ACOMPTES 117,39425000 -100,00(117,39) 0,04

ORG. SOCIAUX PROD A REC 2 032,41438700 -100,00(2 032,41) 0,73

SUBVENTIONS A RECEVOIR 22 130,90 441700 22 130,907,17

PRODUITS A RECEVOIR 3 150,00 468700 3 150,001,02

Disponibilités 220 481,20 211 082,51 4,459 398,6971,40 75,95

C.M.C CENTRE SOCIAL 1 501,62 12 655,27512200 -88,13(11 153,65)0,49 4,55

C.M.C COUNTRY 3 071,93 2 226,68512500 37,96845,250,99 0,80

CM ARC EN CIEL 647 719,87 1 286,28512600 -44,03(566,41)0,23 0,46

C.M PHOTO 571,09 298,64512700 91,23272,450,18 0,11

LIVRET BLEU 74 101,31 72 530,22517000 2,171 571,0924,00 26,10

TONIC PLUS 04 311,19 121 526,97517002 -99,74(121 215,78)0,10 43,73

LIVRET PARTENAIRE 139 213,57 517005 139 213,5745,08

CAISSE C.S.C LEO LAGRANGE 798,97 376,21531200 112,37422,760,26 0,14

CAISSE ARC EN CIEL 191,65 182,24531400 5,169,410,06 0,07

Charges constatées d'avance 459,00 2 431,41 -81,12(1 972,41)0,15 0,87

CHARGES CONSTAT.D'AVANCE 459,00 2 431,41486000 -81,12(1 972,41)0,15 0,87

TOTAL DU BILAN ACTIF 308 810,44 277 929,21 11,11100,00 100,00 30 881,23


Page : 11

Variations %

Détail du Passif



1201/01/2012

mois 31/12/2011

1201/01/2011

mois

Total des fonds associatifs 231 276,70 202 355,33 14,2974,89 72,81 28 921,37

Total des fonds propres 219 145,80 202 355,33 8,3070,96 72,81 16 790,47

Réserves 202 355,33 191 934,87 5,4310 420,4665,53 69,06

AUTRES RESERVES 188 974,98 178 554,52106800 5,8410 420,4661,19 64,24

RESERVES POUR INVESTISSEMENTS 13 380,35 13 380,35106810 4,33 4,81

Résultat 16 790,47 10 420,46 61,136 370,015,44 3,75

Total des autres fonds associatifs 12 130,90 3,93 12 130,90

Subventions investissement 12 130,90 12 130,903,93

SUBV.INVESTISSEMENTS 12 130,90 131000 12 130,903,93

TOTAL III - Total des Provisions

Total des Fonds dédiés

TOTAL IV - Total des dettes 77 533,74 75 573,88 2,5925,11 27,19 1 959,86

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 20 672,25 26 864,80 -23,05(6 192,55)6,69 9,67

FOURNISSEURS 9 527,44 18 328,67401000 -48,02(8 801,23)3,09 6,59

FOURNIS.FACT.A PAYER 11 144,81 8 536,13408100 30,562 608,683,61 3,07

Dettes fiscales et sociales 54 986,39 48 043,08 14,456 943,3117,81 17,29

SALAIRES MARS 40,36 40,36421003 0,01 0,01

SALAIRES JUIN 299,28 421006 299,280,10

SALAIRES OCTOBRE 67,55421010 -100,00(67,55) 0,02

SALAIRES NOVEMBRE 170,24 67,55421011 152,02102,690,06 0,02

SALAIRES DECEMBRE 221,35 3 047,15421012 -92,74(2 825,80)0,07 1,10

CONGES A PAYER 19 533,13 19 378,77428200 0,80154,366,33 6,97

SECURITE SOCIALE 17 885,00 13 045,00431000 37,104 840,005,79 4,69

AGRR RETRAITE 7 316,00 5 909,00437100 23,811 407,002,37 2,13

ORG. SOC. CONGES A PAYER 8 016,03 6 385,70438200 25,531 630,332,60 2,30

TAXE SUR LES SALAIRES 1 505,00 102,00447000 N/S1 403,000,49 0,04

Produits constatés d'avance 1 875,10 666,00 181,551 209,100,61 0,24

PROD.CONSTATES D'AVANCE 1 875,10 666,00487000 181,551 209,100,61 0,24

Total du passif 308 810,44 277 929,21 11,11100,00 100,00 30 881,23


Page :

Annexes comptables




Annexe au Bilan

Page : 13Association CSC LEO LAGRANGECAPEC



Annexe au bilan avant répartition qui présente les caractéristiques suivantes :

- Le bilan de l'exercice présente un total de 308 810 euros

- Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche :

- un total produits de 466 555 euros- un total charges de 449 765 euros

- dégage un résultat de 16 790 euros

L'exercice considéré :

- débute le 01/01/2012- finit le 31/12/2012- et a une durée de 12 mois.

Les notes (ou tableaux ) ci-après, font partie intégrante des Comptes Annuels.

Ces comptes annuels sont établis par le dirigeant de l'Association CSC LEO LAGRANGE avec le concours du cabinet qui intervient dans le cadre de sa mission de Présentation des Comptes Annuels qui lui a été confiée.

Règles et Méthodes Comptables


Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 308 810 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 466 555 euros et un total charges de 449 765 euros,dégageant ainsi un résultat de 16 790 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2012 et finit le 31/12/2012.Il a une durée de 12 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation. - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre. - indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations).

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

"Conformement à la mesure de simplification en faveur des PME (avis 2005-D du 1er juin 2005 du comité d'urgence du CNC), l'amortissement des biens non décomposables est pratiqué sur la durée d'usage, sans rechercher la durée d'utilisation."

ANNEXE - Elément 1



Règles et Méthodes Comptables


Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés

de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats

Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.

ANNEXE - Elément 1



Immobilisations

Page :

Autres

Valeurs

Acquisitions Cessions

Frais d'établissement et de développement

Valeurs

INC

OR

PO

RE

LL

ES

TOTAL

brutes débutd'exercice

Mouvements de l'exercice

brutes au

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Constructions sur sol propre

Terrains

CO

RP

OR

EL

LE

S

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES

sur sol d'autrui

instal. agenct aménagement

Matériel de transport

Matériel de bureau, mobilier

Instal., agencement, aménagement divers

Instal technique, matériel outillage industriels

Avances et acomptes

Immobilisations corporelles en cours

Emballages récupérables et divers

Prêts et autres immobilisations financières

Participations évaluées en équivalence

FIN

AN

CIE

RE

S

TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Autres titres immobilisés

Autres participations


31/12/2012

28 249 27 176

37 492 40 928

52 686 54 132

118 427 122 236

17 17

17 17

118 444 122 253

1 820

17 000

140


Augmentations Diminutions

Réévaluations Virt p.à p.

ANNEXE - Elément 2


747

20 436

1 446

140

22 629 18 820

140 140

22 769 18 960

Amortissements

Page :

Autres

Amortissements

Dotations Diminutions


Amortissements

INC

OR

PO

RE

LL

ES

TOTAL

débutd'exercice

Mouvements de l'exercice au

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Constructions sur sol propreTerrains

CO

RP

OR

EL

LE

S

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES

sur sol d'autrui

instal. agencement aménagement


Matériel de bureau, mobilier

Autres Instal., agencement, aménagement divers

Instal technique, matériel outillage industriels

Emballages récupérables et divers


31/12/2012

1 073 26 554

21 26917 00040 178

88 001

88 001



Autres immobilisations incorporelles

Terrains

Constructions sur sol propre


Matériel de bureau, informatique, mobilier

Emballages récupérables, divers

sur sol d'autrui

Instal. technique matériel outillage industriels

Instal générales Agenct aménagt divers

instal, agencement, aménag.

TOTAL IMMOB INCORPORELLES

TOTAL IMMOB CORPORELLES

TOTAL

Différentieldégressif


Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires

Dotations Reprises

de durée et autreAmort. fiscalModeexceptionnel de durée et autre

Différentieldégressif

ModeexceptionnelAmort. fiscal

Mouvement net

des amortissement à la finde l'exercice

TOTAL GENERAL NON VENTILE

Frais d'acquisition de titres de participation

ANNEXE - Elément 3

18 073

18 073

26 917

36 77935 092

98 788

98 788

710

1 4905 086

7 286

7 286

Créances et Dettes

Page :


TOTAL DES CREANCES

CR

EA

NC

ES


Prêts (1) (2)

Clients douteux ou litigieux

Autres créances clients

Personnel et comptes rattachés

Créances représentatives des titres prêtés

Sécurité sociale et autres organismes sociaux

Impôts sur les bénéfices

Taxes sur la valeur ajoutée

Autres impôts, taxes versements assimilés

Divers

Charges constatées d'avances

Remboursements obtenus en cours d'exercice

Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

TOTAL DES DETTES

DE

TT

ES

Emprunts dettes associés (personnes physiques)

Emprunts souscrits en cours d'exercice

Emprunts obligataires convertibles (1)

Autres emprunts obligataires (1)

Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1)

Emprunts et dettes financières divers (1) (2)

Fournisseurs et comptes rattachés

Personnel et comptes rattachés

Sécurité sociale et autres organismes sociaux

Impôts sur les bénéfices

Autres impôts, taxes et assimilés

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Groupe et associés (2)

Autres dettes

Produits constatés d'avance

1 an au plus plus d'1 an

plus de 5 ans1 à 5 ans 1 an au plus

Débiteurs divers

Groupe et associés (2)

Prêts accordés en cours d'exercice

Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1)

Taxes sur la valeur ajoutée

Obligations cautionnées

Dette représentative de titres empruntés

Emprunts remboursés en cours d'exercice


31/12/2012

17

28 337

22 131

3 150

459

54 094

140

140

20 672

20 264

33 217

1 505

1 875

77 534

ANNEXE - Elément 5


31/12/2012

(1)

(1)

(2)

(1)

(1)

(2)


17

28 337

22 131

3 150

459

54 094

20 672

20 264

33 217

1 505

1 875

77 534

Page :

Produits à recevoir (avec détail)



Autres créances clients

ANNEXE - Elément 6.10


31/12/2012


TOTAL


31/12/2011

2 032

Variations %

Autres créances 25 281 2 032

25 281

23 248 N/S

23 248 N/S

Page :

Charges à payer (avec détail)

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit



31/12/2012


TOTAL 38 694


31/12/2011

34 301

Variations %

Emprunts et dettes financières divers

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

11 145

8 536

Dettes fiscales et sociales

Dettes fournisseurs d'immobilisation

Autres dettes

27 549

25 764

4 393 12,81

30,562 609

6,931 785

Page :

Charges constatées d'avance (avec détail)

Charges constatées d'avance - EXPLOITATION

Charges constatées d'avance - FINANCIERES

Charges constatées d'avance - EXCEPTIONNELLES



31/12/2012

459


TOTAL


31/12/2011

2 431

Variations %

2 431459

(1 972) -81,12

(1 972) -81,12

Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise

Réserves réglementées

- Patrimoine intégré

- Fonds statutaires

- Subventions d'investissement non renouvelables

Solde au début de l'exercice

Solde à la fin de l'exercice

Fonds associatifs sans droit de reprise

Droits des propriétaires (Commodat)

- Apports sans droit de reprise

- Legs et donations avec contrepartie d'actif immobilisés

Autres réserves

TOTAL

Tableau de suivi des fonds associatifs


Réserves statutaires ou contractuelles

Augmentations Diminutions

- Subventions d'investissement affectées à des biens renouvelables

Fonds associatifs avec droit de reprise

Report à nouveau

Résultat de l'exercice

- Apports

- Legs et donations

- Subventions d'investissement sur biens renouvelables

Résultats sous contrôle des tiers financeurs

Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise

Subventions d'investissement sur biens non renouvelables

Provisions réglementées

Libellé

A B C D = A + B - C

Page :CAPEC Association CSC LEO LAGRANGE 22

10 420

191 935

16 790

12 131

10 420

10 420

202 355 39 342 10 420

202 355

16 790

12 131

231 277




Financement des investissements:

L'association a fait l'acquisition d'un minibus d'une valeur de 20 436.36€ TTC en date du 25/09/2012.

Ce véhicule est financé de la façon suivante:

- subvention de 6 000€ versée en 2013 par la Ville de Quetigny

- subvention de 6 130.90€ versée en 2013 par la CAF

- prêt sans intérêt de 2 043.64€versé en 2013 par la CAF, remboursable en 4 annuités

- autofinancement du reliquat par l'association, soit 6 261.82€

Mises à disposition gratuites de biens et services:

Voir annexe Ville de Quétigny ci-après.

Annexe libre

deliance

Zone de texte

Montant à prendre en compte: 109 157.31€ - 64 036€ (salaire chargé directeur déjà pris en charge par l'association) = 45 121.31€

Documents

Association CSC LEO LAGRANGE - journal-officiel.gouv.fr