MOIS DE JANVIER VOUS AVEZ EFFECTUE DEUX OPERATIONS ACHAT VENTE

ACHAT 1,170.00 TTC

VENTE 5,850.00 TTC

PRECOMPTE DEC-11 750.00

Journal Achat 1/13/2012

Opération

Compte DébitDésignations

602230 Fournitures d'atelier et d'usine 1,000.00 445660 TVA sur achat biens et services 170.00 401100 Fournisseurs de stocks

sv fct n°001/12 HAOUES-H 1,170.00

Journal Vente1/31/2016

Opération

Compte DébitDésignations

411100 Clients : Ventes de biens et de services 5,850.00 445710 TVA collectée701100 Ventes de produits finis

sv récap vente 01/12 5,850.00

VOTRE DECLARATIONCA

ht tva tmb ttc CA-01/2012 5,000.00 850.00 - 5,850.00

TVA/Achat 170.00 Précompte Ant 750.00 TVA a Récupérer 920.00

TVA collectéeTVA A RECUPERER

TVA A PAYERCREDIT TVA

TAP 5,000.00 2% 100.00 Iirg/s 18,000.00 BAREME 600.00

Comptabilisation G50

Journal OD1/31/2012

Opération

Compte DébitDésignations

445710 TVA sur autres biens et services 850.00 445660 TVA sur achat biens et services -

Exemple Téléchargé du forum

des comptables algerien

445661 Précompte de TVA445670 Crédit de TVA à reporter 70.00

Suivant G50 DU MOIS DE JANVIER 2012 920.00

Journal OD1/31/2012

Opération

Compte DébitDésignations

642100 Constat TAP Jan-12 100.00 448610 (TAP) à payer Jan-12 -

Suivant G50 DU MOIS DE JANVIER 2012 100.00

Journal BANQUE2/20/2012

Opération

Compte DébitDésignations

448610 REGT TAP 01/2012 CHQ 000000 100.00 442300 REGT IRG/S 01/2012 CHQ 000000 600.00 512000 BEA-CHQ 00000-QUIT- N°10200001-RCD-

- REGT DECLARATION G50 01/2012 700.00

J'espère que c'est clair NB, G50 UTILISE DANS CETEE EXEMPLE EST TELECHARGE DE CE FORUM

MERCI

MOIS DE JANVIER VOUS AVEZ EFFECTUE DEUX OPERATIONS ACHAT VENTE

001/12

Crédit

1,170.00

1,170.00

001/12

Crédit

850.00 5,000.00

5,000.00

850.00 920.00

0 70.00

001/12

Crédit

170.00

Exemple Téléchargé du forum

des comptables algerien

750.00

920.00

002/12

Crédit

100.00 100.00

001/12

Crédit

700.00

700.00

NB, G50 UTILISE DANS CETEE EXEMPLE EST TELECHARGE DE CE FORUM

Identification de l'entreprise M E N USaisir les données du mois

Dénomination SARL Youcef Khodja & Freres Journal des déclarationsActivités Transport de Marchandises Recap annuelleAdresse Déclaration du mois

Ville Ait Saou,Tadergount, (W)Béjaia Ecriture comptableCommune Darguina Comptes à utiliser

D I W Béjaia

Inspection Souk El Tenine

Recette Souk El Tenine Pour toutes les feuilles,

Identifiant 0 0 0 6 3 0 3 0 0 0 0 0 0 1 2 Il faut modifier uniquement

Art d'imp. 0 6 3 6 2 3 1 2 1 0 2 les cellules en jaune !

Cde activité

Forme juridique 2 Acomptes provisionnelsAn 2012 15-03, 15-06, 15-11

Déclaration établie par le Cabinet comptable BOUHALI

Les cellules signalées par un triangle rouge comportent des commentaires, par ex. la cellule A1 de cette feuille. Pour afficher ceux-ci, placer le curseur de la souris au-dessus de ce triangle.

M E N U

A1 de cette feuille. Pour afficher ceux-ci, placer le curseur de la souris au-dessus de ce triangle.

Mois 2

Trim 0

A TAP Chiffre d'affaires Réfaction Montant

A TAP Avec réfaction de 50%

A TAP Avec réfaction de 30%

A TAP Sans réfaction 5,000.00

A TAP Exonérées 0.00

A TAP Recettes professionnelles (Professions Libérales)

A TAP Total 5,000.00

A TVAC Nature des opérations Taux Exonéré

A TVAC Production biens, denrées 7%

A TVAC Prestations 7%

A TVAC Opérations immobilières 7%

A TVAC Actes Médicaux 7%

A TVAC Commissionnaires & Courtiers 7%

A TVAC Fournitures d'énergie 7%

NA TVAC Production : biens, produits, denrées 17%

A TVAC Revente en l'état 17% 0.00

A TVAC Travaux immobiliers 17%

A TVAC Professions libérales 17%

A TVAC Banques et assurances 17%

A TVAC Téléphone et telex 17%

A TVAC Autres Prestations de Services 17%

A TVAC Débits de boissons 17%

NA TVAC Production biens et denrées 17%

NA TVAC Reventes en l'état 17%

NA TVAC Tabacs et allumettes 17%

NA TVAC Spectacles jeux divertissements 17%

NA TVAC Autres prestations de services 17% 0.00

A TVAC Consommations sur place 17%

A TVAC Total 0.00

A TVAC 850.00 Cpta

A TVA DR Déductions - Reversements Déductions

A TVA DR Précompte antérieur 750.00

A TVA DR T.V.A sur achats de biens, matières et services 170.00

A TVA DR T.V.A sur achats de biens amortissables (investissements)

NA TVA DR Régularisation du prorata

NA TVA DR TVA / Factures annulées ou impayées

NA TVA DR Autres déductions

NA TVA DR Régularisation du prorata

NA TVA DR Reversement (art.40 CTCA)

A VF Versement forfaitaire Base

A VF Traitements, salaires 0.00

A RS IRG Retenues à la source IRG Base

A RS IRG Traitements,salaires 18,000.00

NA RS IRG RCDC (titres nominatifs) 10%

NA RS IRG Bénéfices distribués 15%

NA RS IRG Bons de caisse anonymes 30%

A RS IRG Autres retenues 15%

NA RS IBS RS IBS

NA RS IBS EE - Prest. Serv - (1) 24%

NA RS IBS Autres retenues

NA AP Acptes provisionnels Hors G50

NA AP IBS de l'exercice n - 1 Base AP

NA AP Échéances : 2, 5, et 10 A payer

NA AP Hors échéance

A IBS Liquidation (20/04)

NA IBS Acomptes versés

NA IBS IBS dû

NA IBS Solde

A Tbre Droit de timbre Taux

A Tbre Timbre de quittances 1%

A Tbre

A Tbre

NA Autres 0prations imposables Taux Base

NA Autres TIC

NA Autres

NA Autres

-

-

-

-

0.00

Imposable

5,000.00

0.00

5,000.00

850

Reversements

- Dû

600

-

-

-

-

Depuis 2000

Dû

Droits

DIRECTION GENERALE DES IMPOTS Année: 2012 IMPOTS ET TAXES PERCUS AU COMPTANT

Direction des ImpôtsMois : Février

OU PAR VOIE DE RETENUE A LA SOURCE

Wilaya de : Béjaia DECLARATION TENANT LIEU DE BORDEREAU-AVIS DE VERSEMENT

Inspection des impôts Trimestre -

de : Souk El Tenine M. SARL Youcef Khodja & Freres Recette des impôts A rappeler

de : Souk El Tenine obligatoirement Activité: Transport de MarchandisesCommune: Darguina Adresse: Ait Saou,Tadergount, (W)Béjaia

0 0 0 6 3 0 3 0 0 0 0 0 0 1 2 Identifiant fiscal / N.I.S

0 6 3 6 2 3 1 2 1 0 2 Article d'imposition

Nature Code Opérations imposables Chiffre d'affaires Taux

des impôts Chiffre d'Affaire Brut Recettes Proffessionelles Imposables

TAP

C1A11 Affaires bénéficiant d'une réfaction de 50% - - 2%C1A12 Affaires bénéficiant d'une réfaction de 30% - - 2%C1A13 Affaires sans réfaction 5,000 5,000 2%C1A14 Affaires exonérées - 0%C1A20 Recettes professionnelles (Professions libérales) - 2%

1 TOTAL 5,000 5,000

Acomptes et solde I.B.S Détermination des acomptes et du solde de liquidationAP / IBS E1M10

E1M20 Solde de liquidation

2 TOTAL

Catégories de revenus soumis au versement forfaitaire Revenus Nets imposables Taux

VF C1C10 Traitements, salaires, émoluments, rémunérations diverses - 2%

3 TOTAL -

Catégories de revenus soumis à une retenue à la source Revenus Nets imposables Taux

IRG/Salaires E1L20 18,000 Barème

Autres E1L30 - 10%retenues E1L40 - 15%

IRG E1L60 - 30%E1L80 - 15%

Retenues E1M30 - 24%IBS E1M40 ( Régistre secondaire) - Barème

4 (1) Joindre relevé détaillé des retenues TOTAL 18,000

IRG / Traitements,salaires, pensions et rentes viagères

IRG / RCDC (titres nominatifs)

IRG / Bénéfices distribués par les sociétés de capitaux

IRG / Revenus des bons de caisse anonymes

IRG / Autres retenues à la source

IBS / Entreprises étrangères non installées (Prest. services) (1)

IBS / Autres retenues à la source

Déclaration établie par le Cabinet comptable BOUHALI

Serie G. N°50 (2004)

CODE ACTIVITE

0

Montant à

payer (D.A)

- - 100 - -

100 1

A payer (D.A)

- - 2

A payer (D.A)

-

- 3

A payer (D.A)

600 - - - - - - 600 4

La présente déclaration doit être déposée à la

recette des impôts dans les VINGT PREMIERS

JOURS DU MOIS

Opérations imposables CA imposable Taux

Droit de E2E00 - - -

Timbre - - -

Sur Etat - - -

5 TOTAL -

Opérations imposables CA imposable Taux

Impôts et taxes - - non repris - - - ci-dessus - - -

6 TOTAL -

RECAPITULATION (EN D.A) Cadre réservé au contribuable Cadre réservé à la recette

1 - TAP C/500026/A 100 Certifie sincère et véritable déclaration enregistrée

2 - AP/IBS C/201001/M1 - le contenu de la présente sous le n° …………………..

3 - VF C/500026/C - déclaration conforme Payée par

4/1 - IRG/Salaires C/201001/100 600 aux documents comptables Chq banque N°…………………

4/2 - IRG/Autres retenues C/201001/A.B.C - A : Darguina du …….......Agence………

4/3 - IBS Ret. à la source C/201001/M2 et 3 - le : 4/13/2023 Chq poste……… du………….

- C/201003/303/A/B - En numéraire……………….

- Cachet, Signature 5 - Droit de timbre C/201002/201 - par quit. N° …………………

6 - C/…………… - A ………..…le………………

7 - TVA C/201003/300/A/B/C - Le receveur des impôts

Cachet, Signature

MONTANT TOTAL A PAYER 700

Reçu ce jour la présente

Prise en recette

SOCOMIB

Déclaration établie par le Cabinet comptable

BOUHALI

A payer (D.A)

- - - - 5

A payer (D.A)

- - - - 6

Cadre resérvé à l'inspection

Eenregistrée le :

………………………………………Observarions éventuelles

………………………………………

………………………………………

………………………………………

………………………………………

………………………………………

………………………………………

………………………………………

………………………………………

………………………………………

………………………………………

Les chiffres d'affaires et les revenus sont inscrits TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEEen dinars, le dernier chiffre étant ramené au zéro

Exemple 325.626 DA = 325.620 A/ Chiffres d'affaires imposables

Code Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Taux Montant desTotal Exonéré Imposable droits (en DA)

E3B11 Biens produits et denrées (art. 23 du CTVA) - - - 7% - E3B12 Prestations de services (art. 23 du CTVA) - " - E3B13 Opérations immobilières (art. 23 du CTVA) - - - " - E3B14 Actes Médicaux - - - " - E3B15 Commissionnaire £ cortiers - - - " - E3B16 Fournitured'énergie - - - " -

E3B21 Production : biens, produits, denrées - 17% - E3B22 Revente en l'état : biens, produits, denrées 5,000 - 5,000 " 850 E3B23 Travaux immobiliers autres que ceux de 7% - - - " - E3B24 Professions Libérales - - - " - E3B25 Opérations de banques et assurances - - - " - E3B26 Prestations de téléphone et télex - - - " - E3B28 Autres prestations de services - - - 17% - E3B31 Débits de boissons - - - " - E3B32 Production biens et denrées (art. 21 CTVA) - - - " - E3B33 Reventes en l'état (art. 21 CTVA) - - - " - E3B34 Tabacs et allumettes - - - " - E3B35 Spectacles jeux divertis autres - - - " - E3B36 Autres prestations de services visées (art. 21 C/TCA) - - - 17% - E3B37 Consommations sur place - - - " -

TOTAL GENERAL DES C.A 5,000 - 5,000 850 B/ Déductions à opérer C/ TVA à Payer

NATURE DES DEDUCTIONS MONTANT C - Total des droits dus

E3B91 Précompte antérieur 750 E3B97 Régularisation du prorata

E3B92 170 (art.40 CTCA)

E3B93 - E3B98 - Reversement (art.40 CTCA)

E3B94 - TOTAL A RAPPELER (C)

E3B95 - B - Total des déductions

E3B96 - E3B00 A PAYER au titre du mois (C-B) Total des déductions a opérer(B)

920 (A porter dans cadre récapitulation)

E3B99 PRECOMPTE à reporter(B-C)

Opérations assujetties à la TVA

TVA / achats de matières et services (art.29 CTCA)

TVA / achats biens amortissables (art.38 CTCA)

Régularisation prorata déduction (art.40 CTCA)

TVA / factures annulées ou imp (art.18 CTCA)

Autres déductions (Notification de précomptes, etc.)

Février

2012

Montant desdroits (en DA)

- - - - - -

- 850 - - - - - - - - - - - -

850

850

-

850

920

-

70

Dénomination : SARL Youcef Khodja & Freres

Identification fiscale : 0 0 0 6 3 0 3 0 0 0 0 0 0 1 2

Février 2012

Fournisseurs Factures

N° Nom & Prénom Adresse N°MF N°AI N° RC Date N°Fac Montant H.T1 Ets Youcef Khodja Bp 692, Zone Indust, Béjaia 125463986521345 12435625351 1/13/2012 Fact 01/2012 1,000.00

23456789

1011121314151617181920

Total des déductions à opérer 1,000.00

Fait le : 4/13/2023

Le Contribuable

Etat de taxes récupérées

Mois de :

AI : 0 6 3 6 2 3 1 2 1 0 2RC :

Factures

% TVA17% 170.00

170.00