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SOMMAIRE
Qu’est ce que la prévoyance collective ?
La sécurité sociale
Les garanties décès
Le contrat maintien de revenu des agents de droit public
Le régime de Prévoyance complémentaire
La portabilité
La prévoyance Pôle emploi
3
SOMMAIRE
La prévoyance facultative
La garantie dépendance facultative
Le fond social
Que faire en cas de sinistre ?
Le site internet
La prévoyance Pôle emploi
5
Qu’est-ce que la Prévoyance collective ?
La prévoyance Pôle emploi
La Prévoyance collective permet de couvrir les salariés pou r lesrisques liés à la personne :
Incapacitétemporaire
Invalidité
Décès
Rente éducation
Dommages corporels résultant
de la maladie ou de l’accident
Engagements liés à la durée de la vie
Rente de conjoint
En cas d’arrêt de travail, indemnités versées en complément desindemnités de la Sécurité sociale
Indemnités versées en complément de la pension d’invalidité de laSécurité sociale
Incapacitépermanente
En cas d’accident du travail ou de maladie professionnelle,indemnités versées en complément de la Sécurité Sociale
Capital versé aux bénéficiaires désignés par le salarié
Rente versées aux enfants du salarié, généralement sous conditionde poursuite d’études après 18 ans
Rente versée au conjoint du salarié, peut être temporaire ou viagère
6
Les avantages de la Prévoyance collective
La prévoyance Pôle emploi
La prévoyance collective
Mutualisation des risques entre tous les salariés
Absence de discriminations liées à l’âge, au revenu ou à l’état de santé
du salarié
SolidaritéExonérations sociales et déductions fiscales pour
l’employeur et les salariés
8
Le décès
La prévoyance Pôle emploi
Article L361-1 du CSS : « L’assurance décès garantit aux ayants droits del’assuré le paiement d’un capital égal à un multiple du gain journalier de base(…) lorsque l’assuré, moins de trois mois avant son décès, exerçait une activitésalariée (…), était titulaire d’une pension d’invalidité (…) ou d’une rente allouéeen vertu de la législation sur les accidents du travail et les maladiesprofessionnelles (…), ou lorsqu’il bénéficiait, au moment de son décès, dumaintien de ses droits à l’assurance décès »
9
Le décès
La prévoyance Pôle emploi
� Exercer une activité salarié, être titulaire d’unepension d’invalidité ou d’une rente d’AT / MPmoins de 3 mois avant son décès ou lorsqu’ilbénéficiait du maintien des garanties décès
Ouverture des droits
� 91,25 fois le gain journalier de base
� GJB : moyenne des salaires bruts des 3derniers mois travaillés précédent l’arrêtplafonnée à la tranche A
� Moyenne : Somme des salaires bruts des 3derniers mois divisés par 91,25
� Minimum : 1 % PASS
� Maximum : 25 % PASS
Montant
� Pas de prélèvement sociaux ni de droits desuccession
Charges
10
Les indemnité journalières
La prévoyance Pôle emploi
Article L321-1 du CSS : « l’assurance maladie comporte (…) l’octroid’indemnités journalières à l’assuré qui se trouve dans l’incapacité physiqueconstatée par le médecin traitant (…) de continuer ou de reprendre le travail ;l’incapacité peut être également constatée, dans les mêmes conditions par lasage femme dans la limite de sa compétence professionnelle et pour une duréefixée par décret (…) »
11
Les indemnité journalières
La prévoyance Pôle emploi
� Arrêt < 6 mois :• Avoir travaillé 200 h au cours des 3 mois précédent
l’arrêt• Avoir cotisé sur un salaire au moins égal à 1 015 fois
le SMIC horaire au cours des 6 mois précédentl’arrêt
� Arrêt > 6 mois :• Justifier à la date d’arrêt de 12 mois d’immatriculation
en tant qu’assuré social• Et avoir travaillé 800 heures au cours des 12
derniers mois• Ou avoir cotisé sur un salaire au moins égal à 2 030
fois le montant du SMIC horaire au cours des 12mois précédent l’arrêt
Ouverture des droits
� Indemnité journalière accordée après un délai de carence de 3 jours
� Délai ne carence ne s’applique pas dans les cas suivants :• La reprise d’activité entre les deux prescriptions
d’arrêt de travail ne dépasse pas 48 heures• Si l’assuré est en Affection Longue Durée (ALD) et
que les arrêts sont en rapport avec cette maladie, ledélai de carence n’est retenu que pour le premierarrêt de travail
� Motifs de sortie :• Rétablissement• Passage en invalidité (maximum 3 ans)• Décès
Durée
� 50 % du Salaire Journalier de Base (SJR) –66,66 % à compter du 31ème jour si 3 enfants àcharge)
� SJR : moyenne des salaires bruts des 3derniers mois travaillés précédant l’arrêt,plafonnée à 1,8 SMIC
� Moyenne des salaires bruts des 3 derniersmois = somme des salaires des 3 derniersmois / 91,25
� Montant maximum 2015 : 43,13 €
Montant
� Les IJSS sont soumises aux chargessuivantes :• 0,5 % CRDS• 6,2 % CDG
� Les IJSS sont soumises à l’impôt sur lerevenu (sauf en cas d’ALD)
Charges
12
Réforme du calcul des IJ
Le décret n °°°°2011-1957 du 26.12.2011 modifie le mode de calcul d es indemnités journalières versées par la sécurité soc iale :
� Plafonnement des IJSS à 50 % de 1,8 SMIC (1 311,75 € en 2015) au lieu de50 % d’un PMSS (1 585 € en 2015)
IJSS
Indemnisation
50 % TA
100 % TA
4 109591
IJ MUTEX
Avant
IJSS
Indemnisation
50 % TA
100 % TA
4 109591
IJ MUTEX
Après
1,8 SMIC
Durée de l’arrêt de
travail
Compensation
12
Durée de l’arrêt de
travail
La prévoyance Pôle emploi
13
L’invalidité
La prévoyance Pôle emploi
Article L341-1 du CSS : « L’assuré a droit à une pension d’invalidité lorsqu’ilprésente une invalidité réduisant dans des proportions déterminées, sa capacitéde travail ou de gain, c’est-à-dire le mettant hors d’état de se procurer, dans uneprofession quelconque, un salaire supérieur à une fraction de sa rémunérationnormale perçue dans la même région par des travailleurs de la même catégoriedans la profession qu’il exerçait avant la date de l’interruption de travail suivied’invalidité ou la date de constatation médicale de l’invalidité si celle-ci résulte del’usure prématurée de l’organisme »
Article R341-2 du CSS : Pour l’application des dispositions de l’article L341-1 :
� L’invalidité que présente l’assuré doit réduire au moins des 2/3 sa capacitéde travail ou de gain ;
� Le salaire de référence ne doit pas être supérieur au tiers de larémunération normale mentionnée audit article »
14
L’invalidité
La prévoyance Pôle emploi
3 Types d’invalidité :
1ère catégorie
2e catégorie
3e catégorie
Invalides capables d’exercer une activité rémunérée
Invalides absolument incapables d’exercer une professionquelconque
Invalides qui, étant absolument incapables d’exercer une profession,sont, en outre, dans l’obligation d’avoir recours à l’assistance d’unetierce personne pour effectuer les actes ordinaires de la vie
15
L’invalidité
La prévoyance Pôle emploi
� Etre immatriculé depuis au moins 12 mois aumoment de l’arrêt de travail suite à l’invaliditéou au moment de la constatation de l’invaliditépar le médecin conseil de la Caissed’Assurance Maladie
� Justifier, au cours des 12 mois qui précèdentl’arrêt pour invalidité ou constatation médicalede l’invalidité :• Soit avoir effectué au moins 800 h de travail salarié• Soit avoir cotisé sur un salaire au moins égal à 2 030
fois le SMIC horaire� Ne pas avoir atteint l’âge légal de la retraite
Ouverture des droits
� Prend fin à l’âge légal de la retraite
� Le service de la pension peut être suspendu en tout ou partie en cas de reprise du travail
� Est remplacée par la pension de vieillesse allouée en cas d’inaptitude au travail
Durée
� 1ère catégorie : 30 % du salaire annuel moyen� 2e catégorie : 50 % du salaire annuel moyen� 3ème catégorie : 50 % du salaire annuel moyen
� SAM : moyenne des salaires bruts plafonnésà la tranche A des dix meilleurs annéesd’activité
Montant
� Les rentes sont soumises aux chargessuivantes :• 0,5 % CRDS• 6,6 % CSG• 0,3 % CASA
� Les rentes sont soumises à l’impôt sur lerevenu
Charges
16
Les accidents du travail / maladies professionnelle s (AT / MP)
La prévoyance Pôle emploi
Article L411-1 du CSS : « Est considéré comme un accident du travail, quellequ’en soit la cause, l’accident survenu par le fait où à l’occasion du travail à toutepersonne salariée ou travaillant, à quelque titre ou en quelque que lieu que cesoit, pour un ou plusieurs employeurs chefs d’entreprise »
Article L411-1 du CSS : « Est également considéré comme accident du travail,(…), l’accident survenu à un travailleurs, pendant le trajet d’aller et de retour,entre :
� La résidence principale, une résidence secondaire (…) ou tout autre lieuoù le travailleur se rend de façon habituelle (…) et le lieu de travail
� Le lieu du travail et (…) le lieu où le travailleur prend habituellement sesrepas (…) dans la mesure où le parcours n’a pas été interrompu oudétourné par un motif dicté par l’intérêt personnel et étranger auxnécessités essentielles de la vie courante ou indépendant de l’emploi »
Article L411-1 du CSS : « Est présumée d’origine professionnelle toute maladiedésignée dans un tableau de maladie professionnelles et contractées dans lesconditions mentionnées à ce tableau »
17
Accidents du travail / maladie professionnelle
La prévoyance Pôle emploi
� Pas de conditions
� Les prestations comprennent :• La couverture des frais de santé (dans la limite des
tarifs de l’assurance maladie)• Les IJ dues au titre de la période d’incapacité
temporaire• Pour les victimes atteintes d’une incapacité
permanente : une indemnité en capital si le tauxd’incapacité est inférieur à 10 % ou une rente s’il estsupérieur à 10 %
• Les rentes dues aux ayants droits de la victime encas de décès de l’assuré
Ouverture des droits
� Rente viagère
Durée
� Indemnités Journalières :• 60 % du SJB jusqu’au 28ème jour puis 80 % du SJB• SJB = 1/30,42 du dernier salaire brut, plafonné à
0,834 % du PASS
� Incapacité permanente :• Si taux < 10 % : capital• Si taux > 10 % : rente viagère:
Montant
� IJ soumise (pour 50 % de son montant):• 6,70 % CSG-CRDS• IR
� Rente viagère non soumise à la CSG – CRDSet non soumise à l’IR
Charges
19
La garantie Décès
La prévoyance Pôle emploi
Décès
Décès accident
Célibataire, veuf, divorcé, séparé
Double effet
Option 1 Option 2 Option 3
Rente éducation
Rente de conjoint
Marié, concubin ou PACS
Majoration par personne à charge
Jusqu’à 16 ans
De 17 à 26 ans (si études)
Allocation compl. orphelin
Rente viagère
Rente temporaire
en % du capital décès toute cause
250 %
400 %
+ 135 %
100 % du capital prévu à l’option 1
250 %
400 %
15 %
20 %
100 % rente
R=0,50%*(65-x)
R=0,25%*(x-25)
250 %
150 %
+ 135 %
Option 4
R=0,50%*(65-x)
R=0,25%*(x-25)
250 %
150 %
15 %
20 %
100 % rente
IAD Versement par anticipation du capital décès
Montant du capital décès toute cause prévu à l’option 1 majoré de 100 % de la rémunération annuelle brute (tranches A, B et C)
Tout assuré
Majoration par personne à charge
+ 100 %
+ 30 %
Décès antérieur
Conjoint, concubin, partenaire de PACS ou enfant à charge
250 % PMSS(pour les enfants de moins de 12 ans, versement d'une indemnité couvrant les seuls
frais réellement engagés dans la limite de 250 % du PMSS)
(majorée de 10 % par enfant à partir du 3e)
20
La garantie Décès : exemple
La prévoyance Pôle emploi
Décès
Décès accident
Célibataire, veuf, divorcé, séparé
Double effet
Option 1 Option 2 Option 3
Rente éducation
Rente de conjoint
Marié, concubin ou PACS
Majoration par personne à charge
Jusqu’à 16 ans
De 17 à 26 ans (si études)
Allocation compl. orphelin
Rente viagère
Rente temporaire
en % du capital décès toute cause
120 000 €
+ 121 500 €
+ 241 500 €
120 000 €
4 500 € / an
6 000 € / an
+4 500 / 6 000 €
3 795 € / an
1 275 € / an
45 000 €
+ 121 500 €
Option 4
3 795 € / an
1 275 € / an
45 000 €
4 500 / an
6 000 € / an
4 500 / 6 000 €
IAD Versement par anticipation du capital décès
Tout assuré
Majoration par personne à charge
+ 30 000 €
+ 27 000 €
Décès antérieur
Conjoint, concubin, partenaire de PACS ou enfant à charge
7 925 €
Profil :� 30 000 € brut annuel� 42 ans� Marié 3 enfants (8, 9 et 11 ans)
271 500 €
21
La garantie Décès
La prévoyance Pôle emploi
Désignation de bénéficiaire
Acompte sur demande
Possibilité de changer de garantie
Un agent peut à tout moment changer
d’option décès (1 à 4) S’il ne fait pas de
choix d’option, il est réputé avoir choisi
l’option 1)
Un agent peut désigner, s’il le souhaite, les
bénéficiaires de son capital en cas de
décès. S’il ne désigne aucun bénéficiaire, le
capital suivant l’ordre de priorité ci-dessous:
� au conjoint survivant non divorcé ni séparé
de corps judiciairement,
� à défaut au partenaire de PACS ou au
concubin (ceux-ci ayant toujours cette
qualité au jour du décès),
� à défaut, aux descendant s vivants ou
représentés, par parts égales,
� à défaut, aux ascendants par parts égales,
� à défaut de tous les susnommés, aux
héritiers de l’agent décédé selon les règles
de dévolution successorale
Un acompte peut être versé sur demande
et présentation de l’acte de décès.
Cet acompte est égal à 250% du Plafond
Mensuel de la Sécurité sociale (soit 7 925
€, valeur PMSS 2015 = 3 170 €)
NB : Pour que l’acompte soit versé, il est
indispensable qu’il n’y ait aucun doute sur le
bénéficiaire du capital
23La prévoyance Pôle emploi
Deux contrats qui cohabitent
Agentsde droit Public
Contrat maintien de revenu
Agentsde droit Public &
Privé
Contrat complémentaire
24
Obligations de l’employeur – Maintien de revenu aux agents de droit public
La prévoyance Pôle emploi
Le décret n °°°°86-83 du 17 janvier 1986 modifié :
Congé ordinaire
de maladie
Congé
de grave maladie
Maladie
de longue durée
Ancienneté
< 2 ans
≥ 2 ans et < 3 ans
≥ 3 ans▪ 90 jours à plein traitement
▪ 90 jours à demi-traitement
▪ 30 jours à plein traitement
▪ 30 jours à demi-traitement
▪ 60 jours à plein traitement
▪ 60 jours à demi-traitement
Droits
▪ 360 jours à plein traitement
▪ 720 jours à demi-traitement
Grave maladie : Affection dûment constatée, provoquant l'impossibilitéd'exercer son activité, nécessitant un traitement et des soins prolongés etprésentant un caractère invalidant et de gravité confirmée.
Maladie de longue durée : Impossibilité d’exercer ses fonctions au cours d’unedes affection suivante lorsqu’elle est devenue invalidante :Hémopathies, Insuffisance respiratoires chroniques, maladies cardiaques etvasculaires, maladies du système nerveux,…
25
Rappel du contrat Maintien de revenu aux agents de droit public
La prévoyance Pôle emploi
Le contrat Maintien de revenu vient compléter l’obligation de Pôleemploi, lorsque l’agent se retrouve en demi-traitement ou s anstraitement
Congé ordinaire
de maladie
Congé
de grave maladie
Maladie
de longue durée
Ancienneté
< 2 ans
30 jours à demi-traitement
30 jours à plein traitement
270 jours à demi-traitement
30 jours à demi-traitement
300 jours à plein traitement
720 jours à demi-traitement
30 jours à demi-traitement
1 020 jours à plein traitement
720 jours à demi-traitement
≥ 2 ans et < 3 ans30 jours à demi- traitement
240 jours à demi-traitement
60 jours à demi-traitement
240 jours à plein traitement
720 jours à demi-traitement
60 jours à demi-traitement
960 jours à plein traitement
720 jours à demi-traitement
≥ 3 ans 180 jours à demi-traitement - 720 jours à demi- traitement
720 jours à demi-traitement
Droits
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
26La prévoyance Pôle emploi
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
Contrat Maintien de revenu
0 jours 90 jours 180 jours 360 jours
Maladie ordinaire (agent droit public)
Intervention à compter du 181 e
jour d’arrêt
27
Grave maladie (agent droit public) – article 1
La prévoyance Pôle emploi
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours
1080 jours
Passage en invalidité
Pas d’intervention au titre du maintien de revenu
28
Longue maladie (agent droit public) – article 2
La prévoyance Pôle emploi
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours 1 080 jours
Contrat Maintien de revenu
Contrat Maintien de revenu
1 800 jours
Intervention à compter du 361 e
jour d’arrêt
Passage en invalidité
29
Maintien de revenu aux agents de droit public – Exem ple 1
La prévoyance Pôle emploi
Arrêt pour Maladie ordinaire de 210 jours
210 jours
Plein traitement employeur Demi traitement
employeurContrat Maintien de revenu
0 jours 90 jours 180 jours 360 jours
Subrogation Sécurité Sociale Sécurité Sociale
Intervention MUTEXIntervention MUTEX
30
Maintien de revenu aux agents de droit public – Exem ple 1
La prévoyance Pôle emploi
Maladie ordinaire arrêt 210 jours
(1 424 * 77,571%) – (20,55 x 30) = 488,11 € (22,429 % de charges sociales en TA)
Demi traitement - SS
Formule de calcul
� DT brut : 1 424 €� IJSS nette : 20,55 €
Hypothèses
Calcul de la prestation
Réintégration des charges sociales
488,11 / 0,88876 = 549,20 €
210 jours
Plein traitement employeur Demi traitement
employeurContrat Maintien de revenu
0 jours 90 jours 180 jours 360 jours
Subrogation Sécurité Sociale Sécurité Sociale
31
Maintien de revenu aux agents de droit public – Exem ple 2
La prévoyance Pôle emploi
Arrêt pour longue maladie 1 110 jours
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours 1 080 jours
Contrat Maintien de revenu
Contrat Maintien de revenu
1 800 jours
Passage en invalidité
1 110 jours
Intervention MUTEX Crédit 1
Intervention MUTEX Crédit 1
Intervention MUTEX Crédit 2
Intervention MUTEX Crédit 2
Subrogation Sécurité Sociale (IJSS) Sécurité Sociale (invalidité)
32
Maintien de revenu aux agents de droit public – Exem ple 2
La prévoyance Pôle emploi
Longue maladie du 1 110 jours
Crédit 1 : (1 316,85 x 77;571 %) – (23,05 x 30) = 330,29 € (PT – DT = 477,34 €)
Crédit 2 : (701,49 x 77;571 %) – (23,05 x 30) = 0
Crédit 1 : PT – SS(limite PT – DT)
Crédit 2 : Demi traitement - SS
Formules de calcul
� DT brut : 701,49 €� PT brut : 1 316,85 €� IJSS nette : 23,04 €
Hypothèses
Calcul de la prestationmensuelle
Réintégration des charges sociales
Crédit 1 : 330,29 / 0,88876 = 371,63 €
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours 1 080 jours
Contrat Maintien de revenu
Contrat Maintien de revenu
1 800 jours
1 110 jours
Subrogation Sécurité Sociale (IJSS) Sécurité Sociale (invalidité)
33La prévoyance Pôle emploi
Deux contrats qui cohabitent
Agentsde droit Public
Contrat maintien de revenu
Agentsde droit Public &
Privé
Contrat complémentaire
34La prévoyance Pôle emploi
PT
DT
0 jours 180 jours 1080 jours
Passage en invalidité
Intervention à compter du 91 e
jour
Maladie ordinaire (agent droit public)
90 jours
Contrat Maintien de
revenu
360 jours
Contrat complémentaire
Contrat complémentaire
35
Grave maladie (agent droit public) – article 1
La prévoyance Pôle emploi
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours
1080 jours
Passage en invalidité
Intervention à compter du 361 e
jour
Contrat complémentaire
36
Longue maladie (agent droit public) – article 2
La prévoyance Pôle emploi
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours 1 080 jours
Contrat Maintien de revenu
Contrat Maintien de revenu
1 800 jours
Intervention à compter du 1 080e jour
Passage en invalidité
Contrat complémentaire
37
Contrat complémentaire agents de droit public – Exem ple 1
La prévoyance Pôle emploi
Arrêt pour Maladie ordinaire de 390 jours Intervention MUTEXCrédit 1
Intervention MUTEXCrédit 1
PT
DT
0 jours 180 jours 1080 jours
Passage en invalidité
90 jours
Maintien de revenu
360 jours
Contrat complémentaire
Contrat complémentaire
390 jours
Intervention MUTEXCrédit 2
Intervention MUTEXCrédit 2
Subrogation IJSS IJSS
38La prévoyance Pôle emploi
Maladie ordinaire 390 jours
Crédit 1 : (1 577,29 * 77,829%) – (19,51 x 30) = 642,29 € (PT – DT = 867,96 €)
Crédit 2 : (1 577,29 * 77,829%) – (19,51*30) = 642,29 €
Crédit 1 : 12 mois-SS(limite PT – DT ou PT – SS - MENSU)
Crédit 2 : 12 mois-SS
Formules de calcul
� DT brut : 1 336,16 €� PT brut : 2 451,37 €� IJSS nette : 19,51 €� 12 mois brut : 18 927,45 €
Hypothèses
Contrat complémentaire agents de droit public – Exem ple 1
PT
DT
0 jours 180 jours 1080 jours90 jours
Maintien de revenu
360 jours
Contrat complémentaire
Contrat complémentaire
390 jours
Subrogation IJSS IJSS
Calcul de la prestationmensuelle
Réintégration des charges sociales
Crédit 1 : 642,29 / 85,688 % = 748,56 €Crédit 2 : 642,29 / 85,688% = 748,56 €
39
Contrat complémentaire agents de droit public – Exem ple 2
La prévoyance Pôle emploi
Arrêt pour Grave maladie 390 jours
Intervention MUTEXIntervention MUTEX
390 jours
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours
1080 jours
Passage en invalidité
Contrat complémentaire
Subrogation IJSS
40
Maintien de revenu aux agents de droit public – Exem ple 2
La prévoyance Pôle emploi
Grave maladie du 390 jours
12 mois – SS (limite PT-DT)
Formules de calcul
Hypothèses
390 jours
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours
1080 jours
Contrat complémentaire
Subrogation IJSS� DT brut : 1 201,57 €� PT brut : 2 259,59 €� IJSS nette : 12,30 €� 12 mois brut : 12 181,09 €
Crédit 1 : (1 015,09 * 77,571%) – (12,30 x 30) = 418,42 € (PT – DT = 870,22 €) Calcul de la prestationmensuelle
Réintégration des charges sociales
Crédit 1 : 418,42 / 85,34% = 490,29 €
41
Contrat complémentaire agents de droit public – Exem ple 3
La prévoyance Pôle emploi
Arrêt pour longue maladie 1 110 jours
Intervention MUTEXIntervention MUTEX
1 110 jours
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours 1 080 jours
Contrat Maintien de revenu
Contrat Maintien de revenu
1 800 jours
Passage en invalidité
Contrat complémentaire
Subrogation IJSS SS (invalidité)
42
Maintien de revenu aux agents de droit public – Exem ple 3
La prévoyance Pôle emploi
Longue maladie 1 110 jours
12 mois – SS (limite PT-SS-MENSU)
Formules de calcul
Hypothèses
1 110 jours
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 360 jours 1 080 jours
Contrat Maintien de revenu
Contrat Maintien de revenu
1 800 jours
Contrat complémentaire
Subrogation IJSS SS (invalidité)
Crédit 1 : (1 015,09 * 77,571%) – (12,30 x 30) = 435,15 (PT – DT-Mensu = 330,29 €) Calcul de la prestationmensuelle
Réintégration des charges sociales
Crédit 1 : 330,29 / 88,276% = 374,16 €
� DT brut : 701,49 €� PT brut : 1316,85 €� IJSS nette : 23,04 €� 12 mois brut : 17 424,34 €
43
Obligations de l’employeur – Maintien de revenu aux agents de droit privé
La prévoyance Pôle emploi
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
0 jours 120 jours 240 jours
44
Contrat complémentaire – Droit privé
La prévoyance Pôle emploi
Plein traitement employeur
Demi traitement employeur
Contrat complémentaire
0 jours 120 jours 240 jours 1 095 jours
Intervention à compter du 121 e
jour d’arrêt
Contrat complémentaire
45
Contrat complémentaire agents de droit privé – Exemp le 1
La prévoyance Pôle emploi
Arrêt pour maladie 270 jours Intervention MUTEX crédit 1
Intervention MUTEX crédit 1
270 jours
Plein traitement employeur
Demi traitement
Contrat complémentaire
0 jours 120 jours 240 jours 1 095 jours
Contrat complémentaire
Passage en invalidité
Intervention MUTEX crédit 2
Intervention MUTEX crédit 2
Subrogation IJSS IJSS
46
Mi temps thérapeutiques
La prévoyance Pôle emploi
� Le mi-temps thérapeutique est une reprise de travail à temps partiel
après un arrêt de travail
� Un agent en temps partiel thérapeutique n’est pas considéré comme
étant malade. Toute période de temps partiel thérapeutique est assimilée
à une période d’activité. A ce titre, il reconstitue ses droi ts à maintien de
salaire.� MUTEX compense l’éventuelle perte de rémunération quelle q ue soit la période
pendant laquelle le TPTH a débuté (donc y compris pendant la p ériode de
franchise).
� Aucune déduction des périodes de TPTh, même indemnisés, des
franchise et crédits.
� Indemnisation des TPTh au premier jour (de TPTh), sans appli cation
de franchise
47
Temps partiel thérapeutique – Exemple
La prévoyance Pôle emploi
Plein traitement employeur
Demi traitement
Temps partiel thérapeutique
0 jours 120 jours 240 jours 1 095 jours
Contrat complémentaire
Subrogation IJSS IJSS
Salaire Mi temps thérapeutique
48
Mi temps thérapeutiques - exemple
La prévoyance Pôle emploi
Temps partiel thérapeutique
Salaire Net Mensuel – Salaire MT- SS
Formule de calcul
� Salaire Brut : 2060,52 €� Salaire Brut MT : 686,54 €� IJSS nette : 32,48 €
Hypothèses
(2060,52 * 79,013%) – (686,54*79,013%) – (32,48*30) = 111,22 €Calcul de la prestationmensuelle
Réintégration des charges sociales
111,22 / 85,172 % = 129,46 €
Plein traitement employeur
Demi traitement
Temps partiel thérapeutique
0 jours 120 jours 240 jours 1 095 jours
Contrat complémentaire
Subrogation IJSS IJSS
Salaire Mi temps thérapeutique
50
La garantie Invalidité
La prévoyance Pôle emploi
Au titre du contrat Maintien de revenu
� Versement d’une prestation en complément de la rente versée par la Sécurité
Sociale en cas d’invalidité de deuxième ou troisième catégorie reconnue par la
Sécurité Sociale
� Le niveau d’indemnisation garanti correspond à 55% de la rémunération
mensuelle nette totale que l’agent aurait perçue s’il avait été en activité, sous
déduction des prestations en espèces de la Sécurité Sociale nettes
51
Exemple au titre du maintien de revenu – droit publi c
La prévoyance Pôle emploi
Invalidité 2ème catégorie
Prestation contractuelle
� Salaire de référence : salaire net précédent la mise en invalidité
� Déduction de la pension de la Sécurité Sociale nette
Soit : � Salaire annuel net de référence revalorisé : 18 396,12 €
� 55 % du salaire annuel de référence 10 117,87 €
� Pension annuelle Sécurité Sociale nette : 7.511,28 €
� Prestation annuelle 2ème catégorie : = 2.606,59 €
� Prestation mensuelle 2ème catégorie = 217,22 €
52
La garantie Invalidité
La prévoyance Pôle emploi
Au titre du contrat complémentaire
� Versement (sous déduction de la rente versée par la Sécurité sociale) :
� en 3ème catégorie :
80% de la rémunération totale tranches A, B et C (*)
� en 2ème catégorie :
80% de la rémunération totale tranches A, B et C (*)
� en 1ère catégorie :
48% de la rémunération totale tranches A, B et C (*)
(*) 1/12ème de la rémunération brute totale perçue par le salarié au cours des douze mois précédent l’arrêt de
travail initial ayant entraîné la reconnaissance de son invalidité
53
Exemple au titre contrat complémentaire – droit priv é
La prévoyance Pôle emploi
Invalidité 2ème catégorie
Prestation contractuelle :
� Salaire de référence : 12 mois bruts précédant l’arrêt de travail ayant entraîné l’invalidité� Taux d’indemnisation : 80 %� Déduction de la pension de la Sécurité Sociale nette
Soit :
� Salaire annuel de référence revalorisé : 23 435,38 €� 80 % du salaire annuel de référence : 18 748,30 €
� Pension annuelle Sécurité Sociale nette : 7.511,28 €
���� Prestation annuelle 2ème catégorie = 11 237,02€
���� Prestation mensuelle 2ème catégorie = 936,418 €
55
Obligations de l’employeur – Maintien de revenu aux agents de droit public
La prévoyance Pôle emploi
Le décret n °°°°86-83 du 17 janvier 1986 modifié :
Ancienneté
< 2 ans
≥ 2 ans et < 3 ans
≥ 3 ans
Congé pour accident du travail
(AT) et maladie professionnelle
▪ 30 jours à plein traitement
▪ 60 jours à plein traitement
▪ 90 jours à plein traitement
56
Rappel du contrat Maintien de revenu aux agents de droit public
La prévoyance Pôle emploi
Le contrat Maintien de revenu vient compléter l’obligation de Pôleemploi, lorsque l’agent se retrouve en demi-traitement ou s anstraitement
Ancienneté
< 2 ans
≥ 2 ans et < 3 ans
≥ 3 ans
Congé pour accident du travail (AT) et
maladie professionnelle
Plein traitement après expiration des
droits au titre du régime réglementaire
pendant la durée du service des
indemnités journalière accident du
travail
57
AT/MP
Pas de condition d’ancienneté (article 30 CCN Pole emploi)
Indemnisation
Demi traitement
8 mois
AT/MP (agent privé)
4 mois
Pole emploi
Pole emploi
1095 j
Contrat complémentaire
Plein traitement
Indemnisation
8 mois
AT/MP (agent public)
90 jours
Pole emploi
1095 j
Plein traitement
Contrat
Maintien de revenu
Sécurité sociale
Sécurité
sociale
80% salaire80% salaire
La prévoyance Pôle emploi
58
Exemple droit public
La prévoyance Pôle emploi
Accident du travail
PT - SS
Formule de calcul
� PT Brut : 2 009,10 €� IJSS nette : 49,29 €
Hypothèses
(2009,10 * 77,569%) – (49,29*30) = 79,74 €Calcul de la prestationmensuelle
Réintégration des charges sociales
79,74 / 82,76 % = 96,35 €
Indemnisation
8 mois
AT/MP (agent public)
90 jours
Pole emploi
1095 j
Plein traitement
Contrat
Maintien de revenu
Sécurité sociale
80% salaire
60
Portabilité
La prévoyance Pôle emploi
L. 911-8 du code de la Sécurité sociale
Mise en œuvre du nouveau dispositif légal au 1 er juin 2015 pour la prévoyance
� Durée maximale du maintien des droits portée de 9 à 12 mois maximum, arrondie aunombre supérieur
� Période de maintien égale à la période d’indemnisation du chômage, dans la limite de ladurée du dernier contrat de travail, ou le cas échéant, des derniers contrats de travaillorsqu’ils sont consécutifs chez le dernier employeur
� Financement mutualisé : le coût est supporté par les actifs, les anciens salariés sontcouverts après la cessation de leur contrat de travail sans contrepartie de cotisation
62
Fonds Social – Domaines d’interventions
La prévoyance Pôle emploi
intervenir auprès d'agents dont le décès d'un proche engendre
des difficultés financières
Intervenir auprès des bénéficiaires d'un agent décédé, qui laisserait sa
famille en situation financière difficile, malgré le versement des capitaux décès prévus au contrat
Intervenir auprès des agents dont la pathologie ayant entraîné un arrêt de
travail ou une mise en invalidité génère par
ailleurs des dépenses déstabilisant le budget
Favoriser des actions de prévention en direction des bénéficiaires du régime de
prévoyance
63
Fonds Social
Que faire si un agent souhaite faire une demande de fonds de secours ?
Pôle emploi met à la disposition des agents un fonds social spécifique.
L’agent s’adresse à son assistante sociale régionale pour effectuer lademande d’intervention du fonds et constituer le dossier (formulaire dedemande de secours et pièces justificatives).
Celui-ci est ensuite transmis au département de la protection sociale pourinstruction. En cas d’acceptation, la demande de versement est adressée àMutex.
La prévoyance Pôle emploi
65
Régime de prévoyance facultative au bénéfice des anciens agents de Pôle emploi
Définition
Il s’agit d’un contrat à adhésion facultative destiné aux anciens agents de Pôle emploi (agents retraités à compter du 01/01/2012(*) et agents ayant quitté Pôle emploi pour tout autre motif).Ce contrat permet aux anciens agents de Pôle emploi de bénéficier de garanties Décès et incapacité, sous réserve qu’ils en fassent la demande dans un délai de 6 mois suivant le départ de Pôle emploi. Passé ce délai, la demande d’adhésion ne sera plus recevable.
Adhésion
Pour y souscrire, l’ancien agent doit compléter et signer un bulletin d’adhésion. L’adhésion est effective lors du paiement de la première cotisation.
(*) les agents partis à la retraite antérieurement au 01/01/2012 ne peuvent bénéficier que du produit MUTEX Capital Obsèques (voir page précédente)
La prévoyance Pôle emploi
66
Mutex Capital Obsèques
Définition
Mutex Capital Obsèques est un contrat individuel d’assurance vie, qui prévoit :- le versement d’un capital en cas de décès de l’assuré afin de permettre auxbénéficiaires s’ils le souhaitent d’assurer le financement en tout ou partiedes obsèques de l’assuré,- des prestations d’assistance
Adhésion
L’adhésion se fait au moyen d’un bulletin de souscription que l’agent rempli et signe. Il doitensuite l’envoyer à Mutex accompagné :
- soit d’un chèque correspondant au montant de la première cotisation,- soit d’un RIB et une autorisation de prélèvement en cas de paiement par
prélèvements automatiques.
Pour bénéficier de Mutex Capital Obsèques, l’ancien agent doit résider en FranceMétropolitaine, à Monaco, en Guadeloupe, Guyane, Martinique ou La Réunion.
La prévoyance Pôle emploi
68
La garantie dépendance
La prévoyance Pôle emploi
Que couvre la garantie dépendance ?
La garantie couvre le salarié en cas de dépendance totale définie et en cas d’IAD
Définition de la dépendance totale« Est reconnu en état de dépendance totale de type fonctionnel, l’assuré dont l’état de santé
est consolidé et qui se trouve dans l’impossibilité permanente d’effectuer, sans l’assistance
d’une tierce personne, au moins 3 des 4 actes de la vie quotidienne ou se trouve dans les
groupes 1 ou 2 de la grille AGGIR.
En cas de dépendance de type neuropsychiatrique, l’état de santé doit être constaté
médicalement par un psychiatre ou par un neurologue à l’aide d’un score inférieur à 15 au
test « Mini Mental State Examination » de Folstein. »
Quels sont les montants de rentes auxquels le salar ié peut souscrire ?
Le salarié peut à tout moment diminuer ou augmenter le montant de sa rente (dans ce cas,
un questionnaire médical devra être complété)
500 € 1 000 € 1 500 € 2 000 € 2 500 €
69
La garantie dépendance
La prévoyance Pôle emploi
Qui peut souscrire à la garantie et dans quelles conditions ?
� Sans formalités médicales
le salarié en activité dans les 6 mois suivant son embauche
� Avec formalités médicales (questionnaire médical simplif ié)
- le salarié en activité, au-delà des 6 mois suivant son embauche,
- le salarié en arrêt de travail pour invalidité ou incapacité, exonéré du ticket modérateur
ou en mi-temps thérapeutique,
- le salarié en suspension de contrat de travail non rémunérée,
- les anciens salariés ayant quitté Pôle emploi sous réserve qu’ils soient âgés
de moins de 76 ans au moment de l’adhésion,
- les conjoints des salariés ou anciens salariés
Leur demande d’adhésion peut alors être soit acceptée, soit refusée, soit acceptée avec
restriction pathologique.
70
La garantie dépendance
La prévoyance Pôle emploi
Comment adhérer ?� le salarié imprime sur le site intranet de Pôle emploi, les formulaires :
- bulletin d’adhésion ou de modification dépendance
- questionnaire médical dépendance
� il complète et envoie les documents à Mutex
72
Que faire en cas de sinistre ?
La prévoyance Pôle emploi
En cas d’arrêt de travail� Le salarié n’a aucune démarche à effectuer
� Pôle emploi nous déclare les arrêts de travail et les paiements sont effectués
directement à l’employeur qui reverse au salarié (excepté pour les agents licenciés)
En cas d’invalidité� Le salarié complète le formulaire de demande de rente d’invalidité et le donne à sa DR
accompagné de la notification de rente de la Sécurité sociale
� La DR nous transmet les éléments et les règlements s’effectuent sur le compte
bancaire de l’assuré.
En cas de décès� La DR, avec la famille du salarié, remplit le formulaire de demande de prestations
décès et rassemble les pièces justificatives (pièce justifiant du décès de l’assuré,
certificat médical indiquant si le décès est dû à une cause naturelle, toute pièce
justifiant le lien conjugal avec l’agent décédé, …
� La DR nous transmet le dossier. Le paiement des capitaux est effectué aux
bénéficiaires des capitaux décès
77
Question / Réponses
La prévoyance Pôle emploi
Décès
Quand cesse le versement de la rente temporaire de conjoint ?
La rente temporaire cesse d’être versée :
� au jour de la liquidation de la pension de réversion au titre des régimes de
retraite obligatoires pour votre conjoint,
� au 55ème anniversaire de votre concubin ou partenaire de Pacs,
� au jour du décès du bénéficiaire.
Les capitaux décès, rentes éducations, rentes de conjoints sont-ils soumis à
l’impôt? Aux droits de successions?
Les garanties mentionnées ci-dessus sont exonérées d’impôts et ne sont pas
soumises aux droits de succession.
78
Question / Réponses
La prévoyance Pôle emploi
Décès
Peut-on désigner une personne morale comme bénéficiaire de ses capitaux
décès?
Il est tout à fait possible de désigner une personne morale (ex : association)
comme bénéficiaire des capitaux décès. Il suffit simplement de le préciser dans
la désignation de bénéficiaire.
Versement du capital en cas de décès d’un des bénéficiaire :
Si vous avez désigné plusieurs bénéficiaires au même rang de priorité et si l’un
d’eux venait à décéder avant l’assuré, sa part de capital sera répartie entre les
bénéficiaires restants de même rang en fonction de leur part respective. Si vous
souhaitez que ce soit les héritiers du bénéficiaire prédécédé qui perçoivent le
capital qui lui était destiné, il faut indiquer « à défaut, ses enfants nés ou à
naître, vivants ou représentés, par parts égales » ou « à défaut, ses héritiers ».
79
Question / Réponses
La prévoyance Pôle emploi
Décès
A qui le capital de la sécurité social est-il versé?
Le versement du capital décès est effectué en priorité aux personnes qui
étaient, au jour du décès, à la charge effective, totale et permanente de l'assuré
décédé, sinon, au conjoint survivant non séparé, au partenaire lié au défunt par
un pacte civil de solidarité ou à défaut aux descendants, sinon, aux ascendants.
Le capital décès peut être demandé dans un délai de 2 ans à compter de la
date du décès.
Délais de versement des capitaux décès :
A réception du dossier complet, les capitaux décès sont versés par Mutex sous
une dizaine de jours.
80
Question / Réponses
La prévoyance Pôle emploi
Invalidité
Liquidation de la pension de retraite :
La pension d’invalidité cesse d’être versée dès lors que le bénéficiaire atteint
l’âge légal de la retraite (60 ans pour les assurés nés avant le 1er juillet 1951,
entre 60 ans et 4 mois et 62 ans pour ceux nés après, selon leur date de
naissance). Elle est remplacée par la retraite calculée au taux plein. Depuis le
1er mars 2010, les bénéficiaires d’une pension d’invalidité qui atteignent l’âge
légal de la retraite , et exercent une activité professionnelle peuvent cumuler
leur pension d’invalidité avec leur rémunération jusqu’à ce qu’ils demandent la
liquidation de leur retraite, et au plus tard jusqu’à l’âge auquel ils peuvent
obtenir automatiquement une retraite à taux plein (à 65 ans pour les assurés
nés avant le 1er juillet 1951, entre 65 ans et 4 mois et 67 ans pour ceux nés
après en fonction de leur année de naissance).
81
Question / Réponses
La prévoyance Pôle emploi
Mi temps thérapeutique
Quelle est la durée maximum d’un mi temps thérapeutique?
Un mi temps thérapeutique a une durée maximum d’un an.
Y-a-t-il subrogation des IJSS en mi temps thérapeutique?
Non, les IJSS ne sont pas subrogées par Pôle Emploi pendant un mi temps
thérapeutique. Les indemnités sont versés directement à l’agent par la Sécurité
sociale.
82
Question / Réponses
La prévoyance Pôle emploi
Divers
Personnes à charge :
Sont considérés comme enfants à charge, les enfants de l’assuré, de son conjoint non séparé de corps
judiciairement, concubin ou partenaire de PACS, qu’ils soient légitimes, reconnus, adoptifs ou
recueillis, dont l’assuré pourvoit aux besoins et assume la charge effective et permanente de leur
entretien ou pour lesquels l’assuré verse une pension alimentaire constatée judiciairement ou déduite
fiscalement :
� jusqu’à leur 17ème anniversaire sans condition,
� jusqu’à leur 27ème anniversaire sous réserves qu’ils :
• poursuivent leurs études et peuvent en justifier par un certificat de scolarité avec, s’ils sont âgés de plus de 20
ans, mention de leur appartenance à un régime de Sécurité Sociale des étudiants (articles L.381.3 et suivants
du Code de la Sécurité Sociale),s
• sont en apprentissage et perçoivent une rémunération mensuelle inférieure à 55% du SMIC mensuel ; dans ce
cas, ils doivent fournir une copie du contrat d’apprentissage et leurs bulletins de salaire,
• les enfants primo demandeurs d'emploi inscrits à Pôle emploi,
• sans limitation de durée en cas d’invalidité, reconnue avant le 27ème anniversaire de l’enfant, équivalente à
l’invalidité de 2ème ou 3ème catégorie de la Sécurité Sociale justifiée par un avis médical ou tant qu’il bénéficie
de l’allocation spécifique aux personnes handicapées (Allocation d’Enfant Handicapé ou d’Adulte Handicapé)
ou tant qu’il est titulaire de la carte d’invalide civil.
83
Question / Réponses
La prévoyance Pôle emploi
Divers
Prescription :
Toute(s) action(s) dérivant du contrat d’assurance sont prescrites par 2 ans à compter de l’évènement
qui y donne naissance. La prescription est portée à 10 ans lorsque le bénéficiaire des garanties n’est
pas l’assuré.
Portabilité / Rupture conventionnelle :
Les salariés quittant l’entreprise à la suite d’une rupture conventionnelle peuvent bénéficier de la
portabilité.
Suspension du contrat de travail / salaire de référence :
Le salaire de référence servant de base au calcul des prestations dans le cadre d’une suspension de
contrat de travail (ex : congé parental, congé sabbatique, …) est égale à 1/12ème de la rémunération
brute totale perçue par l’agent au cours des 12 derniers mois précédant la date du début de
suspension.
84
Question / Réponses
La prévoyance Pôle emploi
Divers
Les cotisations dépendance sont-elles déductibles des impôts ?
Non les cotisations dépendance ne sont pas déductibles.
Comment contacter la plateforme Mutex ?
Vous pouvez joindre la plateforme dédiée aux agents de pôle emploi au :
01 46 00 32 32
Comment se connecter au site internet ?
Si vous êtes Agents Pôle Emploi, vous pouvez consulter votre Intranet National, l'identifiant et le mot
de passe sont indiqués dans la communication faite à l'occasion de l'ouverture de ce service.
Si vous êtes un ancien agent ou ancien salarié de Pôle Emploi, veuillez vous reporter aux instructions
mentionnées sur le courrier dans lequel l'adresse du site extranet pole-emploi.mutex.fr vous a été
communiquée.