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© 2015 CXP Page 1/131 Livre Blanc – Mars 2015
RAPPORT D'ANALYSE Analyse des progiciels compatibles GBCP
Mars 2015
Etude réalisée par les experts du CXP
Le CXP remercie Philippe BARON, expert comptable,
spécialiste des systèmes d'information finances et contrôle de gestion,
pour sa précieuse contribution à cette étude
et sa compétence sur les règles comptables du GBCP.
Date doc
© 2015 CXP Page 2/131 Livre Blanc – Mars 2015
Analyse des progiciels compatibles GBCP
SOMMAIRE
I. INTRODUCTION ..................................................................................................................................... 3
1. Objectifs de l’étude ................................................................................................................................................. 3
2. Mode d’utilisation de ces conclusions .................................................................................................................... 4
3. Typologie du marché............................................................................................................................................... 4
II. SYNTHÈSE : CE QUE L’ENSEMBLE DES SOLUTIONS SAIT FAIRE ................................................................. 5
1. Gestion des référentiels par enveloppes, destinations, comptabilité générale, comptabilité analytique ............. 5
2. Budget et contrôle budgétaire en AE et CP ............................................................................................................ 5
3. Traitement du service fait et de la chaîne de la dépense ....................................................................................... 5
4. Restitutions réglementaires .................................................................................................................................... 6
5. Cohérence comptabilité budgétaire/comptabilité générale .................................................................................. 6
III. POINTS DE VIGILANCE .......................................................................................................................... 7
1. Programmation budgétaire..................................................................................................................................... 7
2. Gestion des interventions ....................................................................................................................................... 7
3. Rapprochement CP/Trésorerie ............................................................................................................................... 7
4. Dans le domaine des outils de Business Intelligence .............................................................................................. 7
5. Travaux de fin d’exercice, dépréciation et provisions ............................................................................................ 7
6. Contrôle interne comptable et budgétaire ............................................................................................................. 8
7. Migration GBCP ....................................................................................................................................................... 8
8. Workflow ................................................................................................................................................................ 8
9. Dématérialisation .................................................................................................................................................... 8
IV. ANALYSE DÉTAILLÉE ............................................................................................................................. 9
1. CEGID Y2 ................................................................................................................................................................. 9
2. GFI - SSP ................................................................................................................................................................ 20
3. GFI - SIREPA ........................................................................................................................................................... 31
4. GFI - WIN M9 ......................................................................................................................................................... 42
5. MICROSOFT – BULL CORIOLIS AX .......................................................................................................................... 53
6. ORACLE E-Business Suite ....................................................................................................................................... 65
7. QUALIAC ................................................................................................................................................................ 77
8. STERIA – FIP/SAP ................................................................................................................................................... 88
9. SAP - ACA .............................................................................................................................................................. 99
10. AGE - SNEG .......................................................................................................................................................... 111
11. ABW (Agresso Public) – UNIT4 ............................................................................................................................ 121
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
I. INTRODUCTION
1. OBJECTIFS DE L’ETUDE
Depuis plusieurs années le CXP s'intéresse au secteur public, en proposant des forums, des événements, des études
adaptées aux différentes mutations auxquelles font face les organisations publiques. Les sujets traités ont comme
dénominateur commun les systèmes d'information et les nouvelles technologies tant est la vocation du CXP d'être
positionnée sur ce domaine.
Le décret GBCP ne pouvait laisser le CXP sans réaction par rapport à cette nouvelle avancée de la modernisation du secteur
public. Si les évolutions des cadres budgétaires et comptables portées par le décret ont des impacts structurants sur les
organisations des organismes publics, elles sont aussi à l’origine de modifications importantes des systèmes d’information
financiers.
Dans le but d'apporter une aide aux organismes dans la connaissance des capacités fonctionnelles des outils, le CXP a
entrepris un certain nombre de démarches ciblées GBCP. Dans un premier temps, le CXP a rédigé au cours du premier
trimestre 2014 un Dossier de Recherche1 ayant pour objet de relever les points saillants fonctionnels auxquels devront
répondre les différents systèmes d’information du marché pour répondre aux exigences du décret GBCP. A sa suite, le CXP
propose une analyse sur la maturité des principales solutions logicielles proposées par les éditeurs.
Cette démarche, présentée aujourd'hui dans ce rapport, n'a pas pour vocation de produire un benchmarking développé,
mais de relever l'état du marché à ce jour.
En effet, l’échéance de la mise en place de la totalité des dispositions du décret GBCP approche (1er
janvier 2016). Les
logiciels compatibles devront être opérationnels au plus tard à la fin du 1er
semestre 2015 pour l’élaboration du budget initial
2016. Les fonctionnalités relatives à l'exécution de la dépense devront également être en place à une date compatible de
l’ouverture de l’exercice 2016.
Dès lors, une première cartographie des solutions éligibles au décret GBCP constituera une information essentielle pour
apprécier la capacité des organismes publics concernés à disposer de solutions compatibles GBCP pour respecter l’échéance
du 1er
janvier 2016. Elle permet notamment de :
mesurer l’état de préparation de l’offre logicielle compatible GBCP,
indiquer ce qui est déjà en place,
présenter les trajectoires prévues par les éditeurs.
Cette étude a été menée auprès d’un « Top 10 » d’éditeurs significatifs et éligibles à produire de manière crédible une offre
compatible du décret GBCP.
Tous les éditeurs n'ont pu être consultés dans cette étude et nous nous en excusons auprès d'eux. Différentes raisons
peuvent expliquer cette absence :
l'éditeur n'a pu ou n'a pas souhaité répondre à cette démarche,
nous avons estimé que la solution ne disposait pas de critères suffisamment probants pour justifier cette
démarche.
Toutefois, bien naturellement, il sera toujours possible d'intégrer d'autres analyses, si certains éditeurs en manifestent le
souhait.
1 Dossier de recherche : SECTEUR PUBLIC - Impacts du décret GBCP sur le système d'information : les clés pour bien se préparer à la réforme
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
En tout état de cause les informations publiées dans ce rapport ont fait l'objet d'une validation par chacun des éditeurs
concernés.
2. MODE D’UTILISATION DE CES CONCLUSIONS
Le contenu de cette étude s'adresse à tous les organismes du secteur public concernés par les dispositions du décret GBCP.
La quasi-totalité de ces derniers disposent d'outils pour élaborer un budget, en suivre l'exécution et produire une
comptabilité générale.
Ainsi la mise en œuvre des dispositions du décret GBCP constituent une opportunité de faire évoluer les dispositifs en place
dans les domaines budgétaire, comptable et de revisiter les modalités du pilotage économique de l’organisme
A cet effet, l'étude permet de situer par solution logicielle les fonctionnalités proposées et d'évaluer la capacité de chaque
offre à répondre au mieux aux exigences du décret GBCP.
3. TYPOLOGIE DU MARCHE
Dix solutions logicielles (avec SAP avec une double configuration) ont été analysées (par ordre alphabétique du nom de
l'éditeur) :
CEGID Y2 (CEGID)
SSP (GFI),
SIREPA (GFI),
WIN M 9 (GFI),
MICROSOFT – BULL CORIOLIS AX
ORACLE E-Business Suite
QUALIAC (Qualiac)
SAP FIP (préconfiguré STERIA)
SAP (préconfiguré par ACA)
AGE (SNEG)
AGRESSO PUBLIC (UNIT4)
Ces solutions se présentent en 3 groupes :
les solutions logicielles « non ERP » déjà existants et aménagés en conséquence pour respecter les
dispositions du décret GBCP,
les nouvelles offres d'ERP secteur public contenant une offre large de fonctionnalités intégrées,
les offres SAP, construites chacune d'entre elles à partir d'un socle pré configuré par un intégrateur. Nous en
avons analysées deux d'entre elles.
Le détail des informations fournies par chacun des éditeurs analysés et le commentaire qu'elles nous inspirent figurent figure
dans la dernière partie de ce document. Nous proposons d'abord une première synthèse.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
II. SYNTHÈSE : CE QUE L’ENSEMBLE DES SOLUTIONS SAIT FAIRE
1. GESTION DES REFERENTIELS PAR ENVELOPPES, DESTINATIONS, COMPTABILITE GENERALE, COMPTABILITE ANALYTIQUE
Dans le domaine budgétaire, toutes les solutions analysées répondent parfaitement au besoin de suivi budgétaire par
enveloppe et destination.
Dans le domaine comptable, toutes intègrent un suivi selon le plan comptable général.
Dans la plupart des cas, il est possible de combiner ces différentes formes d'analyse, ce qui permet de restituer d’une part
des suivis budgétaires indépendants du suivi comptable tout en gardant la cohérence entre les deux formes de suivi.
De même, la plupart des produits offrent la possibilité d'utiliser d'autres axes d'analyse : projet, opérations, comptabilité
analytique.
Les différences vont alors se situer dans la manière dont ces vues supplémentaires sont gérées :
soit en mode matriciel, permettant de combiner entre eux chacun de ces axes,
soit par restitutions pré définies et gérées individuellement.
Enfin, en matière de comptabilité analytique, certains ne sont pas dotés de toutes les fonctions requises standards d’une
comptabilité analytique, notamment en termes de calcul de coûts et de répartitions automatiques de charges.
2. BUDGET ET CONTROLE BUDGETAIRE EN AE ET CP
L'ensemble des produits analysés seront en mesure de produire des budgets en AE et en CP, annuels et disposant d’une
vision budgétaire pluriannuelle. L'enregistrement intégré des flux comptables permet d'assurer le suivi budgétaire en
cohérence avec la comptabilité générale. La consommation des AE par les EJ et la consommation des CP par les demandes de
paiement sont assurées par toutes les solutions.
Des différences peuvent exister entre les différentes offres sur les aspects suivants :
possibilité de relier automatiquement AE et CP, si l’on souhaite faire de la programmation pluri annuelle,
capacité à présenter des programmations infra-annuelles,
établissement d'échéanciers de CP,
suivi de la trésorerie.
3. TRAITEMENT DU SERVICE FAIT ET DE LA CHAINE DE LA DEPENSE
La plupart des solutions abordent le traitement de cette fonction dans le respect des normes comptables tant dans les
enchaînements que dans les impacts comptables qui en découlent.
Tous les produits ont également prévu les cas particuliers de dépenses.
Des différences vont apparaître dans les modalités détaillées de ces traitements : validation quantitative et qualitative du
service fait, chaîne amont de l'achat, suivi des marchés, correction d'imputation comptable et de gestion.
Egalement, des différences peuvent apparaître dans le déroulement de la chaîne de validation de la dépense.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
4. RESTITUTIONS REGLEMENTAIRES
Les dispositions du décret et le Dossier de Prescriptions Générales établis par le Ministère des Finances précisent bien les
états budgétaires et de contrôle que les organisations publiques auront en charge de produire. La réponse à ces besoins
suppose que les systèmes d'information :
disposent des données et des informations requises pour réaliser les restitutions souhaitées,
soient dotées des fonctionnalités d'exploration, de tri et de formatage des états budgétaires et réglementaires
demandées.
Ces conditions, si elles seront remplies par chacune des solutions examinées, peuvent l'être selon des modalités très
différentes :
soit à partir de développements spécifiques, réalisés par l'éditeur,
soit à l'aide d'outils de type BI, connecté à une fonction de présentation intégrée (de type add-in Excel),
paramétrable.
Dans le premier cas, la solution est figée et surtout plus difficilement adaptable en cas d'évolution du besoin, mais permet,
en s’inscrivant dans le standard de l’outil, de bénéficier de l’ensemble des évolutions de la solution.
Dans le deuxième cas, il sera plus facile d'intégrer des évolutions et la solution reste plus flexible et normalement à la main
des utilisateurs avertis.
5. COHERENCE COMPTABILITE BUDGETAIRE/COMPTABILITE GENERALE
La cohérence entre le solde budgétaire et le résultat comptable est un moyen de contrôle à privilégier afin d'assurer une
lecture fiable des résultats budgétaire et comptable des organismes publics. Des différences existent dans la constitution de
ces résultats qui rendent nécessaire de mettre en évidence les écarts au sein d'un tableau de passage partant du solde
budgétaire pour retrouver le résultat comptable.
Toutes les solutions analysées seront en capacité de répondre à ce besoin, selon des modalités qui pourront varier autour de
développements spécifiques ou de paramétrage.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
III. POINTS DE VIGILANCE
Dans tous les autres domaines ou fonctions, l'offre est beaucoup plus limitée voire inexistante. Si ces autres volets du
contenu des offres sont moins fondamentaux pour ce qui est du strict respect du cadre réglementaire obligatoire, il n'en
demeure pas moins qu'ils restent essentiels pour assurer un pilotage budgétaire efficace et optimiser l'ensemble des
processus budgétaires et comptables.
1. PROGRAMMATION BUDGETAIRE
Dans ce domaine très peu de solutions sont dotées d'une véritable programmation budgétaire intégrant des hypothèses
d'activités d'une entité, selon un référentiel d’organisation à partir desquelles pourraient se déduire les moyens budgétaires
à mettre en place. Cela supposerait de savoir identifier les principales activités d'un organisme public, ce que très peu de
produits savent faire. De même, disposer d’une capacité de reprogrammation en cours d’exécution n’est pas disponible sur
l’ensemble des offres.
2. GESTION DES INTERVENTIONS
Pratiquement aucun des produits n'est doté d'une fonction directement dédiée à la gestion des interventions. Si tous les
produits permettent toutefois de gérer les subventions versées et les recettes qui leur sont attachées à l'aide des fonctions
achats et ventes, aucun n'apporte une aide particulière dans ce domaine. Il est vrai toutefois que dans beaucoup de cas ces
spécificités sont prises en compte au sein d'un développement client « amont » spécifique. Néanmoins l'intégration de ces
fonctionnalités au sein d'un progiciel intégré aurait été un « plus » significatif.
3. RAPPROCHEMENT CP/TRESORERIE
Dans ce domaine, on constate que peu de produits proposent une véritable gestion de trésorerie. Peu d'entre eux
permettent de construire de véritables échéanciers de CP et de les suivre au fil de l'eau à partir des flux de trésorerie réels. Si
la plupart toutefois offre des possibilités de rapprochements bancaires automatiques, une gestion plus avancée de ces flux
de trésorerie n'est pas généralement proposée.
4. DANS LE DOMAINE DES OUTILS DE BUSINESS INTELLIGENCE
En ce qui concerne la production de tableaux de bord de pilotage tous ne peuvent proposer de véritables outils de recherche
et de restitutions.
5. TRAVAUX DE FIN D’EXERCICE, DEPRECIATION ET PROVISIONS
Des différences importantes existent également entre les produits analysés dans la mise à disposition d'outils facilitant les
travaux de fin d'exercice.
Ces différences portent notamment sur les points suivants :
calcul des charges à payer ou produits à recevoir,
établissement de provisions portant sur certains éléments d'actifs : stocks, créances, ...
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6. CONTROLE INTERNE COMPTABLE ET BUDGETAIRE
La qualité du contrôle interne comptable et budgétaire va essentiellement dépendre dans le domaine de l'apport du système
d'information des fonctionnalités offertes dans les domaines suivants :
l’efficacité des contrôles, automatisation des enchaînements de tâches, ...dans la chaîne de traitement des achats
et de la dépense,
capacité du workflow à assurer la séparation des tâches entre les acteurs et les fonctions, et à gérer avec sécurité
les habilitations.
Si dans le domaine de la traçabilité des flux, de l'archivage des données et de la sécurisation des transactions, l'ensemble des
solutions répondent de manière satisfaisante, en revanche, dans le domaine du contrôle interne budgétaire, aucune des
solutions étudiées n'a véritablement prévu des dispositions particulières qui permettraient notamment d'étayer la
soutenabilité budgétaire.
Mais si les apports du système d'information restent limités, l'efficacité des dispositifs de contrôle interne réside pour
beaucoup dans les modes d'organisation interne et de gouvernance qu'adopteront les opérateurs.
7. MIGRATION GBCP
Les solutions analysées sont évidemment très différentes selon les situations suivantes :
en cas de changement de version de progiciel, l'éditeur saura garantir une transition plus facile par récupération
des fichiers de données de l'exercice précédent,
en cas de changement de progiciels les offres peuvent varier selon que l'éditeur prévoit ou non des outils de
récupération et de transformation des données de l'ancien système vers la nouvelle solution.
8. WORKFLOW
Le workflow et la gestion dématérialisée des flux budgétaires et comptables ne sont pas les points forts de la plupart des
produits. Par exemple, la programmation budgétaire et la construction budgétaire sont rarement intégrées à un workflow
qui permettrait de faciliter le dialogue de gestion entre les acteurs, les validations et les notifications automatiques. Ces
dispositions seraient de nature à fiabiliser et optimiser l’élaboration budgétaire.
De même dans les autres domaines fonctionnels, tels que les achats ou la chaîne de la dépense, l'utilisation d'un processus
de validation des différents événements de gestion (demande d’achat, commande fournisseur, services faits, factures, ...),
l'utilisation d'un processus automatisé de traitement, d'échange et de validation entre les acteurs seraient une source
d'optimisation et de sécurisation des transactions non négligeable.
Certaines solutions ne présentent pas un véritable moteur de workflow avec toutes les fonctions intégrées de gestion des
habilitations, organigramme de tâches, push de mails ...
9. DEMATERIALISATION
Sur ce point, les offres sont également très inégales, aucune des solutions n'ayant intégré des fonctions natives de
dématérialisation. Les solutions les plus avancées savent recevoir facilement des flux EDI ou émanant d'applications externes
OCR.
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IV. ANALYSE DÉTAILLÉE
1. CEGID Y2
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Totalement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Totalement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Partiellement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Totalement
A32 PersonnelCouvre
Partiellement
A33 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Totalement
A34 Subventions verséesCouvre
Totalement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Totalement
A42 Subventions reçuesCouvre
Totalement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Partiellement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Totalement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Totalement
A8 Autres modules Gestion des frais de mission Couvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Totalement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Partiellement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Totalement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Partiellement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Totalement
Disponibilité de la solution globale en mai 2015.
mai-juillet 2015: ensemble des fonctionnalités
GBCP, sauf certains tableaux de bord, GED et
procédures de fin d'exercice
octobre 2015: périmètre complémentaire
Courant 2016: préparation budgétaire en mode
déconcentré, procédures de fin d'exercice en
mode GBCP, refacturations internes.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : la demande d'achat, la commande ou EJ, les marchés publics, la réception et la
certification du service fait, la facture, les budgets règlementaires et plusieurs versions de programmation.
Pour chacun d’entre eux, il est possible de :
associer un workflow,
tracer les événements s’y rapportant,
créer une écriture comptable ou budgétaire.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement.
- Encaissements de trésorerie
La solution permet de gérer des changements de référentiels en cours d'année. Deux choix pour les changements de
référentiel sont possibles :
chaque composant de la structure budgétaire est comptable et daté (il est conseillé d'effectuer le changement en
fin d'exercice, mais il est possible de le faire en cours d'exercice),
en utilisant une gestion de versions des plans de comptes du référentiel :
o Il est possible de mettre en ligne les données de plusieurs exercices que ce soit du réel ou du budget.
o Les changements de référentiels ne sont pas millésimés.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
La solution est dotée d'une fonction de programmation budgétaire :
à partir des activités prévisionnelles, mais en n’utilisant uniquement des données financières,
sur la base des consommations de l'année N-1,
sur la base des budgets N-1.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP,
mensuelle ou trimestrielle,
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget,
historisée,
réalisée pour des recettes.
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer de façon ascendante à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel,
ne peut pas s’effectuer de manière descendante.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes. La solution peut être directement connectée à CIVI outil de
gestion de personnel (toutefois CIVI n’est pas un outil intégré à la gamme CEGID Y2).
Allocation et mise à disposition des moyens
Il existe une fonction spécifique d'allocation budgétaire et de répartition des crédits :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB),
cohérente avec le budget voté,
avec des possibilités de procéder à des blocages ou réserves de crédits.
Elle est dotée de deux fonctionnalités différentes :
validation des dotations budgétaires,
délégation de crédits budgétaires.
Il est possible de gérer la limitivité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et générale:
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité. Les comptes individuels fournisseurs
peuvent faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs. Exemple : 401000, 408000, 409000 …
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? OUI
- des achats récurrents ? OUI
L'exécution des marchés publics fait partie du cœur de l'application (ce n'est pas un module optionnel).
Il existe deux fiches : marché et contrat.
On peut suivre des marchés, des avenants, des révisions de prix… On peut suivre des contrats de dépenses ou des contrats de recettes.
En revanche la solution ne gère pas le processus amont, avant que le marché soit contracté, ni le volet suivi technique des travaux.
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
OUI
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Dans les cas où il y a seulement la facture fournisseurs (pas d'EJ ni de SF), on peut générer directement le SF à partir de
cette facture. On génère un EJ d'origine initialement égal à zéro, et on crée un complément du montant de la facture ; il
est possible de tracer les EJ créés de cette façon, ce qui donne plus de souplesse de gestion pour les faibles écarts (on
définit un seuil au-delà duquel il faut faire manuellement). Pour les petites dépenses, on n'est donc pas obligé d'avoir un
EJ préalable. S'il n'y a pas d'EJ, on va flécher les AE avec la facture.
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? NON
- constater des entrées en stock ? NON
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI,
par scan et reconnaissance de données,
par pièce jointe en .pdf.
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte,
o selon des schémas comptables pré-paramétrés
o au sein d'un journal de saisie spécifique
la mise en paiement décrémente le budget de CP.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il n’est pas possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT. La solution peut intégrer les écritures de paie en
provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations. Il est possible de faire le lien entre l'inscription d'une
immobilisation physique et son enregistrement comptable.
La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements avec génération automatique des écritures comptables
correspondantes.
La solution n’est pas dotée d'un module de gestion des stocks. La solution de gestion de stocks n'est pas intégrée. On utilise
soit une solution dédiée du groupe CEGID, soit une solution partenaire pour des besoins métier précis.
Subventions versées
Il existe une application spécifique pour le traitement des subventions, qui permet de cadencer le rythme des dépenses,
avec un échéancier et de tracer l'origine des subventions versées, par fonds. Il s'agit d'une fonctionnalité dédiée, déjà
disponible. Traite aussi bien des subventions reçues que des subventions versées).Cette fonctionnalité est intégrée à la
solution, il ne s'agit pas d'un module optionnel.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes. Les recettes peuvent être imputées aux opérations ou
activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins de recettes fléchées.
La solution ne permet pas de gérer des commandes clients électroniques.
Date doc
© 2015 CXP Page 16/131 Livre Blanc – Mars 2015
Analyse des progiciels compatibles GBCP
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
Il existe un module annexe de gestion commerciale, appartenant à la gamme des solutions CEGID, mais non intégré à
CEGID Y2 :
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes clients ? OUI
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients ? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? OUI
- Calculer les créances douteuses ? OUI
- Calculer les produits livrés non facturés ? OUI
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
Subventions reçues
La solution permet de gérer les subventions reçues selon les mêmes principes que ceux définis pour les subventions versées.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels. Ces fonctionnalités
existent au sein de la solution GBCP, ou en utilisant un module dédié de type « privé ».
Il n’est pas prévu de faire des échéanciers de CP.
Il est possible de suivre les flux de trésorerie en encaissements et décaissements réels et de les rapprocher des prévisions.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
Pour le contrôle comptable et les opérations de fins d'exercice, la solution est dotée des fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire (engagements en cours à solder),
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer,
simulation de différentes clôtures,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié,
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques.
Divers
La solution permet de traiter les opérations pour compte de tiers. La solution est dotée d’une fonction qui permet de gérer
des cas exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus,
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d'un moteur de workflow. L’outil de workflow permet de :
de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes,
d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…),
de tracer les actions et les valideurs,
de façon générale, de favoriser l'auditabilité des processus.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Chaîne budgétaire
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation budgétaire incluant l'ensemble des acteurs concernés. Ce
workflow permet notamment la mise à jour dématérialisée de l'avancement du statut budgétaire.
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité.
Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses. Ce processus est compatible avec la
présence d'un service facturier. Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution ne dispose pas de workflow dédié à la validation des factures de vente. La solution dispose d'un workflow dédié à
la validation des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
La solution est dotée de fonctionnalités permettant d’assurer :
la cohérence des prévisions budgétaires,
le respect des règles d'allocation budgétaire.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Trois fonctionnalités de restitution sont disponibles :
des outils prêts à l'emploi, intégrés, mais ne permettant pas de jouer sur le formatage de la
restitution,
un cube décisionnel intégré dans la solution, permettant des tableaux de bord sur un thème précis,
un catalogue de tableaux de bord adaptables, à base d'Univers Business Objects.
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Opérations de bascule 2016 et de migration
La solution dispose de fonctionnalités et d'outils permettant de faciliter la migration des données vers le nouveau cadre
budgétaire GBCP.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG.
L’état permettant la comparaison entre le solde budgétaire et résultat prévisionnel patrimonial est en-cours de réalisation. Il
est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes.
Il est possible de comparer à date différentes versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux. Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs.
Les tableaux de bord peuvent contenir des données non financières dès lors qu’elles existent dans la base de données.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
2. GFI - SSP
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Totalement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Partiellement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Partiellement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Totalement
A32 PersonnelCouvre
Partiellement
A33 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Partiellement
A34 Subventions verséesCouvre
Totalement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Partiellement
A42 Subventions reçuesCouvre
Totalement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Totalement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Totalement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Totalement
A8 Autres modules Gestion des frais de mission Couvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Totalement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Totalement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Partiellement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Totalement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Totalement
Disponibilité de la solution globale en mai 2015, puis
en juillet 2016
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI. A partir de mai 2016
- en cas de budgets annexes ? OUI. A partir de mai 2016
Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : les engagements juridiques spécialisés et les commandes, les réservations
d'AE, les factures, les services faits, les demandes de paiement, les titres de recettes, les marchés, les opérations, les
conventions ainsi que l'ensemble des éléments de correction :
Les EJ peuvent être suivis de manière +/- détaillés. On peut définir des marchés, des commandes, des contrats, qui
impliquent évidemment bien d'autres fonctionnalités que la simple consommation d'AE.
En ce qui concerne les AE non reliés à ce type d'objets, il n'y aura pas pour eux de fiche détaillée, mais seulement
les références permettant de consommer. Pour chacun d’entre eux, il est possible d’y associer un workflow.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement
- Encaissements de trésorerie
La structure budgétaire ne peut être remise en cause en cours d'exercice. Les valeurs des référentiels peuvent évoluer en
cours d'exercice (ajout de valeurs, désactivation de valeurs existantes). Des tables de correspondance sont établies pour
permettre les traitements inter-exercices en cas de modification du cadre. Par exemple on ne peut pas ajouter d'axe en
cours d'année; en revanche on peut ajouter de nouvelles natures, de nouvelles destinations, de nouveaux CRB.
Il est possible de mettre en ligne les données de plusieurs exercices que ce soit du réel ou du budget. Les changements de
référentiels sont datés et millésimés.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
La solution sera dotée d'une fonction de programmation budgétaire :
sur la base des consommations de l'année N-1,
sur la base des budgets N-1.
Il n’est pas possible de programmer des CP en déduction automatique des AE.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La programmation budgétaire peut être :
pluri-annuelle pour les AE et CP,
mensuelle ou trimestrielle,
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget (BR),
historisée,
réalisée pour des recettes.
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué…
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif …
peut s’effectuer :
o de façon ascendante ou descendante ou les deux,
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel
intègre la possibilité de mettre en place un dialogue budgétaire.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution dispose d'outils dans le domaine personnel permettant :
d'élaborer le budget d'emplois,
de réaliser des simulations de salaires, en prenant en compte le turn over prévisionnel de l'organisme
(entrées/sorties de personnel).
Allocation et mise à disposition des moyens
Il possible de réaliser des allocations budgétaires et des répartitions des crédits par le biais de mouvements budgétaires de
répartition entre un compartiment de type réserve et les lignes de crédits des services opérationnels :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB), (intégré à la fonction de virements de crédits par le biais des
virements inter-structures),
cohérente avec le budget voté.
Il est possible de gérer la limitivité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et
générale :
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? OUI
- des achats récurrents ? OUI
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
OUI
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
7. Ce module achats intègre-t-il la dématérialisation des achats ? NON
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? OUI
- constater des entrées en stock ? OUI
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI : disponible en septembre 2015,
par intégration des factures électroniques avec des produits tiers de scan/OCR,
par pièce jointe en .pdf.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte :
o selon des schémas comptables pré-paramétrés,
o au sein d'un journal de saisie spécifique
la mise en paiement décrémente le budget de CP.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il n’est pas possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT. La solution peut intégrer les écritures de paie en
provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
GFI -SSP dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations et d’un module de gestion des immobilisations, appelé
.Net. La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements avec génération automatique des écritures comptables
correspondantes.
GFI -SSP ne comporte pas de module de gestion des stocks.
Subventions versées
Pour gérer les interventions, les clients ont en général des applications métier. GFI aura un module dédié en 2017.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes. Les recettes peuvent être imputées aux opérations ou
activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins de recettes fléchées.
La solution ne permet pas de gérer des commandes clients électroniques.
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Il existe un module standard (Dynamics AX) de gestion commerciale pour gérer ces aspects :
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes clients ? OUI
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients ? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? OUI
- Calculer les créances douteuses ? OUI
- Calculer les produits livrés non facturés ? OUI
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
Subventions reçues
La solution ne dispose pas de fonctions spécifiques à ce jour pour gérer les subventions. Prévu en 2017.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels. Il est possible de faire
des échéanciers de plan de paiement. Il est possible de suivre les flux de trésorerie en encaissements et décaissements réels
et de les rapprocher des prévisions. On peut affiner les positions de trésorerie en fonction des flux opérationnels (AE, SF,
facture, DP).
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
Prévu en septembre 2015, pour le contrôle comptable et les opérations de fins d'exercice, la solution sera dotée des
fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire,
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié,
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques selon
les composantes :
o valeur comptable,
o valeur informatique des immobilisations et des stocks.
Divers
La solution dispose d’une fonction de traitement des opérations pour comptes de tiers. Elle est également dotée d’une
fonction qui permet de gérer des cas exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus, (adaptation en cours),
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d’un moteur de workflow, fonctionnant selon les principes suivants :
Modélisation graphique des phases de visa/contrôle,
Définition des critères d'application,
Gestion de l'affectation des tâches aux acteurs du système (par groupe, rôle applicatif, hiérarchie
organisationnelle),
Gestion des alertes/notifications internes ou externes (e-mail),
Gestion des délais/escalades/délégations sur absence,
Sous-Workflow : déclenchement d'actions automatiques.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Chaîne budgétaire
Le processus de construction budgétaire s'appuie sur un ensemble de workflows correspondant aux différentes étapes du
processus.
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité.
Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses. Ce processus est compatible avec la
présence d'un service facturier. Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution dispose d'un workflow dédié à la validation :
des factures de vente,
des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
Il n’existe pas de paramètres et modalités de contrôle spécifiques permettant d'évaluer la soutenabilité budgétaire.
Il n'y a pas d'outils particuliers à cet effet, en dehors d'états comparatifs sur les maquettes budgétaires. En revanche il est
possible d'utiliser pour cela les outils BI intégrés à Dynamics AX (notamment cube décisionnel).
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
La solution embarque des cubes d'analyse multidimensionnelle et un générateur d'états financiers qui permettent
de produire des tableaux de bord adaptés aux besoins des utilisateurs.
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Opérations de bascule 2016 et de migration
La solution dispose de fonctionnalités et d'outils permettant de faciliter la migration des données vers le nouveau cadre
budgétaire GBCP. Elle intègre des outils de reprise des EJ et services faits antérieurs à 2016.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG. L’état permettant la comparaison
entre le solde budgétaire et résultat prévisionnel patrimonial est en-cours de réalisation.
Il est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes.
Il est possible de comparer à date différentes versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux. Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs.
Les tableaux de bord peuvent contenir des données non financières dès lors qu’elles existent dans la base de données.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
3. GFI - SIREPA
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Totalement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Partiellement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Partiellement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Partiellement
A32 PersonnelCouvre
Partiellement
A33 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Partiellement
A34 Subventions verséesCouvre
Totalement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Partiellement
A42 Subventions reçuesCouvre
Totalement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Partiellement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Totalement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Totalement
A8 Autres modules Gestion des frais de mission Couvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Partiellement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Totalement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Partiellement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Totalement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Totalement
Disponibilité de la solution globale en juillet 2015,
puis en juillet 2016
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : les engagements juridiques et les commandes, les réservations d'AE, les
factures, les services faits, les demandes de paiement, les titres de recettes, les marchés, les opérations, les conventions ainsi
que l'ensemble des éléments de correction. Pour chacun d’entre eux, il est possible d’y associer un workflow.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement
- Encaissements de trésorerie
La solution permet de gérer les changements de référentiels en cours d'année, ou en fin d'exercice. Il est possible de mettre
en ligne les données de plusieurs exercices que ce soit du réel ou du budget. Les changements de référentiels ne sont pas
datés.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
La solution sera dotée d'une fonction de programmation budgétaire, à partir de juillet 2016 :
à partir des activités prévisionnelles,
sur la base des consommations de l'année N-1,
sur la base des budgets N-1.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE, à travers le module existant de gestion des
programmes/opérations.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP,
historisée,
réalisée pour des recettes, à partir de Juillet 2016.
Mais ne peut pas être :
mensuelle ou trimestrielle,
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget (BR).
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer :
o de façon ascendante ou descendante ou les deux,
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution ne dispose pas d'outils dans le domaine personnel permettant :
d'élaborer le budget d'emplois,
de réaliser des simulations de salaires, en prenant en compte le turn over prévisionnel de l'organisme
(entrées/sorties de personnel).
Allocation et mise à disposition des moyens
Il existe une fonction spécifique d'allocation budgétaire et de répartition des crédits :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB), (intégré à la fonction de virements de crédits par le biais des
virements inter-structures),
cohérente avec le budget voté,
avec des possibilités de procéder à des blocages ou réserves de crédits.
Il est possible de gérer la limitivité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et
générale :
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité. Les comptes individuels fournisseurs
peuvent ils faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs. Exemple : 401000, 408000, 409000, …
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? OUI
- des achats récurrents ? OUI
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? NON
- par imputation budgétaire ? NON
- par CRB ? NON
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
NON
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? NON
- constater des entrées en stock ? NON
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? NON
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
Non renseigné
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution ne peut à ce jour s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI : en attente des spécifications suite à l'ordonnance du 26 juin 2014,
par interface standard d'injection de facture mais pas de gestion de LAD/RAD intégrée à SIREPA,
s’accompagner d’une pièce jointe en .pdf.
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte :
o selon des schémas comptables pré-paramétrés,
o au sein d'un journal de saisie spécifique,
la mise en paiement décrémente le budget de CP.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il n’est pas possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT. La solution peut intégrer les écritures de paie en
provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations et d’un module de gestion des immobilisations, appelé
Immos.Net. La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements avec génération automatique des écritures
comptables correspondantes.
La solutionne comporte pas de module de gestion des stocks.
Subventions versées
Il existe un module spécifique de gestion des conventions. Ainsi, le traitement des subventions versées peut se faire :
soit à travers le module convention,
soit également en utilisant la notion d'EJ qui permet le suivi des paiements sur plusieurs exercices,
soit par des échanges avec des applications métiers qui gèrent ces subventions au travers des interfaces standards.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Les recettes peuvent être imputées aux opérations ou activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins
de recettes fléchées.
La solution ne permet pas de gérer des commandes clients électroniques.
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? NON
- Traiter les commandes clients ? NON
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? NON
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients ? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? NON
- Calculer les créances douteuses ? NON
- Calculer les produits livrés non facturés ? NON
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
Subventions reçues
La solution permet de gérer les subventions reçues par biais du module conventions.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels.
Il n’est pas possible d’établir des échéanciers de CP.
Il est possible de suivre les flux de trésorerie en encaissements et décaissements réels et de les rapprocher des prévisions.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
Pour le contrôle comptable et les opérations de fins d'exercice, la solution est dotée des fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire,
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
Calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer, en juillet 2016,
Calcul automatique des restes à payer,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié.
Divers
La solution dispose d’une fonction de traitement des opérations pour compte de tiers.
La solution est dotée d’une fonction qui permet de gérer des cas exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus,
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d'une gestion dynamique des statuts disposant d’un visa actif, obligatoire ou selon seuil paramétrable de
manière différente selon objet à viser, niveau de saisie de l'objet, structure budgétaire de l'objet, enveloppe concernée.
L’outil de workflow ne permet pas :
de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes,
d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…).
L’outil de workflow permet de tracer les actions et les valideurs, et d’une façon générale, de favoriser l'auditabilité des
processus.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Chaîne budgétaire
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation budgétaire incluant l'ensemble des acteurs concernés. Ce
workflow permet-notamment la mise à jour dématérialisée de l'avancement du statut budgétaire.
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité. Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses. Ce processus est
compatible avec la présence d'un service facturier. Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution dispose d'un workflow dédié à la validation :
des factures de vente,
des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
Il n’existe pas de paramètres et modalités de contrôle spécifiques permettant d'évaluer la soutenabilité budgétaire.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Opérations de bascule 2016 et de migration
La solution dispose de fonctionnalités et d'outils permettant de faciliter la migration des données vers le nouveau cadre
budgétaire GBCP.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG. L’état permettant la comparaison
entre le solde budgétaire et le résultat prévisionnel patrimonial est en-cours de réalisation.
Il est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes, en s'appuyant sur
les univers BO mis à disposition avec la solution.
Il est possible de comparer à date différentes versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux. Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs,
en s'appuyant sur les univers BO mis à disposition avec la solution. Les tableaux de bord peuvent contenir des données non
financières dès lors qu’elles existent dans la base de données.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
4. GFI - WIN M9
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
La pupart des fonctionalités seront
disponibles en juillet 2015
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Totalement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Partiellement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Totalement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Totalement
A32 PersonnelCouvre
Partiellement
A33 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Totalement
A34 Subventions verséesCouvre
Partiellement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Totalement
A42 Subventions reçuesCouvre
Partiellement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Totalement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Totalement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Totalement
A8 Autres modules Gestion des frais de mission Couvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Totalement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Totalement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Partiellement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Totalement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Totalement
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : commande (engagement juridique), facture ou document attestant une dette
(porté par la demande de paiement), Réservation d'AE, Marché, Service Fait, DP, Facture vente, titre de recette, convention,
programme.
Pour chacun d’entre eux, il est possible de :
associer un workflow,
tracer les événements s’y rapportant,
créer une écriture comptable ou budgétaire.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement
- Encaissements de trésorerie
La solution permet de gérer facilement des changements de référentiels en cours d'année, ou en fin d'exercice, dès lors que
la codification des entités concernées reste identique.
Il est possible de mettre en ligne les données de plusieurs exercices que ce soit du réel ou du budget. Les changements de
référentiels sont datés et millésimés.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
La solution sera dotée d'une fonction de programmation budgétaire en juillet 2016 :
à partir des activités prévisionnelles,
sur la base des consommations de l'année N-1,
sur la base des budgets N-1.
Par contre, il n’est pas possible de programmer des CP en déduction automatique des AE.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Toutefois, WIN M9 dispose d’un module RH permettant de traiter ces besoins.
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP,
historisée,
réalisée pour des recettes.
La programmation budgétaire ne peut être mensuelle ou trimestrielle. Elle ne peut être actualisée au fil de l'eau et proposer
des actualisations du budget.
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer :
o de façon ascendante ou descendante ou les deux,
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution ne dispose pas d'outils dans le domaine personnel permettant :
d'élaborer le budget d'emplois,
de réaliser des simulations de salaires, en prenant en compte le turn over prévisionnel de l'organisme
(entrées/sorties de personnel).
Allocation et mise à disposition des moyens
La fonction virement budgétaire permet de répartir les crédits :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB),
cohérente avec le budget voté,
avec des possibilités de procéder à des blocages ou réserves de crédits.
Il est possible de gérer la limitivité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et
générale :
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats – comptabilité.
Les comptes individuels fournisseurs peuvent ils faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs. Exemple : 401000,
408000, 409000, …
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? OUI
- des achats récurrents ? NON
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
NON
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? NON
- constater des entrées en stock ? NON
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI,
par pièce jointe en .pdf,
impossible par scan et reconnaissance de données.
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte :
o selon des schémas comptables pré-paramétrés,
o au sein d'un journal de saisie spécifique,
la mise en paiement décrémente le budget de CP.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il n’est pas possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT. La solution peut intégrer les écritures de paie en
provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations. Il est possible de faire le lien entre l'inscription d'une
immobilisation physique et son enregistrement comptable. La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements
avec génération automatique des écritures comptables correspondantes.
La solution est dotée d'un module de gestion des stocks :
avec valorisation automatique des entrées,
incluant un calcul de Coût Moyen Pondéré (CMP),
avec suivi des inventaires physiques.
Subventions versées
Il n’existe pas de module spécifique de gestion des interventions. La gestion des subventions versées se réalise en utilisant le
module convention ou par l’intermédiaire d’un EJ.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d’un module de gestion des factures de ventes qui permet de :
modéliser le contrat client,
émettre automatiquement des titres de recettes.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Les recettes peuvent être imputées aux opérations ou activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins
de recettes fléchées.
La solution ne permet pas de gérer des commandes clients électroniques.
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
Il existe un module de type CRM, « light »:
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes clients ? NON
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? NON
- Calculer les créances douteuses ? NON
- Calculer les produits livrés non facturés ? NON
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
Subventions reçues
La solution permet de gérer les subventions reçues en utilisant le module convention.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels et de faire des
échéanciers de CP. Il est également possible de suivre les flux de trésorerie en encaissements et décaissements réels et de
les rapprocher des prévisions.
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
Pour le contrôle comptable et les opérations de fins d'exercice, la solution est dotée des fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire (engagements en cours à solder),
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© 2015 CXP Page 50/131 Livre Blanc – Mars 2015
Analyse des progiciels compatibles GBCP
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié,
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques.
Divers
La solution dispose d’une fonction de traitement des opérations pour compte de tiers.
Elle est dotée d’une fonction qui permet de gérer des cas exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus,
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d'un moteur de workflow qui consiste à : définir des processus de validation faisant intervenir une
hiérarchie de visas. Le processus est défini suivant un montant, un service et un utilisateur.
L’outil de workflow permet de :
de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes,
d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…),
de tracer les actions et les valideurs,
de façon générale, de favoriser l'auditabilité des processus.
Date doc
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Chaîne budgétaire
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation budgétaire incluant l'ensemble des acteurs concernés. Ce
workflow permet-notamment la mise à jour dématérialisée de l'avancement du statut budgétaire.
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement (un seul visa).
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité. Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses. Il est compatible
avec la présence d'un service facturier. Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution dispose d'un workflow dédié à la validation :
des factures de vente,
des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
Il n’existe pas de paramètres et modalités de contrôle spécifiques permettant d'évaluer la soutenabilité budgétaire.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Opérations de bascule 2016 et de migration
La solution dispose de fonctionnalités et d'outils permettant de faciliter la migration des données vers le nouveau cadre
budgétaire GBCP.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG.
L’état permettant la comparaison entre le solde budgétaire et le résultat prévisionnel patrimonial et est en cours de
réalisation.
Il est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes.
Il est possible de comparer à date différentes versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux. Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs, à
l’aide d’un BI intégré à la solution. Les tableaux de bord peuvent contenir des données non financières dès lors qu’elles
existent dans la base de données
Date doc
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5. MICROSOFT – BULL CORIOLIS AX
Date doc
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Commentaire de l’éditeur :
Il s’agit d’une solution Bull fondée sur le progiciel de Microsoft Dynamics AX.
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
Date doc
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Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : budget et enveloppes d’AE et de CP, marchés, engagements juridiques et
commandes, services faits, factures, titres de recettes, événements de comptabilité générale…
Pour chacun d’entre eux, il est possible :
D’associer un workflow,
De tracer les événements s’y rapportant,
De créer une écriture comptable ou budgétaire.
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement
- Encaissements de trésorerie
Il est possible de changer de référentiel en cours d'année.
Il est possible de mettre en ligne des référentiels N-1 et N-2 tant sur le plan des structures que des données budgétaires et
de réalisations.
Les référentiels sont datés et millésimés.
Date doc
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Commentaire de l’éditeur :
Les périodes de cycle budgétaire pluriannuel intègrent par défaut 3 cycles budgétaires annuels ; par paramétrage elles peuvent être
allongées ou réduites.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
La solution dispose d’une fonction de programmation budgétaire sur la base des consommations de l'année N et/ou sur la
base des budgets N-1, mais pas à partir des activités prévisionnelles.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE ; la gestion des AE et des CP existe actuellement,
cependant l’adéquation totale avec les notions GBCP est en cours d’implémentation (juin 2015).
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP,
historisée,
réalisée pour des recettes,
mensuelle ou trimestrielle,
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget (BR).
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer
o de façon ascendante ou descendante ou les deux, dépendant du paramétrage et du mode de saisie
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel
intègre la possibilité de mettre en place un dialogue budgétaire, sous forme de workflow
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution ne dispose pas d'outils dans le domaine personnel permettant d’élaborer le budget d’emplois. Il existe
néanmoins des outils de prévision et de simulation dans ce domaine, mais ils n’ont pas encore été mis en œuvre en France.
Date doc
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Commentaire de l’éditeur :
La gestion des éditions du budget existe actuellement, cependant l'adéquation totale avec les notions GBCP est à
implémenter, notamment dans la dernière version approuvée par l'AIFE et la DGFIP. Ces fonctionnalités entrent dans le
standard Coriolis AX et sont maintenues par l’éditeur.
Allocation et mise à disposition des moyens
Il est possible de réaliser des allocations budgétaires
par centre de responsabilité budgétaire (CRB), (intégré à la fonction de virements de crédits par le biais des
virements inter-structures).
cohérentes avec le budget voté
Il est possible de gérer la limitativité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix):
par enveloppes
à l'intérieur d'une même enveloppe
par CRB
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et générale:
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité
Un compte individuel fournisseur ne peut rentrer que dans un seul compte centralisateur
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? OUI
- des achats récurrents ? NON
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
NON
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
7. Ce module achats intègre-t-il la dématérialisation des achats? OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? OUI
- constater des entrées en stock ? OUI
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI (couvert en spécifique suivant projet),
par intégration des factures électroniques avec des produits tiers de scan/OCR (couvert en spécifique suivant
projet),
par pièce jointe en .pdf.
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables ;
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte ;
o selon des schémas comptables pré-paramétrés ;
o au sein d'un journal de saisie spécifique ;
la mise en paiement décrémente le budget de CP ;
il n’est pas possible de changer le compte comptable au moment de la création de la demande de paiement.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La génération des demandes de paiement prévoit les trois cas suivants :
engagement/service fait/DP ;
engagement/DP ;
DP sans engagement préalable.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer
Personnel
Il n’est pas possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT.
La solution peut intégrer les écritures de paie en provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations et d’un module de gestion des immobilisations.
La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements avec génération automatique des écritures comptables
correspondantes.
La solution est dotée d'un module de gestion des stocks :
avec génération automatique des écritures d'entrées et sorties de stocks,
avec valorisation automatique des entrées,
incluant un calcul de Coût Moyen Pondéré (CMP),
avec suivi des inventaires physiques.
Subventions versées
Il est possible de gérer les subventions versées, avec notamment l’emploi d’un workflow.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes.
Les recettes peuvent être imputées aux opérations ou activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins
de recettes fléchées.
La solution permet de gérer des commandes clients électroniques.
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
La solution traite les subventions reçues (recettes) avec les mêmes fonctionnalités que pour celles versées
(dépenses) : création de la fiche subvention, validation via workflow, génération d’un engagement juridique de
recette ou d’une demande de versement de subvention recette à la validation de la fiche, et gestion d’alertes aux
dates d’échéance.
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes clients ? OUI
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients ? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? Non précisé
- Calculer les créances douteuses ? OUI
- Calculer les produits livrés non facturés ? OUI
Subventions reçues
Les interventions sont pilotées à partir du module de gestion de projet.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels
Il existe un module de rapprochements bancaires automatiques
Il est possible de suivre les flux de trésorerie en encaissements et décaissements réels et de les rapprocher des prévisions.
Une comparaison entre résultat prévisionnel et solde patrimonial ne peut être effectuée.
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
La solution est dotée des fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire,
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer (juin 2015),
génération des écritures de clôture dans un journal dédié,
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques selon
les composantes :
o valeur comptable,
o valeur informatique.
Divers
La solution dispose d’une fonction de traitement des opérations pour compte de tiers.
La solution est dotée d’une fonction qui permet de gérer des cas exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus,
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d’un moteur de workflow, doté des caractéristiques suivantes :
Gestion des rôles/organisation, gestion des évènements et des tâches, messagerie interne/externe
L’outil de workflow permet de :
o de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes,
o d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…),
o de tracer les actions et les valideurs,
o de façon générale, de favoriser l'auditabilité des processus.
Date doc
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Chaîne budgétaire
Le processus de construction budgétaire s'appuie sur un ensemble de workflows correspondant aux différentes étapes du
processus (3 workflows en standard).
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense (10
workflows en standard, complètement personnalisables), et notamment:
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires en fonction du montant de la facture et du
niveau de responsabilité.
Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses.
Ce processus est compatible avec la présence d'un service facturier.
Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution dispose d'un workflow dédié à la validation:
des factures de vente ;
des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
La solution offre des contrôles permettant d’évaluer la soutenabilité budgétaire (contrôles de cohérence et de vraisemblance
de la prévision budgétaire).
L’ensemble des écritures budgétaires et comptables peut faire l’objet de pistes d’audit.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Opérations de bascule 2016 et de migration
Coriolis AX s’appuie sur des outils de la plateforme Microsoft pour réaliser les reprises de données.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG
Il existe un certain nombre de restitutions standards qui permettent de compléter les restitutions réglementaires (au sens
GBCP).
Des états standards sont disponibles en tant qu’aide à la comparaison entre résultat prévisionnel patrimonial et solde
budgétaire.
Il est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes
Il est possible de comparer à date différentes versions d'une programmation
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux
Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs,
Les tableaux de bord peuvent contenir des données non financières.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
6. ORACLE E-BUSINESS SUITE
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
De façon générale, l’éditeur s’appuie sur sa solution standard, estimant que la souplesse de la solution permet par un paramétrage (éventuellement poussé) de répondre notamment aux problématiques GBCP.
Il n’y a pas d’intégrateur labellisé GBCP par ORACLE ; en revanche l’éditeur donne des préconisations de paramétrage pour les différentes problématiques GBCP, que l’intégrateur est libre de suivre ou non.
Il est important que l’intégrateur ait à la fois une bonne connaissance technique de la solution et des problématiques GBCP ; de ce fait ORACLE met à la disposition des intégrateurs son équipe d’intégration pour accompagner les projets notamment en expertise GBCP, par inclusion dans les équipes des intégrateurs.
Dans cet esprit l’éditeur propose pour les restitutions GBCP un corpus d’états standards (environ 70 par module), qui peuvent
par paramétrage répondre aux diverses problématiques, ou au moins servir d’états préparatoires.
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : demande d'achat, commande, service fait, demande de paiement, paiement,
commande/contrat client, facture client, titre de recette, encaissement.
Pour chacun d’entre eux, il est possible :
D’associer un workflow ;
De tracer les événements s’y rapportant ;
De créer une écriture comptable ou budgétaire.
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement.
- Encaissements de trésorerie
Il est possible de changer de référentiel en cours d'année.
Il est possible de mettre en ligne des référentiels N-1 et N-2 tant sur le plan des structures que des données budgétaires et
de réalisations.
Les référentiels sont datés et millésimés.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Suivant les besoins de l’établissement, il pourra être proposé les outils de contrôle de gestion (module CO et FM) en substitution
ou en complément de l’outil BPC. Ces outils proposent des fonctions similaires. Toutefois, le niveau de paramétrage des
scénarios de simulation budgétaire sont limités à des ajustements négatifs ou positifs en montant ou en pourcentage par
rapport à des versions de référence. L’intégration de source de données externes n’est possible que sur des données financières.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
Pour la programmation budgétaire, l'outil recommandé est l’outil décisionnel et de simulation HYPERION d’ORACLE; il s'agit
d'un cube décisionnel, qui permet de modéliser et d’intégrer des données de la solution (ou d’une solution tierce), à des fins
de simulation, d’élaboration de scénarios et de programmation prévisionnelle :
sur la base des consommations de l'année N et sur la base des budgets N-1 ;
sur la base des activités prévisionnelles ; il est possible de rentrer les activités prévisionnelles par centres de coûts,
et ensuite le système fait un projet de ressources et de charges.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE.
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP ;
historisée ;
réalisée pour des recettes ;
mensuelle ou trimestrielle ;
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget (BR).
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer :
o de façon ascendante ou descendante ou les deux,
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel
intègre la possibilité de mettre en place un dialogue budgétaire.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution dispose d'outils dans le domaine personnel permettant :
d'élaborer le budget d'emplois,
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Pour la réalisation des simulations et des budgets salariaux, on pourra utiliser soit HYPERION en mode autonome, soit
éventuellement en transférant dans HYPERION les données du module HRMS de la solution ORACLE (ou d’une solution RH tierce).
de réaliser des simulations de salaires, en prenant en compte le turnover prévisionnel de l'organisme
(entrées/sorties de personnel).
Allocation et mise à disposition des moyens
Il est possible de réaliser des allocations budgétaires :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB), (intégré à la fonction de virements de crédits par le biais des
virements inter-structures) ;
cohérentes avec le budget voté.
Il est possible de gérer la limitativité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes ;
à l'intérieur d'une même enveloppe ;
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et
générale :
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité.
Les comptes individuels fournisseurs peuvent faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs Exemple : 401000,
408000, 409000, …
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Cette dématérialisation des achats peut être de plusieurs natures : soit une dématérialisation interne à
l’organisation afin de fluidifier les échanges entre les acteurs, soit des échanges dématérialisés avec les
fournisseurs.
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? OUI
- des achats récurrents ? OUI
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
NON
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? OUI
- constater des entrées en stock ? OUI
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI,
par intégration des factures électroniques avec des produits tiers de scan/OCR,
par pièce jointe en .pdf.
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé (il existe, intégrée à la solution, une GED de premier niveau,
indépendamment des outils de GED autonomes qu’ORACLE peut proposer dans sa gamme de solutions).
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte :
o selon des schémas comptables pré-paramétrés,
o au sein d'un journal de saisie spécifique,
Date doc
© 2015 CXP Page 72/131 Livre Blanc – Mars 2015
Analyse des progiciels compatibles GBCP
la mise en paiement décrémente le budget de CP,
il n’est pas possible de changer le compte comptable au moment de la création de la demande de paiement.
La génération des demandes de paiement prévoit les trois cas suivants :
engagement/service fait/DP,
engagement/DP,
DP sans engagement préalable.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il est possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT, notamment à l’aide d’HYPERION.
La solution peut intégrer les écritures de paie en provenance soit du module HRMS d’ORACLE, soit d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations et d’un module de gestion des immobilisations.
La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements avec génération automatique des écritures comptables
correspondantes.
La solution est dotée d'un module de gestion des stocks :
avec génération automatique des écritures d'entrées et sorties de stocks,
avec valorisation automatique des entrées,
incluant un calcul de Coût Moyen Pondéré (CMP),
avec suivi des inventaires physiques.
Subventions versées
La gestion des interventions est gérée au travers d’un module dédié de gestion des subventions nommé ORACLE Grants
Management.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes.
Les recettes peuvent être imputées aux opérations ou activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins
de recettes fléchées.
La solution permet de gérer des commandes clients électroniques.
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Il existe un module de type CRM :
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes clients ? OUI
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? OUI
- Calculer les créances douteuses ? OUI
- Calculer les produits livrés non facturés ? OUI
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
Subventions reçues
La gestion des interventions est gérée au travers d’un module dédié de gestion des subventions nommé ORACLE Grants
Management.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels. Il existe aussi un
module d’optimisation financière.
Il existe un module de rapprochements bancaires automatiques.
Il est possible de suivre les flux de trésorerie en encaissements et décaissements réels et de les rapprocher des prévisions.
Le suivi des échéanciers de CP est possible.
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
La solution sera dotée des fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire ;
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques ;
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale ;
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer ;
calcul automatique des restes à payer ;
génération des écritures de clôture dans un journal dédié ;
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques selon
les composantes :
o valeur comptable ;
o valeur informatique.
Divers
La solution dispose d’une fonction de traitement des opérations.
La solution est dotée d’une fonction qui permet de gérer des cas exceptionnels tels que :
annulations ;
réductions ;
indus (adaptation en cours) ;
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais (ORACLE Expenses) :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais ;
avec comptabilisation automatique des notes de frais ;
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d’un moteur de workflow, doté des caractéristiques suivantes :
Gestion des rôles/organisation, gestion des évènements et des tâches, messagerie interne/externe ;
L’outil de workflow permet de :
o de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes
o d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…)
o de tracer les actions et les valideurs,
o de façon générale, de favoriser l'auditabilité des processus
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Chaîne budgétaire
Le processus de construction budgétaire s'appuie sur un ensemble de workflows correspondant aux différentes étapes du
processus.
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat ;
les commandes fournisseurs ;
le service fait ;
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité.
Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses.
Ce processus est compatible avec la présence d'un service facturier.
Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution dispose d'un workflow dédié à la validation:
des factures de vente,
des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
La solution ne dispose pas vraiment d’outil dédié à la soutenabilité budgétaire. Néanmoins il existe des possibilités de
confronter des prévisions et par conséquent de donner une bonne idée de « l’atterrissage » de fin d’année.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
La problématique de bascule se pose évidemment de façon différente s’il s’agit de passer d’un environnement non
GBCP à un environnement GBCP, ou s’il s’agira de la clôture à venir en 2016 sur un environnement déjà GBCP. Dans
le premier cas, l’aspect processus et conduite du changement primera sur l’aspect purement progiciel.
Commentaire de l’éditeur :
Il existe différents outils de restitution, notamment HYPERION pour tout ce qui est programmation, simulations, projections, et
ORACLE BI Application pour des tableaux de bord préconstruits.
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Il existe notamment des tableaux de bord prêts à l’emploi, pour restituer des indicateurs clés.
Opérations de bascule 2016 et de migration
Il existe des processus de traitement standards permettant d’effectuer ce passage, notamment concernant le traitement des
AE non utilisés fin 2015.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil est a priori suffisamment paramétrable pour permettre de réaliser les états réglementaires du DPG, mais leur
production en standard sous formes de livrables pré-packagés n’est ni prévue ni garantie par l’éditeur.
Il est possible de développer des états permettant de restituer de façon indépendante le solde budgétaire et le résultat
prévisionnel patrimonial, mais un état comparatif de rapprochement n’est pas prévu en standard.
Il est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes.
Il est possible de comparer à date différentes versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux.
Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs.
Les tableaux de bord peuvent contenir des données non financières.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
7. QUALIAC
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
La solution est disponible à partir de
septembre 2014
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Totalement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Partiellement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Totalement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Totalement
A32 PersonnelCouvre
Partiellement
A33 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Totalement
A34 Subventions verséesCouvre
Partiellement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Totalement
A42 Subventions reçuesCouvre
Totalement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Totalement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Totalement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Totalement
A8 Autres modules Gestion des frais de mission Couvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Totalement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Totalement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Partiellement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Partiellement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Totalement
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
L'offre propose 3 environnements de gestion alimentés par une saisie unique :
environnement budgétaire (limitativité),
programmation et pilotage de gestion,
environnement en droits constatés (comptabilité).
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
Date doc
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Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : la demande d'achat, la commande ou EJ, les marchés publics, la réception et
la certification du service fait, la facture, les budgets règlementaires et plusieurs versions de programmation.
Pour chacun d’entre eux, il est possible de :
associer un workflow,
tracer les événements s’y rapportant,
créer une écriture comptable ou budgétaire.
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement.
- Encaissements de trésorerie
La solution permet de gérer facilement des changements de référentiels en cours d'année, ou en fin d'exercice, dès lors que
la codification des entités concernées reste identique. Il est possible de mettre en ligne les données de plusieurs exercices
que ce soit du réel ou du budget. Les changements de référentiels sont datés.
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Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
La solution est dotée d'une fonction de programmation budgétaire :
à partir des activités prévisionnelles, en s’appuyant sur des données extracomptables, permettant de simuler des
scénarios de budget,
sur la base des consommations de l'année N-1,
sur la base des budgets N-1.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE. La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP,
mensuelle ou trimestrielle,
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget,
historisée,
réalisée pour des recettes.
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué…
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificati …
peut s’effectuer :
o de façon ascendante ou descendante ou les deux
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
En revanche, la solution ne dispose pas d'outils dans le domaine personnel permettant :
d'élaborer le budget d'emplois,
de réaliser des simulations de salaires, en prenant en compte le turn over prévisionnel de l'organisme
(entrées/sorties de personnel).
Allocation et mise à disposition des moyens
L'outil comporte une fonction spécifique d'allocation budgétaire et de répartition des crédits :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB),
cohérente avec le budget voté,
avec des possibilités de procéder à des blocages ou réserves de crédits.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Il est possible de gérer la limitivité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et
générale :
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité. Les comptes individuels fournisseurs
peuvent ils faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs. Exemple : 401000, 408000, 409000, …
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? NON
- des achats récurrents ? NON
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
NON
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? OUI
- constater des entrées en stock ? OUI
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
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Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI avec le connecteur COGEDIM
par scan et reconnaissance de données, avec le progiciel READSOFT
par pièce jointe en .pdf
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte :
o selon des schémas comptables pré-paramétrés,
o au sein d'un journal de saisie spécifique,
la mise en paiement décrémente le budget de CP.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il n’est pas possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT. La solution peut intégrer les écritures de paie en
provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations. Il est possible de faire le lien entre l'inscription d'une
immobilisation physique et son enregistrement comptable :
le module Immos de QUALIAC intègre notamment la fiche d'immos, les amortissements, les simulations
d'amortissement, l'ensemble du cycle de vie de l'immo (cessions…), les règles IFRS (traitement des composants), et
un module d'inventaire physique,
la fiche immos est créée au moment de l'EJ. Au moment du SF, on mouvemente le compte comptable (immo en
cours).
La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements avec génération automatique des écritures comptables
correspondantes.
La solution est dotée d'un module de gestion des stocks :
avec génération automatique des écritures d'entrées et sorties de stocks,
avec valorisation automatique des entrées,
incluant un calcul de Coût Moyen Pondéré (CMP),
avec suivi des inventaires physiques.
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Subventions versées
Il n’existe pas de module spécifique de gestion des interventions. La gestion des subventions versées se réalise en utilisant le
module « dépenses » avec un workflow dédié.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes qui permet de :
modéliser le contrat client,
émettre automatiquement des titres de recettes.
Les recettes peuvent être imputées aux opérations ou activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins
de recettes fléchées.
La solution permet de gérer des commandes clients électroniques.
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
Il existe un module de type CRM :
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes clients ? OUI
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? OUI
- Calculer les créances douteuses ? OUI
- Calculer les produits livrés non facturés ? OUI
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
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Subventions reçues
La solution permet de gérer les subventions reçues. Le suivi du titre de recette se fait par typologie client. On gère ces subventions reçues au sein d'une comptabilité auxiliaire clients.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels, de faire des échéanciers de CP, de suivre les flux de trésorerie en encaissements et décaissements réels et de les rapprocher des prévisions.
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
Pour le contrôle comptable et les opérations de fins d'exercice, la solution est dotée des fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire (engagements en cours à solder),
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer
simulation de différentes clôtures,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié,
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques.
Divers
La fonction de traitement des opérations pour compte de tiers est en cours de développement.
La solution est dotée d’une fonction qui permet de gérer des cas exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus,
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d'un moteur de workflow. Il s'agit d'un moteur offrant 2 outils majeurs : le push d’informations par mail
et l’accès dynamique aux données de l'ERP Qualiac. Ses principales fonctions génériques sont les suivantes : gestion des
alertes, envoi de mail, actions (validation), mini reporting.
L’outil de workflow permet de :
de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes,
d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…),
de tracer les actions et les valideurs,
de façon générale, de favoriser l'auditabilité des processus.
Chaîne budgétaire
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation budgétaire incluant l'ensemble des acteurs concernés. Ce
workflow permet-notamment la mise à jour dématérialisée de l'avancement du statut budgétaire.
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité. Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses. Ce processus est
compatible avec la présence d'un service facturier. Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution dispose d'un workflow dédié à la validation des factures de vente et des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
Il n’existe pas de paramètres et modalités de contrôle spécifiques permettant d'évaluer la soutenabilité budgétaire :
cohérence des prévisions budgétaires,
respect des règles d'allocation budgétaire.
Il s'agit plus d'un contrôle par des états et du reporting que par des alertes.
Il est possible de vérifier la fongibilité asymétrique.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
La solution pour produire des états de pilotage est Qualiac For Excel qui fourni un environnement décisionnel pour la totalité
des données de l'ERP Qualiac. Il est ensuite facile de créer les reporting désirés.
Commentaire de l’éditeur :
Toutefois, grâce au contrôle budgétaire Qualiac qui est une fonction native il est possible de bloquer ou d’avertir l’utilisateur
d’un dépassement de budget ou du dépassement d’un seuil (par exemple 90% du budget) : ce message s’affiche lors de
l’enregistrement de l’EJ.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Opérations de bascule 2016 et de migration
La solution ne dispose pas de fonctionnalités ou d'outils permettant de faciliter la migration des données vers le nouveau
cadre budgétaire GBCP et ceci en raison d’absence de parc applicatif Qualiac déjà installé. Toutefois des outils techniques
d'interfaçages (X link y compris fichiers Excel) existent mais supposent une analyse technico fonctionnelle préalable au cas
par cas.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG.
L’état permettant la comparaison entre le solde budgétaire et le résultat prévisionnel patrimonial et est en cours de
réalisation.
Des aides sous forme de consultations et éditions permettront de lister les éléments de passage. Il est possible de produire
un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes. Il est possible de comparer à date différentes
versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux. Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs.
Les tableaux de bord peuvent contenir des données non financières dès lors qu’elles existent dans la base de données.
Date doc
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8. STERIA – FIP/SAP
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Partiellement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Partiellement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Partiellement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Totalement
A32 PersonnelCouvre
Totalement
A33 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Totalement
A34 Subventions verséesCouvre
Partiellement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Totalement
A42 Subventions reçuesCouvre
Partiellement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Totalement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Totalement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Totalement
A8 Autres modules Gestion des frais de mission Couvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Partiellement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Partiellement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Partiellement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Partiellement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Totalement
Les fonctionalités présentées sont développées au
sein d'un préconfiguré de SAP par STERIA. La
plupart des fonctions sont disponibles
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
La comptabilité budgétaire de notre solution FIP basé sur l'ERP SAP comporte 5 axes dont le compte budgétaire pour les enveloppes et le domaine fonctionnel pour la destination.
Chacun des axes de la comptabilité budgétaire est dérivable, les relations sont à définir par paramétrage. Nous avons par exemple fait le choix de dériver en exécution les enveloppes budgétaires depuis le compte général, ainsi que les destinations.
Il existe un certain nombre de restitutions standards qui permettent de compléter les restituions réglementaires (au sens GBCP). Les restitutions comptables de types balances, grand, livres, bilan, compte de résultat sont quant à elles disponible en standard dans notre solution.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : EJ (marché, contrat cadre, commande), Service Fait, DP (directe et sur EJ)
Paiement.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Chaque objet génère un impact en comptabilité budgétaire sur plusieurs ledgers (livres). Un des ledger couvre les obligations
d'imputations GBCP. A partir du service fait une écriture est générée en comptabilité générale.
La gestion des AE/CP s'effectue dans le module FM de SAP (comptabilité budgétaire) :
Dans ce module FM, il est possible de gérer autant de plans de compte (« ledgers ») que souhaité.
En standard on définira un ledger de budgétisation, un ledger d'exécution et un ledger de contrôle du disponible, qui permettront de répondre aux contraintes GBCP.
L’outil de workflow permet de :
de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes,
d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…),
de tracer les actions et les valideurs,
de façon générale, de favoriser l'auditabilité des processus (?).
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement
- Encaissements de trésorerie
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Il est possible, mais déconseillé, de changer de référentiel en cours d'année. SAP a néanmoins prévu de pouvoir gérer des
règles de correspondance dans son module FM. A noter que, le référentiel budgétaire étant souvent accompagné d'un
référentiel analytique, cela peut être fastidieux. S'il existe des données structurantes qui bougent, il vaut mieux attendre la
fin de l'exercice (notamment à cause des en-cours).
Il est difficile de mettre en ligne les référentiels et les données des données N-1 ou N-2 budgétaires ou de réalisations.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
Il est toujours possible d'utiliser BPC; mais de nombreux clients n'ont pas forcément cet outil; les réponses de STERIA aux
besoins de cette fonctionnalité se basent sur le core product SAP préconfiguré par STERIA (modules CO/PS/FM), mais sans
BPC :
Qui permet de faire des prévisions sur la base des consommations de l'année N et sur la base des budgets N-1,
Mais pas sur la base des activités prévisionnelles.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE,
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP,
historisée,
réalisée pour des recettes,
mensuelle ou trimestrielle,
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget (BR).
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer :
o de façon ascendante ou descendante ou les deux,
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel,
intègre la possibilité de mettre en place un dialogue budgétaire
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution ne dispose pas d'outils dans le domaine personnel permettant :
d'élaborer le budget d'emplois,
de réaliser des simulations de salaires, en prenant en compte le turn over prévisionnel de l'organisme
(entrées/sorties de personnel).
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Allocation et mise à disposition des moyens
Il est possible de réaliser des allocations budgétaires :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB),
cohérentes avec le budget voté.
Il est possible de gérer la limitivité des crédits :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et
générale :
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité.
Les comptes individuels fournisseurs peuvent ils faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs. Exemple : 401000,
408000, 409000, …
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? NON
- des achats récurrents ? OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
OUI
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? NON
- constater des entrées en stock ? OUI
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI : interface à développer selon les différents protocoles suivants : RFC Transactionnel, Fichier plat, CPI-
C, ABAP PPS, XML, XML-http,
par intégration des factures électroniques avec des produits tiers de scan/OCR,
par pièce jointe en .pdf ?
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte :
o selon des schémas comptables pré-paramétrés,
o au sein d'un journal de saisie spécifique,
la mise en paiement décrémente le budget de CP,
il n’est pas possible de changer le compte comptable au moment de la création de la demande de paiement.
La génération des demandes de paiement prévoit les trois cas suivants :
engagement/service fait/DP,
engagement/DP,
DP sans engagement préalable.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il est possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT, si les éléments ont pu être saisis ou interfacés en
provenance d’une application RH. La solution peut intégrer les écritures de paie en provenance d'un système externe.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations et d’un module de gestion des immobilisations . La
solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements avec génération automatique des écritures comptables
correspondantes.
La solution comporte un module de gestion des stocks.
Subventions versées
La solution permet de traiter les subventions versées à partir des modules standards du produit
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes. Les recettes peuvent être imputées aux opérations
ou activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins de recettes fléchées.
La solution ne permet pas de gérer des commandes clients électroniques (pas prévu dans FIP, mais existe dans SAP).
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
Il existe un module de CRM.
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes client ? OUI
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients ? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? Non précisé
- Calculer les créances douteuses ? OUI
- Calculer les produits livrés non facturés ? OUI
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Subventions reçues
La solution permet de traiter les subventions versées à partir des modules standards du produit.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels. Il est possible de suivre
les flux de trésorerie en encaissements et décaissements réels et de les rapprocher des prévisions. Il est possible d’établir
des échéanciers de CP.
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
Prévu en juillet 2015, pour le contrôle comptable et les opérations de fins d'exercice, la solution sera dotée des
fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire,
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié,
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques selon
les composantes :
o valeur comptable,
o valeur informatique des stocks.
Divers
La solution dispose d’une fonction de traitement des opérations pour comptes de tiers.
La solution est dotée d’une fonction qui permet de gérer des cas exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus, (adaptation en cours),
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d’un moteur de workflow, à paramétrer.
Chaîne budgétaire
Le processus de construction budgétaire s'appuie sur un ensemble de workflows correspondant aux différentes étapes du
processus.
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité. Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses. Il est compatible
avec la présence d'un service facturier. Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
Il n’est pas précisé si la solution dispose d'un workflow dédié à la validation :
des factures de vente,
des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
Il n’existe pas de paramètres et modalités de contrôle spécifiques permettant d'évaluer la soutenabilité budgétaire. Les contrôles de cohérence sont à paramétrer.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Opérations de bascule 2016 et de migration
Des outils de reprise de données qui injectent les en cours (EJ, commande client, factures, et écritures comptables + Référentiel) ont été développés.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG. Il existe un certain nombre de
restitutions standards qui permettent de compléter les restituions réglementaires (au sens GBCP). Les restitutions
comptables de types balances, grand livre, bilan, compte de résultat sont quand à elles disponibles en standard dans notre
solution
La production d’états permettant la comparaison entre résultat prévisionnel patrimonial et solde budgétaire est en-cours
d’étude, en attente de nouvelles spécifications.
Il est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes, et de comparer à
date différentes versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux. Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs,
en utilisant le reporting standard de FIP, et/ou en développant des reporting spécifiques possible, avec ajout d'un infocentre
SAP (BO). Les tableaux de bord ne peuvent pas contenir des données non financières. Il convient de développer un
infocentre spécifique.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
9. SAP - ACA
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Totalement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Totalement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Totalement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Totalement
A32 PersonnelCouvre
Totalement
A33 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Totalement
A34 Subventions verséesCouvre
Partiellement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Totalement
A42 Subventions reçuesCouvre
Partiellement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Partiellement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Totalement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Totalement
A8 Autres modules Gestion des frais de mission Couvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Totalement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Totalement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Partiellement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Partiellement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Totalement
Les fonctionalités présentées sont développées au
sein d'un préconfiguré de SAP par ACA. La plupart
des fonctions sont disponibles
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Il s’agit d’une solution certifiée SAP, « préconfiguré » (pré-paramétrage).
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : demande d'achat, commande, service fait, demande de paiement, paiement,
commande/contrat client, facture client, titre de recette, encaissement.
Pour chacun d’entre eux, il est possible :
d’associer un workflow,
de tracer les événements s’y rapportant,
de créer une écriture comptable ou budgétaire.
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement
- Encaissements de trésorerie
Il est possible de changer de référentiel en cours d'année. Il est possible de mettre en ligne des référentiels N-1 et N-2 tant
sur le plan des structures que des données budgétaires et de réalisations. Les référentiels sont datés et millésimés.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Suivant les besoins de l’établissement, il pourra être proposé les outils de contrôle de gestion (module CO et FM) en
substitution ou en complément de l’outil BPC. Ces outils proposent des fonctions similaires. Toutefois, le niveau de
paramétrage des scénarios de simulation budgétaire sont limités à des ajustements négatifs ou positifs en montant ou en
pourcentage par rapport à des versions de référence. L’intégration de source de données externes n’est possible que sur
des données financières.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
Pour la programmation budgétaire, l'outil recommandé est BPC de SAP. Il s'agit d'un cube décisionnel, qui récupère les
données, soit de SAP, soit d'un autre outil externe, et permet ensuite de replanifier, faire des scénarios, définir des ratios,
etc. :
sur la base des consommations de l'année N et sur la base des budgets N-1,
sur la base des activités prévisionnelles ; il est possible de rentrer les activités prévisionnelles par centres de coûts,
et ensuite le système fait un projet de ressources et de charges.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE.
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP,
historisée,
réalisée pour des recettes,
mensuelle ou trimestrielle,
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget (BR).
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer :
o de façon ascendante ou descendante ou les deux
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel
intègre la possibilité de mettre en place un dialogue budgétaire.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution dispose d'outils dans le domaine personnel permettant :
d'élaborer le budget d'emplois,
de réaliser des simulations de salaires, en prenant en compte le turnover prévisionnel de l'organisme
(entrées/sorties de personnel).
Date doc
© 2015 CXP Page 103/131 Livre Blanc – Mars 2015
Analyse des progiciels compatibles GBCP
Allocation et mise à disposition des moyens
Il est possible de réaliser des allocations budgétaires :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB), (intégré à la fonction de virements de crédits par le biais des
virements inter-structures),
cohérentes avec le budget voté.
Il est possible de gérer la limitativité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et générale:
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité. Les comptes individuels fournisseurs
peuvent ils faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs. Exemple : 401000, 408000, 409000, …
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? OUI
- des achats récurrents ? OUI
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
OUI
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? OUI
- constater des entrées en stock ? OUI
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
Date doc
© 2015 CXP Page 105/131 Livre Blanc – Mars 2015
Analyse des progiciels compatibles GBCP
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI : protocole Gestion IDOCS,
par intégration des factures électroniques avec des produits tiers de scan/OCR,
par pièce jointe en .pdf.
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte :
o selon des schémas comptables pré-paramétrés
o au sein d'un journal de saisie spécifique
la mise en paiement décrémente le budget de CP,
il n’est pas possible de changer le compte comptable au moment de la création de la demande de paiement.
La génération des demandes de paiement prévoit les trois cas suivants :
engagement/service fait/DP,
engagement/DP,
DP sans engagement préalable.
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il est possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT, si les éléments ont pu être saisis ou interfacés en
provenance d’une application RH. La solution peut intégrer les écritures de paie en provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations et d’un module de gestion des immobilisations.
La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements avec génération automatique des écritures comptables
correspondantes.
La solution est dotée d'un module de gestion des stocks :
avec génération automatique des écritures d'entrées et sorties de stocks,
avec valorisation automatique des entrées,
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
incluant un calcul de Coût Moyen Pondéré (CMP),
avec suivi des inventaires physiques.
Subventions versées
La gestion des interventions est gérée au travers du module de gestion de projet. Le suivi des dépenses s’effectue au travers
d’une commande fournisseur. En ce qui concerne les reprises de subventions d'équipement, on les gère à l'aide des modules
FI/AA : on lie la subvention à une ou plusieurs immobilisations.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes. Les recettes peuvent être imputées aux opérations
ou activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins de recettes fléchées.
La solution permet de gérer des commandes clients électroniques.
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
Il existe un module de gestion commerciale :
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes clients ? OUI
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients ? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? Non précisé
- Calculer les créances douteuses ? OUI
- Calculer les produits livrés non facturés ? OUI
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Pour chaque action d’intervention, un projet est créé avec une arborescence permettant de distinguer les différentes
partenaires et contributeurs. La définition de jalons permet de gérer l’échéancier de paiement et éventuellement les échéances
techniques (production de rapport, etc.).
La solution permet de rattacher des documents dématérialisés.
Un circuit de validation peut être activé pour piloter le circuit de décision et d’attribution des subventions.
La solution permet de saisir et de suivre un budget dédié en AE et en CP par action.
La dépense se traduit par la saisie d’une commande fournisseur avec référence à l’action.
Le budget de trésorerie peut être suivi action par action avec échéanciers de CP.
Les états standards permettent de suivre l’ensemble du flux de la dépense : de la commande, en passant par le service fait, la
demande de paiement et le paiement.
Subventions reçues
Les interventions sont pilotées à partir du module de gestion de projet.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels.
Il existe un module de rapprochements bancaires automatiques. Il est possible de suivre les flux de trésorerie en
encaissements et décaissements réels et de les rapprocher des prévisions.
Le suivi des échéanciers de CP est possible via le module de Trésorerie. Celui-ci peut être décliné au niveau des actions
d’intervention.
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
Prévu en juillet 2015, pour le contrôle comptable et les opérations de fins d'exercice, la solution sera dotée des
fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire,
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié,
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques selon
les composantes :
o valeur comptable,
o valeur informatique.
Divers
La solution dispose d’une fonction de traitement des opérations. Elle est dotée d’une fonction qui permet de gérer des cas
exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus (adaptation en cours),
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d’un moteur de workflow, doté des caractéristiques suivantes : gestion des rôles/organisation, gestion
des évènements et des tâches, messagerie interne/externe.
L’outil de workflow permet :
de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes,
d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…),
de tracer les actions et les valideurs,
de façon générale, de favoriser l'auditabilité des processus (?).
Chaîne budgétaire
Le processus de construction budgétaire s'appuie sur un ensemble de workflows correspondant aux différentes étapes du
processus.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité. Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses. Il est compatible
avec la présence d'un service facturier. Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution dispose d'un workflow dédié à la validation:
des factures de vente,
des titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
Le module BPC offre des solutions pour proposer des contrôles de cohérence et de vraisemblance de la prévision budgétaire.
Suivant les besoins de l’établissement, il pourra être proposé les outils de contrôle de gestion (module CO et FM) en
substitution ou en complément de l’outil BPC.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Opérations de bascule 2016 et de migration
L’outil de migration standard de reprise (LSMW) permet de paramétrer les interfaces de reprise de données avec la solution
comptable et budgétaire en place.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG. Il existe un certain nombre de
restitutions standards qui permettent de compléter les restitutions réglementaires (au sens GBCP). Des états standards sont
disponibles en tant qu’aide à la comparaison entre résultat prévisionnel patrimonial et solde budgétaire.
Il est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes. Il est possible de
comparer à date différentes versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux. Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs.
Les tableaux de bord peuvent contenir des données non financières.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
10. AGE - SNEG
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Totalement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Partiellement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Totalement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Totalement
A32 PersonnelCouvre
Partiellement
A33 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Totalement
A34 Subventions verséesCouvre
Partiellement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Totalement
A42 Subventions reçuesCouvre
Partiellement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Totalement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Totalement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Totalement
A8 Autres modules Gestion des frais de mission Couvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Totalement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Totalement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Totalement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Totalement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Totalement
Le produit sera disponible à partir de juin 2015, puis
en novembre 2015 et juin 2016 (gestion des
subventions, opérations de clôture annuelle,
contrôle interne comptable et budgétaire, …)
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
Architecture et structuration de l'outil
L’ensemble des objets de gestion exigés par le décret GBCP sont supportés. Pour chacun d’entre eux, il est possible de :
associer un workflow,
tracer les événements s’y rapportant,
créer une écriture comptable ou budgétaire.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement
- Encaissements de trésorerie
La solution permet de gérer des changements de référentiels en cours d'année. Il est possible de mettre en ligne les
données de plusieurs exercices que ce soit du réel ou du budget. Les changements de référentiels ne sont pas millésimés,
mais ne sont pas datés.
Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
La solution est dotée d'une fonction de programmation budgétaire :
à partir des activités prévisionnelles, mais en n’utilisant uniquement des données financières,
sur la base des consommations de l'année N-1,
sur la base des budgets N-1.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP,
mensuelle ou trimestrielle,
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget,
historisée,
réalisée pour des recettes.
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer de façon ascendante à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel
peut s’effectuer de manière descendant.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution n’est pas dotée de fonctionnalités permettant de produire des budgets par catégories d’emploi, ni de réaliser des
simulations de salaires. Il est toutefois possible de récupérer ces informations d’applications externes.
Allocation et mise à disposition des moyens
Il existe une fonction de virements budgétaires sui permet de répartir les crédits :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB),
en cohérence avec le budget voté,
avec des possibilités de procéder à des blocages ou réserves de crédits.
Il est possible de gérer la limitivité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
Il est possible de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits.
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et
générale :
engagement/service fait/demande de paiement,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité.
Les comptes individuels fournisseurs peuvent ils faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs. Exemple : 401000,
408000, 409000, …
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? NON
- des achats récurrents ? OUI
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
OUI
4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? OUI
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
L'application intégrera différents protocoles, pour dialoguer avec l'ensemble des plateformes EDI disponibles, dont la liste
n'est pas arrêtée à ce jour.
- constater des entrées en stock ? OUI
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI,
par scan et reconnaissance de données,
par pièce jointe en .pdf.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé. Les inscriptions comptables se rapportant à la facture et la
demande de paiement se réalisent selon le mécanisme suivant :
la facture et la demande de paiement ne génèrent pas d'écritures comptables,
la mise en paiement génère une écriture comptable, qui solde le compte :
o selon des schémas comptables pré-paramétrés,
o au sein d'un journal de saisie spécifique,
la mise en paiement décrémente le budget de CP,
La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il est possible d’intégrer d’une application « tiers » les données qui permettront de suivre le budget des emplois en ETP et en
ETPT. La solution peut intégrer les écritures de paie en provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’une comptabilité auxiliaire des immobilisations. Il est possible de faire le lien entre l'inscription d'une
immobilisation physique et son enregistrement comptable. La solution est dotée d'une fonction de calcul d'amortissements
avec génération automatique des écritures comptables correspondantes.
La solution est dotée d'un module de gestion des stocks.
Subventions versées
Il est possible de traiter les subventions versées. Les modalités techniques de cette fonction ne sont pas précisées.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
Le produit dispose d'une fonction de traitement des titres de recettes
Les recettes peuvent être imputées aux opérations ou activités auxquelles elles se rapportent et ainsi répondre aux besoins
de recettes fléchées.
La solution ne permet pas de gérer des commandes clients électroniques.
La comptabilisation de la recette en comptabilité budgétaire s’effectue lors du rapprochement entre le titre émis et
l'encaissement correspondant.
1. La solution dispose-t-elle d'un module de gestion commerciale comprenant les fonctionnalités suivantes :
- Gérer les comptes clients au sein d'une comptabilité auxiliaire spécifique articulée à un compte centralisateur de comptabilité générale ?
OUI
- Gérer le catalogue produits ? OUI
- Traiter les commandes clients ? OUI
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
- Gérer les expéditions et les sorties de stocks ? OUI
- Emettre les titres de recettes et facturer ? OUI
- Encaisser et lettrer des comptes clients ? OUI
- Editer des balances âgées ? OUI
- Gérer les relances clients ? OUI
- Gérer les réclamations ? OUI
- Calculer les créances douteuses ? OUI
- Calculer les produits livrés non facturés ? OUI
2. La solution calcule-t-elle automatiquement la TVA à collecter ? OUI
Subventions reçues
La solution permet de gérer les subventions reçues selon les mêmes principes que ceux définis pour les subventions versées.
Gestion de la trésorerie
Il est possible d'établir des plans et prévisions de trésorerie en encaissements et décaissements réels. Il est possible de
réaliser des échéanciers de CP. Il est possible également de suivre les flux de trésorerie en encaissements et décaissements
réels et de les rapprocher des prévisions.
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
Pour le contrôle comptable et les opérations de fins d'exercice, la solution est dotée des fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire (engagements en cours à solder),
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer,
simulation de différentes clôtures,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié,
rapprochement des inventaires d’immobilisations et de stocks entre valeurs comptables et valeurs physiques.
Divers
La solution permet de traiter les opérations pour compte de tiers.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
La solution est dotée d’une fonction qui permet de gérer des cas exceptionnels tels que :
annulations,
réductions,
indus,
autres cas d'OD.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
La solution dispose d'un moteur de workflow. L’outil de workflow permet de :
de décrire des processus et leur avancement en plusieurs étapes,
d'associer à chaque étape des acteurs et des rôles (validation…),
de tracer les actions et les valideurs,
de façon générale, de favoriser l'auditabilité des processus.
Chaîne budgétaire
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation budgétaire incluant l'ensemble des acteurs concernés. Ce
workflow permet notamment la mise à jour dématérialisée de l'avancement du statut budgétaire.
Chaîne de la dépense
La solution dispose d'un workflow dédié au processus de validation des différentes étapes de la chaîne de dépense, et
notamment :
les demandes d'achat,
les commandes fournisseurs,
le service fait,
les demandes de paiement.
Cette chaîne de validation permet de gérer les habilitations réglementaires fonction du montant de la facture et du niveau
de responsabilité. Ce processus permet d'effectuer des contrôles entre création et validation de dépenses. Il est compatible
avec la présence d'un service facturier. Il peut s’adapter à toute évolution de l’organisation.
Cycle ventes
La solution dispose d'un workflow dédié à la validation factures de ventes et des titres de recette.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
La solution est dotée d’indicateurs et de tableaux de bord permettant d’assurer :
la cohérence des prévisions budgétaires,
le respect des règles d'allocation budgétaire.
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Opérations de bascule 2016 et de migration
La solution dispose de fonctionnalités et d'outils permettant de faciliter la migration des données vers le nouveau cadre
budgétaire GBCP.
Restitutions et tableaux de bord
L’outil prévoit la production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG.
Il est possible de produire un état budgétaire trié selon n'importe quel axe d'analyse ou plan de comptes. Il est possible de
comparer à date différentes versions d'une programmation.
Les tableaux de bord de pilotage peuvent s'appuyer sur l'organisation opérationnelle définissant les responsables aux
différents niveaux. Il possible de produire tout état de pilotage et tableau de bord en fonction des besoins des utilisateurs.
Les tableaux de bord peuvent contenir des données non financières dès lors qu’elles existent dans la base de données.
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
11. ABW (AGRESSO PUBLIC) – UNIT4
Rubriques
d'ananlyseDomaines fonctionnels
La solution est disponible à partir de fin
2014 puis courant 2015
Fondamen
talNécessaire Complémentaire
A
Couverture fonctionnelle et
réponse aux critères du décret
GBCP
A1Référentiels et architecture de
la solution
A11 Référentiels budgétaires et comptablesCouvre
Totalement
A12 Architecture et structuration de l'outilCouvre
Totalement
A2 Gestion budgétaire
A21 Programmation budgétaireCouvre
Totalement
A22 Elaboration budgétaireCouvre
Totalement
A23Allocation et mise à disposition des
moyens
Couvre
Totalement
A3 Exécution des dépenses
A31 Achats et chaine de la dépenseCouvre
Partiellement
A32 Cycle immobilisation et stocksCouvre
Partiellement
A33 PersonnelCouvre
Partiellement
A34 Subventions verséesCouvre
Partiellement
A4 Exécution des recettes
A41 Recettes commerciales (cycle client)Couvre
Partiellement
A42 Subventions reçuesCouvre
Partiellement
A5 Gestion de la trésorerieCouvre
Partiellement
A6Traitements de fin d'année et
opérations de fin d'exercice
Couvre
Partiellement
A7 Divers
Opérations pour comptes de tiers
Gestion des cas exceptionnels
Couvre
Partiellement
A8 Autres modulesNotes de frais, temps passés, gestion de
projetsCouvre Totalement
B Dématérialisation des flux
B1 Fonctionnalités génériquesCouvre
Totalement
B2 Chaîne budgétaireCouvre
Totalement
B3 Chaîne de la dépenseCouvre
Totalement
B4 Cycle ventesCouvre
Totalement
C Contrôle interne
C1 Contrôle interne budgétaireCouvre
Partiellement
C2 Contrôle interne comptableCouvre
Totalement
DOpérations de bascule 2016 et
de migration
Couvre
Partiellement
ERestitutions et tableaux de
bord
Couvre
Partiellement
Date doc
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Analyse des progiciels compatibles GBCP
Commentaire de l’éditeur :
Remarque générale : UNIT4 possède actuellement plutôt des références qui sont en « dérogation » par rapport à la GBCP
ils appliquent le SF et la suppression du mandatement,
ils peuvent avoir des budgets AE/CP.
La Couverture du titre III est en cours.
Référentiels et architecture de la solution
Référentiels budgétaires et comptables
La solution répond pleinement aux besoins de référentiels permettant de tenir la comptabilité budgétaire, la comptabilité
générale et la comptabilité analytique.
1. La solution permet-elle d'intégrer différents référentiels, et notamment :
- le référentiel budgétaire, par enveloppes budgétaires et destinations ? OUI
- le plan de comptes comptable général classant les dépenses et les recettes par nature ? OUI
- les critères de comptabilité analytique, permettant notamment de calculer les coûts complets des prestations et produits de l'organisme ?
OUI
- les centres de responsabilités budgétaires ? OUI
2. Est-il possible de tenir une comptabilité générale et une comptabilité budgétaire distinctes ?
OUI
3. Est-il possible de distinguer plusieurs axes d'analyse pour un même référentiel ? OUI
4. Est-il possible de gérer des comptabilités auxiliaires ? OUI
5. Est-il possible de gérer l'ensemble des restitutions comptables réglementaires ? OUI
6. La solution permet-elle de gérer dans un même environnement plusieurs entités juridiques distinctes ?
OUI
7. La solution permet-elle de tenir des comptes distincts :
- par services d'une même entité ? OUI
- en cas de budgets annexes ? OUI
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Architecture et structuration de l'outil
Les principaux objets de gestion utilisés sont : la demande d'achat, la commande ou EJ, les marchés publics, la réception et
certification du service fait, la facture, les budgets règlementaires et plusieurs versions de programmation. Pour chacun
d’entre eux, il est possible :
d’associer un workflow,
de tracer les événements s’y rapportant,
de créer une écriture comptable ou budgétaire.
La solution permet notamment de gérer les concepts suivants :
Dépenses
- Budget d'AE
- Budget de CP
- Consommation d'AE (Autorisations d'Engagement) lors de l'engagement juridique
- Consommation d'AE sans engagement juridique, par le biais des réservations d’AE
- Ecritures de comptabilité générale lors de la certification des services faits, de la prise en charge des factures
- Décaissements de trésorerie
Recettes
- Budget de recettes
- Titres de recettes
- Ecritures de comptabilité générale lors de l'émission des titres de recettes et de leur encaissement.
- Encaissements de trésorerie
Si le changement de référentiel remet en cause des données comptables réputées intangibles (rappelons-le), des procédures
sont à appliquer et cela dépendra du contexte client. Si le changement est à prendre en compte pour les nouvelles
opérations, il suffit d’un changement de paramétrage.
Si on se réfère au tableau envoyé en octobre, pour la gestion des encours et des périodes/mois années, nous traitons.
Il est possible de mettre en ligne les données de plusieurs exercices que ce soit du réel ou du budget. Les changements de
référentiels sont datés.
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Gestion budgétaire
Programmation budgétaire
La solution est dotée d'une fonction de programmation budgétaire qui peut être traitée selon deux modalités :
par le module de gestion de budget intégré à la solution,
par l'outil EXCELerator, module de type add in EXCEL, utilisé pour les simulations et les projets de budget.
Dès lors la programmation budgétaire peut se réaliser :
à partir des activités prévisionnelles,
sur la base des consommations de l'année N-1,
sur la base des budgets N-1.
Il est possible de programmer des CP en déduction automatique des AE.
La programmation budgétaire peut être :
pluriannuelle pour les AE et CP
mensuelle ou trimestrielle
actualisée au fil de l'eau et proposer des actualisations du budget (BR)
historisée
réalisée pour des recettes.
Elaboration budgétaire
La construction du budget :
permet de gérer plusieurs statuts : soumis au vote, voté, notifié, alloué, …
permet de gérer plusieurs cycles : primitif, initial, rectificatif, …
peut s’effectuer :
o de façon ascendante ou descendante ou les deux,
o à partir de n’importe quel niveau de la hiérarchie et du référentiel.
Le budget des recettes peut se construire par origine de recettes.
La solution dispose d'outils dans le domaine personnel permettant :
d'élaborer le budget d'emplois
de réaliser des simulations de salaires, en prenant en compte le turnover prévisionnel de l'organisme
(entrées/sorties de personnel).
Allocation et mise à disposition des moyens
Il existe une saisie d'allocation budgétaire et de répartition des crédits :
par centre de responsabilité budgétaire (CRB),
cohérente avec le budget voté,
avec des possibilités de procéder à des blocages ou réserves de crédits.
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Toutefois, il est possible de gérer la limitativité des crédits (contrôle bloquant ou non bloquant au choix) :
par enveloppes,
à l'intérieur d'une même enveloppe,
par CRB.
La possibilité de réaliser des transferts et des redéploiements de crédits existe.
Exécution des dépenses
La solution permet de traiter tous les cas de processus de dépenses et leurs impacts en comptabilités budgétaire et générale:
engagement/service fait/demande de paiement, prévu fin d’année 2014 pour l’écriture de service fait,
engagement/demande de paiement,
demande de paiement sans engagement préalable,
prélèvement.
Achats et chaine de la dépense (cycle fournisseur)
Gestion des référentiels fournisseurs
La solution permet de gérer un référentiel fournisseur unique achats - comptabilité. Les comptes individuels fournisseurs
peuvent ils faire jouer plusieurs comptes comptables centralisateurs. Exemple : 401000, 408000, 409000, …
Traitement des commandes d'achats
1. Le produit est-il doté d'un module achats permettant notamment de gérer :
- l'exécution des marchés publics ? Avec une fiche marché OUI
- des catalogues d'achats ? OUI
- des cartes d'achats ? OUI
- des achats récurrents ? OUI
2. Ce module achats permet-il à chaque ordonnateur de passer ses demandes d'achat ? OUI
Lui permet-il de gérer ces demandes :
- selon la disponibilité budgétaire ? OUI
- par imputation budgétaire ? OUI
- par CRB ? OUI
3. Ce module permet il au service achats de regrouper les demandes d'achat par commande fournisseur (engagement juridique) ?
OUI
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4. Est-il possible, au niveau de la commande, de renseigner les imputations comptable, budgétaire et de gestion ?
OUI
5. La commande fournisseur (engagement juridique) mentionne-t-elle les délais, conditions de livraison modalités de validation et échéancier de paiement nécessaires ?
OUI. Mais pas d’échéancier de paiement
6. La validation de l'engagement juridique permet-elle de décrémenter automatiquement le budget d'AE correspondant ?
OUI
Traitement du service fait
1. La solution permet-elle de gérer des réceptions de biens et de prestations :
- réaliser des validations quantitatives ? OUI
- réaliser des réceptions qualitatives ? OUI
- constater des entrées en stock ? OUI
2. La solution permet-elle de distinguer :
- la constatation du service fait ? OUI
- la certification du service fait ? OUI. Fin 2014
3. Est-il de possible de rapprocher les réceptions de biens et de prestations des lignes de la commande juridique ?
OUI
4. Le traitement du service fait se réalise-t-il :
- par ligne commande ? OUI
- pour la totalité d'une commande ? OUI
5. Le service fait peut-il être valorisé :
- à partir du montant de la commande d'origine ? OUI. Fin 2014
- à partir des quantités et des prix unitaires de la commande ? OUI. Fin 2014
6. Les écritures comptables sont elles générées directement à partir de la certification du service fait et selon les imputations comptables de la commande ?
OUI
7. Est-il possible de contrôler que le montant du service fait est bien inférieur ou égal à celui de la commande ?
OUI
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8. Est-il possible d'empêcher la modification de l'imputation au moment de l'enregistrement du montant du service fait ?
OUI
Traitement des factures et des demandes de paiement
La saisie des factures fournisseurs, avoirs et acomptes se réalise par rapprochement avec la commande fournisseur
(engagement juridique) et le service fait.
L'intégration de la facture dans la base de données de la solution peut s’effectuer de manière dématérialisée :
par flux EDI,
par scan et reconnaissance de données,
par pièce jointe en .pdf.
Il est possible d'archiver les factures en mode dématérialisé.
Les inscriptions comptables se rapportant la demande de paiement seront disponible fin 2014 et à partir de 2015, sans que
soient précisées les dates de livraison des fonctions. La consommation de CP à partir des demandes de paiement sera
disponible ultérieurement. Le traitement automatique concernant l'ajustement de la consommation d'AE en fonction de
certains seuils n’est pas précisé. La solution permet le calcul automatique de la TVA à récupérer.
Personnel
Il n’est pas possible de suivre un budget des emplois en ETP et en ETPT. La solution peut intégrer les écritures de paie en
provenance d'un système externe.
Cycle immobilisation et stocks
La solution dispose d’un module de gestion des immobilisations.
Subventions versées
Il n’existe pas de module spécifique de gestion des interventions : Ce besoin est traité à partir de la chaine des dépenses.
Exécution des recettes
Recettes commerciales (cycle client)
La solution permet de traiter certaines fonctionnalités liées aux recettes grâce à ses modules de :
gestion de projet,
module de logistique ventes,
recettes directes.
Les fonctionnalités de ces modules ne sont pas précisés. Mais le traitement des recettes fléchées s’avère possible.
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Subventions reçues
Les subventions reçues sont gérées au travers de recettes typées par origine.
Gestion de la trésorerie
La solution ne dispose pas d’un outil de gestion de trésorerie en tant que tel mais contient les données et les outils
permettant de construire des tableaux prévisionnels de trésorerie.
Traitements de fin d'année et opérations de fin d'exercice
La solution est dotée des fonctionnalités suivantes :
aide à la clôture budgétaire,
aide aux pointages des comptes tiers et de banque grâce aux lettrages des comptes et aux rapprochements
bancaires automatiques,
centralisation de manière automatique les comptes auxiliaires dans des comptes centralisateurs de la comptabilité
générale,
calcul automatique des charges à payer et des produits à facturer,
calcul automatique des restes à payer,
génération des écritures de clôture dans un journal dédié.
Divers
La solution dispose d’une gestion des notes de frais, des temps passés, gestion de projets, etc.
Autres modules
La solution dispose d'un module de gestion des notes de frais :
avec valorisation automatique selon les barèmes relatifs aux différents types de frais,
avec comptabilisation automatique des notes de frais,
intégrant un workflow dédié à la validation des notes de frais.
Dématérialisation des flux
Fonctionnalités génériques
Il existe des workflows sur tous les types de flux : budget, achats, ventes. Le processus de workflow est paramétrable par
type de nature d'élément de gestion et par entité. Il permet de :
suivre les étapes d'approbation ou de traitements,
de paramétrer les règles de distribution à l'extérieur ou à l'intérieur du processus,
de cartographier la vie de l'élément de gestion,
de définir le (s)prochain(s) utilisateur(s) devant mener une action,
d’identifier la prochaine tâche.
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Il permet de définir une gestion par rôles et suppléants.
Chaîne budgétaire
La solution dispose-t-elle d'un workflow dédié au processus de validation budgétaire, et incluant l'ensemble des acteurs
concernés ?
Chaîne de la dépense
La solution dispose d’un workflow sur la totalité de la chaine, demande d’achat, commande, service fait, demande de
paiement, mise en règlement.
Cycle ventes
Il existe un workflow de validation sur les factures de ventes et titres de recette.
Contrôle interne
Contrôle interne budgétaire
Il n’existe pas de paramètres et de modalités de contrôle spécifique permettant d'évaluer la soutenabilité budgétaire. Par
contre, la solution propose en standard des outils de restitutions, accompagnés d'un gestionnaire d'alertes qui peut par
exemple se greffer sur un résultat de restitution et déclencher soit un mail, un message SMS…
Contrôle interne comptable
La solution permet de faciliter les contrôles suivants :
- séparation des tâches (ex. : ordonnateur/comptable) ?
- blocage des transactions non validées ?
- validation des données comptables ?
- suivi budgétaire ?
- traçabilité des opérations comptables ?
- auditabilité des transactions comptables ?
- possibilités de faire-t-elle ou telle action ?
Au travers des rôles et habilitations, Il est possible de mettre en place deux types de sécurité :
sur les fonctions, permettant d'entrer ou non à tel point du menu,
sur les données (exemple: ne pas voir les données passées sur les comptes de paie).
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Opérations de bascule 2016 et de migration
Il existera des outils, disponibles en 2015, facilitant les opérations de reprise de données et de migration.
Restitutions et tableaux de bord
La production des états réglementaires présentés dans le décret et le DPG est en cours de réalisation. Il est possible d’éditer
tous tableaux de bord de pilotage, dès lors que l’information est disponible dans le système d’information.
Pour toute information :
Le Service Clients CXP
+33 (0)1 53 05 05 90
www.cxp.fr
Le CXP – 13 rue le Sueur – 75116 PARIS – 01 53 05 05 53 – www.cxp.fr