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    Sommaire du Dbat d'Orientation Budgtaire 2010

    pages I - Un contexte alinant la capacit de financement de la collectivit ..................................................... 8

    A/ Le contexte conomique trs dfavorable....................................................................................... 8 B/ Le Projet de Loi de Finances pour 2010 : l'tranglement financier................................................ 10 C/ Le rtrcissement annonc de nos comptences : un risque pour l'quilibre des territoires ........ 13 D/ Le dsquilibre budgtaire entre les financements d'tat et les charges qu'il a transfres......... 15

    II - Un contexte qui pse lourdement sur nos actions ............................................................................ 20

    A/ Solidarit entre les personnes ....................................................................................................... 23 B/ Solidarit entre les Territoires........................................................................................................ 25 C/ Vivre ensemble .............................................................................................................................. 27 D/ L'administration gnrale............................................................................................................... 29 E/ Les moyens internes, la communication et le Laboratoire de Touraine......................................... 30

    III - Les conditions de l'quilibre .............................................................................................................. 34

    A/ Estimation des recettes et structure budgtaire 2010 ................................................................... 34 1) La fiscalit directe ...................................................................................................................... 35 2) La fiscalit indirecte.................................................................................................................... 35 3) Les concours financiers de l'tat................................................................................................ 35 4) Les fonds sociaux de la CNSA................................................................................................... 35 5) Les recouvrements et ressources d'exploitation et du domaine ................................................ 36 6) Les subventions d'quipement reues ....................................................................................... 36

    B/ La problmatique de l'quilibre budgtaire .................................................................................... 37

    1) Les conclusions de l'tude financire pour 2010 ....................................................................... 37 2) Des leviers d'actions insuffisants pour assurer un vritable quilibre ........................................ 41

    ANNEXES ................................................................................................................................................ 45 Tableaux rglementaires des Autorisations de Programme Crdits de Paiement ................................ 46 Fiche : alimentation du FDTP 2009 rparti en 2010................................................................................. 56

  • Dbat d'Orientations Budgtaires 2010 En application de l'article L 3312-1 du code gnral des collectivits territoriales qui

    dispose que dans un dlai de deux mois prcdant l'examen du budget, un dbat a lieu au

    Conseil Gnral sur les orientations budgtaires de l'exercice ainsi que sur les engagements

    pluriannuels envisags , j'ai l'honneur de vous soumettre le rapport correspondant.

    Je vous demande de bien vouloir m'en donner acte.

    La Prsidente du Conseil Gnral d'Indre-et-Loire,

    Claude ROIRON

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    Dbat d'Orientations Budgtaires 2010

    La prparation du budget 2010 du Conseil Gnral dIndreetLoire doit se faire dans uncontexte sansprcdent,puisque,pour lapremire fois, il faut construire cebudget sous lacontrainte: plutt que dlaborer son budget selon ses priorits politiques, comme devraitpouvoir le faire toute collectivit territoriale bnficiant dautonomie financire et de libreadministration, leConseilGnralestconduitajustersesdpenses, (quisont, rappelonsle,pourlessentielimposesparlestransfertsdeltat),auxrecettesdisponibles.Ilsedoitdoncdesacrifieraupassagecertainsvoletsdesapolitiquepropre,cellepourlaquellelesluscomposantlamajoritdpartementaleonttlus.Cecontextetrscontraintestdaborddlacriseconomiqueetauxmodalitsspcifiquesdefinancementdesdpartementsquiconduisentceuxcisubirdoublementcettecrisepuisqueleursdpensesobligatoirescroissentaumomentoleursrecettesdiminuent.Mais le dpartement dIndreetLoire est luimme fortement expos dans un tel contexte,puisquil souffre dune structure financire fragile, car les annes prcdant la crise, pluspropices,nontpastmisesprofitpourconsoliderlastructurederecettesdudpartement.

    1. Danslecontexteactueldecriseconomique,lesdpartementssontlescollectivitsterritorialeslesplusexposesetlesplusfragilises

    Lesdpartementssubissentactuellementundoublemouvement:

    uneforteaugmentationdeleursdpensesdueaufaitquilssontenchargedelasolidarit sociale (prs de 60 % de leur budget), notamment de la politiquedinsertion(RMIpuisRSA,)auxctsdelapolitiquedelaidesocialelenfance,et aux actions publiques en faveur des personnes ges et des personneshandicapes1. En situation de crise conomique, ces dpenses augmententfortement,corrlativementlvolutiondespopulationsconcernes.

    une forte diminution de leurs recettes due au fait que les recettes des

    dpartements sont notamment lies la croissance conomique (droits demutation, versements de la CNSA, ) et que la crise conomique actuelle lesrduitdrastiquement (35%sur lesseulsdroitsdemutation).Sesurajoute lefaitque,dansunmmetemps, ltatadciddeplafonnersesversementsdecompensation en de de linflation (la DGF au final ne progressera quede0,2%), et que certaines dpenses sociales en croissance

    1Estilencorebesoindesoulignerquilsagitldedpensesdefonctionnement

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    (linsertionnotamment...)sontcensestrecompensesparlaTIPP,taxedontledynamismeestquivalentdezro

    Lesdpartementssubissentunvritableparadoxe(effetdeciseau):ilssontlesamortisseurssociaux de la crise, ce qui fait que leurs dpenses sociales obligatoires sont en fortecroissance, mais leurs recettes, lies la croissance conomique, plongent ! Et ltatamplifielephnomneenrduisantsessoutiens.Lesdpartements sontainsi contraints se replier sur leurs seulesactionsobligatoirespourpouvoirbouclerleursbudgets,ententantdajusterlesdpensesauxrecettesdisponibles.Cestlemomentquelegouvernementchoisitpourrestreindrefortementlautonomiefiscaledesdpartementsetleurcapacitdciderderecettesnouvellespourassumerlesbaissesderecetteset lesaugmentationsdedpenses(suppressionde laTPen2010etde laTHpour lesdpartementsen2011).noterenfinque lesseulesmargesdefiscalitdirecteproviendronttermede lataxesur lefoncierbti(soitmoinsde15%desrecettesdesdpartements).Danscettemmesituationdecrise,lesseulesmargesfiscalesrestantauxdpartementsporteraientsurlesmnagesetnonsurlesentreprises!Il est galement important de souligner que la quantit trs significative de charges et demissionstransfresparltatauxdpartementsdepuis2002aconduitcesderniersassumersur leurspropresrecettesunepartnonngligeabledescots induits,soitparceque ltatnapas respect sesengagementsde compensation (mission insertion transfreetdevanttrecompense intgralement, forte progression des cots de lAPA et de laPCH, demoins enmoinscompenseparltat),soitparcequilatransfrundficit(tatdescollges,routes,).Autotal,lachargenettecumuledecestransfertspourleseulConseilGnraldIndreetLoiredepuis2002slve181millions.Laplupartdesdpartements se trouventdoncen trsgrandesdifficultspourboucler leursbudgets ds 2010 et ils devraient se retrouver dans l'incapacit dquilibrer leurs budgetsfuturs

    2. LeDpartementdIndreetLoireestencoreplusexposdufaitdesastructurefiscaleetdeseschargesspcifiques

    Subissant dj le paradoxe que vivent tous les dpartements (ce qui revient son niveau +9millionsdedpenses socialesnouvellesde20092010avec 20millionsdedroitsdemutation ), le dpartement dIndreetLoire est, de plus, handicap par sa situationfinancire spcifique: il dispose du budget le plus bas de sa strate de population:563millionspourunepopulationde595000habitants,soit946parhabitantcontreunemoyennenationalepourlensembledesdpartementsmtropolitainsde1068/habitant.

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    populationquivalente, lesCtesdArmordisposentdunbudgetsuprieurde31millionsetlAinde8millions.Avecunepopulationmoindrede5000060000habitants,laCtedOrdisposedunbudgetsuprieurde71millionsetlePuydeDmede140millions.LaDrme,qui a une population moindre de 110000 habitants, dispose dun budget suprieur de14millions.Djfortementcontraint,onconoitdoncaismentquilsoitplusdifficileauCG37derduiresesdpensesdefonctionnementquepourlesautresdpartements.Pourrechercherlquilibre(ajustementauxrecettesdisponibles),lexercice2010consisteraitrduirelebudgetglobaldudpartementde15millions.noterquelesdpensesdefonctionnementslvent707/habitantenIndreetLoirecontre786 /habitant en moyenne nationale 2009 et que les seuls frais de personnel sont de154/habitantenIndreetLoirecontre167/habitantauplannationalCettesituationsexpliqueparlefaitqueledpartementdIndreetLoireaunedespressionsfiscalesdirecteslesplusbassesdeFrance:prlvementmoyenparhabitantde272/habitanten fiscalitdirectepour lIndreetLoire, contre 305 /habpour lAin, 375 /habpour lAisne,307/hab pour la Charente Maritime, 325 /hab pour les Ctes dArmor, 413 /hab pour laDrme,358/habpour lePuydeDme,324/habpour laSaneetLoire,391/habpour laSomme,361/habpourleVaucluse.Enrevanche, ledpartementdIndreetLoireaunestructuredechargesspcifiques: ilest ladeuximecollectivitterri