Projet Sicf Bancaire-s8-PDF (2)

8/17/2019 Projet Sicf Bancaire-s8-PDF (2)

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Encadré par : Mme Alaoui Majda

Réalisé par : Chahid Raja / 737

: Lamrabet Fatima Zohra / 786

: Karim Mariam / 765

: El Ouachekradi Rayhane / 722

2014

Le système d’information comptable et financierd’une banque


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Plan

Introduction……………………………………………………………....3

Partie I : Le système d’information comptable et financier bancaire

1) Définition………………………………………………………………………4

2) Spécificités……………………………………………………………………..4

3) Enjeux……………………………………… …………………………………5

4)

Objectifs ……………………………………………………………………….6

5)

Effets sur la performance globale de l’entreprise…………………………...7

Partie II : Cas pratique : AttijariWafa Bank

1)

Présentation du groupe……………………………………………………….9

2) Objectifs métiers……………………………………………………………....9

3)

Rapprochement des objectifs S.I. avec les objectifs Métier……………….104) Opération d’octroi de crédit Avant/Après l’instauration du nouveau SI...12

5)

Cartographie du système d’information AttijariWafaBank ……………..16

Conclusion…………………………………………………........17

Bibliographie……………………………………………….......18


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Introduction:

L’information est la pièce maitresse de l’activité bancaire, elle est au cœur du système de gestion. Son

importance conduit à la mise en place d’un système d’information qui doit satisfaire de nombreusesexigences.

En effet, le secteur bancaire est très sensible à tout changement économique, d’où l’obligation de faire

preuve de sa bonne santé en se dotant d’un système d’information performant, qui doit prendre en

considération tous les éléments influant l’activité bancaire.

Les banques conscientes de cela investissent massivement dans ce domaine.Celles marocaines en font

partie, puisque auparavant le DS (directeur du système d’information) occupait seulement un poste

technique alors qu’aujourd’hui c’est tout un département au sein de la direction générale de la banque.

Dans le but d’essayer de mettre en lumière le Système d’information comptable et financier bancaire,

on essayera d’aborder dans le premier volet la définition d’un SI et ses spécificités d’une manière

générale. En outre, Le deuxième volet présentera un cas pratique du Système d’Information AIDA du

groupe Attijari Wafabank.


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Partie I : Le système d’information comptable et financier

bancaire

1) Définition :

Un système d’information comptable et financier bancaire est un ensemble organisé de ressources :matériel, logiciel, personnel, donnée, procédure et méthode permettant d’acquérir, vérifier, traiter, et

de stocker les informations au sein et entre les établissements bancaires.

L’organisation du système comptable doit donc permettre l’identification des informations définies

ainsi que la production des différents états publiables ou réglementaires.

2) Les spécificités :

L’intérêt de notre recherche concernant l’évaluation du SI bancaire provient aussi des

Spécificités du SI bancaire par rapport aux SI des autres secteurs d’activité :

Un SI historique :

Une des particularités des SI bancaires tient à leur histoire. Les banques ont été parmi les premières

entreprises à investir lourdement dans les nouvelles technologies de l’information et de la

communication. De plus, à travers les fusions et rapprochements entre établissements bancaires qui ont

eu lieu ces dernières années, les SI ont dû être harmonisés, ce qui est une tendance actuelle lourde du

secteur.

SI bancaire et risques :

Tous les secteurs de l’économie sont exposés à divers risques, mais les groupes bancaires sont

confrontés à une grande variété de risques, bien plus importante que dans les autres secteurs.

Et dans cette multitude de risques, le SI est perçu à la fois comme étant lui-même un facteur de risque,

mais également comme un outil devant servir à couvrir les risques. On peut distinguer essentiellement

trois risques dans le domaine bancaire : le risque de crédit, le risque de marché et le risque

opérationnel.


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Le risque de crédit : résulte de l'incertitude quant à la possibilité ou la volonté des

contreparties ou des clients de remplir leurs obligations. Il existe donc un risque pour la

banque dès lors qu’elle se met en situation d'attendre une entrée de fonds de la part d'un

client.

Le risque de marché : est l’exposition d'un portefeuille aux fluctuations des marchés.

L'exposition au risque de marché existe dès lors que la banque a pris une position, courte ou

longue, acheteuse ou vendeuse, sur un instrument financier donné.

Le risque opérationnel : est défini par le comité de Bâle4 comme le « risque de pertes

provenant de processus internes inadéquats ou défaillants, de personnes et systèmes ou

d'événements externes ». Ces risques opérationnels peuvent être liés à des erreurs de

transactions, des défaillances de systèmes ou processus (informatique), des fraudes, des

catastrophes naturelles, la violation d’information ayant trait à la sécurité, l’intégrité ou la

confidentialité, etc.

SI bancaire et ouverture sur l’extérieur :

Une autre des particularités des SI bancaires est le fait qu’il soit ouvert sur l’extérieur (banque à

distance. À côté de la relation traditionnelle de face à face entre le chargé d’affaires et le client, les

banques proposent aussi de réaliser certaines opérations transactionnelles (retrait, virement,

consultation des comptes, etc.) à partir d’internet ou d’automates.

3) Enjeux :

Evolution du marché :

On constate que les clients bancaires sont de moins en moins fidèles pour les raisons suivantes :

Ils sont mieux informés donc plus matures et donc plus exigeants,

Ils sont de plus en plus sollicités par les concurrents,

Les portefeuilles sont souvent partagés entre plusieurs établissements bancaires.

concentration du capital bancaire :

Cette concentration se traduit notamment, par des fusions ou des acquisitions d'établissements

bancaires et ce, quelque soit l'endroit du monde.


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Volumes d'opérations :

Sont en constante augmentation avec une complexité toujours plus grande du à la multiplicité des

produits et services commercialisés par les Banques afin de bénéficier d'un facteur de

différentiation.

Conforme aux exigences de Bâle 2 :

Les systèmes ne doivent pas seulement êtres conçus, mais aussi rigoureusement testé afin de

détecter tous les defaults avant leur mise en service.

Amélioration de la communication financière :

Réduction des délais, nouveaux référentiels comptables.

Le SICF est venu pour répondre à ses enjeux pour la sécurisation des connaissances

fonctionnelles étendues avec plus de fiabilité, efficience, évolutivité et de maintenance. Ce

système aide l’entreprise en générale et la banque en particulier de prendre les meilleures

décisions au bon moment.

4) Objectifs :

Automatiser au maximum les activités dites de « Cœur de métier » ( back office) : demanière à pouvoir traiter plus rapidement et plus efficacement les opérations courantes des clients

bancaires.

Fidéliser les Clients rentables à travers l'activité « Gestion de la Relation Client » ( front

office ): de manière à maximaliser le service rendu à la clientèle.

Développer l'activité « Banque multi canal » ( fonctions étendues ) : pour faciliter l'exécution

des opérations courantes et entretenir de ce fait, des liens de proximité avec la clientèle et

l'ensemble des partenaires de la Banque.

Prendre en compte de manière plus exhaustive les risques encourus par la Banque et en

particulier : le risque de contrepartie. Cette prise en compte doit se faire en fiabilisant la

fonction de « Pilotage » grâce à la production d'un reporting homogène de niveau établissement

(veille stratégique).

Meilleur prise de décision : Dans un contexte de mondialisation des économies et d’intégration

économique, les variables à gérer comme leviers de décision sont multiples et s’influencent

réciproquement parfois de manière contradictoire. Le gestionnaire doit ainsi concilier qualité,réduction des délais et minimisation des coûts en s’appuyant notamment sur les informations


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provenant du SICF pour les décisions quotidiennes, les décisions relatives aux produits, aux

concurrents, aux décisions d’investissements et stratégiques.

Le SICF doit ainsi permettre l’évaluation et la gestion des risques financiers, le contrôle des

tiers, l’explication des résultats de l’entreprise et enfin l’amélioration des performances.

5)

Les effets d’un système d’information sur la performanceglobale d’une banque :

Anticiper les effets sur l’organisation :

Une partie des échecs peut s’expliquer par le décalage brutal et peu anticipé entre l’organisation

préexistante et celle induite par l’évolution du SI. Les pratiques portées par un logiciel ne doivent pas

occulter celles qui existent déjà, ni faire oublier la nécessité d’un ajustement du SI au regard de

l’organisation existante. Partir du travail réel existant constitue un atout majeur pour mener à bien son

projet. Lorsque l’on pense à l’usage de la future application, il est indispensable d’anticiper la

mobilisation des savoir-faire et le potentiel d’innovation des salariés afin de ne pas réduire leurs

marges de manœuvre ou leur autonomie. Si l’informatisation permet une simplification de certains

processus de travail, la modification profonde de certains processus (commerciaux par exemple) peut

appauvrir un métier, lui retirer ce qui en faisait tout l’intérêt (le contact client, la gestion globale d’un

portefeuille ou d’un dossier...).

Anticiper les effets sur l’évolution des métiers et des compétences :

Les SI ont des effets certains sur l’évolution des métiers et des fonctions : de nouveaux métiers

peuvent apparaître, d’autres se transformer, voire disparaître. Les rôles de l’encadrement et les modes

de management sont souvent modifiés par l’évolution du SI : le manager dispose de nouveaux outils de

gestion, de nouveaux indicateurs sont définis, la hiérarchie intermédiaire peut voir son autonomie et

ses responsabilités affectées.

Anticiper les risques sur la santé des salariés :

Si l’évolution du SI a pour objectif d’améliorer le confort de travail, d’enrichir l’activité et la

communication, de participer au développement des compétences, elle peut induire parfois des effets

non désirés sur la santé des salariés.

Le stress : L’informatisation d’une activité peut conduire à augmenter la charge mentale

et cognitive de l’utilisateur lorsqu’il est soumis à une augmentation rapide et non

maîtrisée de sollicitations visuelles et d’informations à traiter ….


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La fatigue visuelle : Les symptômes (les signes) sont la lourdeur des globes oculaires

(visibles), rougeurs, picotements, éblouissements, maux de tête. Les causes en sont

diverses, dont l’ergonomie défaillante du poste : reflet sur l’écran et défaut d’éclairage,

écran mal positionné (face à une fenêtre), distance œil-écran trop courte, taille et

couleur des caractères à l’écran inappropriées.

Le risque TMS : Les troubles musculo-squelettiques peuvent apparaître avec des causes

multifactorielles : gestes répétitifs avec souris et/ou sur clavier, mauvaise posture, poste

de travail mal adapté.

Effet sur la productivité;

Effet sur la qualité de service;

Effet sur les délais.


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Partie II : Cas pratique : AttijariWafa Bank

1) Présentation du groupe :

En quelques années, le Groupe AttijariWafa Bank a relevé de nombreux défis..

Acteur incontournable de la bancarisation, le Groupe est aussi largement engagé dans le financement

de structurants au Maroc.

Faisant preuve d’une capacité d’innovation exceptionnelle, AttijariWafa Bank réalise des

performances commerciales et financières remarquables qui dépassent largement les objectifs du

plan stratégique pour 2010.

Doté d’un système de management des risques ultramodernes et d’une stratégie à la fois agressive et

cohérente, le Groupe AttijariWafa Bank affiche aujourd’hui de fortes ambitions à l’international.Désormais, toutes les chances sont réunies pour que le Groupe se hisse parmi les banques les plus

performantes de la région Maghreb et de l’Afrique de l’Ouest.

2) Objectifs métiers :

La banque a mis la barre très haut en annonçant son nouveau plan stratégique 2012 qui consiste à

devenir la première banque du Maroc et rattraper son retard , relatif , dans la conquêtes de nouveaux

clients particuliers (le pôle ENTREPRISE est déjà le leader au Maroc).

Pour se faire, la banque a mit comme objectif :

D’atteindre 3,2 millions de clients.

Avoir 1200 agences réparties sur tout le Maroc.

Déployer 13700 collaborateurs.

Atteindre un résultat net de 4,5 milliards de dirhams.

Les bons résultats sont là mais hélas le système d’information de la banque ne suit pas vraiment sa

vitesse de développement et risque de la ralentir , ce qui a poussé la banque à ouvrir un chantier

d’urbanisation de son système d’information pour informatiser plusieurs taches manuelles pour gagner

du temps et rendre les procédure plus flexibles , introduire le temps-réel dans toutes ses application

pour remédié à des problèmes d’incohérence dans les comptes clients…


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3) Rapprochement des objectifs S.I. avec les objectifs Métier :

Obj. Métiers

Obj. SI

Atteindre 3,2 M de

clients

Augmenter le

bénéfice

Devenir leader des

crédits

Augmenter la part

du marcher en

assurance

Service crédit en

ligne

√ √ √

Service assurance

en ligne

√ √ √

Service mnéti!ue

en ligne

√ √

"emps réel √ √ √ √

Service #irements

en ligne

√

Service $elevé de

cmpte en ligne

√

Dématérialisatin

des valeurs

√ √

• Service Crédit en ligne : permettra d’attirer les nouveaux clients (atteindre le nombre de clients

voulut) qui ne peuvent pas se déplacer souvent en agence et leur faciliter les procédures de

demande de crédits à la consommation (augmenter le bénéfice) et ainsi devenir leader sur le

marcher.

• Service Assurance en ligne : permettra d’attirer les nouveaux clients (atteindre le nombre de clients

voulut) qui ne peuvent pas se déplacer souvent en agence et leur faciliter les procédures de

contracter des assurances (augmenter le bénéfice) et ainsi d’augmenter la part du marcher en

assurance.

• Service Monétique en ligne : permettra d’attirer les nouveaux clients (atteindre le nombre de client

voulut) qui ne peuvent pas se déplacer souvent en agence et faciliter à la banque la vente des

produits de la monétique (augmenter le bénéfice).


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• Temps Réel : c’est en quelque sorte le centre autour duquel gravitent touts les autres processus

qu’on aura à améliorer ou à créer (versement déplacé, retrait déplacé, demande de crédit, mise à

jour des comptes déplacé agence et guichets automatiques…) permettra la mise à jour en temps

réel des comptes déplacés , la connexion directe avec les autres filiales (crédits , assurances…) ce

qui permettra de gagner le temps sur les opérations (informatisées) de demande/octroie de crédits

et d’assurances.

•

Service Virements en ligne : service payant (augmenter le bénéfice) permettant d’effectuer des

virements depuis le site web de la banque.

• Service Relevé de compte en ligne : Service payant (augmenter le bénéfice) permettant d’avoir un

relever des opérations des 30 derniers jours.


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4) Opération d’octroi de crédit Avant/Après l’instauration du

nouveau SI :

AVANT :

%lient %hargé de la %lient&le Services centrau' (Si&ge)

présentatin du client

Infrmer le client

*ulletin d+adhésin

Assurance crédit

$ecevir le client et

vérifier sn

éligibilité

aire une simulatin

du pr-t

nvie du dssier

$ecevir le srt de

la demande

Risques crédits aux

particuliers

"raitement de la demande

%nstituer les

garanties du dssier

du crédit

Assurance

*ulletin de suscriptin


particuliers

Déblcage du crédit


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Commentaire 1 :

L’ensemble des documents nécessaires à l’étude du dossier sont envoyés au service Risques crédits,

par courrier, pour étudier et statuer sur le sort du crédit, après une réponse favorable le chargé de la

clientèle constitue les garanties et informe le service des risques pour débloquer le montant au client.

Le client signe un contrat d’assurance crédit qui est envoyé au service concerné pour traitement.


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APRES :

%lient %hargé de la %lient&le Services centrau' (Si&ge)

présentatin du client

Infrmer le client

*ulletin d+adhésin

Assurance crédit

$ecevir le client et

vérifier snéligibilité

aire une simulatin

du pr-t

Saisir la demande

sur l+applicatin

%nsulter le srt de

la demande


particuliers

"raitement de la demande

%nstituer les

garanties du dssierdu crédit


particuliers

Déblcage du crédit

Saisir le cntrat

d+assurance

crédit


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Commentaire 2 :

Il n’y a plus lieu d’envoie de dossier par courrier à l’étude auprès du service risques et crédits, Lechargé de la clientèle saisie l’information du client dans le volet Crédits de l’application et par unsimple clique ces informations sont transmises au service crédits qui statut dans les 24h sur le sort de lademande, après une réponse favorable le chargé de la clientèle constitue les garanties et informe lesservices des risques pour débloquer le montant au client. Le client signe un contrat d’assurance crédit

qui est traitée au niveau de l’agence.

Donc on a pu gagner en terme de temps grâce au nouveau système d’information.

5) Cartographie du système d’information AttijariWafa Bank :


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Commentaire 3 :

Toutes les opérations saisies sur les ordinateurs au sein de l’agence sont enregistrées directement sur leserveur local de l’agence. En même temps une deuxième copie passe automatiquement pour la stockerdans l’entrepôt local.Le noyau reçoit une troisième copie de toutes les opérations provenant de l’ensemble des entrepôtslocaux de toutes les agences du territoire. Parallèlement, le noyau enregistre toutes les opérations saisies

sur le portail web de la banque.Le noyau quant à lui envoi une copie de ses enregistrement à un entrepôt central.Ce dernier contient également des enregistrements de toutes les opérations faites avec les banquesconsoeurs qu’on appelle « La compensation».


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Conclusion :

Certes l’innovation dans les systèmes d’information est l’une des décisions stratégiques pour lesbanques, or, il faut qu’elle respecte le facteur humain surtout elle ne doit pas être un effet de mode au

détriment de la culture de la banque.


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Bibliographie :

Projet de fin d’étude « « L’urbanisation et l’architecture du S.I d’une banque

**ATTIJARIWAFA BANQUE** » Abdallah El Amri : Chargé de compte principal Chez

AttijariWafa Bank

Webographie :

Africa Banking Forum Marrakech 2012 : Les SI : catalyseur de la

performance bancaire

http://www.fimarkets.com/pages/cartographie_si_bancaire.php

Documents

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