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Rapport Financier APD PACA 2012

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Rapport Financier 2012 de l'association Les Petits Débrouillards PACA et Prévisionnel 2013

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Introduction …..................................................................3

Compte de résultat..........................................................4

Bilan...................................................................................5

Éléments d'analyse des produits....................................6

Éléments d'analyse des charges....................................7

Notes sur le budget 2013.................................................8

Budget prévisionnel 2013................................................9

Rapport du commissaire aux comptes..........................11

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..................

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IntroductionBien que ces dernières années restent marquées au niveau International par une crise

financière dont on ne voit pas le bout, le réseau des Petits Débrouillards a entamé unemutation structurelle qui doit nous permettre de passer ce cap difficile. En effet, notreréorganisation autour de pôles inter-régionaux doit faciliter une mutualisation de moyens etdes économies d’échelle. Cette plus grande solidarité locale nous aidera à affronter lesdifficultés que nous rencontrons et rencontrerons. En ce qui concerne notre Inter-région, nousavançons à grands pas avec le recrutement en commun d’un Responsable Administratif etFinancier en Décembre 2012 basé sur Marseille. Nous envisageons de poursuivre dans ce sensavec l’arrivée sur la région Languedoc-Roussillon d’un chargé de diffusion Inter-régionalcourant 2013.

Notre Association Régionale prend désormais un nouvel envol en commençant àdévelopper les premiers projets liés aux Investissements d'avenir. On voit donc apparaître pourla première fois dans notre chiffre d’affaires des lignes concernant le JIX. Elles sont appelées àmonter en puissance les deux prochaines années. De plus, nous avons su aller pour lapremière fois chercher d’importants fonds européens ainsi que consolider l’apport dumécénat dans notre budget. Ce qui permet d’augmenter de 45% nos subventions surobjectifs.

Malgré tout nous restons conscients et mobilisés autour des difficultés rencontrées parnos équipes pour maintenir un niveau élevé de subventions sur objectifs garant de notrestabilité financière. Nous avons toujours la confiance de l’État et des collectivités locales pourl’organisation d’événements importants sur la Région comme par exemple la participation àl’inauguration de Marseille Provence 2013 et la Fête de la Science.

Notre bonne gestion des budgets et notre équipe consolidée et soudée nouspermettent de dégager un excédent qui vient consolider nos fonds propres et atteindre notreobjectif de stabilisation du fond de roulement de notre association. Cette bonne santé denotre association ne doit pas pour autant nous démobiliser face à la crise internationale etnationale. Nous devons rester humble et continuer de soutenir nos partenaires PetitsDébrouillards inter-régionaux qui traversent des moments difficiles (Auvergne et Rhône-Alpes).Nous sommes attristés de la fermeture de la délégation Petits Débrouillards de Corse qui nousrappelle la fragilité de nos situations.

Je remercie tous les bénévoles, les Services Volontaires Européens, les stagiaires et lespermanents de permettre à notre Association d’être un acteur incontournable de la CultureScientifique et Technique en région PACA. Petite ombre au tableau cette année, laparticipation active de nos bénévoles est en régression de 30%.

Notre défi pour 2013 sera donc de pouvoir donner un souffle nouveau à notre vieassociative et proposer à nos adhérents des grands projets mobilisateurs. Il nous appartient àtous de continuer à faire vivre, vibrer, fourmilier et grandir notre Association.

Cristelle HENDERSONTrésorière

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Compte de résultat du 1er janvier au 31 décembre 2012

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CHARGES PRODUITSIntitulé 2012 2011 % Intitulé 2012 2011 %

60 ACHATS 53% 70 PRESTATIONS DE SERVICES 24%Variation des stocks 398 € -782 € Animation clubsAchats prestations de services Animation stages

Électricité,eau, gaz Animation camps de vacances 957 €

Mobilier, petit équipement Animation établissements scolairesFournitures administratives Animation événements/ponctuel

Fournitures informatiques Animation de rue

Fournitures pédagogiques Formation externeAchats stockés 782 € Conception Outils pédagogiques

Diffusion Outils pédagogiques

Camion chimie

Débats

61 SERVICES EXTÉRIEURS 3% JIX

Locations immobilières Produits d'activité diverses 408 €

Location photocopieuse 74 SUBVENTIONS SUR OBJECTIF 45%Location mobilières International 0 €

Entretien et réparation Europe

Assurance FEDERDocumentation 429 € 773 € État 14%

DRRT

Universcience

DRJSCS

62 AUTRES SERVICES EXTÉRIEURS 31% DDJSCS 13

Honoraires commissaire aux comptes Préfecture 13 300 €

Publicité Collectivités 37%Publicité Fête de la Science Région - Recherche et Enseignement

Dons, divers 256 € 52 € Région – Environnement

Déplacements permanents Région – International/MobilitéDéplacements animateurs Conseil Général 13

Transports – Voyages Conseil Général 83

Hôtel, hébergement Conseil Général 84Réceptions - Missions Ville de Marseille

Affranchissement 920 € Ville d'Avignon

Téléphone et internet Ville de Toulon

Services bancaires 366 € 232 € Politique de la ville 9%Cotisations, frais de participation 496 € 301 € ACSE

VVV

Région PACAConseil Général 13

63 IMPOTS ET TAXES 57% Conseil Général 84

Part. à la formation professionnelle continue Conseil Général 83Taxe sur les salaires Toulon Provence Métropole

Impôts, taxes et versements assimilés Com. d'Agglomération Grand Avignon

Droits d'enregistrements et de timbres 181 € 593 € Ville de MarseilleVille d'Aubagne

Ville d'Avignon

Ville de Cavaillon

64 CHARGES DE PERSONNEL 12% Ville de La Seyne Sur MerMises à disposition emplois jeunes AFPD - Organismes sociaux ou semi-publics 0 €

Congés payés et charges sur CP AFPD - CAF

Salaires bruts permanents PACA Mécénat 61%Cotisations sociales permanents PACA 13 Habitat

Congés payés et charges sur CP PACA Crédit mutuel

Salaire brut chargés de mission PACA Fondation SNCFCotisations sociales chargés de mission PACA Conseil Mondial de l'eau

Salaires bruts animateurs PACA Fondation Nestlé

Cotisations sociales animateurs PACA SidactionSalaires intermittents sur événements Simply Market

Médecine du travail France Liberté

74 SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENT 11%Conseil Général 13

65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 37 € 5 € 665% FONJEP

Charges diverses de gestion courante 37 € 5 € CNASEA CAE

75 VIE ASSOCIATIVE 68%Produits divers de gestion courante

66 CHARGES FINANCIERES 589 € 794 € -26% Adhésions partenaires

Charges financières 589 € 794 € Adhésions personnes physiques

76 PRODUITS FINANCIERS 862 € 857 € 0%Produits financiers compte CE 85 € 84 €

67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 563 € 1522% Produit financier livret A 773 € 773 €Charges sur exercices antérieurs Autres produits financiers 3 €

Charges exceptionnelles, dons 563 € 77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 197%Quote part subvention investissement

78 REPRISES 20%68 DOTATION AMORTISSEMENTS, PROVISIONS, 58% Report ressources non utilisées

Engagement à réaliser 79 TRANSFERTS DE CHARGES -89%Dotation amortissements Transfert de charges divers 500 €

Participation UNIFORMATION 963 €

Indemnités Journalières CPCAM

TOTAL DES CHARGES 25% TOTAL DES PRODUITS 31%Excédent

86 EMPLOI DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE -30% 87 CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE -30%Personnel bénévole Bénévolat valorisé

TOTAL 27% TOTAL 27%

58�419 € 38�128 € 239�472 € 192�962 €24�056 € 11�529 €

34�791 € 18�315 € 11�617 € 16�264 €

2�310 € 1�321 € 7�209 €

2�680 € 3�835 € 10�159 €3�158 € 1�754 € 79�537 € 98�681 €

2�439 € 1�120 € 4�333 €

12�643 € 11�783 € 3�583 € 4�585 €2�910 € 48�758 €

39�567 € 1�620 €

12�168 €

5�095 €

46�215 € 44�718 € 39�064 €

10�022 € 3�701 € 10�334 €

4�910 € 6�174 € 553�323 € 380�782 €22�119 € 29�086 € 87�257 €

2�920 € 1�155 € 54�257 €

5�816 € 3�827 € 33�000 €

107�700 € 94�350 €

55�000 € 53�000 €

30�000 € 21�000 €

15�400 € 10�350 €

121�822 € 92�947 € 7�000 € 8�000 €

2�446 € 2�374 € 2�000 €

8�333 € 10�781 € 162�534 € 118�400 €

23�541 € 25�224 € 87�104 € 62�000 €

20�000 € 25�000 €

22�858 € 11�316 € 5�000 € 5�400 €11�474 € 18�606 € 10�000 € 4�000 €

12�057 € 5�850 € 14�300 €

15�242 € 3�096 € 5�000 € 5�000 €17�165 € 7�451 € 12�000 € 17�000 €

1�284 € 5�130 €

6�667 € 6�378 € 4�000 €

163�632 € 150�032 €

54�000 € 61�500 €

11�700 € 5�100 €

22�900 € 22�900 €8�400 € 8�400 €

35�879 € 22�860 € 4�000 € 1�000 €

17�586 € 10�547 € 2�000 €18�113 € 11�720 € 4�000 € 4�000 €

1�000 € 1�000 €

40�500 € 33�000 €1�000 €

5�132 € 5�132 €

8�000 € 3�000 €

484�554 € 433�377 € 2�000 € 4�000 €26�730 € 3�200 €

-6�239 € 3�200 €

281�089 € 209�965 € 29�000 € 18�000 €

76�458 € 64�019 € 2�000 € 2�000 €

1�304 € 1�913 € 1�000 €

30�448 € 30�114 € 4�000 €6�398 € 9�532 € 12�000 €

60�692 € 68�586 € 10�000 €

21�207 € 20�775 € 10�000 €5�572 € 6�743 € 4�000 €

1�387 € 1�241 € 2�000 €

57�295 € 51�541 €10�000 € 8�000 €25�735 € 21�477 €

21�560 € 22�064 €

11�350 € 6�759 €6�715 € 2�799 €

3�480 € 2�700 €

1�155 € 1�260 €

9�136 €

9�136 € 10�923 € 3�677 €10�923 € 3�677 €

100�046 € 83�335 €168�779 € 106�965 € 100�046 € 83�335 €

152�748 € 100�046 € 2�415 € 22�529 €16�031 € 6�919 €

3�092 €

1�452 € 18�937 €

925�430 € 740�355 € 975�685 € 742�442 €50�255 € 2�087 €44�734 € 64�065 € 44�734 € 64�065 €44�734 € 64�065 € 44�734 € 64�065 €

1�020�420 € 806�507 € 1�020�420 € 806�507 €

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Bilan au 31 décembre 2012

Maryvonne BELLEC Cristelle HENDERSONPrésidente Trésorière

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ACTIF Exercice 2011 PASSIF Exercice 2011

Fond associatif avec droit de repriseMatériel informatique,bureau, outils... Réserve projet associatifCamion chimie Résultat de l'exercice Prêt Subvention d'investissement

Total Fonds PropresTotal Actif Immobilisé

Total Fonds Dédiés

Stock tee-shirt 85 € Emprunt BancaireStock Malles Biodiv 469 € 782 € Caisse d'ÉpargneTotal de stocks 469 € 867 € Total dettes bancaires

FournisseursClients Total dettes fournisseursRéseau des Petits Débrouillards 31 €Produits à recevoir Salaires décembre animateurs Fournisseurs 892 € Cotisations sociales décembrePersonnel, erreurs frais 57 € 81 € Provision pour CP Permanents Subventions de projet Cotisations sociales sur CP Permanents Subventions de fonctionnement 600 € 600 € Uniformation Subvention d'investissement Charges à payer – Taxe sur les salairesAides Incitatives Fête de la science Total dettes fiscales et socialesTotal créances

ClientsCharges à payer 523 €

OPCVM 19 € 16 € Frais de déplacement, matériel 105 €Caisse 277 € 122 € Aides incitatives FDS Livret A de la Caisse d'Épargne Dette A.F.P.D.Caisse d'Épargne Dette Réseau A.P.D.Total disponibilités Total autres dettes

Total Actif circulant Total Dettes

TOTAL ACTIF TOTAL PASSIF

Exercice 2012

Exercice 2012

8�000 € 12�000 €3�274 € 4�711 € 46�294 € 42�292 €

24�861 € 26�330 € 50�256 € 4�002 €2�660 € 7�000 € 23�800 € 24�023 €

128�349 € 82�316 €30�795 € 38�041 €

152�748 € 100�046 €

12�658 € 18�650 €7�743 €

12�658 € 26�392 €

17�401 € 17�136 €44�502 € 49�514 € 17�401 € 17�136 €41�487 €1�613 € 1�949 € 1�982 € 1�415 €

5�567 € 29�497 € 19�200 €11�899 € 10�521 €

156�535 € 130�297 € 4�206 € 4�279 €5�123 € 3�848 €

20�161 € 19�000 € 5�010 €3�335 € 52�706 € 44�274 €

269�183 € 207�039 €4�070 € 10�566 €

1�903 €5�655 € 5�655 €

73�046 € 42�273 € 1�344 €18�380 € 16�680 €91�722 € 42�411 € 28�308 € 18�194 €

361�374 € 250�317 € 111�072 € 105�996 €

392�170 € 288�358 € 392�170 € 288�358 €

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Notes sur le budget prévisionnel 2013

Comme l’année dernière nous nous sommes appuyés sur certaines hypothèses pour vousproposer ce budget 2013. Nous avons découpé notre plan d’action en 3 axes :

Vie Associative : ■Réaffirmation de la création de l’antenne dans les Alpes Maritime et pari sur sonavenir.■Participation au Forum Européen de Jeunes à Toulouse■Coordination interne de SVE : accueil et envoi■Investissement dans la Formation CNAM■Développement des contrats d’avenir éducatifs

Nouveaux Projets ou Innovations : ■Investissement JIX : Achat d’un camion équipé (espace de valorisation,mobilothèque, et expérimenthèque)■Investissement JIX : 1 thémathèque transition écologique, 6 kits UniversitéItinérance de nos 2 camions avec un animateur et un volontaire pour chaque■Augmentation de la prestation via l’itinérance des outils du JIX■MP2013 : coordination des parcours innovants lors de la fête de la Science, un projet« festin de la Méditerranée.■Poursuite du financement Européen sur le projet Université■Premier grands projet sur Nice dans la Cité de L’Ariane■Une rencontre Euromed de programmée

Politique de recrutement salarial : ■Accueil de 2 services civiques à partir de janvier, axé sur le développement et lerenforcement de la vie associative.■Optimisation des compétences au sein de l’inter-région : accueil et articulation despostes inter-régionaux : RAF et chargé de diffusion, mutualisation des expériences entrerégions.■Pérennisation des postes de l’équipe permanente et réorganisation fonctionnelleautour de nouvelles redistribution des tâches. Notamment renforcement de l’équipede l'antenne Bouches du Rhône et maintien d'un poste dans les Alpes maritimes au-delà du projet Ecostadium.■Recrutement en chargés de mission sur les projets : Eau et Camions

Bien évidemment, nous reconduisons nos projets récurrents. Pour la première fois notrebudget prévisionnel dépasse le million d’euros. Nous avons essayé de chiffrer au plus justel’augmentation de l’activité liée au JIX notamment. Le contexte économique ne nouspermet pas d’afficher trop d’optimisme en l’avenir. Nous comptons sur toutes nos forcesvives pour mener à bien nos projets qu’elles soient bénévoles ou salariées.

Bonne Année 2013 et AUX SCIENCES CITOYENS de PACA ! Ne nous laissons pas dicternotre avenir aidez-nous à le bâtir solidaire en coopérant à notre formidable aventure.

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Budget prévisionnel 2013 en euros

Maryvonne BELLEC Cristelle HENDERSONPrésidente Trésorière

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DEPENSES RECETTES

60 ACHATS 70 PRESTATIONS DE SERVICES

Fournitures non stockables (eau, énergie) Prestations de services

Fournitures d'entretien et de petit équipement 74 SUBVENTIONS SUR OBJECTIF

Achat de prestations de service Etat

Fournitures administratives DRRT

Autres fournitures : fournitures pédagogiques DRJS, DDJS

61 SERVICES EXTERIEURS Autres services 0

Locations mobilières et immobilières Fonds Internationaux

Entretien et réparation Fond de la Francophonie 0

Assurances Europe

Documentation 800 Collectivités

62 AUTRES SERVICES EXTERIEURS Conseil Régional PACA

Personnel Extérieur Conseils Généraux 13, 84, 83, 06

Publicité, Publications Villes Marseille, Avignon, La Seyne

Déplacements Politique de la ville

Missions et réceptions CUCS Marseille, Avignon, La Seyne, Toulon

Hébergement VVV

Frais postaux et de télécommunication Organismes sociaux ou semi-publics

Services bancaires 300 Organismes de recherche, CNRS, INRA, IRD 0

63 IMPOTS ET TAXES CAF

Autres impôts et taxes Agence de l'eau

Formation des bénévoles Subventions privées

64 CHARGES DE PERSONNEL Entreprises

Rémunérations des salariés permanents

Cotisations sociales des salariés permanents 74 SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENT

Rémunération vacataires Conseils Généraux 13, 84, 83

Cotisations sociales des vacataires Ville de Marseille 0

Salaire intermittents sur événement FONJEP

Autres charges sociales CNASEA (postes CAE)

65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE

66 CHARGES FINANCIERES 75 VIE ASSOCIATIVE

Intérêt des emprunts Participation des adhérents (cotisations)

Autres charges financières 0 Uniformation et CPCAM

68 DOTATION AMORTISSEMENTS, PROVISIONS 76 PRODUITS FINANCIERS 0

Engagement à réaliser

Dotation aux amortissements 78 REPRISES

TOTAL DES CHARGES PREVISIONNELLES TOTAL DES PRODUITS PREVISIONNELS

86 EMPLOI DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES 87 CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

Personnels bénévoles Bénévolat

Contribution en nature Contribution en nature

TOTAL DES CHARGES TOTAL DES PRODUITS

Montants

en euros

Montants

en euros

22�500 300�000

2�000 300�000

3�500 522�000

5�000 100�000

4�000 80�000

8�000 20�000

44�800

35�000 40�000

1�000

8�000 40�000

160�000

126�300 120�000

3�000 30�000

40�000 10�000

40�000 172�000

20�000 160�000

15�000 12�000

8�000 20�000

30�500 5�000

17�500 15�000

13�000 30�000

629�900 30�000

380�712

138�604 54�000

77�029 10�000

24�955

7�000 26�000

1�600 18�000

2�000 20�000

2�000 5�000

15�000

140�000

100�000

40�000 100�000

996�000 996�000

70�000 70�000

70�000 70�000

1�066�000 1�066�000

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Rapport du commissaire aux comptes

Gilbert CAULETAudit – Expertise comptable et ConseilStation Alexandre Hall Gustave29/31 Bd Charles Moretti13336 Marseille cedex 14

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