TAGLIT - COMPTES ANNUELS 2016 – Période du 01/01/2016 au 31/12/2016

ASS A.C.T. ANNEXE

Règles et méthodes comptables .

Règles générales Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2016 ont été établis en conformité avec les dispositions du code de Commerce (articlesL123-12 à L123-28), du règlement ANC N°2014-03 du 05/06/2014 relatif au Plan Comptable Général et des règlements du Comité de la Réglementation Comptable (CRC). Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation, - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices. et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.

Immobilisations corporelles et incorporelles Non applicable – poste à valeur nulle Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange. Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges. Amortissements

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue. * Constructions : 10 à 50 ans La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.

Créances Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

Provisions Toute obligation actuelle résultant d'un événement passé de l'entreprise à l'égard d'un tiers, susceptible d'être estimée avec une fiabilité suffisante, et couvrant des risques identifiés, fait l'objet d'une comptabilisation au titre de provision.

Produits et charges exceptionnels Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'entreprise.

Autres éléments significatifs Un soutien de 20 000€ a été versé en 2016 par la Fondation pour la Mémoire de la Shoah. Ce soutien sera complété en fonction de l’avancée du projet à hauteur de 30 000€ avant le 3112 2017.

Notes sur le bilan

Actif immobilisé Néant

Actif circulant

Néant Etat des créancesEchéanc

Néant

Capitaux propres Néant

Provisions

Néant Tableau des provisions

Néant Dettes

Etat des dettes Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 10 283 euros .L’ échéance est à mois d’un mois Montant

Charges à payer Montant

Fournisseurs Factures non Parvenues : 612 € Charges sociales : 5 777 € Provisions pour congés payés et charges 3 897 € Total 73 795

Comptes de régularisation Néant

Charges constatées d'avance Néant

Charge

Bilan détaillé

,81 20 739,88 -95,74

N° de compte

intitulé du compte

Solde A Nouveaux

Solde total

110000

Report à nouveau

-44203,20 EUR

TOTAL CLASSE 1

-44203,20 EUR

408100

Fournisseurs Charges à payer

-611,80 EUR

428200

Dettes provision. pour congés payes

-2974,00 EUR

431000

Sécurité sociale

-4113,00 EUR

437810

Caisse de Retraite Malakoff Mederic

-1251,00 EUR

437830

Caisse de Prévoyance Chorum

-154,10 EUR

438200

Charges sociales sur congés payes

-922,00 EUR

448600

Autres charges a payer

-257,55 EUR

TOTAL CLASSE 4

-10283,45 EUR

512000

Banque

44203,20 EUR

148308,51 EUR

530000

Caisse

1,25 EUR

TOTAL CLASSE 5

44203,20 EUR

148309,76 EUR

Compte de Résultat détaillé

CHARGES :

N° de Compte

intitulé du compte Solde total

606300 Fournit. Entretien - petit équipement 675,92 EUR

606400 Fournitures administratives 1020,99 EUR

613200 Locations immobilières 2875,00 EUR

622600 Honoraires 3980,00 EUR

622700 Frais d'actes et de contentieux 248,80 EUR

623000 Publicité publications- Relations publiques 7989,60 EUR

624100 Transports sur achats 12,99 EUR

625700 Réceptions 7670,00 EUR

626000 Frais postaux et de télécom. 1385,72 EUR

627000 Frais banque et virement 49,24 EUR

627800 Autres frais & commissions -. prest. serv. 397,84 EUR

631300 Part. employ. form. professionnelle. cont. 257,55 EUR

641100 Salaires appoint. commis. de base 39022,91 EUR

641200 Congés payes 2974,00 EUR

645100 Cotisations Urssaf 7299,86 EUR

645300 Cotisations Retraite Malakoff 2991,02 EUR

645400 Cotisations aux Assedic 1560,92 EUR

645600 Cotisations prévoyance Chorum 347,31 EUR

645800 Charges sociales s/ congés payés 922,00 EUR

647500 Médecine du travail, pharmacie 114,00 EUR

648000 Autres charges de personnel 315,00 EUR

658000 Charges diverses gestion courante 1,62 EUR

TOTAL CLASSE 6 - CHARGES -

82112,29 EUR

Compte de Résultat détaillé

PRODUITS :

N° de Compte

intitulé du compte Solde total

702100 Dons -138064,00 EUR

702101 Dons Paypal -9396,00 EUR

702110 Subventions -23000,00 EUR

791000 Transfert de charges d'exploitation -5475,40 EUR

TOTAL CLASSE 7 – PRODUITS -

-175935,40 EUR

PYRAMIDE AUDIT Société de Commissariat aux comptes

Membre de la compagnie régionale de Paris

12, bd de Sébastopol

75004 PARIS

TAGLIT France

13 rue Pierre Leroux

75007 PARIS

Numéro SIREN 818 254 625

Association sans but lucratif régie par la loi du 1er juillet 1901

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RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

Exercice clos le 31 décembre 2016

Rapport général du commissaire aux comptes

Comptes annuels clos le 31 décembre 2016

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Aux membres,

En exécution de la mission qui nous été confiée lors de l’assemblée générale nous vous présentons

notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :

- le contrôle des comptes annuels de l’association TAGLIT France, tels qu'ils sont joints

au présent rapport ;

- la justification de nos appréciations ;

- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la

base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

I. Opinion sur les comptes annuels

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en

France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance

raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit

consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments

justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste

également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues

et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons

collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables

français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de

l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de l’association à la fin

de cet exercice.

II. Justifications des appréciations

En application des dispositions de l'article L. 823-9 du code de commerce relatives à la

justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous

avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des

comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre

opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

III. Vérifications et informations spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel

applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes

annuels des informations données dans le rapport financier et dans les documents adressés aux

membres sur la situation financière et les comptes annuels.

Fait à Paris, le 5 février 2017

Steve SOUSSAN Commissaire aux comptes