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  • Grand livre, version 9.1

    Mars 2011

  • Grand livre, version 9.1UGS fscm91fglr-b0311-cfr

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    Table des matires

    Avant-propos

    Avant-propos du guide Grand livre ....................................................................................................... xxvii

    Produits PeopleSoft ................................................................................................................................... xxviiNotions essentielles et guides connexes de la gamme Enterprise ............................................................ xxvii

    Traitement diffr ............................................................................................................................. xxviiiGuides et bibliothque en ligne PeopleSoft .............................................................................................. xxviiilments communs utiliss dans le guide .................................................................................................. xxix

    Chapitre 1

    Prparation l'utilisation du grand livre ................................................................................................... 1

    Processus de gestion de l'application Grand livre ........................................................................................... 1Fonctionnement intgr de l'application Grand livre ...................................................................................... 2Mise en uvre de l'application Grand livre ................................................................................................... 5

    Chapitre 2

    Navigation dans l'application Grand livre ................................................................................................. 9

    Navigation dans l'application Grand livre ........................................................................................................ 9Pages utilises pour naviguer dans l'application Grand livre .................................................................... 9

    Chapitre 3

    Dfinition de la structure d'exploitation ................................................................................................... 19

    Fonctionnement des entits et des options de l'application Grand livre ....................................................... 19tapes prliminaires ................................................................................................................................ 19Entits de grand livre ............................................................................................................................... 20Calcul incrmentiel du solde moyen quotidien (SMQ) .......................................................................... 20Options de traitement des critures pour une entit ............................................................................... 20Options de TVA ..................................................................................................................................... 21

    Dfinition des entits de grand livre ............................................................................................................. 21Pages utilises pour dfinir des entits de grand livre ............................................................................ 22Dfinition d'une entit de grand livre ..................................................................................................... 22

  • Table des matires

    iv Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs.

    Dfinition des numros de l'entit de grand livre ................................................................................... 24tablissement du calcul incrmentiel du SMQ ...................................................................................... 24Dfinition et mise jour d'un numro de squence de mandat .............................................................. 25

    Dfinition des options de traitement des critures pour une entit ............................................................... 26Pages utilises pour dfinir les options de traitement des critures pour une entit ............................... 27Dfinition des options de traitement des critures ................................................................................. 27Dfinition des champs de structure des comptes d'attente pour les erreurs de mise en quilibre des

    critures ............................................................................................................................................... 31Dfinition des champs de structure des comptes d'attente pour les erreurs de validation des critures .

    32Dfinition des champs de structure des comptes d'attente pour les montants errons ........................... 32

    Dfinition des options relatives aux devises pour une entit ........................................................................ 32Page utilise pour dfinir les options relatives une devise pour une entit .......................................... 32Dfinition des options relatives aux devises pour une entit ................................................................. 32

    Dfinition des options d'approbation pour une entit ................................................................................... 34Page utilise pour dfinir des options d'approbation pour une entit ..................................................... 34Dfinition des options d'approbation pour une entit .............................................................................. 34Dfinition des options interentits et intra-entits pour une entit .......................................................... 35

    Activation du journal de vrification des critures ........................................................................................ 35Pages utilises pour le traitement des journaux de vrification des critures ......................................... 36Activation des journaux de vrification .................................................................................................. 36Recherche de journaux de vrification .................................................................................................... 37limination des journaux de vrification ................................................................................................ 38

    Activation de la scurit des champs de structure ......................................................................................... 39

    Chapitre 4

    Utilisation des valeurs non pcuniaires ..................................................................................................... 41

    Prsentation des critures comportant des valeurs non pcuniaires ............................................................. 41tapes prliminaires ................................................................................................................................ 42Utilisation d'un grand livre et de comptes de valeurs non pcuniaires .................................................. 42Utilisation des codes de valeurs non pcuniaires ................................................................................... 42Vrification des budgets de valeurs non pcuniaires ............................................................................. 42

    Dfinition des critures comportant des valeurs non pcuniaires ................................................................. 43Pages utilises pour dfinir des critures l'aide de valeurs non pcuniaires ......................................... 43Dfinition des critures l'aide de comptes de valeurs non pcuniaires ................................................ 43Dfinition des critures l'aide de codes de valeurs non pcuniaires ..................................................... 44

    Cration d'critures comportant des valeurs non pcuniaires ....................................................................... 44Page utilise pour crer des critures comportant des valeurs non pcuniaires ...................................... 44Cration d'critures l'aide de comptes de valeurs non pcuniaires ....................................................... 44Cration d'critures l'aide de codes de valeurs non pcuniaires ........................................................... 45

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    Chapitre 5

    Fonctionnement des traitements en arrire-plan ..................................................................................... 47

    Modle de traitement en arrire-plan ............................................................................................................. 47Unit de travail ....................................................................................................................................... 48Instance de traitement (excution) ......................................................................................................... 48Tables de demande .................................................................................................................................. 48Messages ................................................................................................................................................ 49

    Lancement des traitements partir des pages de l'application ..................................................................... 49Reprise des traitements ................................................................................................................................. 49Traitements concurrents ................................................................................................................................ 49

    Traitements concurrents ......................................................................................................................... 50Traitements concurrents en arrire-plan ................................................................................................. 52

    Chapitre 6

    Intgration et transfert de donnes entre applications ............................................................................ 65

    Prsentation du fonctionnement intgr de l'application Grand livre ........................................................... 65tapes prliminaires ....................................................................................................................................... 68Cration d'critures partir des critures comptables l'aide du gnrateur d'critures .............................. 69

    Utilisation du gnrateur d'critures avec les applications PeopleSoft .................................................. 69Utilisation du gnrateur d'critures avec les applications de tierce partie ............................................ 70

    Intgration de l'application Grand livre d'autres applications PeopleSoft ................................................. 71tapes prliminaires ................................................................................................................................ 71Activation de l'intgration ...................................................................................................................... 71Publication des donnes de la configuration initiale (synchronisation intgrale) .................................. 82Publication des donnes de la configuration incrmentielle (synchronisation) ..................................... 82Utilisation de services transactionnels et d'autres services .................................................................... 82

    Intgration de l'application Grand livre l'application Planification et budgtisation du systme MRE ..... 84Page utilise pour intgrer l'application Grand livre l'application Planification et budgtisation du

    systme MRE ...................................................................................................................................... 85Importation de donnes de l'application Planification et budgtisation du systme MRE ..................... 85

    Importation des critures de journal .............................................................................................................. 85Importation des critures partir de fichiers plats l'aide du traitement GL_JRNL_IMP .................... 85Importation des critures d'une feuille de calcul l'aide du traitement GL_EXCL_JRNL ................... 86Importation des critures de budget contrl partir de fichiers plats .................................................. 86

    Transfert de grands livres aux fins de consolidation ..................................................................................... 86Publication des donnes de grands livres et abonnement ces donnes ................................................ 86Importation de donnes dans un grand livre l'aide du traitement GL_LED_IMP ............................... 87

    Fonctionnement intgr du systme Gestion des finances et des applications de tierce partie l'aide du servicede lancement de traitement gnrique ........................................................................................................ 87

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    vi Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs.

    Exemples de traitements PeopleSoft amorcs l'aide du service de lancement de traitement gnriquepour l'intgration d'une application de tierce partie ............................................................................. 89

    Activation des objets pour l'intgration PeopleSoft pour des applications de tierce partie .................... 92

    Chapitre 7

    Optimisation de la performance du Grand livre ................................................................................... 101

    Prsentation de la performance optimale de l'application Grand livre ........................................................ 101tapes prliminaires .................................................................................................................................... 101Utilisation des tables non partages ............................................................................................................ 102

    Pages utilises pour dfinir des tables non partages de l'application Grand livre ............................... 102Utilisation des tables temporaires du systme PeopleTools ................................................................. 102Utilisation des tables non partages de l'application Grand livre ......................................................... 103Dfinition des tables non partages de l'application Grand livre ......................................................... 104

    Utilisation des index ................................................................................................................................... 108Dsignation des index appropris ........................................................................................................ 108Slection des index ............................................................................................................................... 110tablissement de rgles pratiques ........................................................................................................ 111Utilisation des index dans le systme de dmonstration ...................................................................... 115Optimisation des index ......................................................................................................................... 124

    Utilisation des partitions ............................................................................................................................. 126Utilisation des calculs incrmentiels des soldes moyens quotidiens .......................................................... 127Mise jour incrmentielle des grands livres sommaires ............................................................................ 128Optimisation de la performance de l'utilitaire nVision ............................................................................... 129

    Liaison des arbres ................................................................................................................................. 130Rgles de combinaison ......................................................................................................................... 131Rcupration des instructions SQL ...................................................................................................... 131

    Chapitre 8

    Cration d'critures de journal ............................................................................................................... 133

    Prsentation des critures de journal de l'application Grand livre ............................................................... 133tapes prliminaires ............................................................................................................................. 133Composition et traitement des critures de journal ............................................................................... 134Codes et masques d'critures de journal ............................................................................................... 135Traitement des critures de journal ...................................................................................................... 136

    Cration des critures de journal ................................................................................................................. 136Pages utilises pour crer des critures ................................................................................................ 137Entre de donnes dans l'en-tte d'critures de journal ........................................................................ 139Dfinition de la devise par dfaut d'une criture de journal ................................................................. 145Dfinition des dtails sur le taux de change .......................................................................................... 146Dfinition des options de contrepassation d'critures de journal ......................................................... 146

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    Dfinition des options de contrle des fonds ....................................................................................... 149Entre de donnes sur les lignes d'critures de journal ........................................................................ 149tablissement des critres de recherche d'critures .............................................................................. 154Lancement du traitement de calcul des montants ................................................................................. 155Comptabilisation des dbits et des crdits distincts ............................................................................. 157Extraction d'un taux de systme ........................................................................................................... 159Entre manuelle d'un taux de change ................................................................................................... 159Calcul selon les rgles .......................................................................................................................... 163Slection d'un modle d'criture de journal et d'options de copie de lignes d'critures ....................... 167Consultation du journal de vrification des critures ............................................................................ 170Entre de donnes sur les cots de projets ........................................................................................... 171Accs aux lignes de grands livres secondaires ..................................................................................... 172Utilisation des codes de valeurs non pcuniaires ................................................................................. 173Entre des totaux des critures de journal ............................................................................................ 174Consultation des erreurs dans les critures de journal ......................................................................... 175Dfinition des options d'approbation des critures de journal ............................................................. 176

    Cration d'critures interentits et intra-entits ........................................................................................... 178Prsentation des critures de journal interentits et intra-entits .......................................................... 178Pages utilises pour crer des critures de journal intra-entits et interentits .................................... 179Dfinition des critures de journal interentits et intra-entits ............................................................. 179Cration des critures de journal interentits ....................................................................................... 181Cration des critures de journal intra-entits ...................................................................................... 181

    Report sur les grands livres sommaires et dans leur table intermdiaire .................................................... 185Cration des critures de journal standard .................................................................................................. 186

    Prsentation des critures de journal standard ...................................................................................... 186Pages utilises pour crer des critures de journal standard ................................................................ 187Dfinition des critures de journal standard ......................................................................................... 187Dfinition des chanciers ................................................................................................................... 188Cration des critures de journal standard (EJS) ................................................................................... 188Consultation du statut des critures de journal standard ...................................................................... 192Consultation de la rpartition des montants ......................................................................................... 192Excution du traitement des critures de journal standard ................................................................... 193

    Validation des critures de journal .............................................................................................................. 194Copie des critures de journal ..................................................................................................................... 194

    Prsentation de la copie d'critures ....................................................................................................... 194Pages utilises pour copier des critures .............................................................................................. 195Excution du traitement de copie d'critures ........................................................................................ 195Dfinition des dates de copie d'critures .............................................................................................. 197Copie d'critures en ligne ...................................................................................................................... 199

    Suppression des critures de journal non reportes .................................................................................... 199Importation des critures d'un fichier plat (GL_JRNL_IMP) ..................................................................... 200

    Fonctionnement du traitement d'importation des critures d'un fichier plat ......................................... 201Page utilise pour importer des critures partir de fichiers plats ........................................................ 213Importation des critures de journal d'un fichier plat ........................................................................... 213

    Importation des critures d'une feuille de calcul (GL_EXCL_JRNL) ........................................................ 214

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    Chapitre 9

    Importation d'critures l'aide de feuilles de calcul ............................................................................. 215

    Prsentation de l'importation des critures de feuilles de calcul ................................................................. 215tapes prliminaires ............................................................................................................................. 215Aperu de la fonction d'importation des critures de feuilles de calcul ................................................ 216

    Dfinition et importation des critures de feuilles de calcul ....................................................................... 222Pages utilises pour dfinir et importer des critures de feuilles de calcul ........................................... 222Utilisation de la page de contrle d'entre et d'importation des critures ............................................. 223Dfinition des valeurs par dfaut du classeur ....................................................................................... 225Cration d'une feuille d'critures .......................................................................................................... 231Entre des critures au moyen de feuilles ............................................................................................ 232Importation des feuilles d'critures en ligne ......................................................................................... 233Importation des feuilles d'critures par lots .......................................................................................... 234

    Chapitre 10

    Traitement des critures de journal ........................................................................................................ 237

    Fonctionnement du traitement des critures ............................................................................................... 237lments communs utiliss dans le chapitre ......................................................................................... 237Traitement des critures ....................................................................................................................... 238Validation des critures ........................................................................................................................ 239Report des critures .............................................................................................................................. 240Annulation du report des critures ....................................................................................................... 241Annulation du report des critures de base et subordonnes ................................................................. 243Modification de la date d'annulation de report des critures pour une entit ....................................... 244Traitement des erreurs d'critures ........................................................................................................ 244Terminologie des erreurs d'critures et des critures en attente ........................................................... 245critures en attente ............................................................................................................................... 246

    Dtermination du statut des critures .......................................................................................................... 246Pages utilises pour consulter le statut des critures ............................................................................. 247Consultation des donnes sur l'en-tte d'critures ................................................................................ 247Consultation des dtails sur les lignes d'critures ................................................................................ 249

    Demande de validation des critures .......................................................................................................... 250Pages utilises pour excuter la validation des critures ....................................................................... 251Excution du traitement de validation des critures ............................................................................. 251Vrification du statut des demandes de validation ............................................................................... 253Correction des erreurs de validation d'critures ................................................................................... 253Recherche des erreurs d'critures ......................................................................................................... 253

    Report des critures ..................................................................................................................................... 254Pages utilises pour reporter des critures ............................................................................................ 255

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    Dfinition de la date de traitement ....................................................................................................... 256Slection des critures reporter .......................................................................................................... 257Excution du traitement de report des critures ................................................................................... 258Vrification du statut des demandes de report ..................................................................................... 259

    Annulation du report des critures .............................................................................................................. 260Page utilise pour annuler le report des critures .................................................................................. 260Slection des critures dont il faut annuler le report ............................................................................ 260

    Correction des critures errones ................................................................................................................ 262Pages utilises pour corriger les erreurs d'critures .............................................................................. 263Utilisation de l'option de correction des critures en attente ................................................................ 264Slection de l'affichage des lignes d'critures ...................................................................................... 267Consultation des erreurs de champs de structure ................................................................................. 267Modification des valeurs de champs de structure ................................................................................ 268Modification des donnes de contrepassation des critures de correction ........................................... 269Consultation des erreurs pour les lignes de correction des critures en attente ................................... 271Interrogation sur les renvois aux critures en attente ........................................................................... 272Report et annulation du report des critures en attente et des critures de correction ......................... 272Dverrouillage des critures d'une instance de traitement ................................................................... 273

    Production de rapports sur les critures ...................................................................................................... 274Pages utilises pour produire des rapports sur les critures .................................................................. 275

    Chapitre 11

    Traitement des critures l'aide du rpartiteur automatique ............................................................. 277

    Prsentation du rpartiteur automatique ..................................................................................................... 277Dfinition des traitements par lots soumettre au rpartiteur automatique ......................................... 278Automatisation de la validation et du report des critures ................................................................... 278

    Dfinition des demandes de validation et de report des critures l'aide du rpartiteur automatique ....... 280Pages utilises pour configurer la validation et le report des critures pour le rpartiteur automatique .

    280Dfinition de la demande de validation des critures ........................................................................... 280Dfinition de la demande de report des critures ................................................................................. 281

    Cration d'une dfinition de rptition pour le rpartiteur automatique ..................................................... 281Page utilise pour configurer une dfinition de rptition pour le rpartiteur automatique .................. 281Planification de l'excution du rpartiteur automatique ....................................................................... 281

    Demande et excution du rpartiteur automatique ..................................................................................... 282Pages utilises pour demander et excuter le traitement du rpartiteur automatique ........................... 283Dfinition de la demande d'excution du rpartiteur automatique ....................................................... 283Excution du rpartiteur automatique .................................................................................................. 284

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    x Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs.

    Chapitre 12

    Comptabilit des comptes dtaills ........................................................................................................... 285

    Fonctionnement de la comptabilit des comptes dtaills .......................................................................... 285tapes prliminaires .............................................................................................................................. 285Comptabilit des comptes dtaills de l'application Grand livre .......................................................... 285Terminologie commune de la comptabilit des comptes dtaills ........................................................ 286Tables de valeurs valides d'articles ouverts ........................................................................................... 286Rapprochement et fermeture de soldes d'articles ouverts ..................................................................... 287

    Dfinition d'une table de valeurs valides d'articles ouverts ........................................................................ 287Cration d'une table de valeurs valides d'articles ouverts ..................................................................... 287

    Entre et traitement des transactions d'articles ouverts ............................................................................... 288Pages utilises pour entrer et traiter des transactions d'articles ouverts ............................................... 288Cration de transactions d'articles ouverts ........................................................................................... 289Traitement des transactions d'articles ouverts ...................................................................................... 289

    Rapprochement et fermeture de soldes d'articles ouverts ........................................................................... 290Pages utilises pour entrer des transactions d'articles ouverts ............................................................. 290Utilisation du traitement de rapprochement des articles ouverts du GL (GL_OI_RECON) ............... 291Rapprochement et fermeture manuels des articles ouverts .................................................................. 291Consultation des articles ouverts rapprochs ....................................................................................... 295

    Chapitre 13

    Traitement interentit et intra-entit ...................................................................................................... 297

    Prsentation du traitement intra-entit et interentit de l'application Grand livre ....................................... 297Utilisation du traitement de validation des critures (GL_JEDIT) pour lancer le processeur interentit et

    intra-entit (IU_PROCESSOR) ........................................................................................................ 298Gnration de lignes d'critures de correction pour les transactions interentits et intra-entits en attente

    ............................................................................................................................................................ 299Copie d'critures interentits et intra-entits ........................................................................................ 299Cration d'critures interentits et intra-entits .................................................................................... 299Cration d'critures de ventilation interentits et intra-entits ............................................................. 299Excution des consolidations interentits et intra-entits .................................................................... 299Importation d'critures interentits et intra-entits l'aide de fichiers plats ........................................ 299Importation d'critures interentits et intra-entits l'aide de feuilles de calcul .................................. 300

    Chapitre 14

    Traitement des transactions assujetties la TVA dans l'application Grand livre ............................. 301

    Fonctionnement de la dfinition et du traitement des donnes sur la TVA dans l'application Grand livre .301

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    Hirarchie des valeurs par dfaut relatives la TVA ............................................................................ 302Dfinition de la TVA et des valeurs par dfaut ..................................................................................... 303Entre et traitement des transactions assujetties la TVA .................................................................... 304

    tapes prliminaires .................................................................................................................................... 306Dfinition des valeurs par dfaut et des options relatives la TVA aux fins de traitement des transactions dans

    l'application Grand livre ........................................................................................................................... 306Pages utilises pour dfinir les options et les valeurs par dfaut relatives la TVA pour le traitement de

    l'application Grand livre .................................................................................................................... 307Dfinition des valeurs par dfaut relatives la TVA par dterminant de TVA ................................... 308Dfinition des options par dfaut relatives la TVA par entit de grand livre .................................... 310Dfinition des options par dfaut relatives la TVA par source d'criture ......................................... 311Dfinition des valeurs par dfaut relatives la TVA par compte ........................................................ 312

    Cration et traitement d'critures comportant un montant de TVA ............................................................ 313Pages utilises pour crer et traiter des critures comportant des donnes sur la TVA ....................... 314Entre de donnes sur la TVA dans les lignes d'critures de journal ................................................... 314Mise jour des donnes sur la TVA dans les lignes d'critures de journal ......................................... 315

    Importation des donnes sur la TVA de systmes de tierce partie ............................................................. 318Page utilise pour importer des donnes sur la TVA provenant de systmes de tierce partie ............. 318Importation d'critures de TVA l'aide du traitement GL_JRNL_IMP .............................................. 318

    Chapitre 15

    Calcul des soldes moyens .......................................................................................................................... 319

    Fonctionnement du calcul des soldes moyens quotidiens ........................................................................... 319tapes prliminaires ............................................................................................................................. 319lments communs utiliss dans le chapitre ......................................................................................... 322Dfinition des soldes moyens quotidiens .............................................................................................. 322Sommaire des capacits ........................................................................................................................ 322Grands livres utiliss au moment du calcul des SMQ ........................................................................... 323Calcul des soldes moyens ...................................................................................................................... 323Choix de la mthode de calcul par le traitement de calcul des SMQ ................................................... 324Calcul par incrmentation .................................................................................................................... 324Calcul ad hoc ........................................................................................................................................ 326Ajustements de SMQ ........................................................................................................................... 327critures de rgularisation de SMQ (priodes 998, 901, 902) ............................................................. 328Gestion des soldes rglementaires ........................................................................................................ 329

    Prparation de votre systme aux fins de calcul des soldes moyens quotidiens ......................................... 331Pages utilises pour dfinir les soldes moyens ...................................................................................... 331Slection des grands livres .................................................................................................................... 332Dfinition des ajustements d'arrondi ..................................................................................................... 334Dfinition des valeurs de champs de structure ..................................................................................... 336

    Traitement des soldes moyens quotidiens ................................................................................................... 339Fonctionnement du traitement de calcul des SMQ ............................................................................... 339Page utilise pour traiter les soldes moyens quotidiens ........................................................................ 341

  • Table des matires

    xii Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs.

    Demande de calcul des SMQ ............................................................................................................... 341Production de rapports sur les soldes moyens quotidiens ........................................................................... 343

    Prsentation de la production de rapports sur les SMQ ........................................................................ 344Pages utilises pour produire des rapports sur les SMQ ....................................................................... 344Excution du rapport sur la dfinition des SMQ .................................................................................. 344Excution du rapport sur le calcul des SMQ ......................................................................................... 345

    Chapitre 16

    Traitement des devises multiples ............................................................................................................. 347

    Prsentation du traitement des devises multiples dans l'application Grand livre ........................................ 347Prparation la rvaluation des soldes de comptes .................................................................................. 348Dfinition des tapes de rvaluation ......................................................................................................... 349

    Pages utilises pour dfinir des tapes de rvaluation ......................................................................... 349Dfinition d'un grand livre et d'un intervalle de rvaluation .............................................................. 350Dfinition des champs de structure sources d'une rvaluation ........................................................... 351Dfinition des options de sortie et des options relatives aux critures aux fins de rvaluation ......... 352Dfinition des champs de structure de profits et pertes de rvaluation .............................................. 357

    Prparation la conversion des soldes de grands livres ............................................................................. 359tablissement des rgles de conversion ...................................................................................................... 360

    Pages utilises pour dfinir des rgles de conversion ........................................................................... 360Dfinition des intervalles et des taux d'une rgle de conversion .......................................................... 361Dfinition des champs de structure d'une rgle de conversion ............................................................ 361

    Dfinition des tapes de conversion ............................................................................................................ 362Pages utilises pour dfinir des tapes de conversion ........................................................................... 363Dfinition des grands livres aux fins de conversion ............................................................................. 363tablissement des rgles de conversion ............................................................................................... 365Dfinition des options de sortie et des options relatives aux critures aux fins de conversion ............ 365Dfinition des champs de structure de profits et pertes de conversion ................................................ 367

    Prparation au traitement de rvaluation dans le grand livre de conversion ............................................. 368Prsentation du traitement de rvaluation dans le grand livre de conversion ..................................... 368Pages utilises pour effectuer la rvaluation dans le grand livre de conversion ................................. 369Dfinition d'un grand livre et d'un intervalle de rvaluation dans le grand livre de conversion ........ 369Dfinition des champs de structure de rvaluation dans le grand livre de conversion ....................... 370Dfinition des options de sortie et des options relatives aux critures aux fins de rvaluation dans le

    grand livre de conversion .................................................................................................................. 371Dfinition des champs de structure de profits et pertes de rvaluation dans le grand livre de conversion

    ............................................................................................................................................................ 372Combinaison des tapes dans un groupe de traitement de devises multiples ............................................. 373

    Page utilise pour combiner des tapes dans un groupe de devises multiples ...................................... 373Combinaison d'tapes dans un groupe de traitement de devises multiples ........................................... 374

    Lancement du traitement des devises multiples .......................................................................................... 374Page utilise pour lancer le traitement des devises multiples ............................................................... 375Demande d'excution du traitement des devises multiples ................................................................... 375

  • Table des matires

    Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs. xiii

    Utilisation du traitement des devises multiples .......................................................................................... 376Utilisation des traitements de devises multiples dans un environnement grands livres multiples .... 376Comparaison des rsultats de la rvaluation dans le grand livre de conversion avec ceux de la conversion

    en monnaie de prsentation ............................................................................................................... 380Production des rapports de rvaluation et de conversion .......................................................................... 381

    Pages utilises pour produire des rapports de rvaluation et de conversion ....................................... 382

    Chapitre 17

    Consolidations financires ........................................................................................................................ 387

    Prsentation des consolidations et de la mise en quivalence .................................................................... 388Structure organisationnelle et consolidations ........................................................................................ 388limination des transactions intersocits ............................................................................................ 389limination des investissements intersocits et calcul de la participation minoritaire ...................... 392lments du traitement de consolidation ............................................................................................. 392Traitement incrmentiel des consolidations .......................................................................................... 393Mise en quivalence et modifications de la proprit des filiales ......................................................... 394Intervalles dans les traitements de consolidation et de mise en quivalence ........................................ 394Dates d'effet et jeux de proprit dans la consolidation et la mise en quivalence ............................... 395lments communs utiliss dans le chapitre ......................................................................................... 395

    Dtermination des champs de structure de consolidation ........................................................................... 395Consolidation l'aide de l'entit ........................................................................................................... 396Consolidation l'aide d'un autre champ de structure ........................................................................... 396

    Slection d'une mthode lie aux transactions intersocits et intra-socits .............................................. 397Dfinition des arbres de consolidation ........................................................................................................ 397

    Dfinition de l'tendue des consolidations l'aide d'arbres ................................................................. 397Ajout de valeurs dtailles ................................................................................................................... 399

    Dfinition des entits d'limination ............................................................................................................ 399Page utilise pour ajouter une entit d'limination ................................................................................ 400Ajout d'une entit d'limination ........................................................................................................... 400Association de grands livres aux entits d'limination ......................................................................... 401

    Dfinition des grands livres de consolidation ............................................................................................. 401Page utilise pour dfinir des jeux de grands livres .............................................................................. 401Dfinition d'un jeu de grands livres ....................................................................................................... 401

    Dfinition des jeux d'limination ................................................................................................................ 403Pages utilises pour dfinir des jeux d'limination ............................................................................... 403Dfinition d'un jeu d'limination .......................................................................................................... 404Entre d'un jeu d'limination ................................................................................................................. 405Vrification des jeux d'limination ....................................................................................................... 406

    Dfinition de la proprit des filiales et des jeux de participation minoritaire ........................................... 407Pages utilises pour dfinir la proprit des filiales et les jeux de participation minoritaire ................ 408Dfinition de la proprit des filiales .................................................................................................... 408Dfinition de la source de participation minoritaire ............................................................................. 409

  • Table des matires

    xiv Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs.

    Dfinition de la cible de participation minoritaire ............................................................................... 410Dfinition des jeux de consolidation ........................................................................................................... 411

    Pages utilises pour dfinir des jeux de consolidation .......................................................................... 411Dfinition des options relatives aux critures de consolidation ........................................................... 412Dfinition des options relatives aux jeux de consolidation ................................................................... 415

    Utilisation des jeux de valeurs de champs de structure .............................................................................. 416Excution d'une consolidation .................................................................................................................... 417

    Pages utilises pour excuter une consolidation ................................................................................... 417Lancement du traitement de consolidation ............................................................................................ 418Consultation du journal de traitement de consolidation ....................................................................... 420Utilisation de la console des consolidations .......................................................................................... 421

    Consolidation des grands livres sommaires ................................................................................................ 423Dfinition d'une consolidation de grand livre sommaire ..................................................................... 424

    Mappage de plans comptables dissemblables ............................................................................................. 425Fonctionnement d'un plan comptable de consolidation ........................................................................ 425Pages utilises pour mapper des plans comptables dissemblables ........................................................ 429Dfinition d'un jeu de mappage de champs de structure ....................................................................... 429Mappage des valeurs de champs de structure ....................................................................................... 431

    Utilisation de la mise en quivalence .......................................................................................................... 432Exemple de mise en quivalence ......................................................................................................... 433lments du traitement de mise en quivalence ................................................................................... 436

    Dfinition des arbres d'entits et des entits d'limination aux fins de mise en quivalence ..................... 437Dfinition des grands livres de chaque entit d'une mise en quivalence .................................................. 437Dfinition des jeux de proprit aux fins de mise en quivalence .............................................................. 437Dfinition des rgles de mise en quivalence ............................................................................................. 437

    Pages utilises pour dfinir des rgles de mise en quivalence ............................................................ 438Dfinition de la source de mise en quivalence .................................................................................... 438Dfinition de la cible de mise en quivalence ....................................................................................... 439Dfinition de la contrepartie d'une filiale .............................................................................................. 440Dfinition d'une participation minoritaire ............................................................................................ 441

    Dfinition d'un groupe de mise en quivalence et des options relatives aux critures ............................... 442Page utilise pour dfinir un groupe de mise en quivalence et des options relatives aux critures .... 442Cration d'un groupe de mise en quivalence ....................................................................................... 442

    Excution d'une mise en quivalence ......................................................................................................... 444Pages utilises pour excuter une mise en quivalence ........................................................................ 445Lancement du traitement de mise en quivalence ................................................................................. 445Consultation du journal de traitement de mise en quivalence ............................................................. 448

    Production de rapports de consolidation et de mise en quivalence ........................................................... 448Pages utilises pour produire des rapports de consolidation et de mise en quivalence ....................... 448

    Utilisation de l'utilitaire d'interface de grands livres ................................................................................... 450Pages utilises pour dfinir l'utilitaire d'interface de grands livres ....................................................... 451Dfinition de l'interface de grands livres .............................................................................................. 451Publication des donnes de grands livres ............................................................................................. 454Chargement des donnes de grands livres externes .............................................................................. 455Rvision de la dfinition du traitement ................................................................................................. 455

  • Table des matires

    Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs. xv

    Chapitre 18

    Fermeture provisoire et fermeture d'exercice ........................................................................................ 457

    Fonctionnement de la fermeture provisoire et de la fermeture d'exercice .................................................. 457Diffrences entre la fermeture provisoire et la fermeture d'exercice ................................................... 457Diffrences entre le report des soldes dans un seul compte et dans plusieurs comptes de bnfices non

    rpartis ............................................................................................................................................... 459Fermeture l'aide de codes de registres et d'indicateurs de bilan ......................................................... 460Options de dbits et crdits distincts pour les priodes d'ouverture et de fermeture ............................ 462

    Excution de la fermeture provisoire ........................................................................................................... 464Fonctionnement de la fermeture provisoire ......................................................................................... 464Excution des tapes lies la fermeture provisoire ............................................................................ 465Interprtation des rsultats de la fermeture provisoire ......................................................................... 467

    Excution de la fermeture d'exercice ........................................................................................................... 468Fonctionnement de la fermeture d'exercice .......................................................................................... 468Liste de vrification avant la fermeture d'exercice ............................................................................... 468Excution des tapes lies la fermeture d'exercice ............................................................................ 469Interprtation des rsultats de la fermeture d'exercice ......................................................................... 471Dfinition de la relation entre la fermeture provisoire et la fermeture d'exercice ................................. 472

    Dfinition des rgles de fermeture .............................................................................................................. 472Prsentation des rgles de fermeture ..................................................................................................... 473Pages utilises pour dfinir des rgles de fermeture ............................................................................. 473Slection des options de fermeture relatives aux rgles de fermeture ................................................. 474Prcision des valeurs de champs de structure du bnfice net et des bnfices non rpartis ............... 479Prcision des options relatives aux critures ........................................................................................ 482Prcision des options de report ............................................................................................................. 484

    Dfinition des groupes de traitement de fermeture ...................................................................................... 485Page utilise pour dfinir des groupes de traitements de fermeture ...................................................... 486Dfinition d'un groupe de traitements de fermeture .............................................................................. 486

    Excution du traitement de fermeture du Moteur d'application (GLPCLOSE) .......................................... 487Pages utilises pour excuter le traitement de fermeture du Moteur d'application ............................... 487Cration d'une demande de fermeture .................................................................................................. 487Vrification et validation ...................................................................................................................... 491

    Traitement d'annulation de fermeture ......................................................................................................... 491Annulation d'une fermeture provisoire ................................................................................................. 491Annulation d'une fermeture d'exercice ................................................................................................. 492

    Production de rapports de fermeture provisoire et de fermeture d'exercice ............................................... 492Pages utilises pour produire des rapports de fermeture provisoire et de fermeture d'exercice ........... 492Production du rapport sur le statut de fermeture des critures .............................................................. 493

  • Table des matires

    xvi Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs.

    Chapitre 19

    Production de l'tat des flux de trsorerie ............................................................................................... 497

    Prparation de l'tat des flux de trsorerie .................................................................................................. 497Donnes et fonctions ............................................................................................................................ 498Dfinition et production de l'tat des flux de trsorerie ....................................................................... 501Feuille de calcul des flux de trsorerie ................................................................................................. 502Transition ............................................................................................................................................. 504Monnaie de prsentation et ajustement de conversion en monnaie de prsentation ............................ 504Source de donnes ................................................................................................................................ 505lments ............................................................................................................................................... 505Intervalles et calendriers ....................................................................................................................... 505Recalcul de la feuille de calcul des flux de trsorerie .......................................................................... 506Scurit ................................................................................................................................................. 506

    Dfinition et cration d'une feuille de calcul de flux de trsorerie ............................................................. 507Pages utilises pour dfinir et crer la feuille de calcul des flux de trsorerie ..................................... 508Dfinition des jeux de grands livres ..................................................................................................... 509Dfinition des jeux de valeurs de champs de structure ........................................................................ 511Dfinition des sources de donnes ....................................................................................................... 511Dfinition des lments ........................................................................................................................ 513Slection des options d'affichage de la feuille de calcul ...................................................................... 520Slection des options de traitement de la feuille de calcul ................................................................... 520Consultation et impression de la feuille de calcul ................................................................................ 523Copie d'une feuille de calcul ................................................................................................................ 523Ajout de dtails relatifs aux lignes ....................................................................................................... 523Ajout de lignes des lments drivs ................................................................................................. 525

    Excution du traitement de production de l'tat des flux de trsorerie ....................................................... 526Page utilise pour excuter le traitement de production d'tats de flux de trsorerie ........................... 526Traitement de la feuille de calcul des flux de trsorerie ....................................................................... 526

    Consultation du tableau de transition et satisfaction des exigences en matire de vrification .................. 527Page utilise pour consulter le tableau de transition et satisfaire aux exigences en matire de vrification

    ............................................................................................................................................................ 527Consultation du tableau de transition et satisfaction des exigences en matire de vrification ............ 527

    Chapitre 20

    Utilisation du langage XBRL pour produire des bilans et des tats des rsultats .............................. 529

    Prsentation des tats financiers en langage XBRL ..................................................................................... 529Pages et groupe de pages servant la production de bilans et d'tats des rsultats en langage XBRL ....... 530

    Pages utilises pour produire des tats financiers l'aide du langage XBRL ....................................... 531Dfinition des arbres de rfrence et des jeux de valeurs de champs de structure ...................................... 531

  • Table des matires

    Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs. xvii

    Prcision du contexte XBRL ....................................................................................................................... 532Prcision d'un alias pour l'adresse URL inscrite dans un espace de nommage ........................................... 532Dfinition des lments XBRL .................................................................................................................... 533Dfinition du modle d'instance XBRL ....................................................................................................... 534Dfinition des lments de rapport du modle d'instance ............................................................................ 535Cration d'une instance XBRL ..................................................................................................................... 536

    Chapitre 21

    Consultation des donnes financires ...................................................................................................... 539

    Fonctionnement des interrogations sur les grands livres, les critures et les donnes financires ............. 539Aperu des interrogations ...................................................................................................................... 540

    Consultation des donnes sur les critures .................................................................................................. 541Pages utilises pour consulter les donnes sur les critures ................................................................. 542Entre des critres de recherche d'critures .......................................................................................... 542Consultation des dtails sur une criture .............................................................................................. 543

    Consultation des donnes sur les grands livres ........................................................................................... 543Pages utilises pour consulter les donnes sur les grands livres .......................................................... 544Entre des critres de recherche de grands livres ................................................................................. 545Consultation des soldes sommaires de grands livres ........................................................................... 548Consultation des dtails sur les transactions de grands livres .............................................................. 549Consultation des dtails sur l'en-tte et les lignes d'une criture .......................................................... 550Recherche d'critures comptables d'une application auxiliaire ............................................................ 552Consultation des dtails de grands livres ............................................................................................. 553

    Interrogation des groupes de grands livres ................................................................................................. 554Pages utilises pour consulter les donnes sur les grands livres .......................................................... 554Consultation des donnes d'un groupe de grands livres ........................................................................ 555Consultation des lignes d'critures ....................................................................................................... 556

    Comparaison des donnes de diverses priodes d'un grand livre ............................................................... 556Pages utilises pour comparer des donnes par priode de grand livre ............................................... 557Entre des critres de recherche ........................................................................................................... 557Comparaison des donnes d'un grand livre par priode ....................................................................... 559

    Comparaison des donnes de diffrents grands livres ................................................................................ 560Pages utilises pour comparer des grands livres de diffrentes priodes ............................................. 560Entre des critres de comparaison de deux grands livres ................................................................... 561Consultation des montants des grands livres compars par priode .................................................... 562Analyse graphique des rsultats de la comparaison des grands livres .................................................. 563

    Consultation des critures comptables importes ....................................................................................... 564Pages utilises pour effectuer des interrogations sur des lignes comptables ....................................... 564Interrogation sur les critures comptables importes ........................................................................... 565

    Consultation des critures gnres par des vnements comptables .......................................................... 566Pages utilises pour consulter des critures gnres par des vnements comptables ........................ 566Recherche d'critures comptables de budgets gnres par des vnements comptables .................... 567

  • Table des matires

    xviii Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs.

    Recherche d'critures comptables d'ajustement du grand livre gnres par des vnements comptables............................................................................................................................................................ 568

    Consultation des donnes de rapprochement entre applications auxiliaires ................................................ 569Pages utilises pour charger, dfinir et consulter les donnes de rapprochement d'application auxiliaire

    ............................................................................................................................................................ 570Interrogation sur le rapprochement d'une application auxiliaire au systme Grand livre ..................... 571Aperu de rapprochement .................................................................................................................... 572Consultation du document de l'application auxiliaire ........................................................................... 573

    Chapitre 22

    Mise jour de budgets standard ............................................................................................................. 575

    Fonctionnement des budgets standard ........................................................................................................ 575tapes prliminaires ............................................................................................................................. 575Mthodes de cration et de mise jour de budgets standard ............................................................... 576Rpartition, rptition et augmentation de pourcentages budgtaires .................................................. 577Copie de budgets .................................................................................................................................. 579Ventilation des budgets ........................................................................................................................ 580

    Mise jour des budgets dtaills ................................................................................................................ 580Pages utilises pour mettre jour des budgets dtaills ....................................................................... 581Slection des critres de champs de structure de budgets .................................................................... 582Ajustement des donnes budgtaires par exercice ............................................................................... 583Ajustement des donnes budgtaires par priode ................................................................................. 583Utilisation de la fonction de calcul des budgets .................................................................................... 584

    Mise jour des budgets de projets .............................................................................................................. 586Pages utilises pour mettre jour des budgets de projets .................................................................... 586Consultation et modification des budgets de projets ............................................................................ 586

    Copie de budgets ......................................................................................................................................... 586Pages utilises pour copier des budgets ............................................................................................... 587Dfinition des champs sources d'une copie de budgets ........................................................................ 588Dfinition des champs cibles d'une copie de budgets .......................................................................... 589Cration d'un groupe de copie de budgets ............................................................................................ 591Lancement du traitement de copie de budgets ..................................................................................... 592

    Importation de budgets partir de fichiers plats ......................................................................................... 593Report des critures de budgets .................................................................................................................. 593

    Chapitre 23

    Archivage des donnes de grands livres et des critures de journal ..................................................... 595

    Fonctionnement de l'archivage des donnes de grands livres et des critures de journal ........................... 595Interrogations d'archivage .................................................................................................................... 596Tables d'historique ................................................................................................................................ 598

  • Table des matires

    Copyright 1992, 2011, Oracle et/ou ses socits affilies. Tous droits rservs. xix

    Objets d'archives .................................................................................................................................. 599Prtraitements et post-traitements ........................................................................................................ 600Modles d'archivage ............................................................................................................................. 603Rsultats d'archivage ............................................................................................................................ 603Performances ........................................................................................................................................ 603

    Archivage des donnes de grands livres et des critures de journal ............................................................ 604Fonctionnement du flux de traitement de l'archivage .......................................................................... 604Pages utilises pour archiver des donnes de grands livres et d'critures ............................................. 605

    Restauration des donnes de grands livres et des critures de journal archives ........................................ 605Fonctionnement de la restauration de donnes archives .................................................................... 606Page utilise pour restaurer des donnes de grands livres et d'critures archives ............................... 606

    Chapitre 24

    Fonctionnement du contrle des fonds ................................................................................................... 607

    Prsentation du lien entre le contrle des fonds et les critures de journal ................................................ 607tapes prliminaires ............................................................................................................................. 607critures de journal contrles ............................................................................................................. 608

    Entre et traitement des critures de journal contrles ............................................................................. 610Pages utilises pour entrer et traiter des critures contrles dans l'application Grand livre ............... 610Entre des donnes d'en-tte des critures contrles .......................................................................... 612Utilisation des types de montants contrls ......................................................................................... 613Entre et traitement des lignes d'critures contrles ........................................................................... 617

    Entre et traitement des critures de journal contrles gnres par des vnements comptables ........... 618Rvision et correction des critures de journal comportant des erreurs de vrification budgtaire ........... 618

    Pages utilises pour consulter et corriger des erreurs d'critures contrles ......................................... 618Consultation et interprtation des codes de statuts des critures contrles ........................................ 619Drogation la vrification budgtaire ................................................................................................ 619Consultation des anomalies budgtaires d'en-ttes d'critures ............................................................. 620Consultation des anomalies budgtaires de lignes d'critures .............................................................. 622

    Chapitre 25

    Approbation des critures de journal .........................................................


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