La comptabilité assistée par
ordinateur
27/04/20101 M. EL HAJJI
Atelier n°1� Objectifs:
� Créer un dossier comptable� Paramétrer un dossier comptable:
� Créer les fourchettes de plan comptable marocain.
� Créer , modifier ou supprimer un journal auxiliaire.
� Définir les mode de règlement.
� Protéger le dossier comptable.
� Créer les fichiers clients et fournisseurs.
27/04/20102 M. EL HAJJI
� En vue d’informatiser son service comptable, la société ECOVERT S.A vous charge de paramétrer son progiciel, nouvellement installé, pour qu’il fonctionne selon les besoins.� Raison sociale : SA ECOVERT� Siège social : N° 2. Avenu Hassan 2. Agadir. � Activité : Entreprise d’équipement pour les loisirs et les collectivités� RC. 235 364 TVA 5234 111. � Patente : 132 866� Patente : 132 866� Tél : 052 44 06 90 Fax : 052 44 06 95� PDG : Monsieur FARAH Ali. Tél 052 33 14 35 GSM : 0 661 05 43 45 � Banque : Banque populaire. Boulevard Hassan II Agadir, compte N° 055 63 22
01� Date début exercice : 1 janvier date fin exercice : 31 décembre� Date premier exercice 01/01/2008� Comptabilité tenue en Dirham
27/04/20103 M. EL HAJJI
1- Lancer le logiciel SAGE comptabilité 100.
Remarque
Désactiver le mode assistant:
Menu fenêtre����Mode assistant2- Créer le dossier de la Société 2- Créer le dossier de la Société ECOVERT:- Menu Fichier ���� Nouveau...- Indiquer l’emplacement et le nom de dossier comptable
- Saisir les informations sur l’entreprise dans l’onglet Identification
27/04/20104 M. EL HAJJI Lycée Technique ALIDRISSI
� Définir la devise:� La boite de dialogue A propos de votre société����Initialisation (Menu fichier����A propos de votre société )
� Définir les contacts:� La boite de dialogue A propos � La boite de dialogue A propos de votre société���� Contacts
27/04/20105 M. EL HAJJI
Fourchettes du plan comptable Fourchettes du plan comptable Fourchettes du plan comptable Fourchettes du plan comptable
marocainmarocainmarocainmarocain
� Créer les différentes fourchettes du plan comptable marocain:
( Menu Fichier -> A propos de-> option-> nature de de-> option-> nature de compte )
27/04/20106 M. EL HAJJI
� Exemple: Clients
Fourchettes du plan comptable marocain
27/04/20107 M. EL HAJJI
Autres FourchettesCompte. Fourchettes Options
Client 342 à 3428ZZZZZZZZZ442 à 4428ZZZZZZZZZ
�Saisie d’échéance�Lettrage automatique�Saisie tiers• RAN: Détaille
Fournisseur 441 à 4418ZZZZZZZZZ341 à 3418ZZZZZZZZZ
Mêmes options
Salarié 343à 3438ZZZZZZZZZ443 à 4438ZZZZZZZZZ
Mêmes options
Banque 511 à 5118ZZZZZZZZZ554 à 5548ZZZZZZZZZ
RAN: Solde
Amort/Provision 151 à 1558 ZZZZZZZZZ281 à 2998ZZZZZZZZZ391 à 3950ZZZZZZZZZ450 à 4508ZZZZZZZZZ590 à 5900ZZZZZZZZZ
RAN: Solde
590 à 5900ZZZZZZZZZ
Résultat-Bilan 116 à 1199ZZZZZZZZZ �Saisie d’échéance , Lettrage automatique , Saisie tiers• RAN: Solde
Charge 61 à 6708ZZZZZZZZZ �Saisie d’échéance , Lettrage automatique , Saisie tiers• RAN: Aucun
Produit 71 à 7578 ZZZZZZZZZ // // // (Mêmes options)
Résultat-Gestion 81 à 8800ZZZZZZZZZ RAN: Aucun
Immobilisation 21 à 2588ZZZZZZZZZ RAN: Solde
Capitaux 11 à 1155ZZZZZZZZZ13 à 1358 ZZZZZZZZZ
RAN: Solde
Stock 31 à 3158 ZZZZZZZZZ RAN: Solde
Titres 35 à 3508ZZZZZZZZZ RAN: Solde27/04/20108
4. Création des journaux de
l’entreprise� Pour créer un journal, il suffit de cliquer
sur Menu structure���� Codes journaux.ou barre verticale �
� Clique droit�Ajouter un nouvel élément (ou ):élément (ou ):� Saisissez le code du journal� L’intitulé � Type: le rôle qui va jouer le journal
� RemarquePour les journaux de type trésorerie banque et caisse ) vous deviez indiquer le compte de trésorerie sur lequel sera enregistré la contrepartie lorsque l’opération est réglé au comptant
27/04/20109 M. EL HAJJI
Modifier un journal � Pour modifier un journal, il suffit de cliquer sur d �
� ou
Vous pouvez changer le
nom du journal
Vous pouvez changer le numéro
de compte
27/04/201010 M. EL HAJJI
LISTE DES JOURNAUX UTILISES PAR L’ENTREPRISE
JOURNAL INTITULE Type Contrepartie à
chaque ligne
Compte
BQ banque Trésoreries � 5141 BPCAIS journal de Trésoreries � 5161
27/04/2010M. EL HAJJI11
CAIS journal de caisse
Trésoreries � 5161
ACH journal des achats
Achats Non -
OD opérations diverses
Générale Non -
VTE journal des ventes
Ventes Non -
RAN journal des à nouveau
Générale Non -
Suppression d’un journal� Sélectionnez le journal � clic doit �
� ATTENTION :la suppression est définitive, pas de message de confirmationconfirmation
27/04/201012 M. EL HAJJI
Le journal des à nouveau� Il permet:
� le transfert des données d’un exercice vers un autre.
� de passer de la comptabilité manuelle à la comptabilité informatisée.informatisée.
� Remarquelorsque vous le Créez , il est urgent de revenir dans A propos de votre société� Paramètres pour le signaler dans la zone journaux de reports à nouveau
27/04/201013 M. EL HAJJI
Créer un mode de règlement� Cliquez sur menu fichier�A propos de votre société �Option �Mode de règlement:
� Dans notre cas ( ECOVERT) :
Chèque (C)
27/04/201014 M. EL HAJJI
� Chèque (C)
� Traite (T):
Créer un mode de règlement� Dans notre cas : Chèque (C) et Traite (T):� Indiquer l’nom du nouveau mode de règlement.
� Indiquer le code du mode de règlementde règlement
27/04/201015 M. EL HAJJI
Création de la banque de l’entreprise
� Menu structure �Banques
27/04/201016 M. EL HAJJI
La gestion de plan comptable
de l’entreprise
� Il existe plusieurs méthodes pour créer un compte:� La création au fur et à mesure d’avancement de travail.� Une création directe:
� Menu structure � Plan comptable
� Clic droit � ajouter un nouvel élément (ou )
27/04/201017 M. EL HAJJI
Exemple: le compte client� Saisissez :
� Le N° de compte� Le nom de compte � Le type :
� Total: le compte sera utilisé pour regroupement des soldes des regroupement des soldes des comptes individuels client( BN :le programme l’interdit en saisie)
27/04/201018 M. EL HAJJI
� Consulter(Modifier) le plan comptables� Menu structure � Plan comptable()� Double clics sur le compte à consulter.� Ou
� Suppression� Suppression� Afficher le plan comptable.� Sélectionner le compte à supprimer �clic doit� a� Confirmer la suppression
� Remarque � Impossible de supprimer un compte contenant déjà une écriture.
27/04/201019 M. EL HAJJI
La plan comptable de la société ECOVERT SA
N° Compte. Intitulé Type
1 Financement permanant Total
11 Capitaux propres Total
1111 Capital social détail
1191 Résultat net de l’exercice (SC) Détail
1199 Résultat net de l’exercice (SD) Détail
14 Dettes de financement Total
1481 Emprunts au prés des établissement de crédit Détail
2 Actif immobilisé Total
21 Immobilisations en non valeurs Total
2111 Frais préliminaires Détail
22 Immobilisation incorporelles Total
2230 Fonds de commerce Détail
2331 Installation technique Détail
2340 Matériel de transport Détail
2351 Mobilier de bureau Détail
2355 Matériel informatique Détail
2833 Amort. Des installations techniques Détail
2834 Amort. Du matériel de transport Détail
2835 Amort Mobilier de bureau Détail
28355 Amort Matériel informatique Détail27/04/201020
La plan comptable de la société ECOVERT SA
N° Compte. intitulé Type
3 Comptes de l’actif circulant Total
31 Stocks Total
34 Créances de l’actif circulant Total
35 Titres et valeurs de placement Total
3111 Stocks de marchandises Détail
3421 clients Total
3455 ÉtatTVA récupérable total
345521 ÉtatTVA récup/ char à 20% Détail
345522 ÉtatTVA récup/ char à 14% Détail
34551 Etat -TVA récupérable sur immobilisations Détail
4 Comptes du passif circulant (hors tresorerie) Total
44 Dettes du passif circulant Total
4411 Fournisseurs Total
5141 Banque Total
5141 BP Banque populaire Détail
5161 Caisse Détail
6 Comptes de charges Total
61 Charges d’exploitation Total
6111 Achat de marchandises Détail
27/04/201021 M. EL HAJJI
N° Compte. intitulé Type
61251 Achats de fournitures non stockables (eau,électricité,,)
61254 Achats de fournitures de bureau
6142 Transports
6160 Impôts et taxes
6176171
Charges de personnelRémunérations du personnel
Total
6174 Charges sociales63 Charges financieres
27/04/2010M. EL HAJJI22
63 Charges financieres6311 Intérêts des emprunts et dettes7 comptes de produits7111 Ventes de marchandises au Maroc
� Imprimer le plan comptable� Menu état � états libres � listes des comptes généraux� Sélectionnez le modèle d’impression:
� C:\Documents and Settings\AllUsers\Documents\Sage\Comptabilité\Documents standards\Etatslibreslibres
� Liste comptes généraux
27/04/201023 M. EL HAJJI
La déclaration de taux de TVA� L’entreprise ECOVERT SA est soumise au taux suivants:
Taux Numéro de compte Intitulé Compte associés
20% 345521 état TVA Récu/ charges à 20%
611,61251, 61254, 61254,
14 % 345522 état TVA Récu/ 614214 % 345522 état TVA Récu/ charges à 14%
6142
20 345513 état TVA Récu/ les immob à 20%
2331,2351,2340, 2355
20% 44551 ÉtarTVA facturée à 20%
7111,71276
7% 345525 État de TVA à 7% 7381, 6311
27/04/201024 M. EL HAJJI
La déclaration de taux de TVA� Pour créer un journal, il suffit de cliquer sur Menu structure����Codes journaux.ou barre verticale �
� Clique droit�Ajouter un nouvel élément (ou ):� Saisissez le code du journal� L’intitulé L’intitulé � Type: le rôle qui va jouer le journal
� RemarquePour les journaux de type trésorerie banque et caisse ) vous deviez indiquer le compte de trésorerie sur lequel sera enregistré la contrepartie lorsque l’opération est réglé au comptant
27/04/201025 M. EL HAJJI
� Déductible (le sens privilégié du montant taxe est Débit),
� Collectée (le sens privilégié du montant taxe est Crédit).
� Par défaut c'est la valeur Déductible qui est sélectionnée.
27/04/201026 M. EL HAJJI
La gestion de plan tiers
� Il permet de gérer les partenaires de l’entreprise( les Clients et les fournisseurs)
� Afficher le plan tiers:� Menu structure � plan tiers
27/04/201027 M. EL HAJJI
� Etapes 1: définir la méthode de numérotation des comptes tiers:� Cliquer sur: A propos de votre société � Option �Type tiers
� Choisissez Client (double clics)
� Intitulé : Client. (c à d l’intitulé de compte commence par Client.)
27/04/2010M. EL HAJJI28
� Radical( c à d le n° de compte commence par 3421 ) : 3421
� Entrer.
� Pour les fournissuers:
� Choisissez fournisseur(double clics)
� Intitulé : Fr.
� Radical : 4411
� Entrer.
27/04/201029 M. EL HAJJI
EXTRAIT FICHIER CLIENTS :
N° compte NOM Adresse soldedébiteur
Solde créditeur
Mode de règlement
3421CD CLIENTS
DIVERS
3421Vald SOCIETE
VALD
Agadir 17500 C010
(chèque le 10 de VALD (chèque le 10 de
chaque mois)
METIVIER A Casa 22000 C000FM
PROCENTER casa 18000 C030FM
VALFLEURY Agadir 1708,61 C000FM
EPIDOR Agadir 3637,79 C000FM
27/04/201030 M. EL HAJJI
EXTRAIT FICHIER Fournisseurs :
N° compte NOM Adresse soldedébiteur
Solde créditeur
Mode de règlement
4411FD Fournisseurs
DIVERS
4411BUTR SA BUTREUX AGADIR 0,00 T060
4411LAUREN LAURENCON RABAT 19250 T060
4411DOVERT DOVERT casa 24000 T060
4411ONE ONE Agadir 0,00
4411IAM Itissalat al
Maghrib
Agadir 0,00
27/04/201031 M. EL HAJJI
Transférer des données d’un fichier
comptable vers un autre
� L'utilisation de cette commande vous permettra d'éviter quantité de saisies fastidieuses.
� Menu Structure > Fusion…
� Exemple de données qu'il est possible de fusionner sont celles des fonctions du menu Structure : celles des fonctions du menu Structure : � Plan comptable,� Plan tiers,� Taux de taxes,� Codes journaux,� Banques,� …
27/04/201032 M. EL HAJJI
Procédure de fusion� Pour fusionner les fichiers de deux dossiers comptables, il convient tout d’abord d’ouvrir ces derniers. � Sélection du fichier d’origine� Sélection du fichier de destination� Choix des données� Choix des données� Copier >>
27/04/201033 M. EL HAJJI
Gestion des écritures
27/04/2010M. EL HAJJI34