Presentation retraite 25-03-2014

1

إص�ح أنظمة التقاعد

لطفي بوجندار

2014مارس 25الث�ثاء

مديرية التأمينات وا�حتياط ا�جتماعي

2

محاور العرض

تقديم

التقاعد خصوصيات قطاعأھم -1

تشخيص وضعية أنظمة التقاعد -2

إص�ح قطاع التقاعد مسلسل -3

تقييم اللجنة التقنية لخيارات ا+ص�ح المقترحة -4

التوازنات المالية لنظام المعاشات المدنية -5

3

تقديم

أنظمة خمسة إطار في وتتم فقط، ا�جراء فئة التقاعد مجال في التغطية تھم

:عام طابع ذات

؛ والعسكرية المدنية المعاشات نظامي :)CMR( للتقاعد المغربي الصندوق �

العمومية؛ المؤسسات مستخدمو :)RCAR( التقاعد رواتب لمنح الجماعي النظام �

الخاص؛ القطاع أجراء :)CNSS( ا<جتماعي للضمان الوطني الصندوق�

.الخاص القطاع أجراء لفائدة اختياري تكميلي نظام :)CIMR( للتقاعد المغربي المھني الصندوق�

:داخليين وصندوقين

؛)للتقاعد المشترك الصندوق( والكھرباء الماء توزيع ووكا<ت للكھرباء الوطني المكتب�

.المغرب وبنك �

4

)المبالغ بم�يين الدراھم( 2012أھم مؤشرات قطاع التقاعد برسم سنة

.نظام أساسيي كتعداد مجموع المنخرطين المساھمين والمستفيدين � يدرج المنتمين للصندوق المھني المغربي للتقاعد �نخراطھم في نظام الضمان ا�جتماع (*)

تقديم

المجموعالصندوق المھني المغربي للتقاعد

النظام الجماعي

لمنح رواتب التقاعد

الصندوق الوطني للضمان ا<جتماعي

الصندوق المغربي للتقاعد

أنظمة التقاعد

3 838 534 297 817 191 650 2 709 612 937 272 المنخرطون المساھمون

1 092 858 143 322 106 013 435 509 551 336 المستفيدون

35 889 5 282 2 142 8 060 20 405 المساھمات وا<شتراكات

33 130 3 363 3 599 7 411 18 757 التعويضات

216 583 28 440 82 283 28 211 77 649 ا<حتياطيات

9 629 1 797 4 014 1 156 2 662 المردودات المالية

5

. غياب رؤية منسجمة لقطاع التقاعد والذي جاء بنائه نتيجة تراكمات تاريخية �

:ويتجلى ذلك على مستوى

تباين ا�طارات المؤسساتية لAنظمة؛ �

ضعف الحكامة؛ �

.تباين طرق التدبير واJشتغال �

تفاوت بين اLنظمة نتج عنه غياب العدالة بين المنخرطين �

.النشيطة الساكنة من % 36 : التغطية نسبة ضعف �

الضمان ونظام للتقاعد المغربي الصندوق( اLنظمة توازنات يھدد كبير مالي عجز �

.)ا�جتماعي

قطاعھذا الخصوصيات أھم -1

6


إشكالية تتفاقم باستمرار: التقاعد

تفوق والتي التقاعد أنظمة تراكمھا التي )المكتسبة الحقوق( الضمنية للديون مستمر تفاقم �

.)العسكرية المعاشات نظام ا�عتبار بعين ا&خذ دون( درھم مليار 1200

.المقبلة سنة الخمسين مدى على مرات 9 الديون ھذه قيمة تضاعف �

1 295 1 636 2 009

2 927

4 249

6 464

10 226

-

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

2010 2015 2020 2030 2040 2050 2060

الديون الضمنية

CIMRRCARCNSSCMRا2نظمة

الديون الضمنية 63112495517)نظام مغلق(

نسبة التمويل %32%26%74%72المسبق

تاريخ بروز 202120262014غير واردأول عجز (*)

تاريخ نفاذ 204920372021غير واردا2حتياطيات

نسبة المساھمة التي تضمن التوازن

أفق سنة ( 2060( 14%54%

CIMRRCARCNSSCMRا2نظمة

الديون الضمنية 63112495517)نظام مغلق(

نسبة التمويل %32%26%74%72المسبق

تاريخ بروز 202120262014غير واردأول عجز (*)

تاريخ نفاذ 204920372021غير واردا2حتياطيات

نسبة المساھمة التي تضمن التوازن

أفق سنة ( 2060( 14%54%

7

:الوضعية ھذه يفسران اثنين عاملين �

تدھور البنية الديموغرافية ل9نظمةأ-

أنظمة التقاعد ا;ساسية“ سخاء” -ب


8

تدھور البنية الديموغرافية ل9نظمة -أ

204020302020201620152014201320122007

1,451,542,012,012,812,993,183,364,07CMR

6,499,0612,5812,5813,2212,9412,5712,078,41CNSS

0,830,961,241,241,541,631,731,842,73RCAR

1.211.311.641.901.982.072.162.262.88CIMR

4,0

13,2

8,4

1,4

4,1

2,9

0,82,7

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

20

07

20

10

20

13

20

16

20

19

20

22

20

25

20

28

20

31

20

34

20

37

20

40

20

43

20

46

20

49

20

52

20

55

20

58

CNSS

CMR

CIMR

RCAR

9

بنية الساكنة المغربية حسب السن ما بين 1960 و2050

السنة

مجموع الساكنة

سنة 0-14 سنة 15-59 سنة فما فوق 60

1960 44,4 48,4 7,2

1982 42,2 51,5 6,3

1994 37 55,9 7,1

2004 31 61 8

2011 27 64,3 8,7

2030 21 63,1 15,8

2050 17,2 58,4 24,5

السنةالسن المتوسط

للساكنة

2004 27

2011 29

2030 32

2050 40


توفر المغرب على نافذة ديموغرافية لبضع سنوات إضافية فقط قبل دخوله عتبة شيخوخة �...ساكنته

. وھذا يتيح أمامنا فرصة أخيرة 7رساء تغطية اجتماعة فعالة... �

10


11


12

أنظمة التقاعد ا;ساسية“ سخاء” -ب

مھمة تعويض معد2ت المتوسط في ا;ساسية التقاعد أنظمة توفر �...ا;نظمة ھذه في ا2نخراط وبمدة المطبقة المساھمات بمستوى مقارنة

RCAR CNSS CMR ا2نظمة

57 % 54 % 83 % متوسط معدل التعويض

70% 70% 87.5% )سنة من ا2نخراط 35(معدل التعويض ا2فتراضي

.أفضل اقتصادي مستوى ذات دول مع مقارنة ومرتفعة … �نسبة التعويضنسبة التعويضنسبة التعويضنسبة التعويض الدولالدولالدولالدول

50% فرنسافرنسافرنسافرنسا34% الياباناليابانالياباناليابان96% اليوناناليوناناليوناناليونان

44,4% كنداكنداكنداكندا44,9% الشيليالشيليالشيليالشيلي53,9% البرتغالالبرتغالالبرتغالالبرتغال64,5% تركياتركياتركياتركيا

13

:شقين على الملف ھذا معالجة في العمومية السلطات مقاربة ارتكزت

تاريخ لتأخير التقاعد �نظمة مقياسية اصUحات اعتماد :ا;ول الشق �

العجز؛ بروز

ا<قتصاديين الفرقاء مع وشفاف موسع حوار نھج :الثاني الشق �

منظومة ديمومة يضمن شمولي إصUح إرساء بغية وا<جتماعيين

.ببUدنا التقاعد

أنظمة بإصUح المكلفة الوطنية اللجنة إنشاء :2004 سنة

.عنھا المنبثقة التقنية واللجنة الحكومة رئيس السيد برئاسة التقاعد

مسلسل إص�ح قطاع التقاعد -3

14

أھم المحطات ھذا إصTح ملف إدراج عنھا تمخض التقاعد أنظمة إصTح حول وطنية مناظرة تنظيم: 2003 دجنبر �

وا�قتصاديين؛ ا�جتماعيين والشركاء الحكومة بين ا�جتماعي الحوار إطار في القطاع

وكذا التقاعد أنظمة إصTح بملف تعنى الحكومة رئيس السيد برئاسة وطنية لجنة إنشاء : 2004 يناير �الملف؛ لھذا التقنية بالجوانب كلفت توجيھاتھا ووفق إشرافھا تحت تعمل تقنية لجنة

ل_صTح؛ المرجعية اJطارات وإعداد التقاعد أنظمة وضعية تشخيص حول تقرير انجاز : 2006 نونبر �

على والمصادقة التقاعد قطاع إصTح حول دراسة بإنجاز الخاص التحمTت دفتر اعتماد : 2007 أبريل �؛التأمينات مدونة تطبيق نطاق من للتقاعد المغربي المھني الصندوق استثناء

؛الخبرة مكتب طرف من التقاعد قطاع بإصTح المتعلقة الدراسة إنجاز مواكبة : 2010 مايو �


15

أھم المحطات؛ الدراسة ھذه وخTصات نتائج مناقشة �

؛الدراسة نتائج حول الدولي العمل مكتب تقرير مناقشة : 2012 مارس �

وضع بغية )اجتماعا 80 أكثر أصل من( التقنية للجنة اجتماعا 17 من أزيد عقد : 2012 نونبر - مارس �

؛ ل_صTح العام اJطار

؛ اللجنة ھذه أشغال تقدم حول بمذكرة الحكومة رئيس السيد موافاة : 2012 نونبر �

.التقنية اللجنة مذكرة لمناقشة الوطنية اللجنة اجتماع عقد : 2013 يناير �


16

توخت اللجنة في إطار اقتراح ا7طار العام ل?ص<ح احترام المبادئ :الموجھة ل?ص<ح التالية

اشتغال لمقاييس متدرج تقارب عبر وعادلة منسجمة تقاعد منظومة خلق�

والخاص؛ العام القطاعين بين ا&ساسية ا&نظمة

ا7ص<ح؛ تاريخ حتى للمنخرطين المكتسبة الحقوق على المحافظة �

تعويض معدل استھداف( الكريم للعيش ا&دنى الحد يضمن معاش توفير �

العمل مكتب بھا يوصي التي الدولية المعايير يحترم ا&ساسية لGنظمة

دوري؛ بشكل المعاشات تقييم 7عادة آلية وضع مع )الدولي

ومتفق عادلة حلول عبر المدنية المعاشات لنظام الضمنية الديون تمويل�

بشأنھا؛

؛ ا&جراء غير لفائدة التغطية توسيع إرساء�

. التعويض مستوى تحسين من تمكن تكميلية أنظمة إرساء�

تقييم اللجنة التقنية لخيارات اaصUح المقترحة -4

17

تغيير على يقتصر سيناريو من تتراوح ل_صTح سيناريوھات 5 الخبرة مكتب درس �

.معمق ھيكلي اصTح اتجاه في يذھب سيناريو إلى للمقاييس

تكميليين ونظامين موحدا أساسيا نظاما تعتمد التي البديلة باJمكانية ذلك بعد أوصى �

.والخاص العام للقطاعين إجباريين

البديلة اJمكانية لسيناريو تعديل شكل في سابع سيناريو :الدولي العمل مكتب رأي �

إرساء إمكانية مدى وفي المحددة المساھمات عوض المحددة التعويضات نظام اعتماد(

.)الخاص بالقطاع التكميلي النظام إجبارية


مقاربة سيناريو جديد لcصUح يرتكز على قطبين في أفق اعتماد . نظام وطني موحد على المدى الطويل

نظام تكميلي إجباري يعتمد مبدأ

الرسملةأو مبدأ التوزيع في إطار نظام محدد المساھمات

18


نظام منخرطي تجميع يروم :عمومي قطب �

والنظام للتقاعد المغربي للصندوق المدنية المعاشات

نظامين إطار في التقاعد رواتب لمنح الجماعي

.وتكميلي أساسي : إجباريين

اعتماد منظومة القطبين في أفق إرساء نظام وطني موحد على : سيناريو اللجنة الوطنية . المدى الطويل

القطب العمومي

درھم 1

السقف ا&ول

السقف الثالث

أجراء القطاع العام والشبه العام

السقف الثاني

نظام أساسي يعتمدمبدأ التعويضات

المحددة

وفق ويشتغل التوزيع مبدأ يعتمد :أساسي نظام �

سقف إحداث مع المحددة التعويضات نظام

مدلو� سيعطي مما وللتعويضات، للمساھمات

ويعمل المنخرطين بين التضامن لمفھوم أكبر

في التغطية مستوى بين وعدالة انسجام خلق على

الخاص؛ والقطاع العام القطاع

ا&جر من درھم أول من يشتغل :تكميلي نظام �

فردية حسابات شكل في الرسملة مبدأ ويعتمد

.ل<دخار

اختيارينظام تكميلي من أول درھم

19


القطاع أجراء السواء على يھم :خاص قطب �

تغطية يقترح حيث ا&جراء غير فئات وكذا الخاص

ونظام أساسي نظام إطار في الخاص القطاع أجراء

.تكميلي

اعتماد منظومة القطبين في أفق إرساء نظام وطني موحد على : سيناريو اللجنة الوطنية . المدى الطويل

القطب الخاص القطب العمومي

درھم 1

السقف ا&ول




جراءا;غير الخاصأجراء القطاع


المحددة

ية اختيارية تكميل مة نظأجماعية أو فردية تعتمد

مبدأ الرسملة للضمان الوطني الصندوق إطار في :ا;ساسي النظام �

التوزيع مبدأ يعتمد إجباري أساسي كنظام ا�جتماعي سقف على ويرتكز المحددة التعويضات نظام وفق ويشتغل

إص<حات اعتماد أھمية مع وللتعويضات للمساھماتالمالية؛ وضعيته تحسين من تمكن مقياسية

الطابع على أولى، مرحلة في ا7بقاء، :التكميلي النظام� قواعد وكذا للحكامة آليات وضع مع النظام لھذا ا�ختياري

.الطويل المدى على النظام ديمومة تضمن احترازية

نظام تكميلي إجباري يعتمد مبدأ

الرسملةأو مبدأ التوزيع في إطار نظام محدد المساھمات


المحددة

20

»القطب العمومي«مكونات المعاش في إطار

درھم 1

السقف ا&ول





المحددة

1ا;جر

السقف الثاني < أجر : 2الفئة

السقف الثاني > أجر : 1الفئة

2ا;جر

X2 : معدل التعويض

X1 : معدل التعويض


21

مكونات المعاش في إطار المنظومة الجديدة

درھم 1

السقف ا&ول





المحددة

نظام تكميلي إجباري يعتمد مبدأ الرسملة أو مبدأ التوزيع في إطار نظام

محدد المساھمات

1ا;جر

السقف الثاني < أجر : 2الفئة

السقف الثاني > أجر : 1الفئة

2ا;جر

X2+ Y2 : معدل التعويض

X1 + Y1 : معدل التعويض


22

توسيع التغطية لغير ا�جراء

.ا&جراء غير بفئات المتعلقة بالمعطيات ا7حاطة ضرورة �

...أجورا وليس مداخيل تحصل الفئات ھذه كون ا�عتبار بعين ا&خذ �

غير فئات مختلف توافق للمساھمات جزافية مستويات على ا�رتكاز إلى يدفع وھذا ... �

.ا&جراء

ا&طباء،( المنظمة المھن إدماج عبر التغطية إجبارية تفعيل في التدرج اعتماد �

إطار في ا7جباري ل<نخراط ا&خرى الفئات إعداد الوقت نفس وفي .)...المحامون

.قطاعية اتفاقيات

. ا7جبارية إرساء انتظار في الشخصي التطوعي ا�نخراط إتاحة جدوى �


23

2013يناير 30خUصات اجتماع اللجنة الوطنية بتاريخ

أشغالھا تقدم حول التقنية اللجنة أنجزتھا التي المذكرة اعتبار �

التقاعد؛ قطاع 7ص<ح طريق كخارطة

الشمولي ل?ص<ح عام كإطار القطبين منظومة على المصادقة�

التقاعد؛ لقطاع

إطار في المدنية المعاشات لنظام المقياسية ا7ص<حات إدراج �

ا�جتماعيين؛ والفرقاء الحكومة بين ا�جتماعي الحوار

بالتقاعد المتعلقين شقيھا في ا&جراء غير لفائدة التغطية توسيع �

.المرض على وبالتأمين


24


:(*) كبير مالي عجز�

2014 سنة :عجز أول بروز �

2021 سنة :ا�حتياطيات نفاذ �

درھم مليار 125 يناھز : 2022 و 2014 بين العجز تراكم �

درھم مليار 629 : 2060 أفق في للنظام الصافية الديون إجمالي �

التحيين طور معطيات :(*)

25

1,8 0,4

-1,4 -3,6 -6,2-9,2

-12,8-16,7

-21-25,3

-28,9

77,5 77,9 76,572,9

66,7

57,5

44,7

28

7

-40

-20

0

20

40

60

80

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

ا2حتياطيات

)مليار درھم(

العجز السنوي )مليار درھم(


26


العجز المتراكم

)مليار درھم( السنة

- 1,4 2014

- 5,0 2015

-11,2 2016

- 20,4 2017

- 33,2 2018

- 49,9 2019

- 70,9 2020

- 96,2 2021

-125,1 2022

27


أسباب تدھور الوضعية المالية للنظام

مدة إنخفاض مقابل الحياة، أمد �رتفاع نتيجة المعاش صرف فيھا يتم التي المدة إرتفاع �

.للوظيفة المتأخر للولوج نظرا المساھمات

سنة 2 إلى 2007 سنة متقاعد لكل مساھمين 4 من الديموغرافي للعامل متواصل انخفاض�

.2040 سنة أفق في 1.45 ثم،2016

لكل الممنوحة التعويضات :النظام يضمنھا التي الحقوق مقابل المطبقة التعريفة توازن عدم�

.المحينة المساھمات ضعف من أكثر تساوي منخرط

28

نظام المعاشات المدنيةوضعية -5

أسباب تدھور الوضعية المالية للنظام

:التقاعد على المقبلين أعداد في تزايد �

0

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

30 000

35 000

40 000

45 000

29


10 إلى 8( العجز بروز تاريخ تأخير خTل من للنظام المالية الوضعية تحسين �

...)سنوات

.الواقع أرض على وتفعيله الشمولي ا�صTح بلورة استكمال سيتيح مما ... �

.للنظام متوازنة تعريفة اعتماد �

لمنح الجماعي والنظام المدنية المعاشات نظام اشتغال مقاييس بين تجانس إحداث �

.العمومي القطب خلق لتيسير التقاعد رواتب

.اLجيال بين التضامن مبدإ على أكبر عدالة سيضفي مما للنظام الصافية الديون تقليص �

حيز اJصTح دخول تاريخ حتى للمنخرطين المكتسبة الحقوق على الحفاظ مبدإ احترام�

.التنفيذ

أھداف اaصUح المقياسي لنظام المعاشات المدنية

30


ضرورة إدخال إصUحات على مستوى مقاييس عمل النظام

.التقاعد على اJحالة سن من الرفع �

.وا�شتراكات المساھمات نسبة من الرفع �

.المعاشات احتساب وعاء توسيع �

.النظام يمنحھا التي السنوية النسبة مراجعة �

31


الرفع من سن اaحالة على التقاعد

بالنظر العالمي الصعيد على بھا المعمول التقاعد أنظمة إص<ح إجراءات أھم من يبقى �

للساكنة؛ الحياة في ا&مل مؤشر في المتواصل للتحسن

العالي التعليم &ساتذة بالنسبة سنة 65 ( الموظفين فئات لبعض بالنسبة اعتماده تم �

إلى بث<ث التقاعد على ا7حالة سن من الرفع تم كما المالية المحاكم وقضاة والقضاة

؛)للعسكريين بالنسبة سنوات خمس

من متأخرة سن في الشغل سوق يلجون الذين الموظفين تمكين ا7جراء ھذا شأن من �

مستوى على التقاعد على إحالتھم عند التوفر من تمكنھم كافية معاشية حقوق اكتساب

.كريم عيش

32


الرفع من نسبة المساھمات وا<شتراكات

مساھمات فإن المدنية، المعاشات نظام يعتمده الذي التوزيع لمبدأ بالنظر �

وذوي المتقاعدين معاشات لتمويل مصدر أھم تعتبر والمشغلين المنخرطين

.الحقوق

المتقاعدين أعداد ارتفاع خ<ل من للنظام الديموغرافية البنية لتدھور نظرا �

نسبة مراجعة الضروري من بات فقد المساھمين، المنخرطين بعدد مقارنة

التوازن إعادة في سيساھم كإجراء معقول بمستوى وا�شتراكات المساھمات

.مداخيله وتقوية النظام لھذا

33


توسيع وعاء احتساب المعاشات

معاشات يصرف الذي الوحيد ا&ساسي الوطني النظام المدنية المعاشات نظام يعتبر �

الموظف؛ تقاضاه أجر آخر أساس على تحتسب

ا&خيرة سنوات الثماني معدل أساس على ا�جتماعي للضمان بالنسبة المعاش يحتسب �

الحياة لكل ا&جرة معدل أساس على التقاعد رواتب لمنح الجماعي للنظام وبالنسبة

المھنية؛

حيث معاشه، ومستوى للمنخرط المساھماتي المجھود بين التوازن مبدإ احترام ضرورة �

معين عدد خ<ل ا&جرة متوسط على با�عتماد الموظفين معاش حساب العدالة من يبقى

.أجر آخر بدل السنوات من

34


مراجعة النسبة السنوية التي يمنحھا النظام

مصدرا تعتبر انخراط سنة كل مقابل النظام يمنحھا التي السنوية النسبة إن �

يضمنھا؛ التي الحقوق مقابل النظام يطبقھا التي التعريفة لسوء أساسيا

مجموع ضعف من أكثر تساوي بالنظام منخرط يتقاضاه ما مجموع قيمة �

اعتمادھا الممكن ا7جراءات إحدى النسبة ھذه مراجعة تظل لذلك، .مساھماته

.النظام لھذا التوازنات 7عادة أيضا

35

شكرا على حسن انتباھكم

36

المرفقات

37

نين المساھميالمنخرطتطور عدد

-

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

CNSS

CMR

CIMR

RCAR

+2,6%

+10,5%

-1%

+0,6%

38

تطور عدد المستفيدين

-

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

CNSS

CMR

CIMR

RCAR

+2,8%

+6,6%

+21%

+4,2%

39

تطور المساھمات وا<شتراكات

-

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

CNSS

CMR

CIMR

RCAR

+32%

+40%

13%

+16%

40

تطور التعويضات

-

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

14 000

16 000

18 000

20 000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

CNSS

CMR

CIMR

RCAR

+10,5%

+23,5%

67%

+20,2%

41

تطور ا<حتياطيات

42

محفظة توظيفات أنظمة التقاعد

43

المردودات المالية

44

CIMR CNSS RCAR CMR ا2نظمة

النسبة المتراكمة النسبة

النسبة المتراكمة النسبة

النسبة المتراكمة النسبة النسبة المتراكمة النسبة مبلغ المعاش

46 46 5 5 11 11 0,3 0,3 درھم 1000أقل من

69 24 68 64 25 14 28 28إلى 1000من

2000

80 11 83 15 47 22

43

15 إلى 2000من 3000

87 6 96 12 68 21

56

13 إلى 3000من 4000

91 4 100 4 78 10

63

7 إلى 4000من 5000

93 2 85 6 71 8 إلى 5000من 6000

94 2 89 5 76 5 إلى 6000من 7000

100 6 100 11100

24 وما فوق 7000من

2230 1772 3862 5201 متوسط المعاش

1140 1332 3100 3494 المعاش الوسيط

:الساكنة النشيطة 000 404 10: ا2جراء * 010 599 4 (44,2%)

:القطاع الخاص - 234 587 3 (78%)

:القطاع العام - 776 011 1 (22%)

:غير ا2جراء * 990 805 5 (55,8%)(49,6%) :المھن الحرة - 185 882 2

(40,5%) :المساعدين العائليين - 530 351 2

( 5%) : المشغلين - 340 291

(1,25%) : المتدربين - 835 72

(3,58%) :حا�ت أخرى - 100 208

ضعف نسبة التغطية

...ا+ص�ح أولويات كإحدى ا;جراء لغير التغطية توسيع اعتبار أھمية � .ا+ص�ح ھذا أدوات إحدى التوسيع ھذا يشكل أن يمكن ذاته، الوقت في لكن ... �

46

الرجوع

10%

18%

23%

28%

28%

33%

35%

40%

44%

50%

64%

87%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

اليمن

العراق

لبنان

ا;ردن

دجيبوتي

المغرب

البحرين

الجزائر

ايران

تونس

مصر

ليبيا

مستويات تغطية أنظمة التقاعد للقوى العاملة في منطقة شمالوالشرق ا;وسط اافريقي

47

اaجراءات اaستعجالية aصUح قطاع التقاعدالصندوق المغربي للتقاعد

: المدنية المعاشات نظام

.%10 إلى %7 من الموظفين واقتطاعات الدولة مساھمة نسبة من 2006 سنة غاية وإلى 2004 يناير فاتح من ابتداء تدريجيا الرفع�

.)2005 سنة درھم مليار 11( للتقاعد المغربي الصندوق تجاه الدولة متأخرات ملف تسوية�

.)2006 سنة من ابتداء درھم مليار 7,5( النظام توازنات على العمومية للوظيفة الطوعية للمغادرة المالية لpثار الحكومة تحمل�

.) 2008 سنة( درھم 600 إلى 500 من للمعاش اLدنى الحد من الرفع�

.) 2008 سنة( شھريا درھم 200 إلى 150 من طفل كل عن العائلية التعويضات قيمة من الرفع�


: العسكرية المعاشات نظام

.2003 فبراير فاتح من ابتداء %14 إلى %7 من الدولة مساھمة نسبة من الرفع�

.%30 إلى %21 من 2006 يناير فاتح من ابتداء اJجمالية المساھمة نسبة من الرفع�

.الرتب حسب وذلك سنوات 5 إلى 3 من التقاعد على اJحالة سن من الرفع�


.العسكرية المعاشات نظام لعجز الدولة ميزانية تحمل�


48

اaجراءات اaستعجالية aصUح قطاع التقاعد

النظام الجماعي لمنح رواتب التقاعد

: العمومية المؤسسات لبعض الداخلية التقاعد صناديق إدماج �

)2002 سنة درھم مليار 5,8( الحديدية للسكك الوطني المكتب •

)2003 سنة درھم مليار 3,4( التبغ شركة •

)2004 سنة درھم مليار 2,1( الموانيء �ستغTل الوطني المكتب •

)2008 سنة درھم مليار 33( للفوسفاط الشريف المكتب مجموعة •

.2012 يناير من ابتداء والكھرباء الماء توزيع وكا�ت إدماج مباشرة �

.2012 سنة )درھم 1000( للمعاش اLدنى الحد إرساء �

49

اaجراءات اaستعجالية aصUح قطاع التقاعد

الصندوق الوطني للضمان ا<جتماعي

ا�مد؛ الطويلة التعويضات بفرع الخاصة ا<حتياطيات إلى درھم مليار 4.8 مبلغ تحويل •

؛2002 سنة درھم 6000 إلى 5000 من الشھري ا�جر سقف رفع •

فاتح من ابتداء %11,89 إلى %9,12 من ا�مد الطويلة التعويضات بفرع الخاصة اaجمالية المساھمة نسبة من الرفع •؛2002 أبريل

؛)2004 سنة( ا<جتماعي للضمان الوطني الصندوق إدارة مجلس صUحيات وتوسيع تحديد •

حتى المصرفة المعاشات لكلفة المشغل تحمل مقابل سنة 55 سن بلوغھم عند المبكر التقاعد من المنخرطين استفادة إمكانية •؛)2004 سنة( الستين سن بلوغ

؛)2004 سنة( خمسة بدل سنوات لثمان ا�جر معدل أساس على المعاش مبلغ احتساب •

؛2006 يناير فاتح من ابتداء%4 بنسبة الصندوق طرف من المصرفة المعاشات كل مراجعة •

؛)2008 سنة( درھم 600 إلى 500 من للمعاش ا�دنى الحد من الرفع �

؛) 2008 سنة( شھريا درھم 200 إلى 150 من طفل كل عن العائلية التعويضات قيمة من الرفع �

.) 2011 سنة( درھم 1000 إلى 600 من للمعاش ا�دنى الحد من الرفع �

الرجوع

50

سيناريوھات ا+ص�ح

الرجوع

51


الرجوع

52


: لcصUح سيناريوھات 5 وتقييم بدراسة الخبرة مكتب قام �

�V0: ح من ا�دنى الحدTصJنظمة على يحافظ( اLحات مع الحالية اTإص

؛)مقياسية

� V1: لنظام سقف مع الحالية ا�نظمة على يحافظ( المنشود للنظام ا�دنى الحد

CMR وإجبارية CIMR(؛

� V2: حTصJوإجبارية عمومي قطب خلق( المعتدل البنيوي ا CIMR(؛

�V3: حTصJعن يختلف( البنيوي ا V2 للقطاع تكميلي نظان إحداث في

؛)الرسملة يعتمد الخاص

�V4: حTصJفتراضية الحسابات نظام اعتماد( الجذري اJا(.

الرجوع

53

كيف ستتم المحافظة على الحقوق المكتسبة للمنخرطين حتى تاريخ ا+ص�ح؟

.حقوقھم وذوي الحاليين المتقاعدين بمعاشات المس عدم خTل من �

تاريخ من ابتداء التقاعد على سيحالون الذين المنخرطين استفادة عبر �P1اثنين معاشين من اJصTح إرساء + P2:

�P1: ح تاريخ قبل المكتسبة الحقوق يمثل الذيTصJنظام وفق احتسابه ويتم .ا التاريخ؛ ھذا قبل المنخرط تقاعد

� P2: ح تاريخ بعد المكتسبة الحقوق يمثل الذيTصJوفق احتسابه يتم حيث ا .اJصTح بھا سيأتي التي المقتضيات

في الداخلية التقاعد أنظمة إدماج إطار في بنجاح المنھجية ھذه اعتماد تم �...التقاعد رواتب لمنح الجماعي النظام

ملموسة بصفة تتأثر � التقاعد على المقبلة اLجيال تجعل أنھا كما ... �.اJصTح عن الناجم بالتغيير

الرجوع

54

CMRCNSSRCARCIMRالصندوق

المساھمات

المرتttب اLساسttي والتعويضttات الوعاء-والمكافآت الدائمة

اLجtttر اJجمtttالي بمtttا فtttي ذلtttك ا�ستحقاقات النقدية والعينية

اLجttر الثابttت باسttتثناء التكttاليف والتعويضات العائلية

اLجttر الخttام المعتمttد قبttل فttرض الضريبة على الدخل

� شيءدرھم شھريا 15651ا درھما شھري �6000 شيءالسقف-

و 6نسtبة مسtاھمة اختياريtة بttين (2/3 ;1/3) %18(2/3 ; 1/3) %11,89(1/2 ; 1/2) %20النسبة -12% ) (1/2 ; 1/2

التعويضات

سttنة ماعttدا بالنسttبة لAسttاتذة 60سن التقاعد- 66(والقضtاة ) سنة 65(الباحثين

).سنة

سنة ماعدا بالنسبة للمشtتغلين 60).سنة 55(في المناجم

سttنة ماعttدا أصttحاب المھttن 60).سنة 55(الشاقة

سنة 60

الراتtttب اLساسtttي والتعويضtttات وعاء التصفية -دائمالطابع الوالمكافآت ذات

متوسtttط راتtttب الثمtttاني سtttنوات الماضية الخاضعة للمساھمة

لسttنوي المتوسttط للحيttاة اLجttر االمقيم العملية

عttدد اJجمttالي للنقttاط المكتسttبة العند التصفية

عدد سنوات مدة الخدمة المعتمدةحساب المعاش -وعاء التصفية* 2,5% *

وعttttttttttاء التصttttttttttفية * 50%+ يومtا 3240بالنسtبة ل

يومtا فtوق 216عtن كtل 1%يوما 3240

عttدد سttنوات مttدة 2% * وعاء التصفية *الخدمة

عدد اJجمالي للنقاط المكتسبة القيمة نقطة الخدمة* عند التصفية

� شيءمن وعاء التصفية %90من وعاء التصفية %70من اLجر الصافي %100سقف المعاش-

عنttدما يكttون فttرق بttين مسttتوى حسب تطور المرتب اLساسيتقييم المعاشات -اLجtttور التtttي علtttى أساسtttھا تtttم صرف معاشات التقاعد ومستوى

اLجور الحالي

حسtttب تطtttور اLجtttر المتوسtttط للنظام

حسttttب قttttرار المجلttttس اJداري للصندوق

55 55

Affiliés 1986 1990 2012 Taux d’accroissement moyen

Nombre des actifs 348 264 412 776 668 415 2,22% annuellement

Taux de féminisation 26% 27% 33% +8 points sur la période

% des cadres __ 30% 54% + 24 points sur la période

Age moyen de recrutement 24 25 27 +3 ans sur la période

Espérance de vie à 60 ans __ 18,8 ans 21 ans +1 an tous les 10 ans

Retraités 1986 1990 2012 Taux d’accroissement moyen

Nombre des retraités 46 233 61 253 267 146 +7% annuellement

% des cadres 6% 12% 43% + 39 points sur la période

Pension moyenne principale mensuelle stock (en dh)

959 1 265 5 527 +7%annuellement

Pension moyenne principale mensuelle flux (en dh)

__ 2 143 8 197 +6,3%annuellement

Taux de remplacement (pension/dernier salaire)

__ 44% 80% +36 points sur la période

تطور لبعض مؤشرات نظام المعاشات المدنية

II-1 Evolution des indicateurs du régime

56 5656

Indicateurs du régime 1986 1990 2012 Taux d’accroissement moyen

Rapport démographique 10 9 3 -7 points sur la période

Recettes (en millions de dhs) 1 220 1 850 14 940 10,1%annuellement

Dépenses (en millions de dhs) 313 525 12 980 15,4%annuellement

Taux de couverture 381% 352% 115,1 % -266 points sur la période

تطور لبعض مؤشرات نظام المعاشات المدنية

II-1 Evolution des indicateurs du régime

57

شكرا على حسن انتباھكم

58

إص�ح أنظمة التقاعد

لطفي بوجندار

2014مارس 25الث�ثاء

مديرية التأمينات وا�حتياط ا�جتماعي

Education

Presentation retraite 25-03-2014