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Présentation BFR et Financement Supply Chain par Corporate LinX, membre du Club Alliances IBM, faite dans le cadre d'un petit-déjeuner à l'IBM Forum, le 15 mai 2009
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Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS
Réunion - Petit déjeuner: Amélioration du BFR
grâce aufinancement de la Supply Chain
15 mai 2009
Fabien Jacquot
22Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Agenda :1.Introduction2.Quelle solution financière pour améliorer le BFR?
3.Quelle solution pour gérer le programme financier?
4.Avantages du mode SaaS5.Questions/discussions
33Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
1 – Introduction: contexte et contraintes
44Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Situation actuelle – Donneurs d’ordres
• Nécessité d’améliorer la performance financière • Besoin de pilotage précis du BFR• Améliorations des conditions d’achats• Réduction des délais de paiement => impact loi LME
destructrice de BFR• Augmentation des demandes de paiements anticipés des
fournisseurs• Croissance du nombre de transactions à gérer =>impact
compta fournisseurs• Besoin de réduire les délais de validation des créances
fournisseurs• Difficultés de bénéficier de l’escompte fournisseur• Manque de visibilité des encours• Gestion fréquemment conflictuelle de la relation
fournisseurs• Risque de requalification de certaines initiatives financières
55Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Situation actuelle – Fournisseurs
• Accès au crédit interentreprises devenu difficile et/ou cher• Nécessité d’améliorer la performance financière • Gestion coûteuse du Poste Clients • Dépassement par le DO des délais de paiements • Difficulté d’honorer leurs propres engagements fournisseurs• Nombre croissant de faillites chez les fournisseurs
français/européens
66Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Contraintes communes
• Situation conflictuelle des acteurs de la Supply Chain• Crédit interentreprises devenu difficile et/ou cher• Nécessité d’améliorer la performance financière, BFR
respectifs sous tension• Fournisseurs: Gestion coûteuse du Poste Clients et
dépassement impactant des délais de paiements• DO: visibilité tardive des encours fournisseurs, nouvelles
pénalités pour retards de paiement• Difficulté d’honorer les engagements respectifs• Intervention du législateur avec la loi LME • Nombre croissant de faillites chez les fournisseurs
français/européens
77Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
2 – Quelle solution financière?
parOlivier Castera - IGF
Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS
3- Quelle solution et
comment gérer ce type
d’initiatives?
Fabien Jacquot - CLX
99Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Principes et intérêts du
Reverse Factoring/SCF
1010Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quel programme choisir?
Reverse Factoring:• Principe d’affacturage à l’envers => financement fournisseur de
créances validées basé sur risque crédit de son client qui, engagédans la transaction, rembourse le financier au terme de la créance. L’implication du DO doit permettre un financement moins cher car moins risqué pour le financier.
Supply Chain Finance:• Financement de la Supply Chain (logistique) permettant au
fournisseur de demander un financement anticipé des créances (voire créances non validées). Le DO est également impliqué dans cette démarche dans laquelle il règle le financier à terme.
Note: • Dans ces 2 démarches, au-delà de l’amélioration de la relation
fournisseurs et de protéger son BFR, le DO peut bénéficier de gains; prise d’escompte, nouvelle source de revenus ou bénéficier de leviers de négociation achats.
1111Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Fonctionnement
DSODSO
DPODPO
FournisseurFournisseurClientClient
Factors Factors
VousVous
BanqueBanque / Factor finance / Factor finance votrevotre trtréésoreriesorerie
PourquoiPourquoi pas pas vousvous??
Revenu additionnel
Paiement
anticipé des
factures
de ventes
= marge
1212Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quel fonctionnement choisir?
Avec 2 ou 3 participants: 2 grands principes combinables
• R.F. à 2 = Le DO et ses fournisseurs permettent paiement anticipé contre escompte– Le DO gère et bénéficie directement de l’escompte– Le fournisseur est payé par le DO contre remise sur valeur de
sa créance• R.F. à 3 = Le DO implique un(des) financier(s) pour du
financement fournisseur en faisant reposer le risque sur la solvabilité du DO: – Le fournisseur obtient un bien meilleur taux de financement
par le(s) partenaire(s) financier(s) dont le risque s’est réduit– Le DO règle la créance à terme auprès du financier– Le DO peut se faire rémunérer d’une partie des gains du(es)
financier(s) qu’il a impliqué(s) dans le programme
1313Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Focus mécanique Reverse Factoring
6. Portail gère la mise à
jour de l’info de paiement
Traitement comptable interne
permettant de céder les factures en
tant que dette fournisseurs
1. Factures (papier ou électronique)
4a. Banque accède aux
factures validées
et offre du financement
aux fournisseurs
4b. Factures validées
visibles des fournisseurs
pour demande de
paiement anticipé
2. Factures validées -BAP
Intégrées dans votre ERP5. Banque effectue paiement
anticipé moins
Frais ou remise et fournit avis
de paiement
PossibilitPossibilitéé de de donnerdonner de la de la visibilitvisibilitéé àà dd’’autresautres
documents documents commecomme les les commandescommandes pour pour
financementfinancement anticipanticipéé
3. Factures finançables
visibles
VousVous
fournisseursfournisseurs
Corporate Corporate
LinXLinX
1414Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quels gains?
1515Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quelles améliorations pour votre organisation?
En fonction du périmètre choisi, les avantages pour le donneur d’ordres sont:
• Constituer un revenu additionnel (gestion des paiements en direct ou via partenaire financier):� Prise d’ escompte existant dans les CGA/CGV, ou revenu équivalent
(via financier)� Proposer de l’escompte aux fournisseurs
• (Re-)négocier les délais de paiement à la baisse contre rémunération (au-delà contraintes loi LME)
• Répondre aux demandes de paiement anticipé et améliorer la relation fournisseurs
• Outil de soutien du financement des fournisseurs (pérennité fournisseurs)• Fournir un outil supplémentaire et arguments de négociation pour les
Achats � Nécessité de construire le programme selon les objectifs et contraintes du
donneur d’ordres
1616Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Plusieurs paliers progressifs de gains
• Dématérialisation des échanges électroniques=> réduction écologique du volume de papier utilisé
• Automatisation des traitements des e-transactions => réduction de coûts opérationnels (env 2/3) et réductiondu délai de validations des créances fournisseurs
• Gestion collaborative et visibilité respective des statuts=> baisse coûts & amélioration des relations fournisseurs
• Prise d’escompte fournisseurs=> baisse du montant des achats (selon traitementcomptable de l’escompte)
• Paiement anticipé par un tiers financier => protection cash (pas paiement anticipé du DO) et revenusupplémentaire possible sur les produits du programme
1717Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quelle solution technique?
1818Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quel rôle pour la solution technique?
FournisseurFournisseurDonneurDonneur
dd’’ordresordres
(DO)(DO)
Financier(sFinancier(s))
FournisseurFournisseur
FournisseurFournisseur
1919Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Pourquoi un Portail transactionnel?
La gestion complexe de ce type d’initiative requiert une solution modulaire de type Portail transactionnel centralisé
• Solution d’échanges tripartite =>DO, fournisseurs et partenaires financiers,• Centralisation des transactions des diverses B.U. du DO dans 1 Hub unique
=>tableau de bord pour information anticipée des encours• Point unique de ralliement/contact =>fournisseurs européens (autres?)• Outil de construction de son propre réseau de fournisseurs• Levier décisionnel => escompte en direct ou financement tiers• Modèle économique flexible => achat licence ou abonnement SaaS/ASP• Contrôle du programme par le donneur d’ordres =>maitrise du Portail• Reporting et archivage centralisés des activités/transactions =>audit• Portail adapté à la charte graphique du DO => Corporate guidelines• Partage portefeuille fournisseurs => plusieurs financiers via solution unique
2020Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Rôle du Portail transactionnel?
Le Portail gère:
• Récupération des transactions/informations à partir des outils installés chez le DO => ERP, e-proc, EDI, e-facturation, Intranet/Portail fournisseurs, etc
• Récupération des données fournisseurs => options• Conformité des informations qui circulent => rejets• Transaction électroniques => automatisation des enregistrements• Livraison des données chez les financiers => gestion directe du
financement avec traçabilité• Mise en place modulaire => commande, facture, paiement anticipé
2121Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Couverture fonctionnelle du portail
Note : ce schéma n’est pas exhaustif mais donne une idée de l’instrumentation
de ce type de programme via un Portail/Hub centralisé et personnalisé
1 Information reçue
de l’ERP/e-procurement
Livraison commande
2
1 -Fournisseur3 -Financier
3
Facturation
7Fourniture info ERP
Réception info de l’ERP
8
Litiges-statuts de
validation- Date MEP
9
Paiement anticipé
Accusé réception/OK- PO
Paiement à terme des créances
11
2- Donneur d’ordres
4
5
Offre ou demande
paiement anticipé
6
Mises à jour
dans l’ERP10
2222Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Offre modulaire
Commande:
Envoi
fournisseur
Accusé de
réception
Refus/rejet
Facture:
Création
Vérification
Rejet
Envoi
Accusé de
réception
Gestion litiges
Création
avoirs
Escompte:
Gestion directe
escompte
Avis de
paiement
Financement:
Gestion directe
ou
par un financier
Proposition
financement
Ok
Rejet
Choix de date
Avis de
paiement
2323Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quelle démarche?
2424Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
La démarche complète proposée par CLX
La technologie seule ne suffit pas, une prestation complète est requise:
• Prestation d’évaluation en vue d’une mise en place du financement de la Supply Chain.
• Mise à disposition de notre Portail collaboratif afin de :• Dématérialiser les transactions du ‘Purchase to Pay’ (Commandes, factures, avoirs, infos de paiement),
• Permettre le paiement anticipé contre escompte géré par le donneur d’ordres,
• Permettre la gestion du paiement anticipé/financement par l’intermédiaire du(es) partenaire(s) financier(s) utilisant le Portail.
• Mise en relation avec des établissements financiers ayant une offre financière adaptée au besoin.
• Proposer une démarche de déploiement auprès des fournisseurs afin de présenter/valider/formaliser leur adhésion.
2525Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Les phases proposées par CLX
Déploiement du programme auprès des fournisseurs (optionnel) Comité de projet
Généralisation du pilote aux fournisseurs ciblés
3Contrat pour phases 2 et 3
Revue commune des résultats en fonction des
objectifsPilote sur périmètre limité pour mesurer les
résultats de la démarche2
à définir (si externe)
Consultation interne/externe
Validation du programme sur plan fiscal/juridique
Estimation budgétaire pilote et généralisation
Mise en relation avec établissements de crédit experts dans ce type de programme
Expression de besoins financement pour établissements financiers
Définition de la solution adaptée incluant
l’interface avec ERP et autres solutions internes
Commande initiale pour phase 1 uniquement
(pas d’engagement pour phases suivantes)
Cahier des charges technico fonctionnel
+expression de besoins pour établissements financiers
participants
Diagnostic et mesure des enjeux
1
EngagementLivrablesObjectifsPhases
2626Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quels coûts?
2727Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Utilisation de la solutionportail
• Recommandation de location plutôt que d’achat de la licence du Portail
• Le mode licence impose l’achat en année 1 et une maintenance annuelle récurrente (18%)
• Le mode ‘Solution as a Service’ (SaaS) permet de:– Payer au nombre prévisionnel de transactions– Lisser le prix sur une durée d’engagement– Inclure support et maintenance– Eviter l’intégration de la solution au sein de l’infrastructure technique
– Raccourcir le temps de mise en place de la solution
2828Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Quels sont les coûts pour essayer?
• Forfait (phase 1 et 2)= évaluation + pilote :– Phase d’évaluation (faisabilité, spécifications, business case)– Mise en relation établissements financiers,– Interface technique avec établissement financier pour le pilote,– Phase de mise en place (paramétrages, adaptation graphiques
et fonctionnelles, utilisateurs),– Paramétrages fournisseurs (45),– Abonnement Portail de 6 mois: 60 000 transactions,– Revue mensuelle du projet,– Support et maintenance corrective,– Évaluation fin de pilote pour passage en production,– 120 000€ HT (proposition forfaitaire)
2929Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Cas client
3030Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Situation client
Industriel français/international:• Montant annuel achats 19Mds€• Crise = Baisse d’activités/commandes: • Stock: • Demandes paiement anticipé fournisseurs(factures ou PO): • Impact LME en France:
– Raccourcissement paiements de 40 jours :– 1/2 Md€ de cash en + pour payer + tôt (France):
• Situation cashflow:
3131Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Solution Client
• Mise en place Reverse Factoring (1ère tranche 10Mds)• Déploiement fournisseurs stratégiques (taille, enjeu)• Résultats escomptés:
– Conversion aux échanges électroniques,– Réduction des coûts opérationnels compta four 1/3,– Usage monnaie unique pour accès des fournisseurs au programme,
– Négocier la baisse délais de paiements contre conditions d’achats améliorées appuyées sur ‘service fournisseurs’de paiement anticipé,
– Compenser l’impact BFR en regonflant la rentabilité et revenus tirés du programme.
3232Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
4- Avantages du mode SaaS
par Loïc Simon - IBM
3333Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
5- Questions
3434Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Contacts
• Tél : 01 79 30 17 60, • Email: contact@corporatelinx.com,
fabienjacquot@corporatelinx.com, • Site web: www.corporatelinx.com• Adresse: 43 rue Mauriceau, 92600 Asnières sur Seine• Retrouvez nous régulièrement sur www.cfo.news et
www.daf.info et autres publications
3535Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Présentation CLX
3636Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Pourquoi Corporate LinX (CLX)?
Un éditeur de logiciel de plus qui prétend avoir la meilleure solution technique pour toutes problématiques de la Supply Chain?
CLX c’est plutôt une rencontre de valeur ajoutée humaine et technique:
• Expertise de la dématérialisation des échanges transactionnels dans la Supply Chain en Europe,
• Capacité d’analyse des enjeux financiers pour définir programme adapté et rentable,
• Spécialisation de gestion d’initiative financière au ROI rapide,• Couverture complète du cycle fonctionnel PtoP avec notre propre
technologie Portail,• Compatibilité solution technique avec solutions déjà en place chez
donneurs d’ordres et fournisseurs• Mise en relation avec les financiers pertinents sur les offres de
Reverse Factoring ou Supply Chain Finance (hors intermédiation),• Accompagnement dans la démarche auprès des fournisseurs.
3737Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Qui se cache derrière ?
• Parce que la technologie ne fait pas tout, pour mieux servir les entreprises en quête d’optimisation de leur SCF, CLX a été fondée en Août 08,
• CLX propose une expertise unique mêlant dématérialisation des échanges du cycle achat-règlement (‘PtoP’) et les mécaniques financières, CLX permet de servir les clients européens en leur apportant expertise métier, financière et technique,
• CLX émane de Bottomline Technologies (www.bottomline.co.uk) et peut utiliser les ressources techniques en Europe et aux Etats-Unis
• CLX est une société (SAS) indépendante française, avec une présence UK• Les ‘anciennes’ équipes de l’éditeur Bottomline Technologies Europe et la
technologie développée travaillent pour CLX,• CLX commercialise ses propres solutions techniques et distribue d’autres
solutions complémentaires,• Une technologie Portail la plus complète du marché, permettant de gérer
tout le cycle PtoP avec 1 seul outil interfaçable avec systèmes internes,• CLX collabore avec les spécialistes européens impliqués dans le
financement de la Supply Chain.
3838Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS
Notre mission
� Permettre le lien entre différents acteurs permettant le financement des transactions de la Supply Chain
FournisseurFournisseurDonneurDonneur
dd’’ordresordres
(DO)(DO)
Financier(sFinancier(s))FournisseurFournisseur
FournisseurFournisseur
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