View
0
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
PLAN D’AFFAIRES
BATi Consulting & Tours Services SARL
Téléphone : 697 86 64 94
BP: 404 Yaoundé, Cameroun
Email: contactbaty@gmail.com
PLAN D’AFFAIRES
Présenté par :
Oscar NGUILI
&
Conrad MANGA
Février 2020
PLAN D’AFFAIRES
FAITS SAILLANTS
Date d’ouverture prévue Janvier 2020
Produits /services offerts - Billets d’avion et de train
- Circuits et séjours touristiques
- Conseils et assistance voyages
- Coaching et formation en tourisme
- Séminaires et conférences
Secteur et clientèle visée (industriel, agricole,
touristique, commercial, etc.)
Tourisme et loisirs.
Marché visé (local, régional, provincial, national) Grand public
Coût du projet (XAF) 63 054 750
Mise de fonds
Financement du projet - Participative
- Business angels
- Micro finances
Prévisions des ventes (XAF) 1re année :
2e année :
3e année :
Création ou maintien d’emploi 1re année : 3 postes de travail
2e année : 4 postes de travail
3e année : 5 postes de travail
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
SECTION 1 : LE PROJET
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
1.1 DESCRIPTION DU PROJET
1.1.1 Historique de l'entreprise ou du projet
Au départ, était BATY, le Bureau des Affaires Touristiques de Yaoundé, établissement créé en
2011 par Oscar NGUILI. En 2016, il rencontre Jean ONAMBELE et Jenny BOUMSONG afin de
fusionner leurs énergies pour promouvoir le tourisme camerounais à international. Ces trois
professionnels, passionnés du tourisme vont mettre en place les bases du Bureau des Affaires
Touristiques Internationales (BATI). Ils vont mettre en place des produits et services mettant en
avant les échanges entre les peuples d’ici et d’ailleurs.
Le projet s’appuie sur la diversité de paysages et la mosaïque de cultures que propose le
Cameroun. Le pays est le reflet de toute l’offre touristique de l’Afrique. Il se présente comme la
porte d’entrée de l’Afrique. Il s’étend de l’Océan Atlantique jusqu’aux confins du lac Tchad. Et
chacune de ses dix régions offre aux visiteurs un produit touristique singulier : écotourisme,
tourisme culturel, safari, balnéaire et bien d’autres formes de tourisme pratiquées sur tout le
triangle national et parfois tout au long de l’année.
1.1.2 Description du projet
BATI se présente comme un cabinet-conseil mais également comme une agence de tourisme,
désireuse de promouvoir la destination Cameroun à l’international. Il s’agit concrètement de
proposer aux visiteurs des produits et services adaptés à leur surface financière.
Notre offre de services comprend les prestations suivantes :
- billets d’avion et de train ;
- circuits et séjours touristiques ;
- conseils et assistance voyages ;
- coaching et formation en tourisme ;
- séminaires et conférences.
1.2 MISSION DE L'ENTREPRISE
BATI a pour mission de développer des produits touristiques en faveur du grand public et
faciliter ainsi la consommation à toutes les couches sociales. Nous adaptons nos offres de
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
services au pouvoir d’achat de nos clients. Grâce à notre réseau de partenaires présents à travers
les grandes villes du monde. Nous proposons également des services luxe et premium pour une
clientèle haut de gamme.
1.3 OBJECTIFS DE L'ENTREPRISE
Nos objectifs sont les suivantes :
A court terme (0-1an) :
- toucher environ trois millions de followers par an (du grand public) ;
- fidéliser les ¾ de notre clientèle réelle dès la première année.
- former environ 20 jeunes par an, capables de porter les idéaux de notre projet d’entreprise.
A moyen terme (1 à 3ans):
- doubler le volume de vente quotidienne ;
- consolider l’offre de service existant, en améliorant chaque fois la qualité du service.
A long terme (3-5ans) :
- développer un corridor d’affaire du Cameroun vers les pays asiatiques (Singapour, l’inde,
les philippines) et l’Australie ;
- organiser des voyages d’affaires pour africains vers l’Europe et l’Amérique.
1.4 CALENDRIER DE RÉALISATION
ÉTAPES À RÉALISER DATES DE RÉALISATION
Immatriculation et régime fiscale Janvier 2020
Agrément MINTOUL Juin 2020
Convention des actionnaires Février 2020
Améliorations locative Février 2020
Achat d’équipement Février 2020
Embauche et formation du personnel Février 2020
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
1.5 FORME JURIDIQUE ET LÉGALE DE L'ENTREPRISE
1.5.1 Forme juridique
Le Bureau des Affaires Touristiques International (BATI) est une Société A Responsabilité
Limitée (SARL). Ce choix se justifie par deux raisons :
- limiter les responsabilités personnelles pour garantir la prospérité et la pérennité de
l’entreprise ;
- permettre aux investisseurs ambitieux de prendre des actions.
1.5.2 Permis et licences
Selon les lois et règlements qui régissent les entreprises sous tutelle du ministère du tourisme et
des loisirs camerounais (MINTOUL), l’exploitation d’une agence de tourisme et loisirs est
soumis à l’obtention d’une autorisation évaluée selon le niveau d’activité ainsi qu’il suit :
- Catégorie 1 : 5.000.000 XAF
- Catégorie 2 : 10.000.000 XAF
- Catégorie 3 : 15000.000 XAF
La catégorie idéale pour notre activité est la 3, elle concerne spécifiquement les tours opérateurs.
Mais pour un départ, une licence de type catégorie 2 est nécessaire.
1.5.3 Assurances
Les assurances requises sont les suivantes :
- assurance responsabilité civile entreprise ;
- assurance maladie personnel.
1.5.4 Lois et règlements
Les lois et règlements applicables sont les suivants :
- lois camerounaises de 2016 relatives aux activités touristiques et des loisirs ;
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
- dispositions règlementaires IATA
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
SECTION2: PROPRIÉTÉETDIRECTIONDEL'ENTREPRISE
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
2.1 PRÉSENTATION DES PROMOTEURS
Les initiateurs et porteurs de ce projet sont :
ONAMBELE JEAN (Gérant)Date et lieu de naissance : 24 Septembre 1981Adresse personnelle : 404 YAOUNDE NKOLADOM YAOUNDETéléphone : +237 6777523662Activité professionnelle : Animateur de Développement Communautaire Situation familiale et régime matrimonial : Marié et biens communsExpérience professionnelle : Plus de 10 ans d'expérience dans le secteur du développement socioéconomique Formation : en gestion du patrimoine des territoires touristiques Diplômes obtenus : Master Motivations : Créer un groupe de travail où l'ensemble de nos savoir-faire pourraient être mis en valeur.% de parts dans la société : 40 (Noté de 61 à 100)Le Conjoint du créateur/repreneurNom et prénom : MANENGUE KOMLA Christine Flora Epse ONAMBELE Date et lieu de naissance : LE 03/11/1989 à Yaoundé Activité professionnelle : Doctorante en sciences économiques
BOUMSONG JENNY CAROLE (Associée)Date et lieu de naissance : 29/08/1987 A EDEAAdresse personnelle : ETOA MEKI YAOUNDETéléphone : +237 690337349Activité professionnelle : Guide Régional de tourisme agréée par le ministère camerounais du tourisme et des loisirsLien avec le créateur : Collègue % de parts dans la société : 20 (Noté de 1 à 20)
NGUILI JEAN OSCAR (Associé)Date et lieu de naissance : 26/05/1979 A MBALMAYOAdresse personnelle : NTUESSONG YAOUNDETéléphone : +237 697866494Activité professionnelle : Guide National de tourisme agréée par le ministère camerounais du tourisme et des loisirsLien avec le créateur : Collègue % de parts dans la société : 40 (Noté de 21 à 60)
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
2.2 STRUCTURE DE LA PROPRIÉTÉ
PROMOTEUR % DE
PARTICIPATIO
N
APPORT
FINANCIER
RESPONSABILITÉ
BOUMSONG JENNY
CAROLE
20 200 000 Directrice BATI Tours (Associée)
NGUILI JEAN OSCAR 35 350 000 Directeur BATI Consulting
(Associé)
ONAMBELE JEAN 35 350 000 Directeur Général BATI (Gérant)
TOTAL 90 900 000
En annexe : Convention d’actionnaires
2.3 RESSOURCES STRATÉGIQUES
RESSOURCES TYPE DE CONTRIBUTION
Pr. BELLA Assumpta Lucie
Jean Claude NOAH
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
SECTION 3 LE MARCHÉ
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
L’analyse du marché permet d’évaluer le marché potentiel, la rentabilité et la viabilité de
l’entreprise.
3.1 MARCHÉ GLOBAL : TAILLE ET TENDANCES
L’économie camerounaise reste florissante et prometteuse malgré les difficultés liées aux
différentes crises qu’il traverse depuis quelques années. Le pays contribue encore à hauteur de
29% au PIB de la zone CEMAC.
Sur le plan touristique, le secteur occupe environ 3% de l’emploi du pays. Selon JUMIA Report
ce taux devrait augmenter de 5% par an, et atteindre 9,5% de l'emploi du pays d'ici 2028, soit 875
000 emplois. Le secteur du tourisme camerounais termine l’année 2017 avec 631.2 milliards de
FCFA de recettes pour une contribution directe de 3.2% au PIB. Les institutions de Brettons
Woods envisagent une croissance encore plus forte avec une contribution de 7% au PIB pour près
de 1 000 milliards de FCFA de recettes d’ici à 2028.
Avec ses 1.012 millions de visiteurs, le Cameroun se positionne désormais comme une
destination de choix dans la sous-région Afrique centrale. L’organisation de la CHAN 2020 est
une opportunité pour le pays d’améliorer la visibilité de son territoire et attirer ainsi des touristes
et supporters du continent africain.
Les agences de tourisme, notamment celles en ligne contribuent au rayonnement des destinations.
Car de plus en plus, les clients vont en ligne pour rechercher des informations sur les produits
touristiques. Ce comportement quasi mondial commence à prendre corps au Cameroun.
En ce qui concerne la chaine de vente des services touristiques on a :
- les compagnies aériennes qui vendent directement aux clients ou via les agences de voyages
agrées ou consolidatrices ;
- les agences de voyages consolidatrices qui, en plus de vendre les billets d’avion associent
d’autres prestations, à l’instar de la location de véhicules, les circuits touristiques et
l’hébergement
- les agences de voyages non agréées, qui associent la vente des billets d’avion, à leurs
produits phares.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
- les sites internet : ceux-ci mettent à la disposition du grand-public une variété de produits en
ligne, malheureusement, ils ne sont pas toujours sécurisés.
Pour se positionner durablement sur le marché BATI met en place deux départements, le
Consulting et la Vente des produits touristiques afin d’assurer la formation continue du personnel
et la pérennité du métier.
3.2 CLIENTÈLE CIBLE
3.2.1 Clientèle cible (segmentation du marché)
La consommation touristique au Cameroun reste encore réservée pour une clientèle haute de
gamme. A cause de la méconnaissance des rouages liés aux déplacements, notamment le coût des
billets d’avion, l’obtention des visas et la connaissance des opportunités de voyages. Notre
marché potentiel est segmenté en deux groupes : les particuliers et les groupes.
Les particuliers (individus)
Les particuliers voyagent généralement pour des raisons de santé, d’affaires ou de formation.
Leur mode de paiement est le cash et recherchent généralement les crédits ou aides pour financer
leurs voyages. Ce sont généralement, les enseignants du supérieur, les avocats, les médecins et
hommes d’affaires (professions libérales).
Les groupes
La clientèle groupe comprend les voyages de couples pour les réjouissances et les voyages pour
les organisations (entreprises et associations) pour les foires, pèlerinages, séminaires et
conférences. Si les comportements des couples correspondent exactement à ceux des particuliers,
ceux des organisations exigent des procédures et mécanismes variés (dossier d’appels d’offre,
garanties, cautions…), et sont généralement plus onéreux.
Pour pouvoir fidéliser ces deux groupes de clientèle, nous envisageons ouvrir une ligne de crédit
selon le niveau de solvabilité de chaque segment.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
3.3 MARCHÉ POTENTIEL
Le rapport annuel JUMIA sur les tendances du voyages et tourisme au Cameroun révèle que les
arrivées internationales au Cameroun ont dépassé une fois de plus le million de visiteurs. Le pays
se positionne désormais « comme une destination de choix dans sa sous-région ». Cela représente
les données collectées auprès des établissements et industries connexes, notamment, les agences
de voyages, les établissements d'hébergement, de restauration, les compagnies aériennes et
d'autres services de transport de passagers, culturels, sportifs et récréatifs.
Les établissements de Brettons Woods envisagent une croissance encore plus forte avec une
contribution de 7% au PIB pour près de 1 000 milliards FCFA de recettes d’ici à 2028.
CONCURRENCE
SATGURU, MOABI VOYAGES et SOFITOUL sont trois concurrents sur le marché. Car ils ont
marqué leurs présences au fil des ans par la qualité de service.
SATGURU :
Présent depuis plus de 10 ans sur le marché, il dispose du meilleur consolidateur local.
SATGURU jouis d’une bonne réputation internationale avec une politique commerciale très
agressive. Toutefois, son service après-vente reste critiquable du point de vue technique.
MOABI VOYAGES :
C’est l’une des plus anciennes agences sur le marché, MOABI occupe une position commerciale
de premier choix (centre-urbain). Cette agence est présente dans les plus grandes villes du pays,
notamment Yaoundé et Douala ainsi que leurs terminaux aéroportuaires. Elle dispose d’un très
bon service après-vente et ses prix sont concurrentiels. Toutefois sa stratégie marketing reste la
satisfaction des anciens clients.
SOFITOUL :
Avec plus de 10 ans sur le marché, et une position de choix sur le territoire (Yaoundé, Douala,
Maroua, Libreville), SOFITOUL présente une variété de produits. Le service après-vente est bon
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
même si les services sont réservés pour une clientèle haut de gamme. Sa stratégie de promotion
est basée sur les média (réseaux sociaux et télévision).
Avantages concurrentiels :
Nos clients nous choisissent pour des raisons suivantes :
- notre personnel est disponible 24 heures/24, 7 jours/7 ;
- nos produits sont adaptés à la demande ;
- nos tarifs sont concurrentiels.
3.5 PART DE MARCHÉ ET ESTIMATION DES VENTES PRÉVUES
La politique commerciale de ces agences grossistes encore appelé agences IATA ou agences
émettrices consiste à :
- reverser 80% des marges bénéficiaires aux agences non émettrices ;
- privilégier les accords de réduction de tarif avec les compagnies aériennes.
- développer des politiques de fidélisation basées sur les relations de proximité avec
les entreprises avec ;
BATI CTS
CONCURRENTS FORCES FAIBLESSES
SATGURU-TOP
TRAVEL
- Forte renommée
- Prix attrayant
- Large réseau de distribution
- Service après-vente discutable
- Faible valorisation de la
destination locale
MOABI VOYAGES - Localisation stratégique
- Ancienneté
- Faiblesse de la stratégie de
conquête de nouveaux marchés
SOFITOUL - Bonne renommée
- Bonne Variété des produits
- Ressource humaine de qualité
- Lourdeur administrative
PLAN D’AFFAIRES
- accorder des payements a crédit sur une échéance allant jusqu’à 90 jours.
- Développer des packages à l’international pour une clientèle privilégiée
Nos objectifs :
- conquérir 1% du marché potentiel dès la première année ;
- imposer notre gamme de produits touristiques locaux sur le marché ;
- valoriser l’image de l’entreprise en valorisant celle du personnel.
Les critères de choix de nos ressources reposent principalement sur :
- la connaissance du marché ;
- la compétence ;
- la jeunesse.
En ce qui concerne notre logistique, nos équipements :
- création d’un site web interactif ;
- souscription à la gamme la plus récente des logiciels AMADEUS, SABRE et
GALILEO ;
- acquisition des supports logistiques valorisant l’acte d’achat.
Notre stratégie :
Elle consiste à :
- faire connaitre l’Afrique au monde par les africains ;
- valoriser l’image de l’entreprise en valorisant celle du personnel ;
- consolider de l’offre en encourageant la formation et la créativité.
3.6 OPPORTUNITÉS ET MENACES
Opportunités :
- organisation de la CHAN 2020 et de la CAN 2021par le Cameroun ;
- l’arrivée sur le marché des nouvelles compagnies (Egypt. Air.) ;
- l’émergence des nouveaux comportements d’achat.
Menaces :
- l’entrée massive des concurrents indiens sur le marché ;
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
- la mauvaise image diffusée par les médias en relation avec la crise du NOSO.
SECTION 4 : PLAN DE COMMERCIALISATION
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
4.1 STRATÉGIES DE MARKETING
Compte tenu de la complexité du marché local et la faible culture touristique des camerounais,
notamment ceux résident au pays. Nous comptons axer notre stratégie commerciale sur la
promotion de nos produits auprès des agences de voyages détaillantes puis auprès de la clientèle
internationale. Au cours de la phase de lancement, nous allons produire un dossier presse afin de
mieux se faire connaitre auprès des agences locales et un site web interactif pour une visibilité
internationale. Pendant la phase de croissance, nous allons consolider la qualité de nos produits,
à la maturité ou déclin, créer de nouveaux produits ou réviser leur contenu. Comme la
concurrence ne propose pas assez de produits locaux, il s’agit pour nous d’insister sur ce
segment et collaborer avec elle pour des échanges de services gagnant-gagnant.
Dans ce contexte, il s’agit pour BATI de susciter un intérêt auprès de ses clients et partenaires en
insistant sur la qualité et les prix de ses produits. Un plan de commercialisation produit, détaille
le plan de promotion ainsi que les politiques de vente et de service après-vente qui doivent toutes
être conséquentes.
4.1.1 Stratégie de produit et de service
Notre offre de services gravite autour de trois produits clés, à savoir : les billets d’avion et de
train, les circuits et séjours (packages) touristiques, le consulting. Les autres prestations de
services étant des activités connexes.
Les billets d’avion et de train (billetterie)
La billetterie aérienne concerne la vente des titres de transport (billet d’avion et bons pour
services divers), l’assistance et conseils de voyage.
Cette vente se fait à travers les Global Distribution Systems (GDS) qui sont des plateformes
informatisées de réservation et d’émission des titres de voyages de toutes les compagnies
aériennes membres IATA. Au cours de la phase de lancement, nous allons faire recours à un
consolidateur, ce qui nous permettra d’accéder aux tarifs préférentiels. Ce service sera
disponible 24H/24, 7J/7 permettant ainsi aux clients de nous joindre en temps réel et de régler les
problèmes liés à leurs tickets.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
Les circuits et séjours (packages) touristiques
Les circuits et séjours touristiques, c’est un ensemble de prestations vendu à un prix unique
(package). Nos principaux produits sont :
Routes du Cameroun (RDC), comprenant :
- Routes des chefferies
- Routes des esclaves ;
- Routes des grottes ;
- Routes des Allemands ;
- Routes des pygmées ;
- Routes des chutes ;
Séjours :
- Séjours à Kribi ;
- Séjours à Limbé ;
- Séjours à Dubai ;
- Séjours à Malimba (plages de yoyo)
- Séjours à Mumbai ;
- Séjours à Singapour ;
- Séjours à Manilles….
Certains produits valorisent le patrimoine touristique des grandes villes aéroportuaires :
- Douala by Night ;
- Yaoundé by Night ;
- Garoua by Night ;
- Maroua by Night ;
- Bafoussam by Night ;
D’autres produits sont liés aux attractions des villes environnantes, exemple celles de la ville de
Yaoundé :
- Rencontre avec les primates du parc de la Méfou ;
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
- Les merveilles du Nyong ;
- sur les pistes du mont Eloumden ;
- cyclo tourisme sur les rives de la Sanaga ;
- festival de chez nous ;
- un village, une culture.
Le consulting
C’est un département de BATI qui offre au grand public des formations à la carte et sur mesure,
son expertise s’étend également sur la recherche et le redressement des entreprises touristiques et
hôtelières.
Les formations ont pour but de donner aux employés du secteur du tourisme des savoirs, des
savoir-faire et des savoir-être leur permettant d’être plus performant en entreprise. Elles se
focalisent grandement sur le management et le marketing touristique.
L’expertise offerte aux entreprises concerne le redressement des entreprises en difficulté, la
fabrication des nouveaux produits, la recherche et le développement des territoires touristiques.
4.1.2 Stratégie de prix
Notre stratégie se décline en fonction des produits offerts. A savoir, les billets d’avion et de train
les circuits et séjours (packages) touristiques, le consulting. Les autres prestations de services
étant des activités connexes.
Les billets d’avion et de train :
La plupart des compagnies aériennes n’accordent plus de commissions aux agents de voyages,
ceux-ci sont libres de fixer leurs frais de services. Les frais de services vont de 5000 à 100 000
francs CFA selon la classe et l’itinéraire de voyages. Notre stratégie de prix consiste à accorder
des remises aux clients réguliers afin fidéliser notre clientèle et gagner rapidement des parts de
marchés face à la concurrence.
Frais de services vols domestiques (Cameroun)
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
Frais de services vols domestiques (Cameroun)
Classe Frais de services autorisé par les
compagnies en XAF
frais de services pratiqué par BATI en XAF
Economique 5 000 1ère fois 5 000
2ème fois 4 000
3ème fois 3 000
Affaire 10 000 1ère fois 10 000
2ème fois 9 000
3ème fois 8 000
Première classe 15 000 1ère fois 15 000
2ème fois 13 500
3ème fois 12 500
Frais de services vols sous-région Afrique
Frais de services vols sous-région Afrique
Classe Frais de services autorisé par les
compagnies en XAF
frais de services pratiqué par BATI en XAF
Economique 15 000 1ère fois 15 000
2ème fois 14 000
3ème fois 13 000
Affaire 25 000 1ère fois 25 000
2ème fois 23 500
3ème fois 22 500
Première classe 40 000 1ère fois 15 000
2ème fois 13 500
3ème fois 12 500
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
Frais de services vols internationaux
Frais de services vols internationaux
Classe Frais de services autorisé par les
compagnies en XAF
frais de services pratiqué par BATI en XAF
Economique 35 000 1ère fois 35 000
2ème fois 30 000
3ème fois 25 000
Affaire 60 000 1ère fois 60 000
2ème fois 55 000
3ème fois 50 000
Première classe 100 000 1ère fois 100 000
2ème fois 90 000
3ème fois 80 000
Packages touristiques :
Notre priorité est de proposer d’abord les destinations locales puis celles d’ailleurs. Notre
politique de prix repose sur les prix préférentiels affectés par nos prestataires de services
(hôteliers, restaurateur, guide…). Nos commissions sont fonction du type de clients.
Commission moyenne par type de client
Commission moyenne par type de client
Type de clients Montant de la Commission
Résident 10 à 15 %
Africain 15 à 20 %
Autres 20 à 25%
Voir annexes : services et produits.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
Consulting et formation
En ce qui concerne le consulting et les formations, nos tarifs sont fonction du type de formation,
de la taille de l’entreprise, de l’effectif de personnes à former ou alors de la durée de la prestation.
Coût moyen de prestation par jour
Coût moyen de prestation par jour
Type de formation Taille de
l’entreprise
Durée de la prestation par jour Coût moyen de
formation par jour et par
personne
A la carte 1 à 5 1 jour 25 000
5 à 10 1 jour 15 000
10 à 15 1 jour 10 000
A la demande 1 à 5 1 jour 50 000
5 à 10 1 jour 40 000
10 à 15 1 jour 25 000
4.1.3 Stratégie de distribution et de localisation
Pour pénétrer rapidement et prudemment le marché. Il convient de choisir un local au centre
urbain. Ceci pour bien développer l’activité, la contrôler, l’ajuster en fonction de l’accueil qu’elle
recevra sur le marché. Il importe également de développer un site internet interactif afin de faire
connaitre nos produits et d’accroitre notre force de vente. De même, il va falloir diversifier les
modes de payement, en privilégiant ceux en ligne (Orange Money, MTN MoMo, YUP et les
cartes bancaires.
Notre circuit de distribution commence dans notre agence à travers nos commerciaux puis les
apports de nos commerciaux sur le terrain et enfin à travers les agences détaillantes qui facilitent
le contact avec le consommateur final.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
4.2 STRATÉGIES PROMOTIONNELLES
4.2.1 Choix des moyens
L’objectif de l’agence consiste à nous faire connaitre auprès du public et en convaincre au moins
1000 000 dès la première année. Nous retenons trois moyens de positionnement :
- la communication média;
- la communication no-média;
La stratégie de communication média consiste spécifiquement, à l’acquisition des espaces
d’intervention dans la presse écrite et média audio-visuels. Son volet virtuel consiste à s’ouvrir au
monde virtuel à travers la création d’un site internet de vente en ligne, la création et le
référencement des pages sur les réseaux suivants : Facebook, Tweeter, Instagram, Pinterest.
La stratégie de communication non média consiste à se procurer la base de données AMADEUS
et GALILEO des agences de voyages camerounaise afin d’organiser des workshops interactifs
auprès des potentiels clients et de se familiariser avec eux par des visites quotidiennes.
Enfin pour les autres segments du marché, nous déploierons méthodiquement notre force de
vente.
4.2.2 Budget et échéance
Type de communication Organisme Budget en XAFCommunication Média
Audio-visuelles Nkul-OngolaSky OneCanal 2
150000
Presse écrite Cameroon TribuneLe JourLa Nouvelle Expression
150 000
Communication non média
Dossier presse BATI Consulting 300 000
Supports de com (carte de visite, plaquette, flyer.)
Digit Concept 750 000
Participation foires BATI Consulting 300 000Média virtuels ; Site web Digit Concept 1 200 000
Réseaux sociaux 100 000
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
4.3 AUTRES STRATÉGIES
Les autres stratégies :
- le portefeuille lié à l’expérience personnelle de chaque associé ;
- le bouche à oreille ;
- la présence extérieure de certains associés.
SECTION 5 : PLAN DES OPÉRATIONS
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
5.1 PROCESSUS D'OPÉRATION
Au regard du fait que le produit touristique n’est pas stockable et qu’il prend forme
exclusivement au moment de la consommation par le visiteur, il est important de bien équilibrer
les facteurs produit, lieu et temps. Pour concevoir un produit, il importe de faire recours d’abord
aux données secondaires disponibles dans les sites webs, les GDS et les brochures ; ensuite, aux
données primaires qui nécessitent une logistique particulière (Ex. : véhicule tout-terrain, appareil
photo, les drones, les guides d’entretien, …).
La conception du produit s’effectue ainsi six mois avant la mise en vente et peut subir
plusieurs modifications en fonction du contexte, de la demande et de la concurrence. L’unité de
production et développement procède à des éductours pour tester et recueillir des informations
actualisées sur le terrain. En cas d’urgence, ces différentes activités peuvent s’effectuer soit par
appels téléphoniques, e-mailing, descentes sur le terrain ou via nos plateformes de réservations.
5.2 CAPACITÉ DE PRODUCTION, DE VENTE ET DE SERVICE
Dès son démarrage, l’entreprise va employer en permanence une équipe de 10 personnes
composée des seniors expérimentés et des jeunes créatifs. Trois produits phares sont proposés
pour 200 visiteurs attendus à la première année, 500billets d’avion vendus directement ou via les
agences partenaires. Nos tarifs sont fonction des facteurs suivants :
- la surface financière de la clientèle ciblée (haut et bas de gamme) ;
- la saisonnalité (haute et basse saison) ;
- logistique interne déployée et des coûts de production.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
5.3 APPROCHE QUALITÉ
Pour ceux des potentiels clients qui voudraient bien se rassurer de la régularité de notre
entreprise, ils peuvent se rapprocher des greffes du TPI de Yaoundé, des services du FISC ou du
Ministère camerounais du tourisme et des loisirs. Pour mieux rassurer nos clients, nos papiers
en-tête et nos factures vont porter les références d’inscription de notre entreprise auprès des
administrations et autorités citées ci-dessus.
Par ailleurs afin d’optimiser nos services de gestion de la clientèle, nous avons opté pour deux
outils qui serviront de mesurer et de contrôler cette relation, il s’agit de : l’expérience et sur la
satisfaction client.
Pour ce qui est de l’expérience client, le Customer Effort Score (CES) est un outil qui nous
permettra de mesurer l’effort du client pendant les services et son niveau de fidélité. Il sera
compléter par des enquêtes et échanges pré et post service pour évaluer la satisfaction client.
De manière opérationnelle, leséchanges se feront à travers le chat en ligne, l’usage de la
technique du help scout qui permet d’évaluer les réponses du service client à partir de la boite de
réception, mais également les SMS de satisfaction.
5.4 APPROVISIONNEMENT
FOURNISSEURS PRODUIT / SERVICE POLITIQUE
DE CRÉDIT
DÉLAI DE
LIVRAISON
Consolidateur Billet avion Prépayé Immédiat
Auto location
- Location auto avec
Chauffeur
50% d’acompte 2 heures
Hôteliers
- Chambre
- Appartement
- Restauration
50% d’acompte Selon contrat
Restaurateurs
- PDG
- Déjeuner
- Diner
75% d’acompte Selon contrat
Assureurs - Assurance voyages Cash 2 heures
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
5.6 BESOINS
RESSOURCES
Besoins Ressources
Capital (si besoin) Apports personnel des associés
Frais de constitution Subventions
Bail commercial Aides
Travaux d'aménagements Prêts d'honneur
Investissement matériels Emprunts bancaires sollicités
Stock
Besoin en Fonds deRoulement
Total Total
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
SECTION 6 : LES RESSOURCES HUMAINES
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
6.1 GESTION DES RESSOURCES HUMAINES
Comme préalablement cité dans le chapitre précèdent, l’une de nos stratégies marketing
repose sur le personnel. Notre objectif consiste à valoriser l’image de l’entreprise en valorisant
celle du personnel. Pour y parvenir nous mettons un point d’honneur sur le processus de
recrutement et de management du personnel très centré sur l’expérience professionnelle.
En ce qui concerne le recrutement du personnel, notamment le choix des manageurs de
premier niveau dans les sections tourisme, billetterie et conseils, les critères suivants sont
prioritaires :
- Le Directeur Général est désigné par l’Assemblée des Associés pour une période de trois
ans renouvelable.
- LesDirecteurs de BATI Tours, BATI Consulting et le Directeur Marketing doivent être
titulaires d’une licence professionnelle ou d’un brevet de technicien supérieur dans son
domaine d’activité ou d’un baccalauréat plus une expérience de 10 ans minimum dans le
domaine du tourisme et hôtellerie
- Les agents de comptoirs, agents commerciaux et les conseillers produits doivent disposer
d’au moins un BACC professionnelle dans le secteur d’activité cité.
En ce qui concerne le processus d’embauche, si la phase test est concluante, le postulant bénéficie
directement d’un CDI lui permettant de faire carrière.
La main d’œuvre au Cameroun est jeune et disponible. Avec 70% de jeunes pour une
population de 27 millions d’habitants environs. Notre challenge ici est donc d’affiner les
compétences de nos employés aux travers de formations continues.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
A son entrée dans l’entreprise, la nouvelle recrue bénéficie des formations de mise à
niveau et d’imprégnation sur les procédures internes pour une durée n’excédant pas 30 jours.
Puis, il est mis à la disposition d’un senior plus expérimenté qui va l’accompagner durant le reste
de sa période d’essai. S’il est retenu au terme de cette période, un manuel de l’employé lui est
remis afin de mieux s’intégrer dans l’équipe.
Les formations continues sont fonction du niveau d’expérience et du type de contrat avec
l’employé. En effet, celles-ci consistent en des sessions semestrielles de recyclage au GDS, la
participation aux fora et séminaires à la discrétion du DG.
Pour que le personnel travaille dans la sérénité et contribue à l’amélioration quotidienne
de l’image de marque de l’entreprise, nous allons souscrire en leur faveur des polices d’assurance
maladies. Toutefois, les avantages sociaux cités en annexe et édictés par le code général des
impôts, tels que, l’affiliation à la caisse de prévoyance sociale restent applicables.
En ce qui concerne le rendement et les autres mesures disciplinaires tout cela est contenu dans le
manuel de l’employé.
6.2 PLAN D’EMBAUCHE
Pour le bon fonctionnement de l’entreprise la planification des postes de travail est la suivante :
un Directeur General, un Directeur Marketing, un Directeur BATI Tours, un Directeur BATI Consulting,
deux Agents Commerciaux, deux Agents de comptoir et deux Conseillers produits.
Titre d’emploi Nombr
e requis
Nbre
d’heures/
semaine
Saisonnier /
Consultation
ou annuel
Salaire /
honoraires
Date entrée en
fonction
Directeur General 1 40 Annuel 2 400 000 Janvier 2020
Directeur Marketing 1 40 Annuel 2 400 000 Janvier 2020
Directeur BATI Tours 1 40 Annuel 2 400 000 Janvier 2020
Directeur BATI Consulting 1 40 Annuel 2 400 000 Janvier 2020
Agent Commercial 2 40 Annuel 1 200 000 Avril 2020
Agent de comptoir 2 40 Annuel 1 200 000 Avril 2020
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
Conseiller en formation 2 40 Annuel 1 200 000 Avril 2020
6.3 FORMATION DE LA MAIN-D’ŒUVRE
A court terme, le personnel au besoin des formations suivantes : Amadeus Basic Sabre,
Travelport, Management des réseaux sociaux, Comptabilité générale, Saisies et impression et
Rédaction administrative et commerciale.
Formation Type d’emploi Formateur/lieu de
formation
Coût
Amadeus Basic Continue BATI Yaoundé 0
Sabre Continue BATI Yaoundé 0
Travelport Continue BATI Yaoundé 0
Management des réseaux sociaux A la demande BATI Yaoundé 50 000
Comptabilité générale A la demande BATI Yaoundé 50 000
Saisies et impression A la demande BATI Yaoundé 25 000
Rédaction administrative et
commerciale
A la carte BATI Yaoundé 50 000
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
DOSSIER FINANCIER
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
SECTION I : DÉTERMINATION DU COUT GLOBAL DU
PROJET
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
I- DÉTERMINATON DU MONTANT TOTAL DES INVESTIMENTS
Il s’agit ici de faire une étude financière de notre projet. Les différents aspects financiers seront
calculés et présenter dans des tableaux. Le travail ici consiste à étudier la nature et les coûts des
investissements. Les types d’investissements ou immobilisations à déterminer sont : les
investissements corporels, les investissements corporels et les investissements financiers.
a) Les immobilisations incorporelles
Elles comprennent : Agrément MINTOUL, Honoraires Centre de Création des Entreprises
Plan d'affaire, Dossier marketing/ Média, Création et animation des pages sociales, 1 site internet
(montage et hébergement). Détails des prix dans le tableau.
Tableau N°1 : Immobilisations incorporelles
N° Désignations Montants
1 Agrément MINTOUL 10 000 000
2 Honoraires Centre de Création des Entreprises 300 000
3 Plan d'affaire 500 000
4 Dossier marketing/ Média 300 000
5 Création et animation des pages sociales 100 000
6 1 site internet (montage et hébergement) 1 200 000
7 Total 12 400 000
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
b) Les immobilisations corporelles
Les
immobilisations
corporelles
comprennent : les
aménagements du
bâtiment, matériel
informatique,
matériel
électronique,
matériel
électronique,
supports de
communication et
autres matériel.
(Tableau N°2 :
Immobilisations
corporelles).
BATI CTS
Tableau N°2 : Immobilisations corporelles
N° Désignation Montant
1 Aménagements du bâtiment
2 Décoration intérieure 100 000
3 Mur de séparation 400 000
4 Mobilier, aménagements divers 150 000
5 Design salle (vitrophanie) 250 000
6 Total aménagement bâtiment 900 000
7 Matériel informatique
8 10 Ordinateurs ALL in One 1 000 000
9 1 Téléphone androïde 60 000
10 Poste téléphone fixe CAMTEL 30 000
11 1 Modem connexion internet CAMTEL 25 000
12 1 Imprimante laser 200 000
13 1 Imprimante fait tout 45 000
14 Total Matériel informatique 1 360 000
15 Matériel électronique
16 2 Climatiseurs portatifs 120 000
17 2 refroidisseurs d'air 22 000
18 1Réfrigérateur bureau 100 000
19 5 Régulateurs de tension 150 000
20 3 Rallonges 30 000
21 3 Horloges 15 000
22 Total Matériel électronique 437 000
23 Matériel roulant
24 1 Scooter 600 000
25 Total Matériel roulant 600 000
26 Supports de communication
27 2 Enseignes 250 000
28 4 flèches de direction 20 000
29 3 Roll-up 90 000
30 Autres supports de communication 700 000
31 Total supports de communication 1 060 000
32 Autres matériels
33 Cafetière 30 000
34 1 Filtre à eau 60 000
35 Total autres matériel 90 000
36 Total immobilisations corporelles 4 447 000
PLAN D’AFFAIRES
c) Les immobilisations financières
Elles concernent les dépôts d’abonnement et les cautionnements.
TableauN°3 : Immobilisations financières
N° Désignations Montants
1 Abonnement électricité 50 000
2 Abonnement Eau 150 000
3 Abonnement téléphone 25 000
4 Abonnement canal SAT 15 000
5 Dépôt de garantie (billetterie) 10 000 000
6 Avance loyers 1 200 000
7 Frais de constitution (impôts) 250 000
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
8 Assurance responsabilité civile entreprise 150 000
9 Total 11 840 000
d) La synthèse des investissements
Le tableau suivant présente la somme des investissements.
TableauN°4 : Synthèse des investissements
N° Intitulés Montants
1 Investissements incorporels 12 400 000
2 Investissements corporels 4 447 000
3 Immobilisations financières 11 840 000
4 Total 28 687 000
II- DÉTERMINATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
Ces besoins représentent les ressources que l’on consacre au financement du cycle d’exploitation.
Le cycle d’exploitation est la période pendant laquelle l’entreprise n’est pas encore en mesure de
se prendre en charge (Tableau N°5 : Fonds de roulement).
Tableau N°5 : Fonds de roulement
N
°
Désignations Montant Mensuel Montant annuelle
1 Bail 100 000 1 200 000
2 Achats Produits d’Entretien 25 000 300 000
3 Achats fourniture de bureau 15 000 180 000
4 Eau 5 000 60 000
5 Electricité 15 000 180 000
6 Autres entretiens et réparations 25 000 300 000
7 Assurance responsabilité civile 12 500 150 000
8 Études, recherches et documentions 25 000 300 000
9 Publicité, publication, relations
publiques
60 000 720 000
10 Frais de téléphone 50 000 600 000
11 frais de télécommunication (internet) 30 000 360 000
12 Impôts et taxes 30 000 360 000
13 Charges de personnel 1 110 000 13 320 000
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
14 Charges sociales 188 700 2 264 400
Dotation de l'emprunt - 12 270 350
15 Dotation aux Amortissements 500 000 1 803 000
Total 34 367 750
III- DÉTERMINATION DU COUT GLOBAL DU PROJET
Le coût global du projet est la somme des investissements et du besoin en fonds de roulement.
BATI CTS
Tableau N° 6 : coût global du projet
N° Intitulés Montants en CFA
1 Investissements incorporels 12 400 000
2 Investissements corporels 4 447 000
3 immobilisations financières 11 840 000
4 Besoin en fonds de roulement 34 367 750
Total 63 054 750
PLAN D’AFFAIRES
SECTION II : BILAN D’OUVERTURE
C’est le récapitulatif des actifs et des passifs de l’entreprise à l’ouverture. Il représente l’ensemble
des biens et des dettes de l’entreprise. Le coût global du projet est de 63 054 750 XAF. Il sera
financé …% par nous-même et …% par la banque UBA. Cette dernière va nous accorder un
emprunt de 57 154 750 XAF avec un taux d’intérêt de 15% remboursable en cinq ans.
Tableau N°7 : Bilan d'ouverture à la date du 20 Février 2020
ACTIF PASSIF
N° de compte Désignations montant N° de compte Désignations montant
21 immobilisation incorporelle 12 400 000 10 capital social 900 000
22 immobilisation corporelle 4 447 000 apport familiale 5 000 000
27 immobilisation financière 11 840 000 161 emprunt bancaire 57 154 750
57 besoins en fond de roulement 34 367 750
Total 63 054 750 Total 63 054 750
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
SECTION III : ÉTUDE DE LA RENTABILITÉ DU
PROJET
Dans cette section il s’agit de vérifier la capacité de l’entreprise à compenser les dépenses faites
pour sa mise sur pieds. C’est le rapport entre le profit et le capital investi. Elle concerne les
amortissements, les remboursements des emprunts, de l’analyse des ventes des produits, des
comptes d’exploitation prévisionnels et du seuil de rentabilité.
I- LES CHARGES D’EXPLOITATION PRÉVISIONNELLES
Les charges d’exploitation représentent l’ensemble des charges auxquelles l’entreprise fera face
pendant son cycle d’exploitation. Nous les calculerons sur une durée de 5 (cinq) ans.
1) Amortissement des investissements
Ils représentent la durée d’exploitation des bien et utilisés dans une entreprise. Cette durée de vie
varie d’un à un autre. Le tableau suivant les présente selon leurs durées de vie estimées.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
Tableau N° 8 : Amortissements des investissementsN° Désignation Montant Durée (en
année)
Pourcentage année 1 année 2 année 3 année 4 année 5
1 Décoration intérieure 100 000 2 50 50 000 50 000 0 0 0
2 2 Enseignes 250 000 3 33 83 333 83 333 83 333 0 0
3 Mur de séparation 400 000 5 20 80 000 80 000 80 000 80 000 80 000
4 Mobilier, aménagements divers 150 000 1 100 150 000 0 0 0 0
5 Design salle (vitrophanie) 250 000 3 33 83 333 83 333 83 333 0 0
6 4 flèches de direction 20 000 3 33 6 667 6 667 6 667 0 0
7 10 Ordinateurs ALL in One 1 000 000 2 50 500 000 500 000 0 0 0
8 2 Climatiseurs portatifs 120 000 3 33 40 000 40 000 40 000 0 0
9 2 refroidisseurs d'air 22 000 3 33 7 333 7 333 7 333 0 0
10 1 Téléphone androïde 60 000 1 100 60 000 0 0 0 0
11 1 Modem connexion internet CAMTEL 25 000 3 33 8 333 8 333 8 333 0 0
12 5 Régulateurs de tension 150 000 3 33 50 000 50 000 50 000 0 0
13 3 Rallonges 30 000 3 33 10 000 10 000 10 000 0 0
14 3 Horloges 15 000 3 33 5 000 5 000 5 000 0 0
15 1 Filtre à eau 60 000 3 33 20 000 20 000 20 000 0 0
16 3 Roll-up 90 000 3 33 30 000 30 000 30 000 0 0
17 1 drone 200 000 5 20 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000
18 1 Imprimante laser 200 000 5 20 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000
19 1 Imprimante fait tout 45 000 5 20 9 000 9 000 9 000 9 000 9 000
20 1 site internet (montage et
hébergement)
750 000 5 20 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000
21 1Réfrigérateur bureau 100 000 5 20 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000
22 1 Scooter 600 000 2 50 300 000 300 000 0 0 0
23 1 Camera 300 000 5 20 60 000 60 000 60 000 60 000 60 000
24 Total 1 803 000 1 593 000 743 000 399 000 399 000
PLAN D’AFFAIRES
1) Amortissement des investissements
2) Charges du personnel
Elles représentent la somme d’argent que l’entreprise va dépenser pour son personnel au cours d’une année. Les charges sociales
sont de 17,15 % pour tous les employés.
Tableau N° 9 : Charges du personnel
Fonctions Effectifs salaire de
base
autres
avantages
salaire
cotisable
charges sociales
(17,15%)
salaire
individuel
mensuel
Total annuel
Directeur General 1 150 000 15 000 165 000 28 050 193 050 2 316 600
Directeur Marketing 1 150 000 15 000 165 000 28 050 193 050 2 316 600
Directeur BATI Tours 1 150 000 15 000 165 000 28 050 193 050 2 316 600
Directeur BATI Consulting 1 150 000 15 000 165 000 28 050 193 050 2 316 600
Agent Commercial 1 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000
Agent Commercial 2 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000
Agent de comptoir 1 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000
Agent de comptoir 2 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000
Conseiller en formation 1 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000
Conseiller en formation 2 1 70 000 5 000 75 000 12 750 87 750 1 053 000
Total 10 1 020 000 90 000 1 110 000 188 700 1 298 700 15 584 400
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
3) Amortissement des emprunts
Le taux d’intérêt est de 15 % remboursable sur 5 ans à partir de la deuxième année.
NB : Quelques formules
Taux d’intérêt = 15%
Intérêt = capital x taux d’intérêt
Amortissement = capital/durée de remboursement (5ans)
Annuité = capital x taux
1−(1+taux )❑−n
Capitaux restant dus = capital - amortissement
Tableau N° 10 : Amortissement de l'emprunt
Capital du début Taux d’intérêt
12%
Intérêt Amortissements Annuités Capital restant du
49 081 400 0,15 7 362 210 7 362 210 49 081 400
49 081 400 0,15 7 362 210 12 270 350 19 632 560 36 811 050
36 811 050 0,15 5 521 658 12 270 350 17 792 008 24 540 700
24 540 700 0,15 3 681 105 12 270 350 15 951 455 12 270 350
12 270 350 0,15 1 840 553 12 270 350 14 110 903 0
PLAN D’AFFAIRES
4) Charges d'exploitation prévisionnelles
C’est l’ensemble des dépenses effectuées par l’entreprise pendant son fonctionnement. Les
prévisions sont faites sur cinq ans. L’entreprise prévoie une évolution des charges de 10% par an
à partir de la deuxième année.
Tableau N° 11 : Charges d'exploitation prévisionnellesN° Désignations Montant
Mensuel
Année 1 Année 2
(10%)
Année 3
(10%)
Année 4
(10%)
Année 5
(10%)
1 Bail 100 000 1 200 000 1 320 000 1 452 000 1 597 200 1 756 920
2 Achats Produits d’Entretien 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
3 Achats fourniture de bureau 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538
4 Eau 5 000 60 000 66 000 72 600 79 860 87 846
5 Electricité 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538
6 Autres entretiens et réparations 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
7 Assurance responsabilité civile 12 500 150 000 165 000 181 500 199 650 219 615
8 Études, recherches et documentions 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
9 Publicité, publication, relations
publiques
60 000 720 000 792 000 871 200 958 320 1 054 152
10 Frais de téléphone 50 000 600 000 660 000 726 000 798 600 878 460
11 frais de télécommunication (internet) 30 000 360 000 396 000 435 600 479 160 527 076
12 Impôts et taxes 30 000 360 000 396 000 435 600 479 160 527 076
13 Charges de personnel 1 110 000 13 320 000 14 652 000 16 117 200 17 728 920 19 501 812
14 Charges sociales 188 700 2 264 400 2 490 840 2 739 924 3 013 916 3 315 308
15 Intérêt de l'emprunt 12 270 350 12 270 350 12 270 350 12 270 350
16 Dotation aux Amortissements 500 000 6 000 000 6 600 000 7 260 000 7 986 000 8 784 600
17 Total 26 294 400 41 194 190 44 086 574 47 268 196 50 767 981
II- RECETTES PRÉVISIONNELLES ET ÉVOLUTION
Le but ici est de faire des prévisions sur l’évolution du chiffre d’affaires et des recettes que
pourra faire BATI. Les calculs sont faits sur la base des offres et services que BATI propose à sa
clientèle. Il y a trois tableaux : le premier détaille les recettes prévisionnelles à la première année.
Le deuxième montre l’évolution des recettes sur cinq ans. Et le dernier montre l’évolution du
chiffre d’affaires sur cinq ans également. Il est prévu une évolution de 10% par an.
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
1) Recettes prévisionnelles première année
Tableau N° 12 : recettes prévisionnelles premières annéeDésignation Frais de
services
Mensue
l
Valeur Annuel Prix
moyen
CA
Mensuel
CA Annuel
Billet d'avion et de train
Billet d'avion domestique
Billet Economique 5 000 15 75 000 900 000 40 000 600 000 7 200 000
Billet en classe affaire 10 000 1 10 000 120 000 90 000 90 000 1 080 000
Billet en classe première 15 000 0 0 0 0 0 0
Billet sous-région Afrique 0 0
Billet Economique 15 000 20 300 000 3 600 000 250 000 5 000 000 60 000 000
Billet en classe affaire 25 000 1 25 000 300 000 600 000 600 000 7 200 000
Billet en classe première 40 000 0 0 0 0 0 0
Billet vols internationaux
Billet Economique 35 000 25 875 000 10 500 000 500 000 12 500 000 1 041 667
Billet en classe affaire 60 000 5 300 000 3 600 000 1 200 000 6 000 000 500 000
Billet en classe première 100 000 1 100 000 1 200 000 2 200 000 2 200 000 183 333
Total vente billet avion et train 68 1 685 000 20 220 000 26 990 000 77 205 000
Packages touristiques
Résident 25 000 20 500 000 6 000 000 300 000 6 000 000 72 000 000
Africain 15 000 5 75 000 900 000 250 000 1 250 000 15 000 000
Autre 10 000 5 50 000 600 000 200 000 1 000 000 12 000 000
Total packages
touristiques
30 625 000 7 500 000 8 250 000 99 000 000
Consulting et formation
Formation à la carte 25 000 10 250 000 3 000 000 100 000 1 000 000 12 000 000
Formation à la demande 50 000 8 400 000 4 800 000 150 000 1 200 000 14 400 000
Autres expertise 25 000 5 125 000 1 500 000 150 000 750 000 9 000 000
Total consulting et
formation
23 775 000 9 300 000 2 950 000 35 400 000
Total vente annuelle 37 020 000 38 190 000 211 5 000
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
2) Évolution des recettes prévisionnelles sur cinq ans
Tableau N°13 : Évolution des recettes prévisionnelles
Désignation Année 1 Année 2
(10%)
Année 3 (10%) Année 4
(10%)
Année 5
(10%)
Billet d'avion et de train
Billet d'avion domestique
Billet Economique 5 000 60 000 66 000 72 600 79 860 87 846
Billet en classe affaire 10 000 120 000 132 000 145 200 159 720 175 692
Billet en classe première 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538
Billet sous-région Afrique 0 0 0 0 0
Billet Economique 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538
Billet en classe affaire 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
Billet en classe première 40 000 480 000 528 000 580 800 638 880 702 768
Billet vols internationaux 0 0 0 0
Billet Economique 35 000 420 000 462 000 508 200 559 020 614 922
Billet en classe affaire 60 000 720 000 792 000 871 200 958 320 1 054 152
Billet en classe première 100 000 1 200 000 1 320 000 1 452 000 1 597 200 1 756 920
Packages touristiques 0 0 0 0
Résident 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
Africain 15 000 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538
Autre 10 000 120 000 132 000 145 200 159 720 175 692
Total packages touristiques 600 000 660 000 726 000 798 600 878 460
Formation à la carte 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
Formation à la demande 50 000 600 000 660 000 726 000 798 600 878 460
Autres expertise 25 000 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
Total consulting et
formation
1 200 000 1 320 000 1 452 000 1 597 200 1 756 920
Total vente annuelle 1 800 000 7 986 000 8 784 600 9 663 060 10 629 366
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
3) Évolution du chiffre d’affaire sur cinq ans
Tableau N° 14 : Évolution du chiffre d’affaire
Désignation Année 1 Année 2 (10%) Année 3
(10%)
Année 4
(10%)
Année 5
(10%)
Billet d'avion et de train
Billet d'avion domestique
Billet Economique 7 200 000 7 920 000 8 712 000 9 583 200 10 541 520
Billet en classe affaire 1 080 000 1 188 000 1 306 800 1 437 480 1 581 228
Billet en classe première 0 0 0 0 0
Billet sous-région Afrique 0 0 0 0
Billet Economique 60 000 000 66 000 000 72 600 000 79 860 000 87 846 000
Billet en classe affaire 7 200 000 7 920 000 8 712 000 9 583 200 10 541 520
Billet en classe première 0 0 0 0 0
Billet vols internationaux 0 0 0 0
Billet Economique 1 041 667 1 145 833 1 260 417 1 386 458 1 525 104
Billet en classe affaire 500 000 550 000 605 000 665 500 732 050
Billet en classe première 183 333 201 667 221 833 244 017 268 418
Total vente billet avion et
train
77 205 000 84 925 500 93 418 050 102 759 855 113 035 841
Packages touristiques 0 0 0 0
Résident 72 000 000 79 200 000 87 120 000 95 832 000 105 415 200
Africain 15 000 000 16 500 000 18 150 000 19 965 000 21 961 500
Autre 12 000 000 13 200 000 14 520 000 15 972 000 17 569 200
Total packages touristiques 99 000 000 108 900 000 119 790 000 131 769 000 144 945 900
Consulting et formation 0 0 0 0
Formation à la carte 12 000 000 13 200 000 14 520 000 15 972 000 17 569 200
Formation à la demande 14 400 000 15 840 000 17 424 000 19 166 400 21 083 040
Autres expertise 9 000 000 9 900 000 10 890 000 11 979 000 13 176 900
Total consulting et
formation
35 400 000 38 940 000 42 834 000 47 117 400 51 829 140
Total vente annuelle 423 210 465 531 000 512 084 100 563 292 510 619 621 761
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
000
III- COMPTE D’EXPLOITATION PRÉVISIONNEL
1) Compte d'exploitation prévisionnel
Tableau N° 15 : compte d'exploitation prévisionnel
Désignations Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
Chiffre d’affaire 423 210 000 465 531 000 512 084 100 563 292 510 619 621 761
Charges d’exploitation 26 294 400 41 023 190 43 727 474 46 702 186 49 974 370
Résultat brut d'exploitation 396 915 600 424 507 810 468 356 626 516 590 324 569 647 391
Impôts sur les sociétés IS= (35%) 130 982 148 140 087 577 154 557 687 170 474 807 187 983 639
Amortissement des investissements 1 803 000 284 420 233 1 803 001 346 115 517 1 803 002
Résultat net d'exploitions 265 933 452 140 087 577 466 553 625 170 474 807 567 844 389
Cash- flow 267 736 452 424 507 810 468 356 626 516 590 324 569 647 391
Cash-flow cumule 267 736 452 692 244 262 1 160 600 888 1 677 191 212 2 246 838 603
Résultat brut d'exploitation = Chiffre d’affaire - Charges d’exploitation
Impôts sur les sociétés IS = Résultat brut d'exploitation x 35%
Cash- flow : Résultat net d'exploitions + Amortissement des investissements
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
2) Seuil de rentabilité
a) Reclassement des charges
Tableau N° 16 : charges variables et charges fixes
N° de
Compte
Désignation
Montant
Année 1 Année 2 (10%) Année 3 (10%) Année 4 (10%) Année 5 (10%)
Charges variables
1
2 Achats Produits d’Entretien 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
3 Achats fourniture de bureau 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538
4 Eau 60 000 66 000 72 600 79 860 87 846
5 Electricité 180 000 198 000 217 800 239 580 263 538
6 Autres entretiens et réparations 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
7 Études, recherches et documentions 300 000 330 000 363 000 399 300 439 230
8 Publicité, publication, relations
publiques
720 000 792 000 871 200 958 320 1 054 152
9 Frais de téléphone 600 000 660 000 726 000 798 600 878 460
10 Impôts et taxes 360 000 396 000 435 600 479 160 527 076
11 Charges de personnel 13 320 000 14 652 000 16 117 200 17 728 920 19 501 812
13 Charges sociales 2 264 400 2 490 840 2 739 924 3 013 916 3 315 308
14 Intérêt de l'emprunt 12 270 350 12 270 350 12 270 350 12 270 350
15 Dotation aux Amortissements 6 000 000 6 600 000 7 260 000 7 986 000 8 784 600
16 Total des Charges Variables 24 584 400 39 313 190 42 017 474 44 992 186 48 264 370
Charges Fixes
17 Bail 1 20180 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000
PLAN D’AFFAIRES
18 Assurance responsabilité civile 15190 000 150 000 150 000 150 000 150 000
19 frais de télécommunication (internet) 360 000 360 000 360 000 360 000 360 000
20 Total des Charges Fixes 1 710 000 1 710 000 1 710 000 1 710 000 1 710 000
21 Total 26 294 400 41 023 190 43 727 474 46 702 186 49 974 370
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
b) Seuil de rentabilité
Tableau N° 17 du seuil de rentabilitéDésignations Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5chiffre d'affaire 423 210 000 465 531 000 512 084 100 563 292 510 619 621 761charges variable 24 584 400 39 313 190 42 017 474 44 992 186 48 264 370charges fixes 1 710 000 1 710 000 1 710 000 1 710 000 1 710 000marges sur cout variable M/CV
398 625 600 426 217 810 470 066 626 518 300 324 571 357 391
Taux de marge sur cout variable TM/CV
0,94190969 0,91555194 0,917948099 0,920126425 0,922106722
Seuil de rentabilité 1 815 461 1 867 726 1 862 850 1 858 440 1 854 449
PLAN D’AFFAIRES
ANNEXES
BATI CTS
PLAN D’AFFAIRES
ANNEXE 1 : registre de commerce
ANNEXE 1 : attestation de non redevances
ANNEXE 1 : Plan de localisation de BATI
ANNEXE 1 : attestation de compte
ANNEXE 1 : attestation de non faillite
ANNEXE 1 : Planche photos de l’équipe de direction
ANNEXE 1 : Photo design interne de BATI
ANNEXE 1 : Photo présentation externe de BATI
ANNEXE 1 : Conditions générales de vente
BATI CTS
Recommended