6 Plan de Gestion Resultados -Aguas Manizales 2010-2011

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PLAN DE GESTION Y RESULTADOSPGR2010 - 2011

MARZO DE 2011


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INDICE

1. Resolución CRA 201 de 2001: condiciones para la elaboración,actualización y evaluación de los Planes de Gestión y Resultados.

2.

Planeación estratégica de Aguas de Manizales S.A. E.S.P.

3. Indicadores: Información histórica y metas propuestas.

4. Indicadores: Logros alcanzados en cumplimiento de las metasdefinidas para el año 2010.

5. Inversiones ejecutadas en el año 2010, y los cuatro añosanteriores.

6. Indicadores: Metas propuestas para el año 2011.

7. Información contable y financiera, correspondiente a los cuatro(4) años anteriores y las proyecciones de los cuatro (4) añossiguientes.


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1. Resolución CRA 201 de 2001(Diciembre 21)

Diario Oficial No. 44.681, de 19 de enero de 2002

COMISIÓN DE REGULACIÓN DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTOBÁSICO

Por la cual se establecen las condiciones para la elaboración,actualización y evaluación de los Planes de Gestión y Resultados.

La Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico,

en ejercicio de sus facultades legales y en especial de las conferidaspor el artículo 7o. de la Ley 689 de 2001, los Decretos 1524 de 1995 y

1905 de 2000, y

CONSIDERANDO:

Que de acuerdo con el artículo 52 de la Ley 142 de 1994, las Comisionesde Regulación definirán los criterios, características, indicadores ymodelos de carácter obligatorio que permitan evaluar la gestión yresultados de las entidades prestadoras de los servicios públicosdomiciliarios;

Que la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básicoexpidió la Resolución CRA número 12 de 1995 "Por la cual se establecenlos criterios, indicadores, características y modelos para la evaluación dela gestión y resultados de las entidades que prestan los serviciospúblicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo";

Que el parágrafo único del artículo 7o. de la Resolución CRA número 12

de 1995 determina la obligatoriedad de las entidades prestadoras de losservicios públicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo, deactualizar anualmente su Plan de Gestión y Resultados (PGR) y realizarlos ajustes que aseguren su cumplimiento en el horizonte establecido;

Que la Resolución CRA número 18 de 1996 establece los "criterios parala aprobación de los PGR de las entidades prestadoras de los serviciospúblicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo";


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Que mediante la Resolución 74 de 1999 se establecieron las condicionespara la presentación y actualización de los Planes de Gestión yResultados (PGR) del año 1999;

Que de acuerdo con lo establecido en el artículo segundo de laResolución CRA 74 de 1999, los PGR deberían contener la informacióncorrespondiente al año 1998 y las proyecciones de los cuatro (4) añossiguientes;

Que en la Resolución CRA 16 de 1997 se determinaron los criterios parala evaluación del cumplimiento del primer Plan de Gestión y Resultadosde las entidades que prestarán los servicios públicos domiciliarios de

acueducto, alcantarillado y aseo;

Que la Resolución CRA 74 de 1999 determinó, en el artículo segundoque el PGR debería contener los formatos incluidos en el Anexo 1 de laResolución CRA número 16 de 1997 con la información correspondienteal año 1998;

Que la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios (SSPD), enla Guía Auditorías Externas de Gestión y Resultados, determinó quedentro de los componentes del informe de los Aud itores Externosdebería estar la constatación de la existencia y grado de ejecución delPGR, así como el cumplimiento de los indicadores de gestión definidosen las Resoluciones CRA 12 de 1995 y 18 de 1996;

Que el Gobierno Nacional, en ejercicio de las facultades contenidas en laLey 508 de 1999, expidió el Decreto 1122 de junio de 1999, mediante elcual suprimió los trámites de presentación, aprobación, evaluación yactualización del PGR;

Que la Sentencia C-923 de 1999, de la Corte Constitucional declaróinexequible el Decreto 1122 de 1999;

Que con fundamento en el Plan de Desarrollo expedido medianteDecreto 955 de 2000, se profirió el Decreto 266 de febrero de 2000, porel cual se suprimían nuevamente los trámites de presentación,aprobación, evaluación y actualización del PGR;

Que la Corte Constitucional en Sentencia 1316 de septiembre de 2000declaró inexequible el Decreto 266 de 2000;


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Que de acuerdo con lo establecido en la Ley 689 de 2001, lasComisiones de Regulación son las encargadas de definir los criterios,metodologías, indicadores, parámetros y modelos de carácter obligatorioque permitan evaluar la gestión y resultados de las entidadesprestadoras de los servicios públicos domiciliarios. Para el diseño de estametodología, la CRA tiene plazo de un año contado a partir de lavigencia de la citada Ley, es decir, 28 de octubre de 2001;

Que para cumplir con el mandato legal de la Ley 689 de 2001, estaComisión se encuentra adelantando un estudio que permita establecer elnuevo modelo de control de gestión, que deberá desarrollarse enconcordancia con el Nuevo Marco Regulatorio;

Que mientras se concluye este estudio, y durante los meses en que losDecretos citados anteriormente no tuvieron vigencia, las personasprestadoras deben actualizar su Plan de Gestión y Resultados deacuerdo con la metodología definida por la Comisión;

Que durante este tiempo, si bien las personas prestadoras de losservicios de acueducto, alcantarillado y aseo no están obligadas apresentar su Plan de Gestión al Ministerio de Desarrollo Económico, sídeben mantener el elaborado de acuerdo con lo dispuesto en laResolución CRA 74 de 1999. Así mismo, deben velar por su adecuadaejecución y el cumplimiento, como mínimo, de los indicadoresestablecidos en la Resolución CRA 18 de 1996;

Que ninguna de las disposiciones expedidas y declaradas inexequibles,ni la Ley 689 de 2001, han suprimido la facultad conferida a la SSPDpara la evaluación de los PGR, de tal manera que ese organismo decontrol siempre ha ostentado la competencia para tal efecto;

Que debido a que la CRA no expidió durante los lapsos comprendidospor los vacíos legislativos, los instrumentos indispensables para este fin,

y en el entendido que el término de los planes es cuatrienal, se debe dareste alcance a las disposiciones vigentes para la evaluacióncorrespondiente;

Que por los motivos expuestos, se hace necesario establecer lametodología de elaboración, actualización y evaluación de los PGR,aplicable únicamente hasta tanto la CRA expida la nueva regulaciónsobre el tema,


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RESUELVE:

ARTÍCULO 1o. Adoptar, mientras La Comisión de Regulación de AguaPotable y Saneamiento Básico diseña la nueva metodología para elcontrol de gestión y resultados de acuerdo con el plazo fijado en elartículo 7o. de la Ley 689 de 2001, la información contenida en el Plande Gestión y Resultados del año 1999, para la evaluación que efectúenla Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios o los AuditoresExternos de Gestión y Resultados, de los PGR de los años 2000 y 2001.Para estos efectos, se constatará la existencia y grado de ejecución delPGR, así como el cumplimiento de los indicadores de gestión definidosen las Resoluciones CRA 12 de 1995 y 18 de 1996.

ARTÍCULO 2o. Las entidades que atienden más de 2.400 suscriptoresdeben elaborar o actualizar anualmente el Plan de Gestión y Resultados,mientras la Comisión de Regulación de Agua Potable y SaneamientoBásico diseña la nueva metodología para el control de gestión yresultados de acuerdo con el plazo fijado en el artículo 7o. de la Ley 689de 2001, durante los primeros tres meses del año, con la descripcióndetallada de:

a) Los logros alcanzados en el cumplimiento de las metas de losindicadores cuantitativos definidas para el año anterior;

b) Las inversiones ejecutadas en el año anterior comparadas con loprogramado en el PGR, diferenciándolas entre expansión y reposición;

c) Las actividades y metas de los indicadores cuantitativos que serequieren reprogramar, con su correspondiente justificación;

d) La información histórica correspondiente a los tres (3) añosanteriores y las proyecciones de los cuatro (4) años siguientes;

e) Los formatos incluidos en el Anexo 1 de la Resolución CRA 16 de1997 para el año anterior.PARÁGRAFO 1o. La información a la que se refiere este artículo deberáser diligenciada en los formatos que para tal efecto determinó elMinisterio de Desarrollo Económico en el año 1999. No es necesario quedicha información sea enviada a ninguna entidad, pero deberá estardisponible cualquier entidad facultada que la solicite.


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PARÁGRAFO 2o. Las personas prestadoras a las que se refiere esteartículo, que no cuenten con información histórica o cuando dichainformación sea insuficiente, deberán adjuntar al PGR una certificacióndel auditor externo, o de quien haga sus veces en los términos de lasLeyes 142 de 1994 y 689 de 2001, en la que se haga constar que laentidad no dispone de la información histórica y las razones de ello.

ARTÍCULO 3o. En concordancia con lo establecido en la Resolución 74 de1999, para la elaboración o actualización del PGR no será obligatoriopresentar los diagnósticos de las áreas funcionales, los compromisos dela entidad referente a objetivos, estrategias y actividades, losindicadores de proceso, el cálculo y las metas de los indicadores de

"Continuidad del Servicio" y de "Rotación de Cartera". En su reemplazo,las personas prestadoras que atienden más de 2.400 suscriptores,deberán informar sobre los recursos financieros disponibles yproyectados que se van a ejecutar por concepto de reposición de activos(VRA) y para inversiones futuras (VPI), por cada uno de los servicios,presentando las metas anuales durante el período de proyecciónestablecido en la Resolución CRA número 12 de 1995.

ARTÍCULO 4o. Las personas prestadoras de servicios de acueducto,alcantarillado y/o aseo que atienden menos de 2.400 suscripto resdeben elaborar o actualizar anualmente el Plan de Gestión y Resultados,mientras la Comisión de Regulación de Agua Potable y SaneamientoBásico diseña la nueva metodología para el control de gestión yresultados de acuerdo con el plazo fijado en el artículo 7o. de la Ley 689de 2001, durante los primeros tres meses del año, con el siguientecontenido:

a) Información de la Entidad Prestadora: identificación, nombrerepresentante legal, dirección, teléfono, etc.;

b) Área geográfica de atención;

c) Situación de los servicios prestados y compromisos para sumejoramiento;

d) Número de suscriptores, número de empleados, número de horas deprestación del servicio de acueducto, capacidad instalada del sistema,número de medidores instalados y número de conexiones;


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e) Estado de cumplimiento de las obligaciones institucionalesestablecidas en el marco de la Ley 142 de 1994;

f) Monto total de los ingresos recibidos en los tres años anteriores ypresupuestados para el año actual por concepto de tarifas, aportespúblicos y de terceros, desagregados para cada uno de los servicios quese presten;

g) Monto total de los gastos en los años anteriores y presupuestadospara el año actual por concepto de administración, operación ymantenimiento, y de inversión en infraestructura y equipos,desagregados para cada uno de los servicios que se presten.

PARÁGRAFO 1o. La información a la que se refiere este artículo deberáser diligenciada en los formatos que para tal efecto determinó elMinisterio de Desarrollo Económico en el año 1999. No es necesario quedicha información sea enviada a ninguna entidad, pero deberá estardisponible para cualquier entidad facultada que la solicite.

PARÁGRAFO 2o. Las personas prestadoras a las que se refiere esteartículo, que no cuenten con información histórica o cuando dichainformación sea insuficiente, deberán adjuntar al PGR una certificacióndel auditor externo, o de quien haga sus veces en los términos de lasLeyes 142 de 1994 y 689 de 2001, en la que se haga constar que laentidad no dispone de la información histórica y las razones de ello.

ARTÍCULO 5o. En adelante, mientras se diseña la nueva metodologíapara el control de gestión y resultados de acuerdo con el plazo fijado enel artículo 7o. de la Ley 689 de 2001, para efectos de la evaluación delPlan de Gestión y Resultados que efectúen la Superintendencia deServicios Públicos Domiciliarios o los Auditores Externos de Gestión yResultados, se constatará la existencia y grado de ejecución del PGR, asícomo el cumplimiento de los indicadores de gestión definidos en las

Resoluciones CRA 12 de 1995 y 18 de 1996, para lo cual se utilizarán enespecial los formatos de que trata el literal e) del artículo segundo de lapresente Resolución.

ARTÍCULO 6o. La presente Resolución rige a partir de la fecha de supublicación en el Diario Oficial.

Publíquese y cúmplase.


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Dada en Bogotá, D. C., a 21 de diciembre de 2001.

El Presidente,Eduardo Pizano de Narváez.

El Director Ejecutivo,Jorge Enrique Angel Gómez.


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2. Planeación estratégica de Aguas de Manizales S.A E.S.P

• VISION:

En el año 2014 aguas de Manizales S.A E.S.P continuará siendo enColombia modelo en la administración de la materia prima de lavida y tendrá participación internacional en su ámbito de negocios.

• MISION:

Somos una empresa eficiente, eficaz y efectiva en la gestión de

sistemas de agua potable, agua residual, comercialización deservicios complementarios y negocios asociados; conresponsabilidad social y ambiental, creando valor para los gruposde interés.

• PRINCIPIOS ÉTICOS Y DE CONDUCTA

Propiciar entre todos los colaboradores de la empresa, el personalde outsourcing, los proveedores y los competidores, un trato justoy digno; fundamentado en el actuar con lealtad, respeto, ydiligencia, con el ser humano y el medio ambiente.

Realizar la actividad de la empresa y obtención de beneficios a laluz de la calidad, transparencia, equidad y conciencia social,canalizando los esfuerzos de la empresa hacia el continuomejoramiento organizacional y bienestar social.

• VALORES CORPORATIVOS

ÉTICA: Pilar fundamental que sustenta los comportamientos y

actuaciones de los colaboradores y su capacidad para autoevaluarsus acciones en la cotidianidad de la organización.

RESPETO: Capacidad de aceptar los diferentes criterios y actitudesdentro de la filosofía de la organización, cuidando la integridad desí mismo y la de los demás.

SENSIBILIDAD SOCIAL: Conciencia de solidaridad y servicioIdentificándonos con los problemas sociales, atendiendo sus


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necesidades, tomando acciones correctivas y preventivas paracontribuir al mejoramiento de la calidad de vida de nuestrosgrupos de interés.

COMPROMISO: Actitud proactiva y responsable con la cual cadapersona aporta lo mejor de sí misma al logro de los objetivos de laorganización, en un esfuerzo conjunto hacia el desarrollo integralde los colaboradores y la Empresa.

• TEMAS ESTRATEGICOS

Excelencia operativa: Garantizar el mejoramiento continuo de laoperación, buscando estándares internacionales que conviertan aAguas de Manizales S.A.E.S.P. en una empresa modelo en laoperación de los servicios de acueducto y alcantarillado enColombia.

Expansión de Negocios: Desarrollar negocios relacionados conlos servicios de Acueducto y Alcantarillado en el área de coberturaactual y otras regiones.

Protección ambiental como oportunidad de negocio: Garantizar la sostenibilidad ambiental de las áreas donde Aguas deManizales S.A.E.S.P. tiene influencia obteniendo beneficioseconómicos.


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3. Indicadores: Información histórica y metas propuestas.

CONCEPTO HISTORICO METAS PROPUESTAS METAS2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Res. 18/96

1. Indicadores Financieros1.1 Eficiencia de recaudo1.2 Ejecución de inversión

99.18%88.08%

97.23%68.91%

99.65%83%

101.58%89.80%

99.00%100%

99.00%100%

99.00%100%

99.00%100%

85.00%100%

2. Indicadores Operacionales2.1 Eficiencia laboral $ corrientes($/m3)

648 510 621 445 418 418 418 418

3. Calidad del servicio3.1 Cobertura acueducto3.1.1 Urbana3.1.2 Rural3.2 Cobertura alcantarillado3.2.1 Urbana3.2.2 Rural

99.94%58.25%

98.60%2.44%

99.97%61.76%

98.74%17.41%

99.95%63.10%

98.71%17.10%

99.98%63.50%

98.89%17.18%

99.98%63.50%

98.89%17.18%

99.98%63.50%

98.89%17.18%

99.98%63.50%

98.89%17.18%

99.98%63.50

98.89%17.18%

Mantener nivel

4. Otros indicadores4.1 Cobertura de medición4.2 Calidad del agua4.3 Índice de agua nocontabilizada4.4 Continuidad del Servicio

100%100%28.21%

100 %

100%100%26.29%

100 %

100%100%27.79%

100 %

100%100%27.50%

100 %

100%100%29.67%

100 %

100%100%29.65%

100 %

100%100%29.65%

100 %

100%100%29.65%

100 %

100%Cumplir norma30%

100 %


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4. Indicadores: Logros alcanzados en cumplimiento de lasmetas definidas para el año 2010.

El siguiente cuadro muestra el resultado de los principalesindicadores solicitados por la CRA correspondientes al año 2010, conlas respectivas metas fijadas en el plan de Gestión y Resultados.

INDICADORLOGRO2010

META2010

EFICIENCIA DE RECAUDO 101.58% 99.00%

EJECUCIÓN DE INVERSIONES 89.80% 100%EFICIENCIA LABORAL 445 418COBERTURA DE ACUEDUCTO

C. URBANA 99.98% 99.97%C. RURAL 63.50% 62.85%

COBERTURA DEALCANTARILLADO

C. URBANA 98.89% 98.74%C. RURAL 17.18% 17.41%

COBERTURA DE MEDICIÓN 100% 100%CALIDAD DEL AGUA Excelente ExcelenteINDICE DE AGUA NOCONTABILIZADA 27.50% 30.00%CONTINUIDAD DEL SERVICIO 100% 100%


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5. Inversiones ejecutadas en el año 2010, y los cuatro añosanteriores.

Éste es el cuadro resumen de las inversiones realizadas por AGUASDE MANIZALES S.A. E.S.P. durante el periodo comprendido entre losaños 2006 y 2010. Los valores mostrados de cada uno de los rubrosse encuentran en pesos constantes del año 2010.

ESPACIO EN BLANCO


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6. Indicadores: Metas propuestas para el año 2011.

A continuación se muestra un resumen de los indicadores con susrespectivas metas para el año 2011.

METAS PROGRAMADAS EN EL PLAN DE GESTION YRESULTADOS PARA EL AÑO 2010C O N C E P T O META

20111- Indicadores financieros

1.1 Eficiencia de recaudo 99.00%1.2 Ejecución de inversiones 100%2- Indicadores operacionales2.1 Eficiencia laboral $ Corrientes( $/m) 418

3- Calidad del servicio3.1 Cobertura Acueducto3.1.1 Urbana 99.98%3.1.2 Rural 63.50%3.2 Cobertura Alcantarillado3.2.1 Urbana 98.89%3.2.2 Rural 17.41%

4- Otros indicadores4.1 Cobertura de Medición 100%4.2 Calidad del Agua 100%4.3 Índice de Agua no Contabilizada 30.00%4.4 Continuidad del servicio 100%


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7. Información contable y financiera, correspondiente a loscuatro (4) años anteriores y las proyecciones de los cuatro (4)años siguientes.

En las páginas siguientes aparecen los cuadros de los EstadosFinancieros Ganancias y Pérdidas, Balance General y el Flujo de CajaLibre, correspondiente al periodo comprendido entre los años 2.007 y2.010, además de sus proyecciones definidas hasta el año 2014.

ESPACIO EN BLANCO


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ESTADO DE GANANACIAS Y PÉRDIDAS


22/23

BALANCE GENERAL


23/23

FLUJO DE CAJA LIBRE

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