ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ROMANS SUR ISERE Samedi 8 avril 2017 · Samedi 8 avril 2017. RAPPORT FINANCIER ... 2007/2008 2008/2009 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/15

ASSEMBLÉE GÉNÉRALEROMANS SUR ISERE Samedi 8 avril 2017

RAPPORT FINANCIERChristian CHAILLOU

Trésorier

SYNTHESE FINANCIERE 1er juillet 2015 au 30 juin 2016

AG FDC 8 avril 2017

1 359

139

94

15

Fonctionnement 2015-2016 Produits exploit: 1 609 k€

Adhésions et affiliations

Prestations de services

Ventes, cessions etremboursements

Subventions d'exploitation

Autres produits

AG FDC 8 avril 2017

54 41

95

74

73

55

13

50

748

11

90

21

196

Fonctionnement 2015-2016 Charges exploit:1 534 k€

Achats de marchandises

Autres achats

Charges externes

Autres charges externes

Transports et déplacements

Affranchissements &télécommunications Charges externes diverses

Impôts, taxes et versementsassimilés Salaires et Charges Sociales

Subventions

Cotisations

Divers

Dotations aux amortissementssur immobilisations Dotations aux provisions suractif circulant Dotations aux amortissementspour risques et charges

AG FDC 8 avril 2017

113

240

61

71

Dégâts 2015-2016 Produits exploit: 489 k€

- Bracelets Grands Gibiers

- Timbres Grands Gibiers

- Participation GGC


Reprises sur provisions etamortissements

AG FDC 8 avril 2017

20

161

30

23

74

39

17

189

Dégâts 2015-2016 Charges exploit: 595 k€ Indemnisation dégâts

Autres achats

Charges externes



Affranchissements & télécommunications

Charges externes diverses

Impôts, taxes et versements assimilés

Salaires et Charges sociales

Autres charges

Subventions

Cotisations

Divers

Dotations aux amortissements surimmobilisations

Dotations aux provisions sur actif circulant

Dotations aux provisions pour charges

Dotations aux provisions pour risquesdégâts

AG FDC 8 avril 2017

Indemnisation Dotation auxprovisions

Reprises de provisions Total

161

189

-71

279

Dégâts situation comptable au 30-06-2016

AG FDC 8 avril 2017

Historique indemnisations et provisions Dégâts campagnes cynégétiques

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

2012-2013 2013-2014 2014-2015 2015-2016

307

261

187

305

payés

provisionnés

total

0

100

200

300

400

500

600

700

800

330

415

599

587

567

737

Nbre dossiers

panier en €

-300 000

-200 000

-100 000

0

100 000

2012-2013 2013-2014 2014-2015 2015-2016 cumul

-94

6

-78 -83

-250

Résultat comptable

AG FDC 8 avril 2017

1 359 142

353

94

76

71

Produits exploit consolidés 2015-2016 : 2098 k€

Adhésions et affiliations

Prestations de services

Ressources Plan de chasse

Ventes, cessions etremboursements


Reprises sur provisions etamortissements

AG FDC 8 avril 2017

74

161

43

104

105

96

60

55

823

51

98

203

189

Charges exploit consolidées 2015-2016 : 2129 k€ Achats de marchandises

Indemnisation dégâts

Autres achats

Charges externes



Affranchissements & télécom

Charges externes diverses

Impôts, taxes et versementsassimilés Salaires et charges sociales

Autres charges

Aides aux adhérents

Cotisations

Divers

Dotations aux amortissementssur immobilisations Dotations aux provisions suractif circulant Dotations aux amortissementspour risques et charges Dotations aux provisions pourrisques et charges dont dégâts

Résultats d’exploitation 2015-2016

AG FDC 8 avril 2017

Résultat ExploitationFonctionnement

Résultat Exploitation Dégâts Résultat Exploitation Consolidé

62 194

-153 930

-91 736

75 424

-106 017

-30 592

Prévisions

Réel 2015-2016

Résultats Financiers 2015-2016

AG FDC 8 avril 2017

2014-2015 2015-2016

-36 834

-32 276

Résultats exceptionnels 2015-2016

AG FDC 8 avril 2017

Résultat exceptionnelFonctionnement

Résultat exceptionnel Dégâts Résultat exceptionnel Consolidé

7 443

19 132

26 574

Résultats finaux 2015-2016

AG FDC 8 avril 2017

Résultat Final Fonctionnement Résultat Final Dégâts Résultat Final Consolidé

25 27

47

-83

-36

Prévisions

Réel 2015-2016

Comptes de Résultats en € et % 2015-2016

AG FDC 8 avril 2017

2016 2015 2014

€ € €

Production 2 098 907 1 994 934 1 939 859

Total activité ou CA 2 098 907 1 994 934 1 939 859

Total charges 1 716 182 1 764 906 1 668 602

EBE 382 725 230 028 271 257

Dotations amortissements 203 028 191 946 159 375

Dotations provisions 210 287 96 493 62 922

Résultat d'exploitation - 30 590 - 58 411 48 960

Produits financiers 10 263 20 722 22 173

Charges financières 42 539 57 557 63 330

Résultat courant - 62 866 - 95 245 7 803

Produits exceptionnels 83 050 276 054 114 110

Charges exceptionnelles 56 475 9 074 62 261

Résultat exceptionnel 26 575 266 980 51 849

impots sur les bénéfices 534 535 534

Résultat net - 36 825 171 199 59 118

2016 2015 2014

% % %

100,00 100,00 100,00

100 100 100

81,77 88,47 86,02

18,23 11,53 13,98

9,67 9,62 8,22

10,02 4,84 3,24

-1,46 -2,93 2,52

0,49 1,04 1,14

2,03 2,89 3,26

-3,00 -4,77 0,40

3,96 13,84 5,88

2,69 0,45 3,21

1,27 13,38 2,67

-1,75 8,58 3,05

AG FDC 8 avril 2017

Excédent Brut d’Exploitation

2016 2015 2014 2013

382

230 271

170

EBE en k€

2016 2015 2014 2013

18

12 148

EBE en %

AG FDC 8 avril 2017

ACTI F P AS S I F

Immobilisat ions 2 808 418 Capit aux propres 2 451 059

St ocks et en cours 0 (Dont résult at ) -36 295

Créances 18 838 Provisions r isques et charges 591 230

Disponibilit és 2 232 670 Det t es f inancières 1 575 758

Compt es de régular isat ion 86 873 Det t es d'exploit at ion 362 534

Compt es de régular isat ion 166 218

TOTAL DE L' ACTI F 5 14 6 7 9 8 TOTAL DU P AS S I F 5 14 6 7 9 8

BILAN FDC 26 au 30 juin 2016

Bilan au 30-06-2016 Actif 5,146 M€

AG FDC 8 avril 2017

86 2 232

18 2 808

Immobilisations

Créances

Disponibilités

Comptes derégularisation

Bilan au 30-06-2016 Passif 5,146 M€

AG FDC 8 avril 2017

166

362 1 575

591

-36

2 451

Capitaux propres

(Dont résultat)

Provisions risqueset charges

Dettes financières

Dettesd'exploitation


166

362 1 575

591

-36

2 451

Capitaux propres

(Dont résultat)


Dettes financières




AG FDC 8 avril 2017

CP=4,6 M€

166

362 1 575

591

-36

2 451

Capitaux propres

(Dont résultat)


Dettes financières




AG FDC 8 avril 2017

CP=4,6 M€

VI=2,808 M€

166

362 1 575

591

-36

2 451

Capitaux propres

(Dont résultat)


Dettes financières




AG FDC 8 avril 2017

CP=4,6 M€

VI=2,808 M€

FR=1,8M€

En Synthèse• Une année en déficit. Si l’exploitation est équilibrée elle

ne doit pas masquer la réalité de la situation.• Le compte dégâts a été contenu dans nos prévisions

certes, mais nos réserves fondent après une série d’exercices déficitaires.

• Le bilan qui reste toutefois solide et se consolide même, gage d’une capacité à maintenir notre cap et nos orientations.

• Pour autant l‘environnement doit nous amener à plus de prudence en matière d’équilibre du compte dégâts

AG FDC 8 avril 2017

RAPPORT de M. GAUDILLAT COMMISSAIRE AUX COMPTES

Cabinet Eurex - CMRD

SUIVI 2016-2017Christian CHAILLOU

Trésorier

REGARD SUR LE BUDGET 2016-2017 APPROUVÉ EN 2016

PREVISIONS D’ATTERRISSAGE au 30 juin 2017

AG FDC 08-04-2017

Regard sur le budget en cours approuvé en 2016

• Les prévisions du budget 2016-2017 semblent confortées en terme de résultats, puisque nous devrions atteindre l’équilibre consolidé avec 4000 € environ pour 3800 €prévus, ce bien entendu sous la réserve que les dossiers dégâts enregistrées ne subissent pas de fortes modifications d’ici fin juin 2017.

• Derrière ce résultat consolidé, nous avons la crainte d’afficher un résultat dégâts négatif d’au moins 50 k€

• Le printemps n’est pas passé et peut nous révéler encore des mauvaises surprises.

AG FDC 08-04-2017

Projection Flux de Trésorerie 2016 -2017

AG FDC 08-04-2017

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

4 000 000

4 500 000

Juil. Août Sept Oct Nov Déc Janv Févr Mars Avr Mai Juin

Evolution des soldes de trésorerie 2016 -2017

AG FDC 08-04-2017

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

4 000 000

RéelPrév.

PROJET DE BUDGET PREVISIONNEL ANNEE CYNEGETIQUE 2016-2017

COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL

ANNEE CYNEGETIQUE 2017-2018

Données liminaires

FLASH SUR L’ÉVOLUTION DES VALIDATIONS

15 728 15 781

15 536

15 858

16 350

16 321

15 99915818

15448

1506214972

14717

14329

14264

Nombre Validations Drôme

13 000

13 500

14 000

14 500

15 000

15 500

16 000

16 500

2007/2008 2008/2009 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/15 2015-2016au

18/02/2016

2016-2017au

10/02/2017

15 866 15 762

15 497

15 210

14 685

14326

14 04213 795

13 468 13 413

484559

502

608

763

736

930

922

861851

Validation temporaire

Validation annuelle 26

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

2000

2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/15 2015-2016au

18/02/2016

2016-2017au

10/02/2017

903 929872 864 842 831 784 827

806 777

754 747728 760 808

790

196 164

166 192198

231 216253

nouveaux chasseurs

nationaux

bi-départementaux

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/15 2015-2016 au18/02/2016

2016-2017 au10/02/2017

47305218 5530 5880 6126 6430

7465 6840 65786512

68786992

abonnement CD

assurance gu

Données liminaires

FLASH SUR L’ÉVOLUTION DES RÉSERVES FINANCIÈRES DU COMPTE

DÉGÂTS

Evolution des RESERVES dégâts

-100000

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

réserve dégâts30/06/2012





prévisions30/06/2017

119

-94

6

-78 -83

-50

Report ànouveau N

Résultat N

Ràn N-1

RÉPARTITION DES CHARGES DEGATS 536 K € 2017-2018

300

35

54

15

132

Dégats prévention Estimateurs Bracelets Charges de fonctionnement

RÉPARTITION DES RECETTES DEGATS 436 K € 2017-2018

243113

6020

Timbre GG base 20€ Bracelets Pérequation responsabilisation

RÉSULTATS 2017-2018

536 436

-100


-100000

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000







budget 2017-2018

119

-94

6

-78 -83 -50 93

Report ànouveau N

Résultat N

Ràn N-1


-100000

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000







budget 2017-2018

119

-94

6

-78 -83 -50 93

Report ànouveau N

Résultat N

Ràn N-1

160 483

Evolution CERTAINE des RESERVES dégâts

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000







budget 2017-2018

Boum!

Evolution VOULUE des RESERVES dégâts

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000







budget 2017-2018

DONNÉES CHIFFRÉES CHARGESREEL 2015-16 PREVISION 2016-17 PREVISION 2017-18

Ensemble des CHARGESCompte général

Compte dégats TOTAL

Compte général


Compte général


60 ACHATS 95 343 184 367 279 710 62 691 217 529 280 220 108 544 167 364 275 908

61 SERVICES EXTERIEURS 95 362 9 457 104 818 103 540 11 020 114 560 90 971 11 465 102 436

62 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 217 538 59 917 277 455 233 300 62 482 295 782 216 930 72 006 288 936

63 IMPOTS ET TAXES 50 327 4 811 55 138 42 636 4 486 47 122 51 580 5 146 56 726

64 FRAIS DE PERSONNEL 748 892 74 787 823 680 736 178 82 328 818 506 755 900 83 300 839 200

65 CHARGES DIVERSES 124 140 51 242 175 382 131 280 28 720 160 000 134 410 44 190 178 600

66 CHARGES FINANCIERES 38 501 4 038 42 539 51 246 5 694 56 940 22 619 2 513 25 132

67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 56 475 189 225 245 700 0 0 0 0 0 0

68 AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 202 311 21 779 224 091 210 050 100 437 310 487 210 050 150 437 360 487

69 IMPOT SOCIETE 0 0 0 535 0 535 0 0 0

TOTAL DES CHARGES …… 1 628 891 599 623 2 228 514 1 571 456 512 696 2 084 152 1 591 004 536 421 2 127 425

DONNÉES CHIFFRÉES CHARGESREEL 2015-16 PREVISION 2016-17 PREVISION 2017-18

Ensemble des CHARGESCompte général


Compte général


Compte général


60 ACHATS 95 343 184 367 279 710 62 691 217 529 280 220 108 544 167 364 275 908

61 SERVICES EXTERIEURS 95 362 9 457 104 818 103 540 11 020 114 560 90 971 11 465 102 436

62 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 217 538 59 917 277 455 233 300 62 482 295 782 216 930 72 006 288 936

63 IMPOTS ET TAXES 50 327 4 811 55 138 42 636 4 486 47 122 51 580 5 146 56 726

64 FRAIS DE PERSONNEL 748 892 74 787 823 680 736 178 82 328 818 506 755 900 83 300 839 200

65 CHARGES DIVERSES 124 140 51 242 175 382 131 280 28 720 160 000 134 410 44 190 178 600

66 CHARGES FINANCIERES 38 501 4 038 42 539 51 246 5 694 56 940 22 619 2 513 25 132

67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 56 475 189 225 245 700 0 0 0 0 0 0

68 AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 202 311 21 779 224 091 210 050 100 437 310 487 210 050 150 437 360 487

69 IMPOT SOCIETE 0 0 0 535 0 535 0 0 0

TOTAL DES CHARGES …… 1 628 891 599 623 2 228 514 1 571 456 512 696 2 084 152 1 591 004 536 421 2 127 425

DONNÉES CHIFFRÉES PRODUITS

REEL 2015-16 PREVISION 2016-17 PREVISION 2017-18

Ensemble des PRODUITSCompte général


Compte général


Compte général


70 VENTES 234 270 356 746 591 017 217 222 373 360 590 582 239 310 548 850 788 160

73 RECETTES statutaires 1 359 203 0 1 359 203 1 338 060 0 1 338 060 1 349 935 0 1 349 935

74 SUBVENTION (PEREQUATION) 15 115 61 780 76 895 0 50 000 50 000 0 60 000 60 000

75 AUTRES PRODUITS DE GESTION 750 0 750 0 0 0 0 0 0

76 PRODUITS FINANCIERS 2 650 7 613 10 263 12 000 11 500 23 500 3 650 7 200 10 850

77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 63 918 90 173 154 092 3 479 0 3 479 3 479 0 3 479

79 TRANSFERT DE CHARGES 0 0 0

TOTAL DES PRODUITS …… 1 675 906 516 314 2 192 220 1 570 761 434 860 2 005 621 1 596 374 616 050 2 212 424

DONNÉES CHIFFRÉES RESULTATS

REEL 2015-16 PREVISION 2016-17 PREVISION 2017-18

RESULTAT …… 47 015 -83 310 -36 295 -695 -77 836 -78 531 5 370 79 629 84 999

BUDGET INVESTISSEMENTS 2017-2018

EMPLOIS

Matériel visio 2 000

Implantation petit gibier 50 000

Sentier pédagogique 15 000

salle conf E R P 5 000

Divers 5 000

TOTAL DES INVESTISSEMENTS 77 000

RESSOURCES

Fonds propres 50 000

Subventions 27 000

En Synthèse• Les évolutions internes comme externes

nous contraignent à présenter un budget objet de tensions qui devra être réalisé dans le cadre d’une gestion rigoureuse et ferme si l’on veut atteindre l’équilibre.

• Les besoins d’investissements restent modestes. Réalisons ce que nous avions prévus sans dispersion ni gâchis.

RÉSOLUTIONS FINANCIÈRES

M. Christian CHAILLOU

L'Assemblée Générale, après avoir entendu lalecture du rapport du Conseil d'Administrationet les rapports du Commissaire aux Comptes,approuve les comptes annuels de l'exerciceclos le 30 juin 2016, ainsi que les opérationstraduites dans ces comptes et résumées dansces rapports

L'Assemblée Générale donne quitus auxadministrateurs de leur gestion au titre del'exercice 2015-2016.

L'Assemblée Générale, sur proposition du Conseild'Administration, décide d'affecter le déficit de l'exercice clos le30 juin 2016, s'élevant à :-36 295 € aux comptes d'autres réserves selon les modalitéssuivantes :

�Compte 106200 du Service Général : excédent de 47 015 €

�Compte 110500 des Réserves dégâts : déficit de -83 310 €

A la suite de la présentation du budget 2017-2018 par le Conseild'Administration, l'Assemblée Générale maintient la cotisationau Service Général selon les mêmes modalités que l’exercice2016-2017, à savoir:

� 90 € par cotisant pour une validation annuelle de fédérationdépartementale,

� 45 € par cotisant pour une validation « temporaire 9 jours »� 23 € par cotisant pour une validation « temporaire 3 jours »

COTISATION FÉDÉRALE « PERMIS DÉPARTEMENTAL » Inchangé

L’Assemblée Générale décide que le montant minimumde la cotisation des adhérents territoriaux de lafédération départementale des chasseurs de la Drômebénéficiaires d’un plan de chasse est fixée, pour lasaison 2017-2018, à:� 190 € pour le 1er territoire,� 95€ pour les territoires non contigus

supplémentaires d’un même détenteur, quel quesoit le type de détenteur.

AFFILIATION TERRITORIALE

L’Assemblée Générale maintient le montantminimum de la cotisation des adhérentsvolontaires à la fédération à:

� 40 € pour la saison 2017-2018 réduit à 1 €pour les mineurs et le conjoint(e) dechasseur adhérent.

AFFILIATION VOLONTAIRE Inchangé

L'Assemblée Générale maintient le prix des « bracelets »pour les espèces soumises à plan de chasse pour l’exercice2017-2018 selon les modalités suivantes:

�Cerf élaphe (mâle, femelle et indifférencié ) 60 €�Cerf élaphe (jeunes) 40 €�Cerf sika et Daim 4 €�Chevreuil 10 €�Chamois et Mouflon 15 €

PRÉVENTION ET INDEMNISATION DES DÉGATS DE GRANDS GIBIER Inchangé

L'Assemblée Générale fixe le prix du « Timbre GrandGibier » pour l’exercice 2017-2018 selon lesmodalités suivantes:

� Timbre annuel 35 €� Timbre temporaire 9 jours 18 €� Timbre temporaire 3 jours 18 €

PRÉVENTION ET INDEMNISATION DES DÉGATS DE GRANDS GIBIER

La responsabilisation financière votée en 2014 devient exécutoire àcompter du 30 avril 2017 pour l’exercice clos.Suite aux remarques et aux demandes faites lors des réunions de mi-saison fin 2016, et afin de mieux prendre en compte les surfacesfavorables à la présence du sanglier au sein de chaque GGC,l'Assemblée Générale propose de modifier la répartition de la chargefinancière initialement prévue à 50/50 de la façon suivante:� 20% répartis entre les territoires objets de dégâts� 80% pour tous les territoires proportionnellement aux surfaces

favorables� Le seuil de déclenchement est rehaussé à 180 000€ de dégâts

PRÉVENTION ET INDEMNISATION DES DÉGATS DE GRANDS GIBIER

L'Assemblée Générale maintient le prix de la revue « LE CHASSEUR DRÔMOIS » à

� abonnement 1 an réalisé en même tempsque la validation départementale : 5 €.

� prix au numéro : 2,50 €.� abonnement 1 an hors validation : 8 €.

LE CHASSEUR DROMOIS Inchangé

L'Assemblée Générale approuve le budget

2017-2018 caractérisé par:

- un total de produits de 2 212 424 €.

- un total de charges de 2 127 425 €.

BUDGET PRÉVISIONNEL

Documents

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ROMANS SUR ISERE Samedi 8 avril 2017 · Samedi 8 avril 2017. RAPPORT FINANCIER ... 2007/2008 2008/2009 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/15