TRANSPARENCY MAROC

Assemblée Générale26 janvier 2008

Rapport Financierdu f " juin au 31 décembre 2007

En raison de la tenue de l'Assemblée Générale le 26 janvier 2007, soit 7 mois après laclôture de l'exercice correspondant à la première année du mandat du bureau exécutif, lerapport financier de l'exercice allant du 1er juin 2006 au 31 mai 2007 est complèté par leprésent rapport couvrant la période1 juin 2007- 31 décembre 2007.Il est établi sur la base des documents comptables élaborés par la fiduciaire chargée de latenue de la comptabilité de l'association.Conformément aux engagements de l'association et à l'instar de l'exercice précédent, lacomptabilité de cette période a été traitée selon les normes en vigueur. Les documents quien sont issus (Bilan, CPC, Balance et Grand Livre) sont mis à disposition au siège del'association.Le présent rapport financier est accompagné d'une attestation du Commissaire aux Compteset d'une situation détallée ressources / emplois par rubrique et par projet.

1. Ressources

Durant la période couverte par le présent rapport, le total des ressources de l'associations'élève à la somme de 1 439 394,25 OH ventilée dont:Reçu de l'Ambassade des Pays Bas: 756 020,00 OH - projet ObservatoireReçu de TI : 468 474,00 OH - projet Education WatchReçu de CBPP : 30 349,49 OH projet Open BudgetCotisations et donations: 19 250,00 OH.

2. Emplois

Les dépenses ont enregistré un total de 617 040,93 OH détaillé comme suit:Observatoire: 378667,13Education Watch : 29 968,52 OHNEO : 54 378,00 OHOpen Budget: 123,20 OH

Les dépenses imputées directement sur TM ont totalisé 58 914,19 OH. En voici lesprincipales rubriques:

- Salaires: 5 500,00 OH (salaires du permanent imputés sur Education Watch)- Charges fiscales et CNSS : 6588,31 OH (total des charges versés sur l'ensemble

des salaires)- Téléphones et ADSL : 12 152,38 OH- Entretien et réparations: 3 000,00 OH- Voyages et déplacements: 8 915,00 OH.

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3. Solde de trésorerie

Le solde de la trésorerie tel qu'il ressort des relevés bancaires est de 946 742,77 OH soit:- Compte TM W 127N302697 Attijariwafa Bank : 11 543,35 OH- Compte TM W 127R302696 Attijariwafa Bank : 508 279,67 OH- Compte TM N° 127N303442 Attijariwafa Bank : 25 344,15 OH- Compte TM N° 74 V000934 Attijariwafa Bank : 401 235,34 OH- Compte (J7014483E651) / CA : 423.00 OH- Compte (J 701556N651) / CA : - 82.74 OH

Le solde de trésorerie dégagé par la comptabilité est de 917 343,21 OH, la différence soit29 399,56 OH correspond aux chèques émis mais non encore débités par la banque au31/12/2007.

4. Autres participations

A l'instar des exercices précédents, la Fondation Freiderich Ebert a participé au financementdes activités de l'association au cours de cet exercice. Ses financements sont opérés pardes règlements directs aux prestataires de service; et ne transitent pas par les comptes del'association.Au titre de cette période, le financement Freiderich Ebert a totalisé un montant de133 068 ,00 OH réparti comme suit:- Formation des groupes régionaux: 33 002,88 OH- Formation des formateurs: 14818,00 OH- Guide de la transparence: 30 000,00 OH- Soutien à la JM de lutte conte la corruption: 53 748,00- Conférence: 1 500,00 OH

5. Conclusion et recommandations

- Le solde bancaire au 31 décembre 2007 propre à l'asssociation n'est que de24745,72 OH.Montant trés faible au vu des charges courantes de l'association. Nousrecommandons qu'une opération de collecte auprés des membres de l'association soitorganisée dans l'immédiat et que prioirité soit donnée à la recherche de financementperrenne.

- Nous recommandons que l'exercice comptable de l'association coincide dorénavantavec l'année civile: 1er janvier - 31 décembre.

PJ: - Situation détaillée par projet au 31 décembre 2007.- Attestation du Commissaire aux Comptes.

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SITUATION AU 31/12/2007

NED OPEN BUDGET EDUCWATCH OBS TM SOLDES BANC TOTALPROJET

SUBVENTIONS 30349,49 468474,00 756020,00 19250,00 149474,49 1439394,25REPORT SUBVENTION 90963,30 1 419,98 7318,70REPORT TRESORERIE 57091,21TRANSFERT RECU 8507,57DE L'OBS

DEPENSESIMMOBILISATIONS 90689,00 300,00 90989,00CAUTION LOYER 6200,00 6200,00REDAL 1 511,80 1 511,80FOUR D'ENTRETIEN 313,00 94,00 407,00FOUR BUREAU 6517,00 1 350,00 2893,25 10760,25TRAVAUX 42155,00 1 500,00 13500,00 800,00 57955,00SERVICES 200,00 200,00REMBOURST FRATIS TMI 1 556,00 1 556,00LOYER 50000,00 50000,00ENTRETIEN & REPARAT 3455,50 3000,00 6455,50COMMISSION AG IMMOB 7200,00 7200,00HONORAIRES 1 706,00 94600,00 11 580,00 107886,00DOCUMENTATION 2698,50 2698,50TRANSPORT 70,00 3874,00 3944,00VOYAGES&DEPLAC 190,00 8915,00 9105,00RECEPTION 355,50 1 031,00 1 386,50FRAIS D'ENVOI 359,70 1 481,70 1 841,40FRAIS DE TELEPHONE 2400,00 5657,45 12152,38 20209,83COMM BANC 123,20 528,52 41,80 693,52TIMBRES ENREG 382,50 382,50REMUNERATIONS 4000,00 24000,00 70462,00 5500,00 103962,00INDEMNITE 2000,00 2000,00PRIME DE STAGE 5250,00 5250,00IGR 6625,00 952,00 7577,00CNSS+AMO 16243,93 5636,31 21 880,24CREANCESIRRECOUVR -PENALITES FISCALES -PERTES DE CHANGE -TOT AL DEPENSES 54378,00 123,20 2996852 37866713 58914,19 522051.04SOLDE 36585,30 30226,29 438505,48 377 352,87 24745,72 149474,49 917343,21

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