ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06 14 …

COMPTES ANNUELS au 31/12/2016

ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06

Société à Responsabilité Limitée au capital de 50.000 euros."Le Simonetta" - 3 montée Commandant Octobon - 06300 NICE

Tél. 04 92 00 49 30 - Fax 04 92 00 49 39 E-mail [email protected]

Siret 501 251 961 00014 - Code Ape 6920Z - TVA Intracommunautaire FR09 501 251 961 BIC CRLYFRPP IBAN FR05 3000 2032 3800 0007 2621 D43

CABINET BOTTACCIOLISociété d'Expertise Comptable inscrite au tableau de l'ordre - Région de Marseille

14 Avenue Reibaud06600 ANTIBES

Siret : 40261962100038

Sommaire

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06

COMPTES ANNUELS

Voir rapport de l'expert comptable

1. Comptes annuels 1Rapport de présentation des comptes annuels 2

Bilan actif 4

Bilan passif 5

Compte de Résultat 6

Annexe 7

Règles et méthodes comptables 8

Faits caractéristiques 10

Notes sur le bilan 11

Notes sur le compte de résultat 19

2. Détail des comptes 20Bilan détaillé 21Compte de résultat détaillé 23

3. Autres informations 26Liste simplifiée des immobilisations 27Journal centralisateur par période 28Balance générale 30

Rapport de présentation des comptes annuels


COMPTES ANNUELS

2Voir rapport de l'expert comptable

COMPTE RENDU DES TRAVAUX DU PROFESSIONNEL DE L'EXPERTISE

COMPTABLE

Conformément à la mission qui nous a été confiée par et qui a fait l’objet de notre lettre en date du 01/12/2001, nous avons effectué une

mission de présentation des comptes annuels de l'association GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06 relatifs à l'exercice du 01/01/2016

au 31/12/2016.

Ces comptes annuels sont joints au présent compte rendu ; ils se caractérisent par les données suivantes :

Montants en

euros

Total bilan 129 693

Total des ressources 111 190

Résultat net comptable (Excédent) 2 053

Nous avons effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil supérieur de l’Ordre des experts-comptables

applicable à la mission de présentation des comptes.

Fait à NICELe 10/03/2017

Charles BOTTACCIOLIExpert-Comptable

Comptes annuels

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016

Bilan actif


COMPTES ANNUELS


Brut Amortissement

Dépréciation

Net au

31/12/2016

Net au

31/12/2015

ACTIF IMMOBILISEImmobilisations incorporelles

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles 1 800 5 1 795

Immobilisations corporelles 29 290 6 187 23 102 203

Immobilisations financières

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 31 090 6 192 24 897 203

ACTIF CIRCULANTStocks et en-cours (autres que marchandises)

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances

Usagers et comptes rattachés

Autres 2 860 2 860

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités (autres que caisse) 100 799 100 799 131 647

Caisse

TOTAL ACTIF CIRCULANT 103 660 2 860 100 800 131 647

REGULARISATIONCharges constatées d'avance 3 996 3 996

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Autres comptes de régularisation

TOTAL REGULARISATION 3 996 3 996

TOTAL GENERAL 138 745 9 053 129 693 131 850

Legs nets à réaliser :

acceptés par les organes statutairements compétents

autorisés par l'organisme de tutelle

Dons en nature restant à vendre :

Bilan passif


COMPTES ANNUELS


au

31/12/2016

au

31/12/2015

FONDS ASSOCIATIFSFonds propres

Fonds associatifs sans droit de reprise 8 000 8 000

Ecarts de réévaluation

Réserves

Résultat de l'exercice 2 053 870

Report à nouveau -9 772 -10 643

SOUS-TOTAL : SITUATION NETTE 281 -1 772

Autres fonds associatifs

Fonds associatifs avec droit de reprise

Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

Droits des propriétaires (Commodat)

TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 281 -1 772

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 6 823 5 613

FONDS DEDIES 91 103 108 760

DETTES Emprunts et dettes assimilées

Avances et commandes reçues sur commandes en cours

Fournisseurs et comptes rattachés 8 190 3 254

Autres 23 296 15 996

TOTAL DETTES 31 486 19 250

Produits constatés d'avance

TOTAL GENERAL 129 693 131 850

(1) Dont à plus d'un an (a)

Dont à moins d'un an (a) 31 486

(2) Dont concours bancaires et soldes créditeurs de banque

(3) Dont emprunts participatifs

(a) A l'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Compte de Résultat


COMPTES ANNUELS


Exercice N

31/12/2016

Exercice N-1

31/12/2015

PRODUITS D'EXPLOITATION (hors taxes)Ventes de marchandises

Production vendue (biens et services) 1 700 600

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation 186 967 197 967

Cotisations 730 320

Autres produits 4 301

TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION 193 698 198 887

CHARGES D'EXPLOITATION (hors taxes)Achats de marchandises

Variation des stocks (marchandises)

Achats d'approvisionnements

Variation des stocks (approvisionnements)

Autres charges externes 109 462 66 096

Impôts, taxes et versements assimilés 559 263

Rémunérations du personnel 68 557 48 256

Charges sociales 28 727 20 554

Dotations aux amortissements 1 297 947

Subventions accordées par l'association

Autres charges

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 208 602 136 116

RESULTAT D'EXPLOITATION -14 904 62 771PRODUITS FINANCIERS 510 3 608

CHARGES FINANCIERES 3 000

PRODUITS EXCEPTIONNELS 54 349

CHARGES EXCEPTIONNELLES 1 210 18 360

IMPOTS SUR LES BENEFICES

REPORT DE RESSOURCES NON UTILISEES DES EXERCICES ANTERIEURS 108 760 10 262

ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES 91 103 108 760

EXCEDENT OU DEFICIT 2 053 870

Annexe

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016

Règles et méthodes comptables


COMPTES ANNUELS


Désignation de l'association : GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2016, dont le total est de 129 693 euros

et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un excédent de 2 053 euros. L'exercice a une durée de

12 mois, recouvrant la période du 01/01/2016 au 31/12/2016.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été arrêtés le 10/03/2017 par les dirigeants de l'association.

Règles générales

Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2016 ont été établis et présentés conformément aux dispositions du plan comptable du

secteur .

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de

base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- indépendance des exercices.

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.

Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de

production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.

Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction

des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en

place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à

l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne

peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément

à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.

AmortissementsLes amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.

* Matériel de bureau : 5 à 10 ans

* Matériel informatique : 3 ans

* Mobilier : 10 ans

La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.

L'association a apprécié à la date de clôture, en considérant les informations internes et externes à sa disposition, l'existence d'indices

montrant que les actifs ont pu perdre notablement de la valeur.

Règles et méthodes comptables


COMPTES ANNUELS


Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur

comptable.

Provisions

Toute obligation actuelle résultant d'un événement passé de l'entreprise à l'égard d'un tiers, susceptible d'être estimée avec une fiabilité

suffisante, et couvrant des risques identifiés, fait l'objet d'une comptabilisation au titre de provision.

Produits et charges exceptionnels

Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'association.

Faits caractéristiques


COMPTES ANNUELS


Autres éléments significatifs

1-PROVISION POUR RISQUES:

L' Agence Régionale de Santé de Provence Alpes Côte d' Azur finance l'action de prise en charge des patients des conduites addictives à

un produit, menée par l' association.

La convention pluriannuelle conclue le 1er juillet 2013 est arrivée à échéance le 31 décembre 2016.

Une nouvelle convention, d' une durée d' une année, prenant effet le 1er janvier 2017 a été conclue.

Dans le cas où cette convention ne serait pas reconduite, la pérennité de l'activité de l'association serait compromise.

En conséquence, le montant des indemnités de licenciement qui seraient dues à la clôture d' un exercice, est provisionné dans les

comptes de l' association.

Le montant des indemnités de licenciement qui seraient dues au personnel, à la date du 31 décembre 2016, est estimé à la somme de 6 823 euros, inscrite au passif du bilan sous la rubrique " Provisions pour risques et charges.

Cette provision est calculée conformément aux dispositions en vigueur de la Convention Collective Nationale.

Notes sur le bilan


COMPTES ANNUELS


Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

Au début

d'exercice

Augmentation Diminution En fin

d'exercice

- Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 1 800 1 800

Immobilisations incorporelles 1 800 1 800

- Terrains

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels

- Installations générales, agencements

aménagements divers

- Matériel de transport

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 5 098 24 191 29 290

- Emballages récupérables et divers

- Immobilisations corporelles en cours

- Avances et acomptes

Immobilisations corporelles 5 098 24 191 29 290

- Participations évaluées par mise en

équivalence

- Autres participations

- Autres titres immobilisés

- Prêts et autres immobilisations financières


ACTIF IMMOBILISE 5 098 25 991 31 090

Notes sur le bilan


COMPTES ANNUELS


Amortissements des immobilisations

Au début de

l'exercice

Augmentation Diminutions A la fin de

l'exercice

- Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 5 5

Immobilisations incorporelles 5 5

- Terrains

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels

- Installations générales, agencements

aménagements divers

- Matériel de transport

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 4 895 1 292 6 187

- Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles 4 895 1 292 6 187

ACTIF IMMOBILISE 4 895 1 297 6 192

Notes sur le bilan


COMPTES ANNUELS


Les opérations s'analysent comme suit :

Immobilisations

Incorporelles

Immobilisations

Corporelles

Total

Ventilation des dotations

Compléments liés à une réévaluation

Eléments amortis selon mode linéaire 5 1 292 1 297

Eléments amortis selon autre mode

Dotations exceptionnelles

Dotations de l'exercice 5 1 292 1 297

Ventilation des diminutions

Eléments transférés à l'actif circulant

Eléments cédés

Eléments mis hors service

Diminutions de l'exercice

Notes sur le bilan


COMPTES ANNUELS


Actif circulant

Etat des créances

Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 6 856 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant

brut

Echéances

à moins d'un an

Echéances

à plus d'un an

Créances de l'actif immobilisé :Créances rattachées à des participations

Prêts

Autres

Créances de l'actif circulant :Créances Clients et Comptes rattachés

Autres 2 860 2 860

Charges constatées d'avance 3 996 3 996

Total 6 856 6 856

Prêts accordés en cours d'exercice

Prêts récupérés en cours d'exercice

Notes sur le bilan


COMPTES ANNUELS


Fonds propres

Tableau de variation des fonds associatifs

Début

Exercice

Augmentation Diminution Fin

Exercice

Patrimoine intégré

Fonds statutaires

Apports sans droit de reprise

Legs et donations

Subventions affectées

Autres fonds 8 000 8 000

Total fonds sans droit reprise 8 000 8 000

Apports avec droit de reprise

Legs et donations assortis d'une condition

Subventions affectées

Total fonds avec droit reprise


Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves

Report à Nouveau -10 643 870 -9 772

Résultat de l'exercice 870 1 183 2 053

Résultats sous contrôle des tiers financeurs





Total fonds associatifs -1 772 2 053 281

Notes sur le bilan


COMPTES ANNUELS


Provisions

Tableau des provisions

Provisions

au début

de l'exercice

Dotations

de l'exercice

Reprises

utilisées

de l'exercice

Reprises

non utilisées

de l'exercice

Provisions

à la fin

de l'exercice

Litiges 5 613 1 210 6 823

Garanties données aux clients

Pertes sur marchés à terme

Amendes et pénalités

Pertes de change

Pensions et obligations similaires

Pour impôts

Renouvellement des immobilisations

Gros entretien et grandes révisions

Charges sociales et fiscales

sur congés à payer

Autres provisions pour risques et charges

Total 5 613 1 210 6 823

Répartition des dotations et desreprises de l'exercice :Exploitation

Financières

Exceptionnelles 1 210

Notes sur le bilan


COMPTES ANNUELS


Dettes

Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 31 486 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant

brut

Echéances

à moins d'un an

Echéances

à plus d'un an

Echéances

à plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*)

Autres emprunts obligataires (*)

Emprunts (*) et dettes auprès des

établissements de crédit dont :

- à 1 an au maximum à l'origine

- à plus de 1 an à l'origine

Emprunts et dettes financières divers (*) (**)

Dettes fournisseurs et comptes

rattachés 8 190 8 190

Dettes fiscales et sociales 23 296 23 296

Dettes sur immobilisations et comptes

rattachés

Autres dettes (**)


Total 31 486 31 486

(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice

(*) Emprunts remboursés sur l'exercice dont :

(**) Dont envers les associés

Charges à payer

Montant

FOURNIS.FACT.NON PARVENUE 8 190

CONGES A PAYER 7 145

ORG.SOC. CH./CONGES PAYES 3 381

ORG.SOC. CHARGES A PAYER 750

Total 19 466

Notes sur le bilan


COMPTES ANNUELS


Comptes de régularisation

Charges constatées d'avance

Charges

d'exploitation

Charges

Financières

Charges

Exceptionnelles

CHARGES CONSTAT.D AVANCE 3 996

Total 3 996


Produits

d'exploitation

Produits

Financiers

Produits

Exceptionnels

Total

Notes sur le compte de résultat


COMPTES ANNUELS


Charges et produits d'exploitation et financiers

Subventions d'exploitation

Suivi des fonds dédiés

Montant

initial

Fonds à

engager au

début de

l'exercice

A

Utilisation en

cours de

l'exercice

B

Engagements à

réaliser sur

nouvelles

ressources

affectées

C

Fonds restants à

engager en fin

d'exercice

A - B + C

SUBVENTION FIR 108 760 297 628 206 525 91 103

Total 108 760 297 628 206 525 91 103

Charges et Produits exceptionnels

Résultat exceptionnel

Opérations de l'exercice

Charges Produits

Provisions pour risques et charges 1 210

Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion

TOTAL 1 210

Détail des comptes

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016

Bilan détaillé


COMPTES ANNUELS


ACTIF

Brut Amortissement

Dépréciation

Net au

31/12/2016

Net au

31/12/2015

ACTIF IMMOBILISEImmobilisations incorporelles

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

205000 - CONCESS.BREVETS LICENCES 1 800,00 1 800,00

280500 - AMORT.CONC.BREVETS LICENC 5,00 -5,00

1 800,00 5,00 1 795,00

Immobilisations corporelles

218300 - MAT.BUREAU &INFORMATIQUE 29 289,52 58 579,04 29 289,52 5 098,12

281830 - AMORT.MAT.BUREAU &INFOR. -6 187,29 -6 187,29 -4 895,11

29 289,52 6 187,29 23 102,23 203,01


TOTAL ACTIF IMMOBILISE 31 089,52 6 192,29 24 897,23 203,01

ACTIF CIRCULANTStocks et en-cours (autres que marchandises)

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances

Usagers et comptes rattachés

Autres

467010 - DEBITEUR DURET 2 860,46 2 860,46 2 860,46

496701 - PROV DEPREC DEBITEUR DURET 2 860,46 -2 860,46 -2 860,46

2 860,46 2 860,46

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités (autres que caisse)

512001 - LIVRET A HSBC 68 463,90 68 463,90 67 954,24

512002 - HSBC COMPTE SUR LIVRET 88,69 88,69 88,25

512100 - H.S.B.C. 32 246,52 32 246,52 63 604,57

100 799,11 100 799,11 131 647,06

Caisse

530000 - CAISSE 0,40 0,40 0,40

0,40 0,40 0,40

TOTAL ACTIF CIRCULANT 103 659,97 2 860,46 100 799,51 131 647,46

REGULARISATIONCharges constatées d'avance

486000 - CHARGES CONSTAT.D'AVANCE 3 995,94 3 995,94

3 995,94 3 995,94

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Autres comptes de régularisation

TOTAL REGULARISATION 3 995,94 3 995,94

TOTAL GENERAL 138 745,43 9 052,75 129 692,68 131 850,47

Bilan détaillé


COMPTES ANNUELS


PASSIF

au

31/12/2016

au

31/12/2015

FONDS ASSOCIATIFSFonds propres

Fonds associatifs sans droit de reprise

102300 - SUBV EQUIPEMENT SANS DROIT REPRISE 8 000,00 8 000,00

8 000,00 8 000,00


Réserves

Résultat de l'exercice 2 053,25 870,41

Report à nouveau

110000 - REPORT A NOUVEAU -9 772,48 -10 642,89

-9 772,48 -10 642,89

SOUS-TOTAL : SITUATION NETTE 280,77 -1 772,48


Fonds associatifs avec droit de reprise

Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise




TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 280,77 -1 772,48

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

151110 - PROVISION POUR RISQUES 6 823,00 5 613,00

6 823,00 5 613,00

FONDS DEDIES

194000 - FONDS DEDIES SUBV FONCTIONNEMT FIR 91 103,26 108 759,68

91 103,26 108 759,68

DETTES Emprunts et dettes assimilées

Avances et commandes reçues sur commandes en cours

Fournisseurs et comptes rattachés

408100 - FOURNIS.FACT.NON PARVENUE 8 190,00 3 254,40

8 190,00 3 254,40

Autres

428200 - CONGES A PAYER 7 144,62 4 987,12

431000 - SECURITE SOCIALE 8 721,00 6 285,00

437100 - CAISSE RETRAITE SALARIES 2 611,00 1 736,00

437810 - CAISSE PREVOYANCE CHORUM 660,37 425,69

437820 - CAISSE M COMME MUTUELLE 27,36 54,72

438200 - ORG.SOC. CH./CONGES PAYES 3 381,26 2 244,20

438600 - ORG.SOC. CHARGES A PAYER 750,04 263,14

23 295,65 15 995,87

TOTAL DETTES 31 485,65 19 250,27


TOTAL GENERAL 129 692,68 131 850,47

Compte de résultat détaillé


COMPTES ANNUELS


Exercice N

31/12/2016

Exercice N-1

31/12/2015

PRODUITS D'EXPLOITATION (hors taxes)Ventes de marchandises

Production vendue (biens et services)

706006 - AUTRES PRESTATIONS 1 700,00 600,00

1 700,00 600,00

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation

740006 - DONS DIVERS 2 400,00 3 400,00

740007 - SUBVENTION FIR 184 567,00 184 567,00

740032 - SUBVENTION PRSP 10 000,00

186 967,00 197 967,00

Cotisations

756001 - COTISATIONS ADHERENTS GT06 730,00 320,00

730,00 320,00

Autres produits

791007 - TRANSF.CHGES EXPLOITATION FIR 4 301,40

4 301,40

TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION 193 698,40 198 887,00

CHARGES D'EXPLOITATION (hors taxes)Achats de marchandises

Variation des stocks (marchandises)

Achats d'approvisionnements

Variation des stocks (approvisionnements)

Autres charges externes

604032 - VALDEROURE PRSP 2 800,00

604107 - FRAIS COLLOQUE FIR 393,00

604132 - FRAIS COLLOQUE PRSP PACA 2 750,00

604232 - SOSPEL PRSP 200,00

604307 - CARREFOUR SANTE JEUNE 400,00

604327 - HOPITAL PUGET THENIERS 1 400,00

604332 - TENDE PRSP 900,00

604347 - SAINT SAUVEUR SUR TINEE 1 200,00

604357 - SAINT AUBAN FIR 1 200,00

604367 - PMI CARROS 3 400,00

604517 - MAISON MEDICALE BREIL SUR ROYA 5 000,00 4 000,00

604527 - MAISON MEDICALE VALDEROURE 8 600,00 3 600,00

604537 - CENTRE HOSPITALIER TENDE 7 850,00 3 100,00

604547 - MAISON MED ST VALLIER DE THIEY 6 800,00 4 900,00

604557 - MAISON MEDICALIE VALDEBLORE 6 800,00 4 800,00

604567 - MAISON MEDICALE ROQUESTERON 1 000,00 4 100,00

604577 - MAISON MEDICALE SOSPEL 3 200,00 200,00

604587 - COLLEGE ST VALLIER DE THIEY FIR 6 400,00 1 000,00

604597 - MAISON MEDICALE VALDEBLORE 11 600,00

604632 - SAINT VALLIER PRSP 1 400,00

604687 - MAISON MEDICALE ROQUEBILIERE 400,00

604732 - VALDEBLORE PRSP 800,00

604832 - BREIL PRSP 600,00

604932 - ROQUESTERON PRSP 200,00

606300 - FOURN.EQUIPEMENT 790,29

606307 - FOURN EQUIP FIR 24,78 4 301,40

606400 - FOURNITURES ADMINISTRATIVES 133,13

606407 - FOURNIT.ADMINIST.FIR 2 429,19 1 530,24



COMPTES ANNUELS


Exercice N

31/12/2016

Exercice N-1

31/12/2015

611017 - FRAIS ADMINISTRATIFS C3S 5 023,20

613507 - LOCATION OLIVETTI FIR 766,93

613517 - LOCATION FIBROSCAN FIR 12 503,33

615517 - MAINTENANCE FIR 404,16

615607 - MAINTENANCE SITE INTERNET FIR 6,00

616007 - ASSURANCE LOCAL FIR 1 255,72 593,37

618100 - DOCUMENTATION GENERALE 388,71 685,45

618307 - DOCUMENTATION FIR 479,85 358,70

618407 - FRAIS FORMATION FIR 990,00 60,00

622607 - HONORAIRES FIR 8 190,00 8 822,40

622707 - FRAIS ACTRES & CONTENTIEUX FIR 50,00 50,00

623400 - CADEAUX A LA CLIENTELE 273,30

625100 - VOYAGES ET DEPLAC AIRAUDI GT06 1 568,45 743,25

625107 - FRAIS DEPL-SALARIES FIR 5 273,45 3 537,38

625117 - FRAIS DEPL AIRAUDI FIR 320,61 116,15

625132 - FRAIS DEPLAC COHEN PRSP 54,53

625507 - FRAIS DEMENAGEMENT FIR 1 080,00

625700 - RECEPTIONS 156,65

625707 - RECEPTION FIR 5 720,00 1 252,60

625732 - FRAIS REUNIONS ORGANISATION PRSP 383,15

626017 - FRAIS POSTAUX FIR 554,46 162,27

626107 - TELECOMMUNICATION FIR 1 048,44 124,72

626132 - TELECOMMUNICATION PRSP 499,52

627807 - FRAIS BANCAIRES FIR 511,94 381,00

628100 - COTISATIONS 250,00 320,00

628107 - COTISATIONS FIR 395,52

109 461,61 66 095,63

Impôts, taxes et versements assimilés

633300 - PART.FORM.CONTINUE 558,52 263,14

558,52 263,14

Rémunérations du personnel

641107 - SALAIRES FIR 66 399,85 47 843,99

641200 - CONGES PAYES 2 157,50 411,72

68 557,35 48 255,71

Charges sociales

645107 - URSSAF FIR 18 266,70 13 782,40

645307 - RETRAITE FIR 5 243,67 3 652,28

645407 - ASSEDIC FIR 2 656,05 2 057,33

645507 - PREVOYANCE CHORUM FIR 1 081,59 763,64

645600 - CHARGES SOC.PROV CONGES 1 137,06 185,27

645607 - MUTUELLE FIR 255,92 27,34

648007 - AUTRES CH DE PERS FIR 86,40 86,00

28 727,39 20 554,26

Dotations aux amortissements

681110 - DOT.AMORT.IMMO.INCORP. 5,00

681120 - DOT.AMORT.IMMO.CORPOR. 1 292,18 947,17

1 297,18 947,17

Subventions accordées par l'association

Autres charges

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 208 602,05 136 115,91

RESULTAT D'EXPLOITATION -14 903,65 62 771,09PRODUITS FINANCIERS

768000 - AUTRES PROD.FINANCIERS 510,10 608,15



COMPTES ANNUELS


Exercice N

31/12/2016

Exercice N-1

31/12/2015

786620 - REP.PROV.IMMO.FINANCIERES 3 000,00

510,10 3 608,15

CHARGES FINANCIERES

668000 - AUTRES CHARGES FINANC. 3 000,00

3 000,00

PRODUITS EXCEPTIONNELS

771800 - AUTRES PROD.EXCEP.GT 06 0,38

787500 - REP.PROV.RISQ.& CH.EXCEP. 54 349,00

0,38 54 349,00

CHARGES EXCEPTIONNELLES

671807 - AUTRES CHAR.EXC.GEST.FIR 15 500,00

687500 - DOT.PROV.RISQ.& CHAR.EXCP 1 210,00 2 860,46

1 210,00 18 360,46

IMPOTS SUR LES BENEFICES

REPORT DE RESSOURCES NON UTILISEES DES EXERCICES ANTERIEURS

789407 - ENGAGEMENTS REALISES/RESS AFFECTEES 108 759,68 10 262,31

108 759,68 10 262,31

ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES

689407 - ENGAGEMTS A REALISER/RESS AFFECTEES 91 103,26 108 759,68

91 103,26 108 759,68

EXCEDENT OU DEFICIT 2 053,25 870,41

Autres informations

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016

Code Désignation Date acq. Valeur achatM Cumul antérieur Dot. exercice Cumul VNCT

205000 CONCESS.BREVETS LICENCES

0000000013 CONCEPTION REALISATION SITE INTERNE 27/12/16 1 800,00 25,00 5,00 5,00 1 795,00L

Total du compte 205000 5,00 5,00 1 795,001 800,00

218300 MAT.BUREAU &INFORMATIQUE

0000000004 PC PORTABLE 31/12/10 2 730,47 20,00 2 730,47 2 730,47L

0000000005 TELEPHONE HTC DESIRE 05/03/11 354,79 33,33 354,79 354,79L

0000000006 ENS MAT DE RELIURE 07/04/11 859,23 20,00 45,81813,42 859,23L

0000000007 KIT IMPRESSION & MAINTENANCE COPIEU 07/04/11 498,73 20,00 26,58472,15 498,73L

0000000009 IPAD 32G 30/12/11 654,90 20,00 130,62524,28 654,90L

0000000014 MONITEUR+CAM+VIDEO+PORTABLE 01/01/16 4 301,40 25,00 1 075,35 1 075,35 3 226,05L

0000000010 PHOTOCOPIEUR OLIVETTI MULTIFONCTION30/12/16 11 508,00 25,00 7,99 7,99 11 500,01L

0000000011 DEUX ORDINATEURS HP 600G1 30/12/16 2 988,00 25,00 2,08 2,08 2 985,92L

0000000012 CINQ ECRANS LED 29" 30/12/16 5 394,00 25,00 3,75 3,75 5 390,25L

Total du compte 218300 1 292,18 6 187,29 23 102,2329 289,52 4 895,11

Total de la liste simplifiée

dégressif

linéaireRépartition des dotations économiques

variable

4 895,11 1 297,18 6 192,29 24 897,23

1 297,18

31 089,52

Liste simplifiée des immobilisations


COMPTES ANNUELS


Mois / Année

Journal Libellé Nombre lignes d'écritures Montant débiteur Montant créditeur

Mois janvier 2016

AA À NOUVEAUX 23 300 497,86 300 497,86

BQE HSBC 62 17 213,27 17 213,27

OD OPERATØ DIVERSES 13 15 050,26 15 050,26

PA PAYE 11 6 623,35 6 623,35

Total mois janvier 2016 339 384,74 339 384,74109

Mois février 2016

BQE HSBC 105 58 153,63 58 153,63

PA PAYE 10 6 650,15 6 650,15

Total mois février 2016 64 803,78 64 803,78115

Mois mars 2016

BQE HSBC 78 21 644,96 21 644,96

PA PAYE 14 8 716,39 8 716,39

Total mois mars 2016 30 361,35 30 361,3592

Mois avril 2016

BQE HSBC 93 37 650,98 37 650,98

PA PAYE 10 6 583,15 6 583,15

Total mois avril 2016 44 234,13 44 234,13103

Mois mai 2016

BQE HSBC 52 22 741,13 22 741,13

PA PAYE 10 6 583,15 6 583,15

Total mois mai 2016 29 324,28 29 324,2862

Mois juin 2016

BQE HSBC 92 32 063,47 32 063,47

OD OPERATØ DIVERSES 2 870,41 870,41

PA PAYE 15 11 524,33 11 524,33

Total mois juin 2016 44 458,21 44 458,21109

Mois juillet 2016

BQE HSBC 72 39 072,62 39 072,62

PA PAYE 11 9 180,57 9 180,57

Total mois juillet 2016 48 253,19 48 253,1983

Mois août 2016

BQE HSBC 36 23 705,49 23 705,49

PA PAYE 11 9 180,57 9 180,57

Total mois août 2016 32 886,06 32 886,0647

Mois septembre 2016

BQE HSBC 46 25 662,05 25 662,05

PA PAYE 15 13 622,61 13 622,61

Total mois septembre 2016 39 284,66 39 284,6661

Mois octobre 2016

BQE HSBC 70 41 100,30 41 100,30

PA PAYE 11 7 877,47 7 877,47

Total mois octobre 2016 48 977,77 48 977,7781

Mois novembre 2016

BQE HSBC 68 28 976,89 28 976,89

PA PAYE 11 10 936,54 10 936,54

Total mois novembre 2016 39 913,43 39 913,4379

Journal centralisateur par période


COMPTES ANNUELS


Mois / AnnéeJournal Libellé Nombre lignes d'écritures Montant créditeurMontant débiteur

Mois décembre 2016

BQE HSBC 91 62 292,65 62 292,65

HCL HSBC COMPTE LIVRET 2 0,44 0,44

LIV LIVRET A HSBC 2 509,66 509,66

OD OPERATØ DIVERSES 32 225 831,98 225 831,98

PA PAYE 19 14 525,78 14 525,78

Total mois décembre 2016 303 160,51 303 160,51146

Total général 1 065 042,11 1 065 042,111087

Journal centralisateur par période


COMPTES ANNUELS


CréditCrédit DébitDébit

Solde du 01/01/2015 au 31/12/2015Solde du 01/01/2016 au 31/12/2016LibelléCompte

102300 8 000,00SUBV EQUIPEMENT SANS DROIT REPRISE 8 000,00

110000 9 772,48REPORT A NOUVEAU 10 642,89

120000 COMPTE DE RESULTAT

151100 PROV.POUR LITIGES

151110 6 823,00PROVISION POUR RISQUES 5 613,00

194000 91 103,26FONDS DEDIES SUBV FONCTIONNEMT FIR 108 759,68

205000 1 800,00CONCESS.BREVETS LICENCES

218300 29 289,52MAT.BUREAU &INFORMATIQUE 5 098,12

274377 PRET DURET

280500 5,00AMORT.CONC.BREVETS LICENC

281830 6 187,29AMORT.MAT.BUREAU &INFOR. 4 895,11

297480 PROV.DEPR.PRETS DIVERS

408100 8 190,00FOURNIS.FACT.NON PARVENUE 3 254,40

421999 Collectif salarié divers

428200 7 144,62CONGES A PAYER 4 987,12

431000 8 721,00SECURITE SOCIALE 6 285,00

437100 2 611,00CAISSE RETRAITE SALARIES 1 736,00

437810 660,37CAISSE PREVOYANCE CHORUM 425,69

437820 27,36CAISSE M COMME MUTUELLE 54,72

438200 3 381,26ORG.SOC. CH./CONGES PAYES 2 244,20

438600 750,04ORG.SOC. CHARGES A PAYER 263,14

467009 FMPC PACA HONORAIRES A RECEVOIR

467010 2 860,46DEBITEUR DURET 2 860,46

486000 3 995,94CHARGES CONSTAT.D'AVANCE

496701 2 860,46PROV DEPREC DEBITEUR DURET 2 860,46

512001 68 463,90LIVRET A HSBC 67 954,24

512002 88,69HSBC COMPTE SUR LIVRET 88,25

512100 32 246,52H.S.B.C. 63 604,57

530000 0,40CAISSE 0,40

580000 VIREMENTS INTERNES

604032 VALDEROURE PRSP 2 800,00

604107 FRAIS COLLOQUE FIR 393,00

604132 FRAIS COLLOQUE PRSP PACA 2 750,00

604232 SOSPEL PRSP 200,00

604307 400,00CARREFOUR SANTE JEUNE

604327 1 400,00HOPITAL PUGET THENIERS

604332 TENDE PRSP 900,00

604347 1 200,00SAINT SAUVEUR SUR TINEE

604357 1 200,00SAINT AUBAN FIR

604367 3 400,00PMI CARROS

604517 5 000,00MAISON MEDICALE BREIL SUR ROYA 4 000,00

604527 8 600,00MAISON MEDICALE VALDEROURE 3 600,00

604537 7 850,00CENTRE HOSPITALIER TENDE 3 100,00

604547 6 800,00MAISON MED ST VALLIER DE THIEY 4 900,00

604557 6 800,00MAISON MEDICALIE VALDEBLORE 4 800,00

604567 1 000,00MAISON MEDICALE ROQUESTERON 4 100,00

604577 3 200,00MAISON MEDICALE SOSPEL 200,00

604587 6 400,00COLLEGE ST VALLIER DE THIEY FIR 1 000,00

604597 11 600,00MAISON MEDICALE VALDEBLORE

Balance générale


COMPTES ANNUELS


Débit CréditDébitCréditCompte Libellé

Balance générale

Solde du 01/01/2015 au 31/12/2015Solde du 01/01/2016 au 31/12/2016

GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06

604632 SAINT VALLIER PRSP 1 400,00

604687 400,00MAISON MEDICALE ROQUEBILIERE

604732 VALDEBLORE PRSP 800,00

604832 BREIL PRSP 600,00

604932 ROQUESTERON PRSP 200,00

606300 790,29FOURN.EQUIPEMENT

606307 24,78FOURN EQUIP FIR 4 301,40

606400 133,13FOURNITURES ADMINISTRATIVES

606407 2 429,19FOURNIT.ADMINIST.FIR 1 530,24

611017 FRAIS ADMINISTRATIFS C3S 5 023,20

613507 766,93LOCATION OLIVETTI FIR

613517 12 503,33LOCATION FIBROSCAN FIR

615517 404,16MAINTENANCE FIR

615607 6,00MAINTENANCE SITE INTERNET FIR

616007 1 255,72ASSURANCE LOCAL FIR 593,37

618100 388,71DOCUMENTATION GENERALE 685,45

618307 479,85DOCUMENTATION FIR 358,70

618407 990,00FRAIS FORMATION FIR 60,00

622607 8 190,00HONORAIRES FIR 8 822,40

622707 50,00FRAIS ACTRES & CONTENTIEUX FIR 50,00

623400 CADEAUX A LA CLIENTELE 273,30

625100 1 568,45VOYAGES ET DEPLAC AIRAUDI GT06 743,25

625107 5 273,45FRAIS DEPL-SALARIES FIR 3 537,38

625117 320,61FRAIS DEPL AIRAUDI FIR 116,15

625132 FRAIS DEPLAC COHEN PRSP 54,53

625507 FRAIS DEMENAGEMENT FIR 1 080,00

625700 156,65RECEPTIONS

625707 5 720,00RECEPTION FIR 1 252,60

625732 FRAIS REUNIONS ORGANISATION PRSP 383,15

626017 554,46FRAIS POSTAUX FIR 162,27

626107 1 048,44TELECOMMUNICATION FIR 124,72

626132 TELECOMMUNICATION PRSP 499,52

627807 511,94FRAIS BANCAIRES FIR 381,00

628100 250,00COTISATIONS 320,00

628107 395,52COTISATIONS FIR

633300 558,52PART.FORM.CONTINUE 263,14

641107 66 399,85SALAIRES FIR 47 843,99

641200 2 157,50CONGES PAYES 411,72

645107 18 266,70URSSAF FIR 13 782,40

645307 5 243,67RETRAITE FIR 3 652,28

645407 2 656,05ASSEDIC FIR 2 057,33

645507 1 081,59PREVOYANCE CHORUM FIR 763,64

645600 1 137,06CHARGES SOC.PROV CONGES 185,27

645607 255,92MUTUELLE FIR 27,34

648007 86,40AUTRES CH DE PERS FIR 86,00

668000 AUTRES CHARGES FINANC. 3 000,00

671807 AUTRES CHAR.EXC.GEST.FIR 15 500,00

681110 5,00DOT.AMORT.IMMO.INCORP.

681120 1 292,18DOT.AMORT.IMMO.CORPOR. 947,17

687500 1 210,00DOT.PROV.RISQ.& CHAR.EXCP 2 860,46

Balance générale


COMPTES ANNUELS


Débit CréditDébitCréditCompte Libellé

Balance générale

Solde du 01/01/2015 au 31/12/2015Solde du 01/01/2016 au 31/12/2016

GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06

689407 91 103,26ENGAGEMTS A REALISER/RESS AFFECTEES 108 759,68

706006 1 700,00AUTRES PRESTATIONS 600,00

740006 2 400,00DONS DIVERS 3 400,00

740007 184 567,00SUBVENTION FIR 184 567,00

740032 SUBVENTION PRSP 10 000,00

756001 730,00COTISATIONS ADHERENTS GT06 320,00

768000 510,10AUTRES PROD.FINANCIERS 608,15

771800 0,38AUTRES PROD.EXCEP.GT 06

786620 REP.PROV.IMMO.FINANCIERES 3 000,00

787500 REP.PROV.RISQ.& CH.EXCEP. 54 349,00

789407 108 759,68ENGAGEMENTS REALISES/RESS AFFECTEES 10 262,31

791007 4 301,40TRANSF.CHGES EXPLOITATION FIR

890000 Compte de bilan

Total général 449 433,22 449 433,22 416 484,98 416 484,98

Balance générale


COMPTES ANNUELS


GT 06COMPTE RESULTAT VENTILE AU 31-12-2016

COMPTES 7 COMPTES 00COMPTES LIBELLES TOTAL FIR AUTRES

706006 AUTRES PRESTATIONS 1 700,00 1 700,00740000 SUBVENTION GT 184 567,00 184 567,00740000 DONS 2 400,00 2 400,00756001 COTIATIONS ADHERENT GT06 730,00 730,00768000 PRODUITS FINANCIERS 510,10 510,10771800 AUTRES PRODUITS.EXCEP. 0,38 0,38787500 REPRISE PROVISION POUR RISQUES 0,00 0,00789407 ENGAGEMENTS REALISES/RESS AFFEC 108 759,68 108 759,68791000 TRANSFERT CHARGES 4 301,40 4 301,40 TOTAUX PRODUITS 302 968,56 297 628,08 5 340,48

60307 CARREFOUR SANTE JEUNE 400,00 400,00604327 HOPITALDE PUGET THENIERS 1 400,00 1 400,00604347 ST SAUVEUR SUR TINEE 1 200,00 1 200,00604357 ST AUBAN FIR 1 200,00 1 200,00604367 PMI CARROS 3 400,00 3 400,00604517 MAISON MEDICALE BREIL SUR ROYA 5 000,00 5 000,00604527 MAISON MEDICALE VALDEROURE 8 600,00 8 600,00604537 CENTRE HOSPITALIER TENDE 7 850,00 7 850,00604547 MAISON MEDICALE ST VALLIER DE THIEY 6 800,00 6 800,00604557 VALDEBLORE 6 800,00 6 800,00604567 ROQUESTERON 1 000,00 1 000,00604577 SOSPEL 3 200,00 3 200,00604587 COLLEGE SAINT VALLIER FIR 6 400,00 6 400,00604597 MAISON MEDICALE VALDEBLORE 11 600,00 11 600,00604687 MAISON MEDICALE ROQUEBILIERE 400,00 400,00606300 FOURNITURE EQUIPEMENT 815,07 24,78 790,29606400 FOURNITURE ADMINISTRATIVES 2 562,32 2 429,19 133,13613500 LOCATION IMMOBILIERE 13 270,26 13 270,26615510 ENTRETIEN ET MAINTENANCE 410,16 410,16616000 PRIMES S ASSURANCES 1 255,72 1 255,72618300 DOCUMENTATION 868,56 479,85 388,71618407 FRAIS DE FORMATION 990,00 990,00622600 HONORAIRES 8 190,00 8 190,00622700 FRAIS D ACTES 50,00 50,00625100 VOYAGES DEPLACEMENTS 7 162,51 5 594,06 1 568,45625700 FRAIS REUNIONS ET ORGANISATION 5 876,65 5 720,00 156,65626000 FRAIS POSTAUX 554,46 554,46626100 TELECOMMUNICATION 1 048,44 1 048,44627500 SERVICES BANCAIRES GT06 511,94 511,94628100 COTISATIONS 645,52 395,52 250,00633307 PART.FORMATION.CONTINUE 558,52 558,52641107 SALAIRES BRUTS 66 399,85 66 399,85 salaires

Dont RUBAGOTTI 47 146,43 47146,43Dont FENICHEL 8 206,64 8206,64Dont MARCEL 11 046,78 11046,78

641200 PROV CONGES A PAYER 2 157,50 2 157,50645000 CHARGES SOCIALES 27 590,33 27 590,33 27590,33 charges soc

Dont RUBAGOTTI 19 459,89 19459,8932Dont FENICHEL 3 474,48 3474,47968Dont MARCEL 4 569,56 4569,55712 27503,93AMETRA 86,40 86,4

645600 CHARGES SOC SUR PROV CONGES 1 137,06 1 137,06668000 AUTRES CHARGES FINANCIERES 0,00 0,00671800 AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES 0,00 0,00681120 DOTATIONS AMORTISS. 1 297,18 1 297,18687500 DOT PROV RISQ & CHAR EXCEP 1 210,00 1 210,00689407 ENGAGEMENT A REALISER FIR 91 103,26 91 103,26TOTAL CHARGES 300 915,31 297 628,08 3 287,23

RESULTAT 2 053,25 0,00 2 053,25

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ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06 14 …