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CERFRANCE 11 ALLIANCE CENTRE

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UDAF DU JURA

4 RUE EDMOND CHAPUIS 39000 LONS LE SAUNIER

COMPTES ANNUELS AU 31/12/2020

RAPPORT DE L'EXPERT COMPTABLE MISSION DE PRESENTATION DES COMPTES

Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels de l'association UDAF DU JURA pour l'exercice 01/01/2020 au 31/12/2020 et conformément à nos accords,j'ai effectué les diligences prévues par les normes de présentation définies par l'Ordre des experts comptables.

Les comptes annuels ci joints se caractérisent par les données suivantes :

Total du bilan 5 952 345 €

Produits 6 079 399 €

Résultat net comptable (excédent) 364 408 €

Fait à ORLEANS

Le 18/03/2021

Jean-Marc RIGAL Expert-comptable

Bilan actif UDAFJURA Bats de synthèse au 31/12/2020

Arrortisserrents Net au Net au Brut

Dépréciations 31/12/20 31/12/19

ACTIF IMMOBILISE lmmoblllsatlons Incorporelles

Concessions, brevets et droits assimilés 75 847 73 023 2 823 698 lmmoblllsatlons corporelles Terrains 42 284 4 777 37 507 37 758 Constructions 1 886 330 995 711 890619 930 158 Installations techniques, matériel et outillage 36 068 28 502 7 566 11 654 .At.Jtres immobilisations corporelles 448 759 354 783 93 975 99 124 lm mob. en cours / Avances et acorn ptes 572 628 572 628 44 066 Immobilisations financières TIAP & autres titres immobilisés 51 271 51 271 50 717 .At.Jtres immobilisations financières 1 700 1 700 1 700 Total I 3114 888 1456797 1658090 1175 875 ACTIF CIRCULANT Stocks Créances Usagers et comptes rattachés 9 623 419 9 204 6 877 .At.ltres créances 122 193 122 193 62 121 Divers Valeurs mobilières de placement 15 15 15 Disponibilités 4 159 522 4 159 522 3 848 596 Charges constatées d'avance 3 321 3 321 2 542 Total li 4 294 674 419 4 294 255 3920151 TOTAL GENERAL (l+ll+lll+IV+V) 7 409 562 1457217 5 952 345 5 096 026

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CABINET I Dossier n'018334

r:

I J 11

Bilan passif UDAFJURA Bats de synthèse au 31/12/2020

Net au Net au

31/12/20 31/12/19

FONDS PROPRES Fonds propres sans droit de reprise Fonds propres awe droit de reprise 150 573 335 780 ~Ires fonds propres avec droit de reprise 150 573 335 780

Réserves 1822383 1479371 Réserves pour projet de l'entité 1 822 383 1479371

Report à nouveau 955 577 786 179

Excédent ou déficit de l'exercice 364408 327 203 Situation nette (sous-total) 3 292 941 2 928 533 Total I 3 292 941 2 928 533

FONDS REPORTES ET DEDIES Fonds dédiés 81 151 16 247

Total li 81151 16 247

PROVISIONS Provisions pour risques 30 027

Provisions pour charges 707 054 643 826

Total lii 707 054 673 853

DETTES Emprunts obligataires et assimilés

Emprunts 715 064 437 958

Découverts et concours bancaires 80

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 715 064 438 038

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 125 770 77 368

Dettes fiscales et sociales 786741 776 289

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 64 113 22653

.Ai.Jtres dettes 179 511 163 045

Total IV 1 871 200 1477393 TOT AL GENERAL (l+ll+lll+IV+V) 5 952 345 5 096 026

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CABINET/ Dossier n°018334

Compte de résultat Ul:N\FJLJRA. Bats de synthèse au 31/12/2020

du 01/01/20 du 01/01/19 Sirrple: au 31/12/20 % au 31/12/19 % %

12 rrois 12 rroìs Variation en valeur

PRODUITS D'EXPLOITATION Cotisations 2 333 0,13 2 355 0,12 -22 -0,95 Ventes de biens et de services 807 406 1 575 848 -768 442 -48,76 Ventes de prestations services 807 406 45,36 1 575 848 83,59 -768 442 -48,76

Produits de tiers financeurs 5 182 566 4136 725 1 045 841 25,28 Concours publics et subventions d'expl, 4 811 646 270,30 3 946 618 209,35 865 028 21,92 Vis des fondateurs ou conso. de la dot 205 033 11,52 190 107 10,08 14 926 7,85 Contributions financières 165 887 9,32 165 887

Repr. / amort, dèprèc., prov. et transferts 57 413 3,23 34 577 1,83 22 836 66,04 Utilisation des fonds dédiés 23 639 1,25 -23 639 -100,00 Autres produits 29 681 1,67 42 862 2,27 -13 181 -30,75 Total I 6 079 399 341,51 5 816 006 308,51 263 393 4,53

CHARGES D'EXPLOITATION Autres achats et charges externes 810 295 45,52 833 284 44,20 -22 988 -2,76 Impôts, taxes et versements assimilés 393 381 22,10 361 129 19, 16 32 253 8,93 Salaires et traitements 3 171 907 178, 18 3 004 560 159,38 167 347 5,57 Charges sociales 1 097 069 61,63 1 057 926 56,12 39 143 3,70 Dotations aux amortissements et aux dé] 102574 5,76 110 172 5,84 -7 597 -6,90 Dotations aux provisions 76 985 4,32 66 490 3,53 10 495 15,78 Reports en fonds dédiés 64 903 3,65 16 247 0,86 48 656 299,47 Autres charges 12 528 0,70 34 277 1,82 -21 749 -63,45 Total li 5 729 644 321,87 5 484 085 290,91 245 559 4,48

1. RESULTAT D'EXPLOITATION (1-11) 349 755 19,65 331 921 17,61 17 834 5,37 PRODUITS FINANCIERS

Autres intérêts et produits assimilées 7 784 0,44 2 232 0,12 5 552 248,72 Total lii 7 784 0,44 2 232 0,12 5552 248,72

CHARGES FINANCIERES Intérêts et charges assililées 6 368 0,36 6 304 0,33 64 1,01 Total IV 6 368 0,36 6 304 0,33 64 1,01

2. RESULTAT FINANCIER (lii-IV) 1 416 0,08 -4 071 -0,22 5 488 -134,79 3. RES UL TAT COURANT avant impôts 351 172 19,73 327 850 17,39 23 322 7, 11

PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 15 514 0,87 666 0,04 14 848 NS Total V 15 514 0,87 666 0,04 14 848 NS

CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion 2277 0,13 980 0,05 1 297 132,41 Sur opérations en capital 333 0,02 -333 -100,00 Total VI 2 277 0,13 1 313 0,07 964 73,46

4. RES UL TAT EXCEPTIONNEL (V-VI) 13 237 0,74 -647 -0,03 13 883 NS Total des produits (I+ lii+ V) 6102 696 342,82 5 818 904 308,67 283 792 4,88 Total des charges ((li+ IV+ VI+ VII + VIII 5 738 288 322,35 5 491 701 291,31 246 587 4,49

EXCB>ENT OU DEFICIT 364 408 20,47 327 203 17,36 37 205 11,37 I,, .

... ·- \ ·: ,·_::··_,_._:: -~-: J - ·~~~~-~- ~ ·_ · ,-~_:Jl:~~--r~· .. 1·:~~:-t2]:~~JL:~._::JJ;_~~~i~j[~G;i!!~£i~~~~IJ

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CAB"lET I Dos sier n'018334

Compte de résultat UD\ F JLJR.<\ Bats de synthèse au 31/12/2020

du 01/01/20 du 01/01/19 Sirrple : au 31/12/20 % au 31/12/19 % %

12 rmis 12 rmis Variation en valeur

CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES El Bénévolat 19 532 19 532

TOTAL 19 532 19 532

CHARGES DES CONTRIBUTIONS VI Personnel bénévole 19 532 19 532

TOTAL 19 532 19 532

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CABNET / Dossier n'018334

Détail du bilan actif UDAF JURA Bats de synthèse au 31/12/2020

Arrortissements Net au Net au Brut


ACTIF IMMOBILISE lmmoblllsatlons Incorporelles

• 205100 LOGICIELS INFORMI\TIQUE 75 846,85 75 846,85 70 668,45 - 28051 O AAORT.LOGICIELS INFORMI\TIQUES 73 023,41 -73 023,41 -69 970,38

Concessions, brewts et droits assimilés 75 846,85 73 023,41 2 823,44 698,07 lmmoblllsatlons corporelles

- 211100 TERRAINS NUS:PAAKING DOLE 20 000,00 20 000,00 20 000,00

- 21111 O TERRAINS NUS :PAAKING LONS L S 17 265,00 17 265,00 17 265,00 -212000AGENCEMENT/MEN.A.GEI\ENTTERRAIN 5019,30 5 019,30 5019,30 - 281200 MORT .AGENC.MEN .DE TERRAINS 4 777,31 -4 777,31 -4 526,35

Terrains 42 284,30 4 777,31 37 506,99 37 757,95 - 213100 BATIM:NTS 1 163 434,86 1 163 434,86 1 163 434,86 - 213500 Installations générales 722 895,50 722 895,50 697 038,79

- 28131 O MORTISSEM:NT BATIMENT 413 327,33 -413 327,33 -383 255,16 - 281350 Amortis. agencements constructions 582 383,56 -582 383,56 -547 060,95

Constructions 1886330,36 995 710,89 890 619,47 930 157,54 - 215000 MI\TERIEL ET OUTILLAGE 36 068,10 36 068,10 36 068,10

- 281500 MORT.MI\TERIEL ET OUTILLAGE 28 502,42 -28 502,42 -24 413,66 lnstallatlons techniques, matériel et outillage 36 068,10 28 502,42 7 565,68 11 654,44

-218200 INST.AJ...L. MENACONSTR.S/AUTRUI 60 486,63 60 486,63 60 486,63 -218300 MI\TERIEL DE BUREAU 12 629,05 12 629,05 12 629,05 - 21831 O MI\TERIEL INFORMA.TIQUE 232 165,03 232 165,03 208 371,65

• 218400 WOBILIER 142 736,13 142 736,13 141 891,09 - 218500 MI\TERIEL DE TRANSPORT 742,00 742,00 742,00

- 281820 MORT.INST .MEN.CONST.AUTRUI 59 930,14 -59 930,14 -59 727,43 • 281830 MORT.MATERIEL DE BUREAU 12 153,56 -12 153,56 -12 017,24 -281831 MORT.MI\TERIEL INFORMATIQUE 175 406,97 -175 406,97 -153 302,97 • 281840 MORT.WOBILIER DE BUREAU 106 912,62 -106 912,62 -99816,11 - 281850 MORT.MI\TERIEL DE TRANSPORT 380,14 -380, 14 -132,81

Autres lmmoblllsatlons corporelles 448 758,84 354 783,43 93 975,41 99 123,86 - 231300 IMWOBILISATIONS EN COURS 572 628,31 572 628,31 44 065,92

lmmob. en cours I Avances et acomptes 572 628,31 572 628,31 44 065,92 lmmobillsaUons financières

• 271000 TITRES IM.OBILISES: PARTS B 51 271,00 51 271,00 50717,00

TIAP & autres titres immobilisés 51 271,00 51 271,00 50 717,00 - 275600 CAUTION LOCATION ST CLAUDE 1 700,00 1 700,00 1 700,00

Autres lmmoblllsatlons financières 1 700,00 1 700,00 1 700,00 Total I 3114 887,76 1456 797,46 1658090,30 1175 874,78

ACTIF CIRCULANT Stocks Créances

- 411000 Clients 9 623,09 9 623,09 9 830,13 - 491000 DEPRECIATION COll,PTE CLIENTS 419,10 -419,10 -2 953,44

Usagers et comptes rattachés 9 623,09 419,10 9 203,99 6 876,69 - 425000 AVANCES ET ACOll,PTES 235,91 235,91 108,59 - 468700 PRODUIT A RECEVOIR ACTION LOGE 121 956,79 121 956,79 62 012,90

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CABINET/ Dossier n'018334

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Détail du bilan actif UDAFJURA Bats de synthèse au 31/12/2020

Arrortlsserrents Net au Net au Brut


Autres créances 122192,70 122 192,70 62121,49 Divers

- 508000 Cli.OP P.ARTS SOCIALES 15,00 15,00 15,00 Valeurs moblllères de placement 15,00 15,00 15,00

- 512100 Cli.OP CONPTE COURAJ\IT:10010740 38 079,07 38 079,07 108210.77 - 512109 CMJP C.ARTE VlEASSO: 29499145 4 234,42 4 234,42 4 403,97 -512120 CMJP:CPTE COUR.GESTION 1637174 380 442,36 380 442,36 378 206,74 - 512125 CI\OP LIVRET TRIPLEX N°16371707 3 440 974,27 3 440 974,27 3 098 224,89 - 512130 CMDP:C.ARTE ANltviATION 20756201 529,63 529,63 87,74 - 512190 ClvOP:COMPTE ECONOtviAT 20201601 12 099,96 12099,96 10 687,17 - 512399 CMDP:COMPTE REGROUPEMENT C-I 28 092,58 28 092,58 25 814.57 - 51281 O BPBFC:C.COURANT N°62119026755 140,43 140,43 200,43 - 512811 BPBFC :C.COURAJ\IT N°72321747049 9 534,48 9 534.48 14251.48 - 512812 BPBFC .... CAT N° 1 .... 50 000,00 50 000,00 50 000,00 - 512813 BPBFC:• ... CAT N°2° .. 50 000,00 50 000,00 50 000,00 - 512814 BPBFC:****CAT N°3**** 50 000,00 50 000,00 60 000,00 -512815 BPBFC .... CAT N° 4**H* 50 000,00 50 000,00 - 512990 Cli.OP COUR CHAR COM20569101 44 708,18 44 708.18 48 507.04 - 514120 CCP TUTELLES 0620948G 509,00 509,00 -517000 CAISSE EP.ARGNE: CAT 5 ANS 0,71 0,71 0,71 - 517100 LCL: C. COURA"JT 0000459804S 177,12 177,12

Disponibilités 4159 522,21 4 159 522,21 3 848 595,51 - 486000 CH.ARGES CONSTATEES O 'AVANCE 3 321,03 3 321,03 2 542,36

Charges constatées d'avance 3 321,03 3 321,03 2 542,36 Total li 4 294 674,03 419,10 4 294 254,93 3920151,05 TOTAL GENERAL (l+ll+lll+IV+V) 7 409 561,79 1457216,56 5 952 345,23 5 096 025,83

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CABINET/ Cossier n'018334

Détail du bilan passif UDAF JUPA E!ats de synthèse au 31/1212020

Net au Net au

31/12/20 31/12119

FONDS PROPRES Fonds propres sans drolt de reprise Fonds propres awe droit de reprise 150 572,93 335 779,69

- 115000 RESULTAT SIS CONTRO- FIN:EXED 236 306,86 335 779,69

- 11591 O REPORT A NOUVcALJ/CH.ARGES REJET -85 733,93 Autres fonds propres avec droit de reprise 150 572,93 335 779,69

Réserves 1822382,54 1 479 370,86 - 106800 INTERETS PRETS COMPTES Ll'vRETS 14 905,74 14 905,74 -106801 RESERVES 19396,71 19396,71

-106810 COMPTES TUTELLES DECEDEES 16 356,50 16 356,50

- 106820 EXEDENTS .AFFECTES IN'v1=STISSEM 1409201,38 1066189,70

- 106860 RESERVE DE COMPENSATION 362 522,21 362 522,21 Réserves pour projet de l'entité 1822382,54 1 479 370,86

- 110000 REPORT A NOUVcALJ:SOLD CREDITEU 1 350 998,76 1 250 321,67 - 111000 EXEDENT />FF rvES.EXP.NON RECON O 1 209,99 - 114000 DEPENSES REFUSEES/AUTO T.ARIFIC -85 733,93 - 116000 DEPENSES NON OPPOSABLES -61 782,00 -61 782,00 - 116200 DEPENSE NON OPPOS:conges payes -8 442,00 - 119009 REPORT A NOUVcALJ: ***DEBITEURS -326 407,37 -316 626,50

Report à nouveau 955 577,38 786179,24 Excédent ou déficit de l'exercice 364 408,22 327 202,98 Situation nette (sous-total) 3 292 941,07 2 928 532,77 Total I 3 292 941,07 2 928 532,77

FONDS REPORTES ET DEDIES - 194000 FONDS DEDIES SUR SUB DE FONCT 81150,64 16 247,20

Fonds dédiés 81150,64 16 247,20 Total li 81150,64 16 247,20

PROVISIONS - 151100 Provisions pour litiges 30 027,00

Provisions pour risques 30 027,00 -153100 PROVISION .. ****IFC********** 707 054,00 643 826,00

Provisions pour charges 707 054,00 643 826,00 Totallll 707 054,00 673 853,00

DETTES Emprunts obligataires et assimilés

- 164300 EMPRUNT CI\OP: LONS 7/10/2020 295 217,97 -164330 EMPRUNT BPBFC: DOLE 7/12/2016 419 845,78 437 957,85

Emprunts 715 063,75 437 957,85 - 514120 CCP TUTELLES 0620948G 79,93

Découverts et concours bancaires 79,93 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 715 063,75 438 037,78

- 401000 Fournisseurs 104 172,26 62 683,90 -408000 FR FACT. NON P.ARVENUES CH. COM 21 597,78 14 684,30

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 125 770,04 77 368,20 - 422000 PAS- PRELE'v1=rvENT A LA SOURCE 5 158,21 5319,20 - 428201 DETTE PROVISION **CONGES PAYES 325 164,00 299 134,00

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Détail du bilan passif UDAFJURA Bats de synthèse au 31/12/2020

Net au Netau

31/12/20 31/12/19

-428600 PERSONNEL CHARGES A PAYER 32 643,00

-431000 URSSAF 103 426,57 101 684,09

- 43731 O RETRAITE MALAKOFF ~DERIC 30 268,59 29 961,95

-437312 PREVOYMICE NON CADRE ACM 14 982,96 14 187,29

- 437330 PREVOYMICE MALAKOFF ~DERIC 15 706,98 15 232,77

- 437800 COMITE D'ENTREPRISE 44 854,65 42 680,85

- 438201 CHARGES SOC/S **CONGES PAYES** 153 117,00 145 576,00

- 438600 ORG. SOC. CHARGES A PAYER Srvt'M 15 480,00 10 350,00 -438671 PROVISION UNIFAF 1 % COD 1 382,11 641,09 -438673 FORMA.TION CONTINUE UNIFAF 42 305,70 47 301,77 - 43867 4 EFFORT CONSTRUCTION 13 923,61 13 247,30 - 447000 TAXE SUR SALAIRES 20 971,09 18 329,60

Dettes fiscales et sociales 786 741,47 776 288,91 - 404000 FOURNISSEUR IMvOBILISTIONS 64 113,18 22 652,70

Dettes sur lmmoblllsatlons et comptes rattachés 64113,18 22 652,70 -464000 DETTES ACQUISITION~ 15,00 15,00 - 467350 ECONOMA.T Mi\JSONS RELAIS 12 099,96 10 687,17 - 467700 FONDS COl'vf'TES Cl :MJAGBF 28 092,58 25 814,57 - 468600 DIVERS CHARGES A PAYER VIE ASS 14 775,57 14 190,06 -468680 CHARGE A PAYER D1\/ERS:MAISON R 124 527,97 112338,47

Autres dettes 179 511,08 163 045,27 TotallV 1 871199,52 1477 392,86 TOT AL GENERAL (l+ll+lll+IV+V} 5 952 345,23 5 096 025,83

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Détail du compte de résultat UDA.FJURA Bats de synthèse au 31/12/2020


12 rrois 12 ITT>is Variation en valeur

PRODUITS D'EXPLOITATION - 756000 COTISATIONS ASSOCIATIONS 2 332,80 0,13 2 355,15 0,12 -22,35 -0,95

Cotisations 2 332,80 0,13 2 355,15 0,12 -22,35 -0,95 Ventes de biens et de services 807 406,36 1 575 848,15 -768 441,79 -48,76

- 706210 PRELEV FRAIS GESTION *TE CE 699 588,76 39,30 708 643,14 37,59 -9 054,38 -1,28 - 706211 M.ANDATS NJ HOC ET DIVERS 1 000,00 0,06 6 400,00 0,34 -5 400,00 -84,38 - 706234 FIN.ANCEMENT MINEURS/tMA D 90 037,60 5,06 68 437,65 3,63 21 599,95 31,56 - 706235 FIN.ANCEMENT AEB 510 409,36 27,08 -510 409,36 -100,00 - 706520 FIN.ANCEMENT ETAT RESID ACC 105 120,00 5,58 -105 120,00 -100,00 - 706530 FIN.ANCEMENT ETAT l\,WSON RE 171 840,00 9,12 -171 840,00 -100,00 - 708700 FIN.ANCEMENT ACTION LOGEME 13 140,00 0,74 1 430,00 0,08 11710,00 818,88 - 708800 PRESTATIONS DE SERV.DIVERS 3 640,00 0,20 3 568,00 0,19 72,00 2,02

Ventes de prestations services 807 406,36 45,36 1575848,15 83,59 -768 441,79 -48,76 Produits de tiers financeurs 5182 565,91 4136 724,89 1 045 841,02 25,28

- 731000 DOTATION: FIN.AN CEMENT DDC~ 3 485 836,00 195,82 3 288 879,79 174,46 196 956,21 5,99 - 731001 DOTATION:FINANCEMENT l'v\A.J: [ 10 247,10 0,58 9 896,33 0,52 350,77 3,54 - 731002 DOTATION:FINANCEMEN MJAGBI 342 142,20 19,22 325 240,44 17,25 16 901,76 5,20 - 731003 DOTATION:FINANCEMEN MJAGBI 3 027,80 0,17 15 636,56 0,83 -12608,76 -80,64 - 741000 FONDS SPECIAL U.N.AF. PART 1 123 494,68 6,55 -123 494,68 -100,00 - 741100 FONDS SPECIAL UNAF:PART 2** 40 610,19 2,15 -40 610,19 -100,00 - 748110 SUBVENTIONS DES COMv1UNES 85,00 85,00 - 7 48120 SUBVENTION ** I- S- T- F** 85 301,00 4,79 85 301,00 4,52 - 748130 SUBVENTIONS ETAT 612,00 0,03 960,00 0,05 -348,00 -36,25 - 7 48140 FIN.ANCEMENT R-S-A HAUT BIEi' 37 000,00 2,08 37 000,00 1,96 - 7 48141 FIN.ANCEMENT A5LLA 105 830,12 5,95 105 830,12 - 7 48142 FIN.ANCEMENT MA.SP 175 939,20 9,88 175 939,20 - 748143 FIN.ANCEMENT MAESF 57 252,36 3,22 57 252,36 - 748144 FIN.ANCEMENT AEB 176 492,45 9,91 176 492,45 - 748145 FINANCErvENT RESIDENCE DA( 105 408,00 5,92 105 408,00 - 748146 FIN.ANCEMENT l\,WSON RELAIS 175 680,00 9,87 175 680,00 - 748150 SUBVENTIONS DIVERSES 17 260,00 0,97 15711,97 0,83 1 548,03 9,85 - 748160 FIN.ANCEMENT PCB 30 000,00 1,69 30 000,00 - 748170 CHEQUE ENERGIE-EMPLOI-RES 3 533,06 0,20 3 801,93 0,20 -268,87 -7,07

Concours publics et subventions d'ex1 4 811 646,29 270,30 3 946 617,89 209,35 865 028,40 21,92 - 753000 REDEVANCE l\,WSON RELAIS 51 379,11 2,89 47 211,88 2,50 4 167,23 8,83 - 753100 CAF/ MSAAPL l\,WSON RELAIS 55 779,48 3,13 40 903,90 2,17 14 875,58 36,37 - 753110 CAF/ MSAAPL RESID. D'ACCUEIi 52 961,20 2,98 59 646,90 3,16 -6 685,70 -11,21 - 753111 REDEVANCE RESIDENCE D'ACC 44 912,77 2,52 42 344,32 2,25 2 568,45 6,07

Vts des fondateurs ou censo. de la do1 205 032,56 11,52 190 107,00 10,08 14 925,56 7,85 - 755100 FONDS SPECIAL UNAF PART1 125 276,87 7,04 125 276,87 - 755200 FONDS SPECIAL UNAF PART 2 40 610,19 2,28 40 610,19

Contributions financières 165 887,06 9,32 165 887,06 - 781500 REPRISES SUR PROV.EXPLOIT.A 13 757,00 0,77 12 980,00 0,69 777,00 5,99 - 781510 REPRISE PROVISION LITIGE 30 027,00 1,69 30 027,00 - 781740 REPRISE/S PROVDEPREC CRE 2 534,34 0,14 1 179,04 0,06 1 355,30 114,95 - 791000 AIDE POLE EMPL CONTRAT GEN 4 433,33 0,25 5 752,96 0,31 -1 319,63 -22,94

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C<\BNEr / Dossier n'018334

Détail du compte de résultat UDAFJURA Bats de synthèse au 31/12/2020


12 rrois 12 ITOiS Variation en valeur

- 791100 INDEM'-J. PREVOY.ANCE .ACM-CH 6 266,08 0,35 12 516,47 0,66 -6 250,39 -49,94 - 791120 REM30URSEMENT ASSURANCE 395,58 0,02 2 148,85 0,11 -1 753,27 -81,59

Repr. / amort., dépréc., prov. et transfer1 57 413,33 3,23 34 577,32 1,83 22 836,01 66,04 - 789400 REPORT DES RESSOURCES NC 23 638,73 1,25 -23 638,73 -100,00

Utilisation des fonds dédiés 23 638,73 1,25 -23 638,73 -100,00 - 758000 PRODUIT DE GESTION DIVERS 1 362,00 0,08 21 064,90 1,12 -19 702,90 -93,53

- 758300 REM30URSEMENT DE FRAIS 28318,53 1,59 21 797,06 1,16 6 521,47 29,92

Autres produits 29 680,53 1,67 42 861,96 2,27 -13181,43 -30,75 Total I 6 079 398,93 341,51 5 816 006,20 308,51 263 392,73 4,53

CHARGES D'EXPLOITATION - 606110 ELECTRICITE LONS LE SAI.JNIEF 7 922,12 0,45 7 501,40 0,40 420,72 5,61

- 606111 ELECTRICITE DOLE 1 916,06 0,11 1 952,99 0,1 O -36,93 -1,89

- 606112 ELECTRICITE SAINT-CLAI.JDE 934,92 0,05 874,66 0,05 60,26 6,89 - 606113 ELECTRICITE MAISON RELAIS 5 170,70 0,29 3 629,06 0,19 1 541,64 42,48

- 606114 ELECTRICITE RESIDENCE D'AC! 8 547,80 0,48 9 127,27 0,48 -579,47 -6,35 - 606120 GAZ LONS LE SAI.JNIER 6 068,57 0,34 7 203,54 0,38 -1 134,97 -15,76 - 606121 GAZ DOLE 1 475,44 0,08 1 906,90 0,10 -431,46 -22,63

- 606122 GAZ SAINT-CLAIJ DE 2 923,28 0,16 2 681,48 0,14 241,80 9,02 - 606123 GAZ MAISON RELAIS 6 309,72 0,35 8 828,36 0,47 -2 518,64 -28,53 - 606124 GAZ RESIDENCE D'.ACCUEIL 702,33 0,04 1 423,52 0,08 -721,19 -50,66 - 606130 EAI.J LONS LE SAUNIER 1 185,79 0,07 1101,31 0,06 84,48 7,67 - 606132 EAI.J SAINT-CLAIJ DE 559,42 0,03 694,67 0,04 -135,25 -19,47 - 606133 EAI.J MAISON RELAIS 2 247,23 0,13 1 690,71 0,09 556,52 32,92 - 606134 EAI.J RESIDENCE D'.ACCUEIL 4 798,70 0,27 5 557,64 0,29 -758,94 -13,66 - 606135 EAIJ DOLE 932,57 0,05 90,71 841,86 928,08 - 606300 FOUR.ENTRETIEN PETIT EQUIP. 7 156,74 0,40 6 271,09 0,33 885,65 14, 12 - 606310 FOURNITURES MAISON RELAIS 2 357,17 0,13 5 730,78 0,30 -3 373,61 -58,87 - 606320 FOURNITURES PETIT MAT. RES. 471,98 0,03 1 482,92 0,08 -1 010,94 -68, 17 - 606330 FOURNITURES .ANIMATION RES. 3 754,60 0,21 3 612,43 0,19 142,17 3,94 - 606340 FOURNITURES COVID 19 27 342,17 1,54 27 342,17 - 606400 FOURNITURES DE BUREAI.J 19134,01 1,07 21 698,20 1,15 -2 564,19 -11,82 - 606410 FOURNITURES INFORMATIQUE 3 230,26 0,18 6 194,58 0,33 -2 964,32 -47,85 - 606420 FOURNITURES PETIT MATERIEL 4 120,02 0.23 6 137.43 0,33 -2 017,41 -32,87 - 606430 FOURNITURES NOUV LOG REL I 564,07 0,03 18 297,87 0,97 -17 733,80 -96,92 - 606600 C.ARBURANTVOITURES LOCATI« 24 631,52 1,38 30 633,30 1,62 -6 001,78 -19,59 - 613230 LOCATION MAISON RELAIS 63 419,46 3,56 48 466,98 2,57 14 952,48 30,85 - 613240 LOCATION ABRAPACHAtvlPAGNC 1 800,00 0,10 1 800,00 0,10 - 613250 LOCATION RESIDENCE .ACCUEIi 59 093,73 3,32 59 427,09 3,15 -333,36 -0,56 - 613251 LOCATION RES />CC PAI....ULOS 9 076,39 0,51 9 076,39 0,48 - 613300 LOCATION IMMEUBLE CATTIN 9 837,57 0,55 9 867,72 0,52 -30,15 -0,31 - 613400 LOCATION SAINT CLAIJDE 18 669,67 1,05 18 308,46 0,97 361 ,21 1,97 -613508 BNP COPIEURS ATE SAM5UNG➔ 18740,36 1,05 17 816,95 0,95 923,41 5,18 - 613509 LOCATION 3SITES TEL BW73096 7 432,80 0,42 7 432,80 0,39 -613510 LOCATION MICRO EXCHANG /OF 8 602,20 0,48 7 407,00 0,39 1 195,20 16,14 - 613520 ATE: ABON ROUTEURS FIBRES l 1 020,00 0,06 1 020,00 -613530 LOCATION MATERIEL TRANSPOF 54 216,64 3,05 52 734,99 2,80 1 481,65 2,81

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CABl'lET / Dossier n°018334

Détail du compte de résultat UD<\FJURA Bats de synthèse au 31/12/2020


12 rrois 12 rrois Variation en valeur

- 613540 LOCATION MACHINE AFFRm. LC 1 652,40 0,09 1 652,40 0,09 - 613541 LOCATION MACHINE AFFRm. D< 444,00 0,02 481,00 0,03 -37,00 -7,69 - 613542 LOCATION MACHINE AFFRm. Sl 504,00 0,03 503,85 0,03 0,15 O,Q3 - 613550 LOCATIONS COFFRE+ BOITE PC 293,60 0,02 239,30 0,01 54,30 22,69 - 614010 CHARGES COPRO OPH DOLE 2 887,11 0,16 2 626,93 0,14 260,18 9,90 - 615200 ENTRE. REPA. ll'vtv10B ILIER LON~ 2339,16 0,13 1 O 059,87 0,53 -7 720,71 -76,75 - 615201 APAVE:.CONTROLES ELECTRIQ 198,00 0,01 858,00 0,05 -660,00 -76,92 - 615202 DESAUTEL: SECURITE INCENDI! 1 394,91 0,08 2 699,40 0,14 -1 304,49 -48,33 - 615210 ENTRE. REPA. ll'vtAEUBLE ST-CL 157,54 0,01 157,54 - 615220 MODIFICATIONS Arv1ENAG LOC D 573,12 0,03 -573,12 -100,00 - 615230 ENTRETIEN REPARAT0IM\,108 RE 1148,41 0,06 1 309,66 0,07 -161,25 -12,31 - 615240 ENTR.REPA.lfvt/0.RESI ACC ST C 1 136,88 0,06 3 923,70 0,21 -2 786,82 -71,03 - 615510 ENTRETIEN 11/0BILIER LONS 252,00 0,01 803,76 0,04 -551,76 -68,65 - 615530 ENTRETIEN.REPARATION VEHIC 4 394,21 0,25 6 630,56 0,35 -2 236,35 -33,73 - 615610 MAINTENANCE INST.CHAUFFAGI 316,15 0,02 156,00 0,01 160,15 102,66 - 615630 MAINTENANCE LOGICIELS 46 665,77 2,62 41 616,95 2,21 5 048,82 12,13 - 615640 MAINTENANCE PHOTOCOPIEUS 8 565,12 0,48 8 986,32 0,48 -421,20 -4,69 - 615650 MAINTENANCE INST.TELEPHONI 389,18 0,02 373,97 0,02 15,21 4,07 - 615660 MAINTENANCE BADGEUSE 902,08 0,05 902,08 0,05 - 615680 MAINTENANCE vTv1C DOUBLE FL 868,56 0,05 855,72 0,05 12,84 1,50 - 616111 ASSURANCE MRH LONS+DOLE➔ 10 430,12 0,59 10 349,56 0,55 80,56 0,78

- 616112 DOMv\A.GES OUVRAGE+RISQUE! 18751,37 1,05 18 751,37 - 616120 MRH GAN MAISONS RELAIS 2 926,91 0,16 2660,81 0,14 266,1 O 10,00 -616121 MRH GAN RESIDENCE D'ACCUE 2 507,02 0,14 2 364.48 0,13 142,54 6,03 -616300 ASSURANCE TRANSPORT 10002,88 0,56 8 208,13 0,44 1 794,75 21,87

- 616310 ACM N°1967978/AUTOADMINIST 320,90 0,02 582,66 0,03 -261,76 -44,92

- 616830 ASSURANCE PROF. DELEGUE IV 7 464,42 0,42 7404,47 0,39 59,95 0,81

- 617000 ETUDES ET RECHERCHES 3 696,00 0,21 4 313,00 0,23 -617,00 -14,31 - 618100 ABONNEMENT DOCUMENTATlot 2 376,06 0,13 1171,40 0,06 1 204,66 102,84 - 618340 DOC.REPRESENT.GENE.CCAS 22,66 329,00 0,02 -306,34 -93, 11

- 618350 DOC.REL.PUB.INFO.PUBACT.FA 1 364,00 0,08 1 320,00 0,07 44,00 3,33

- 618360 DOCUMENTATION CONSOMvlAT: 218,00 0,01 59,00 159,00 269,49

- 618500 FRAIS DE COLLOQUES.SEMCOf 638,34 0,04 6 082,92 0,32 -5 444,58 -89,51 - 618520 FRAIS CARREFOUR SOLIDARITE 954,63 0,05 -954,63 -100,00

- 621000 PERSONNEL EXTERIEUR 22442,15 1,26 28 053,01 1,49 -5 610,86 -20,00 - 621010 DIAGNOSTIC ORGANISATIONNEi 3 000,00 0,17 1 O 831,65 0,57 -7 831,65 -72,30

- 621020 INTERVENTION DG UDAF 77 5 563,09 0,31 4 883,70 0,26 679,39 13,91

- 621030 ABONNNEMENT HAPPY OR NOT 2 594,00 0,15 2 594,00 - 621800 PRESTATIONS ABRAPA 25 532,64 1,43 33 544,05 1,78 -8011,41 -23,88 - 622630 HONORAIRES COWM.AUX COMF 11 183,65 0,63 12500,00 0,66 -1 316,35 -10,53 - 622640 HONORAIRES EXPERT COMPTAI 14 774,92 0,83 14 628,64 0,78 146,28 1,00 - 622650 HONORAIRES AVOCAT 4 800,00 0,27 600,00 O,Q3 4 200,00 700,00 - 622700 FRAIS D'ACTES ET CONTENTIEU 50,00 81,60 -31,60 -38,73 -623100 PUBLICITE/COMv1/ ANNON/INSE 5 475,00 0,31 13 020,24 0,69 -7 545,24 -57,95 - 623600 CATN..0/CARTES/AFFICH/IMPRIIV 4615,69 0,26 3 316,77 0,18 1 298,92 39,16 - 623700 FINANCEMENT URAF BFC 6 779,00 0,38 9 081,00 0,48 -2 302,00 -25,35

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CABf\JEr / Dossier n°018334

Détail du compte de résultat UDAFJURA Bats de synthèse au 31/12/2020


12 rrcis 12 rrois Variation en valeur

- 623800 DIVERS ( DONS, POURBOIRES ... 431,20 0,02 453,12 0,02 -21,92 -4,84 - 623810 FRAIS .ANIMATION MAISON RELAI 2 000,00 0,11 2 000,00 0,11 - 624000 RBT FRAIS DE TR.ANSPORT 1 372,00 0,08 2 016,61 0,11 -644,61 -31,97 - 625100 RBT FRAIS DE REPAS STAGIAIRi 23,00 125,00 0,01 -102,00 -81,60 - 625101 RBT REPAS MANDATAIRES VAD 8 582,25 0,48 13 330,97 0,71 -4 748,72 -35,62 - 625102 RBT KMS PERSO MANDATAIRES 2 419,98 0,14 4 386,24 0,23 -1 966,26 -44,83 - 625110 AUTRES FRAIS DE DEPLACEMEt 484,50 0,03 893,25 0,05 -408,75 -45,76 - 625111 DEPLACEMENTS UNAF AG+PAR 546,69 0,03 4 675,02 0,25 -4 128,33 -88,31 - 625120 DEPLAC.UDAF:ASSEM,CONSEl,8 1 598,03 0,09 3 375,54 0,18 -1 777,51 -52,66 - 625130 DEPLAC.COtv'MISSIONS SECTOF 235,00 0,01 787,56 0,04 -552,56 -70, 16 - 625140 DEPLACEMENTS REPRE.GENE.1 563,88 0,03 563,88 - 625150 DEPLAC.REL.PUB.INFO.ACTI.FN. 1 708,00 0,10 3 010,10 0,16 -1 302,10 -43,26 - 625210 DEPLACEMENTS URAF 304,90 0,02 861,13 0,05 -556,23 -64,59 - 625700 FRAIS DE ~SSION 4 053,22 0,23 6 496,69 0,34 -2 443,47 -37,61 - 625730 RECEPTION:FRAIS DIVERS 2 297,49 0,13 3 790,92 0,20 -1 493,43 -39,39 - 626100 FRAIS POSTAUX 63 232,44 3,55 68 490,27 3,63 -5 257,83 -7,68 - 626200 FRAIS TELECOM PORTABLES 11955,16 0,67 7 399,47 0,39 4 555,69 61,57 - 626210 TELEPHONE MAISON RELAIS 771,63 0,04 745,30 0,04 26,33 3,53 - 626220 FRAIS TELECOM LONS 21 969,20 1,23 15 396,41 0,82 6 572,79 42,69 - 626230 FRAIS TELECOM DOLE 12 231,14 0,69 11 684,89 0,62 546,25 4,67 - 626240 FRAIS TELECOM SAINT CLAUDE 1 893,36 0,11 3 953,07 0,21 -2 059.71 -52, 1 O - 626250 FRAIS TELECOM RESIDENCE AC 1 259,42 0,07 1 264,21 0,07 -4,79 -0,38 - 627820 FRAIS B.ANCAIRES 591,04 0,03 102,00 0,01 489,04 479,45 - 628100 COTISATIONS VIE ASSOCIATIVE 689,65 0,04 558,90 0,03 130,75 23,39 - 628120 AUTRES COTISATIONS 2 098,52 0,12 2 392,08 0,13 -293,56 -12,27 - 628130 PRESTATION NETTOYAGE DOLE 7 085,03 0,40 6 857,44 0,36 227,59 3,32 - 628131 PRESTATION NETTOYAGE LONS 2 496,21 0,14 2 519,78 0,13 -23,57 -0,94

-628132 PRESTATION NETTOYAGE ST CL 5 361,92 0,30 5 344,44 0,28 17,48 0,33 - 628400 FRAIS INFO EXT/ FRAIS TELETRP 2 946,78 0,17 2 917,78 0,15 29,00 0,99 - 628800 AUTRES PRESTATIONS DIVERSE 6 762,31 0,38 7 942,44 0,42 -1 180, 13 -14,86 - 628900 PRESTATIONS TELESURVEILLAt 1 812,60 0,10 1 258,70 0,07 553,90 44,01 - 629000 VIDEOSURVEILL.ANCE ST CLAU[ 2 115,00 0,12 2 115,00

Autres achats et charges externes 810 295,46 45,52 833 283,84 44,20 -22 988,38 -2,76 - 6311 00 TAXES SUR LES SALAIRES 280 034,49 15,73 261 065,60 13,85 18 968,89 7,27 -633310 FORMATION CONTINUE UNIFAF 71 149,84 4,00 67 700,76 3,59 3 449,08 5,09 - 633311 COTIS.UNIFAF 1 % COD 1382,11 0,08 641,09 0,03 741,02 115,59 - 633400 AIDE CONSTRUCTIONS: C.I.L. 13921,31 0,78 13 246,18 0,70 675,13 5,1 O - 635120 TAXES FONCIERES 7 972,00 0,45 8 475,00 0,45 -503,00 -5,94 - 637000 CONTRIBUTION OETH 18 921,64 1,06 10 000,00 0,53 8 921,64 89,22

Impôts, taxes et versements assimilés 393 381,39 22,10 361128,63 19, 16 32 252,76 8,93 - 64111 O SN.AIRES 3 144 667,03 176,65 2 948 220,15 156,39 196 446,88 6,66 - 641120 PRIME MACRON 32 643,00 1,73 -32 643,00 -100,00 - 641200 INDEIVNITE SECURITE SOCIALE 1 210,22 0,07 -1 056,72 -0,06 2 266,94 -214,53 - 641250 CONGES PAYES 26 030,00 1.46 23714,00 1,26 2 316,00 9,77 - 641410 INDEIVI\IITE RUPTURE CONVENl 1 040,00 0,06 -1 040,00 -100,00

Salaires et traitements 3 171 907,25 178,18 3 004 560,43 159,38 167 346,82 5,57

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CABNET / Dossier n°018334

Détail du compte de résultat Ul)A.F JURA Bats de synthèse au 31/12/2020

du 01/01/20 du 01/01/19 Sìrrole : au 31/12/20 % au 31/12/19 % %


- 645100 COTISATIONS U.R.S.SAF. 707 939,18 39,77 689 750,78 36,59 18188,40 2,64

- 645200 ACM PREVOYN'-ICE NON CADRE 58 809,67 3,30 55 719,39 2,96 3 090,28 5,55

- 645210 CHARGES SOCIAI...ES/S CONGE~ 7 541,00 0,42 -4 699,00 -0,25 12 240,00 -260,48

- 645300 RETRAITE MALAKOFF MEDERIC 206 394,35 11,59 207 176,21 10,99 -781,86 -0,38

- 645330 PREVOYN'-ICE CADRE CH ORUM 54 796,02 3,08 51 089,26 2,71 3 706,76 7,26

- 647200 VERSE~NT COMITE D'ENTREP 44 854,97 2,52 42 680,85 2,26 2 174,12 5,09

- 647500 MEDECINE DU TRAVAIL,PHARW 13 379,04 0,75 11 680,20 0,62 1 698,84 14,54

- 648000 AUTRE CHARGE PERSONNEL:sl 3 355,00 0,19 4 528,75 0,24 -1 173,75 -25,92

Charges sociales 1097069,23 61,63 1057926,44 56,12 39142,79 3,70 - 681120 DOT.MORTS . .Alv1ENAGEMENTTE 498,29 0,03 383,77 0,02 114,52 29,84

- 681131 DOT.MORT.BATIMENTS 30 072,17 1,69 30072,17 1,60 - 681132 DOT.MORT.INST .AMEN.CONSTF 35 322,61 1,98 40 451,44 2,15 -5 128,83 -12,68 - 681133 DOT.MORT.INS . .Alv1E.CONSAUTI 202,71 0,01 464,21 0,02 -261,50 -56,33 - 681134 DOT.MATERIEL DE BUREAU 136,32 0,01 537,45 0,03 -401,13 -74,64 - 681135 DOT.MORT.MATE.INFORMATIQL 22104,00 1,24 23 718,36 1,26 -1 614,36 -6,81 - 681136 DOT.MORT.LOGICIELS 3 053,03 0,17 2 086,79 0,11 966,24 46,30 - 681137 DOT.MORT.MOBILIER DE BURE 7 096,51 0,40 6 650,32 0,35 446,19 6.71 - 681138 DOT.MORT.MATERIEL ET OUTIL 4 088,76 0,23 3 929,95 0,21 158,81 4,04 - 681740 Dot. prov. dépréc. créances clients 1 877,40 0,10 -1 877,40 -100,00

Dotations aux amortissements et aux d, 102 574,40 5,76 110171,86 5,84 -7 597,46 -6,90 - 681500 DOTATIONS AI.JX PROVISIONS IF• 76 985,00 4,32 66 490,00 3,53 10 495,00 15,78

Dotations aux provisions 76 985,00 4,32 66 490,00 3,53 10 495,00 15,78 - 689400 ENGAGEMENTS A REALISER su: 64 903,44 3,65 16 247,20 0,86 48 656,24 299,47

Reports en fonds dédiés 64 903,44 3,65 16 247,20 0,86 48 656,24 299,47 - 658000 CHAAGES DE GESTION DIVERS 21 066,75 1,12 -21 066,75 -100,00 - 658100 FRAIS DE FORMATION 2 095,51 0,11 -2 095,51 -100,00 - 658110 DOTATIONS MOUVEMENTS F.Alv1I1 12 527,68 0,70 11 114,52 0,59 1 413,16 12,71

Autres charges 12 527,68 0,70 34 276,78 1,82 -21 749,10 -63,45 Total li 5 729 643,85 321,87 5 484 085,18 290,91 245 558,67 4,48

1. RES UL TAT D'EXPLOITATION (loll) 349 755,08 19,65 331 921,02 17,61 17 834,06 5,37 PRODUITS FINANCIERS - 768000 PRODUITS FINN'-ICIERS 7 783,98 0,44 2 232,16 0,12 5 551,82 248,72

Autres intérêts et produits assimilées 7 783,98 0,44 2 232,16 0,12 5 551,82 248,72 Total lii 7 783,98 0,44 2 232,16 0,12 5 551,82 248,72

CHARGES FINANCIERES - 661100 INTERETS EMPTUNT LOCAUX D< 6 024,93 0,34 6 303,62 0,33 -278,69 -4,42 - 661200 INTERETS EMPRUNT LOCAUX U 342,62 0,02 342,62

Intérêts et charges assililées 6 367,55 0,36 6 303,62 0,33 63,93 1,01 Total IV 6 367,55 0,36 6 303,62 0,33 63,93 1,01

2. RESULTAT FINANCIER (lii-IV) 1 416,43 0,08 -4 071,46 -0,22 5 487,89 -134,79 3. RES UL TAT COURANT avant impôts 351171,51 19,73 327 849,56 17,39 23 321,95 7, 11

PRODUITS EXCEPTIONNELS - 771800 PRODUITS EXEPTIONNELS 15 513,50 0,87 15 513,50 - 772000 PRODUITS S/EXERCICE N'-ITERI! 666,00 0,04 -666,00 -100,00

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CABNEr / Dossier n'018334

Détail du compte de résultat UD<\FJURA Bats de synthèse au 31/12/2020



Sur opérations de gestion 15 513,50 0,87 666,00 0,04 14 847,50 NS Total V 15 513,50 0,87 666,00 0,04 14 847,50 NS

CHARGES EXCEPTIONNELLES - 671200 .AMENDES FISC.ALES 20,00 20,00

- 671400 PERTES/CREANCES IRRECOUV 2 256,79 0,13 979,61 0,05 1 277,18 130,38

- 672000 PERTES/EX ANTERIEURS 0,04 -0,04 -100,00

Sur opérations de gestion 2 276,79 0,13 979,65 0,05 1 297,14 132,41 - 675000 V.AJ...EUR COMPTABLES DES ELE 332,93 0,02 -332,93 -100,00

Sur opérations en capital 332,93 0,02 -332,93 -100,00 Total VI 2 276,79 0,13 1 312,58 0,07 964,21 73,46

4. RES UL TAT EXCEPTIONNEL (V-VI) 13 236,71 0,74 -646,58 -0,03 13 883,29 NS Total des produits (I+ lii+ V) 6102 696,41 342,82 5 818 904,36 308,67 283 792,05 4,88 Total des charges ((li+ IV+ VI+ VII+ VIII 5 738 288,19 322,35 5 491 701,38 291,31 246 586,81 4,49

EXCB:>elT OU oa=ICIT 364 408,22 20,47 327 202,98 17,36 37 205,24 11,37

r . "~ , .... < ~··.~,> ~.~•:·_..~:.-:;_;r::}l:-~~1--·, ~·:-;~:t~·¥,~j ,;·_;·~~:~/_;.U~t~E-~~~~~~-~r~:::,~:·~~~·~,i:~tj~i~~l·~~ikijf;?:ftl1i~~~~;:l-fiflm~~ CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES El

- 870000 Bénévolat 19 532,00 19 532,00 Bénévolat 19 532,00 19 532,00 TOTAL 19 532,00 19 532,00 CHARGES DES CONTRIBUTIONS V«

- 864000 Personnel bénévole 19 532,00 19 532,00 Personnel bénévole 19 532,00 19 532,00 TOTAL 19 532,00 19 532,00

Page n°B

CABl'JET / Dossier n'018334

IDENTIFICATION DE L'ASSOCIATION

Désignation : UDAF DU JURA Exercice clos le 31/12/2020

Désignation de l'association : UDAF DU JURA

Annexe au bilan clos le 31/12/2020, dont le total est de 5 952 345€ et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste et dégageant un excédent de 364 408€.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.

Les notes indiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été établis par les dirigeants de l'association.

OBJET SOCIAL

L'UDAF est une association familiale au sens de l'article L. 211-3 du CA.SF et est reconnue d'utilité publique institué par la loi.

DESCRIPTION DES MISSIONS

Les missions de l'UDAF sont les suivantes : - Mesure de protection et d'accompagnement - Mesures contractuelles - Maisons relais - Résidences d'accueil - Accompagnement des mineurs - Le point conseil budget - Actions logement - Aide aux tuteurs familiaux

Désignation: UDAF DU JURA Exercice clos le 31/12/2020

DETAIL DE L'ANNEXE

Régies et méthodes

Tableau des immobilisations

Tableau des amortissements

Tableau des provisions

Tableau des emprunts

Échéances créances et dettes

Suivi des fonds associatifs

Suivi des fonds dédiés

Engagements financiers

Produits à recevoir

Charges à payer

Charges et produits constatés d'avance

Informations diverses

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Désignation : UDAF DU JURi\ Exercice clos le 31/12/2020

REGLES ET METHODES

Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

• Continuité d'exercice, • Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, • Indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissements et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les comptes annuels ont été arrêtés conformément au plan comptable général, au règlement n°2014-03 de I' Autorité des Normes Comptables (ANC) en tenant compte des dispositions réglementaires suivantes :

► De l'avis n° 2007-05 du 4 mai 2007 relatif aux règles comptables applicables aux établissements et services privés sociaux et médico-sociaux relevant de l'article R.314-1 du code de l'action social et des familles appliquant l'instruction budgétaire et comptable M22. ► Du règlement ANC n° 2018-06 du 5 décembre 2018 relatif aux comptes annuels des personnes morales de droit privé à but non lucratif et qui succède au règlement CRC n° 1999-01 du 16 février 1999 ► Du règlement ANC n° 2019-04 qui s'applique aux entités gestionnaires d'établissement et services sociaux et médico-sociaux (ESSMS) ► Du règlement comptable n° 2020-08 du 4 décembre 2020 qui modifie le règlement n° 2018- 06

La nouvelle réglementation comptable ANC 2018-06 implique une nouvelle présentation des comptes. Il n'a pas été possible de présenter les comptes de l'année 2019 sous l'ancienne présentation (CRC 99-01) comme approuvée et certifiée. Néanmoins nous confirmons qu'il s'agit uniquement d'un impact de présentation comptable.

EVENEMENTS POST-CLOTURES

Pas d'évènements post-clôture susceptible d'influencer les comptes.

REGLES ET METHODES COMPTABLES (suite) 7


INFORMA TIO NS COVID 19

Les activités de l'entité ont été préservées des conséquences de la crise sanitaire COVID I 9 depuis mars 2020. L'entité ignore cependant si elle doit s'attendre à un impact négatif sur ses états financiers de l'exercice comptable suivant. L'entité, compte tenu du caractère aléatoire et incertain de l'épidémie et des mesures mises en place par le gouvernement pour aider les entreprises, n'est toutefois pas en capacité d'en apprécier l'impact chiffré éventuel. A la date d'arrêté des comptes, la direction de l'entité n'a pas connaissances d'incertitudes significatives qui remettent en cause la capacité de l'entité à poursuivre son exploitation. Les états financiers de I' entité ont donc été préparés sur la base de Ia continuité.

CHANGEMENT DE METHODE

Afin de prendre en compte les nouvelles règlementation comptables (Al"\JC 2018-06 et A.1"\JC 2019-04), le plan comptable de I' association a été adapté et les mouvements ont été réalisé en date du 1 er janvier 2020. Afin de constater les modifications dans les tableaux annexés ci après, les mouvements sont visibles en correction d' a-nouveau.

IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES

Elles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires)

Les amortissements pour dépréciation sont calculés selon le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue :

• • • • • •

Logiciels . Construction Installations, Agencements et Aménagements Matériel de Bureau ... Matériel Informatique . Mobilier et divers .

02 ans de 20 à 40 ans

IO ans 05 ans 05 ans I O ans

Le détail des valeurs brutes et des amortissements est fourni dans les tableaux ci après.

REGLES ET METHODES COMPTABLES (suite)


PARTICIPATIONS. AUTRE S TITRES IMMOBILISES, VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

CREANCES

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

PROVISIONS REGLEMENTEES

L'entité n'a pas constatée de provision règlementées

ENGAGEMENTS DE RETRAITE

L'association a un engagement de 707 054€ calculée selon les tableaux de i'UN.AF selon la méthodologie ci-dessous •

L'indemnité de départ à la retraite est déterminée en appliquant une méthode tenant compte des salaires projetés de fin de carrière, du taux de rotation du personnel, de I' espérance de vie et de l'hypothèse d'actualisation des versements prévisibles.

Les hypothèses actuarielles retenues sont les suivantes • Taux d'actualisation : 0.35 % Taux de progression: 1.25 % Age de départ à la retraite : 62 ans Table de taux de mortalité • TV 88/90

La provision n'est calculée que pour les salariés de plus de 3 O ans au 3 1 décembre 2020


Désignation : UDAF DU JURA Exercice clos le 31/12/2020 o

REMUNERATION DES DIRIGEANTS

L'organe de direction est assuré par le Conseil d'administration dont les membres sont tous bénévoles ; à ce titre ils ne perçoivent aucune rémunération de la part de l'association.

HONORAIRES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

Il a été comptabilisé, sur l'exercice 2020, une somme de 11 184€ TTC d'honoraires.

VALORISATION DU BENEVOLAT

Les heures de bénévolat ont été valorisées au SMIC horaires sur lequel a été appliqué le taux de charges sociales de la structure

Total des heures Taux du SMIG Taux des charges Valorisation sociales

1310 10.15 € 46.90% 19532



VENTILATION DES RESULTATS

I PJM MJAGBF Mesures RSA Ma~ons relais Résidenœs Vie assoàative TOTAL i I I contractuelles d'accueil

Résultat comptable 191463,50 21984,16 58 301,75 6539,80 27 093,24 3387,67 55 638,10 364408,22

Charges non opposables CP 23 549,00 -833,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 716,00

Résultat du compte administratif 215 012,50 21151,16 58 301,75 6539,80 27C93,24 3 387,67 55 638,10 387124,22


TABLEAU DES IMMOBILISATIONS

Valeur Virement Valeur Rt;BRIQl"E début Acquisitions Cessions de poste fin

exercice à poste d'exercice Immobilisations incorporelles FRAIS D'ETABLISSEMENT o AUTRES IMMO. INCORPORELLES 70668 5 178 75 847

Total 70668 5178 o o 75 847 Immobilisations corporelles TERRAINS 37 265 37 265 --- AGENCEMENTS TERRAINS 5019 5 019 BATIMENTS 1163 435 I 16J°'435 AGENCEMENTS BATIMENTS 697 039 25 857 722 896 MATERIEL ET OUTILLAGE ·-

36068 36 068 AGENCEMENTS 60487 60 487 MATERIEL DE TRANSPORT 742 -·- 742 MATERIEL DE BUREAU 12629 12 629 MATERŒL INFORMA TIQUE 208 372 23 793 232 165 MOBILIER 141 891 845

·- 142 736 IMMO SUR TAXE D'APPRENTISSAGE ····-- o IMMOBILISATIONS EN COURS 44066 528 562 572 628 AVANCES ET ACOMPTES o

Total 2 407 012 579058 o ò 2 986 070 Immobilisations financières PARTICIPATIONS 50 717 554 51 271 PRETS o AUTRES IMMO. FINANCIERES I 700 I 700

Total 52417 554 - o o 52 97Ï

TOTAUX 2 530 098 584790 o o 3114888 - -· . -·

p


TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

Amortissements I Augmentation Diminution Amortissements RUBRIQUE cumulé au début cumulé à la fin

de I' exercice de I' exercice Immobilisations Incorporelles FRAIS D'ETABLISSEMENT o --- -

73 023 AUTRES IMMO. INCORPORELLES 69 970 3 053 Total 69970 3053 o 73023

Immobllisatiom corporelles TERRAJNS o AGENCEMENTS TERRAINS 4 526

-- 251 4 777

BATIMENTS - -- 413 327 383 255 30072 AGENCEMENTS BATIMENTS 547 061 35 323

--- 582 384

MATERIEL ET OUTILLAGE 24 414 4 089 28 502 AGENCEMENTS 59 727 203 59930 MATERIEL DE TRANSPORT 133 247 380 MATERIEL DE BUREAU

I-· 153 303 22 104 175 407

MATERIEL INFORMA TIQUE 12017 136 12 154 MOBILIER 99816 7 097

- 106913 IMMO SUR TAXE D'APPRENTISSAGE "êî

Total 1284 253 99 521 o 1 383 774 Immobilisations financières - PARTICIPATIONS - --- ---- o PRETS -- -- o AUTRES IMMO. FINANCIERES ---0

Total ò -- - o o o

TOTAUX 1354 223 102 574 o 1456 797

l


TABLEAU DES PROVISIONS

Montant Montant RUBRIQUE en début Angmtntations Diminutions en fin

d'eserelce d'exercice Réserves

RESERVE DE TRESORERIE o ------ Total o o o o -- Provisions réglementées

DIFF. SUR REAL D'ELTS. D'ACTIF o -- PROVISIONS POUR PENSIONS o ....

Total o o o o Provisions pour ri5<1uu ti charges

PROVISIONS POUR LITTGES o PROVISION IFC 643 826 76 985 13 757 707(Ï54

o AUTRES PROV. POUR RISQUES ET CHGES 30 027 30027 o

Total 673 8!3 76 985 ·-43 784 707 054

Provhions pour dépréciation

IMMO. INCORPORELLES o JMMO. CORPORELLES - o STOCKS ET EN COURS b COMPTES CLIENTS • DEBITEURS DIVERS 2 953 2 534 419 PROV. POUR DEP. CPTES. FINANCIERS -- o

Total 2953 o 2534 419

TOTAUX 676 806 76985 46318 707 473

dont dotations et reprises : d'exploitation 681 76 985 46 318

financières 686 - .. --

exceptionnelles 687 ..

dont affectation de résultat 120 -

Désignation: UDAF DU JURA

TABLEAU DES EMPRUNTS

Exercice clos le 31/12/2020

Caractéristique et référence des Capital dû Au cours de l'exercice Capital restant dû à la clôture de l'exercice emprunts au début de Capital Capital

N°Compte- val origine l'exercice souscrit remboursé TOTAL -1 an I àSans +Sans o o ..•.. o o

BANQUE POPULAIRE 437 957,85 18 112,07 419846 23 563 97 618 298 665 o

CREDIT MUTUEL 0,00 300000,00 4 782,03 295 218 28 843 118003 148 371 o o o -·-- o - ------- o o - o --0

- o o o --- -~

o o - o o o o o o ---- o o .. ·-- o o - -~-- - o o o ----- o o ·--··· ··o o ()

TOTAUX :::,.~:;_43,7,_~l\tk-m.if!oo.lI,i:1t~f122,8'.i' --..<" 715:0@1 · t'''' _.51'4061. ,. 215621 . 447_037


TABLEAU DES CREANCES

Montant brut < à 1 an > à 1 an

Créances rattachées à des participations

Prêts

Autres immobilisations financières 1 700 1 700

Créances douteuses

Autres créances 131 816 131 816

Personnel et comptes rattachés

Organismes sociaux

Etat et autres collectivités

Comptes de liaison

Groupes et associés

Débiteurs divers

Charges constatées d'avance 3 321 3 321

TOTAUX 136 837 136 837 o

Montant des prêts accordés

Montant des remboursements obtenus


TABLEAU DES DETTES

Montant brut < 1 an de 1 à 5 ans > à 5 ans

Emprunts à 2 ans maximum

Emprunts à plus de 2 ans 715 064 52406 215 621 447 037

Emprunts et dettes financières divers o

Fournisseurs et comptes rattachés 125770 125 770

Personnel et comptes rattachés 325 164 325 164

Organismes sociaux 440 606 440606

Etat et autres collectivités publiques 20 971 20 971

Dettes sur immobilisations 64113 64113

Comptes de liaison


Autres dettes 179 511 179 511

Produits constatés d'avance

TOTAUX 1 871 200 1208542 215 621 447 037

Emprunts souscrits en cours d'exercice 300 000

Emprunts remboursés en cours d'exerci 22 894


VARIATION DES FONDS PROPRES DE LA STRUCTURE

Numéro deep~

Compta Début exercice

Correction A-nouveau

Augment. Diminutioll Fin d'exercice

Fopds assoçbtjf Isam droit de rg,ri.sel 1021- Valeur du patrimo ine intégré ~ Fonds statutaires -- 1024- Apports sans droits de reprise ~ Legs ct donations ~ Subv d'invest affectés à biens renouvelables

Total Fonds associatif (sans droit de reprise)i--'·-•.,,_'.c--·" .. Y-'.:._,~_·:._i>_-",-1' __ . ·----"' ... '. ·_,,,_··----·-'· •-· ,. ,._ _

Fonds wociatif lavcc droit de reprise! I 034- Apports avec droits de reprise I 035- Legs ct donations avec contrepartie d'actifs imobilisès assortis d'une ~ Subventions d'invest biens renouvelables. --

Total Fonds associatif (avec droit de reprise)!--'· ... ,_·~----'~·_ .. _;-. __ :_··_·•: .. ,,._._...;.è'._· •. __ ,,_••·._, .•• _··:_· ---'I-'-·._,,._.---·,._, -+--------1

Egrts de réévaluation ~ Ecart de réévaluation (sans droit de repri se) ~ Ecart dc réévaluation (avec droit dc repri se)

Rml.:m ~ Reserves statutaires ou contractuelles I 064- __ Reserves des plus values nettes I 068- Autres reserves ·- I 0682 Excédent affectés à l'investissemnt 106821 10685 Excdent affectés à la couverture du BRF 10686 10687 10688 106881

compensation de déficits d'exploitation Réserve de compensation charges amt Réserves pour projets associatifs Réserve contentieux compte pivot

I 100- Report à nouveau (créditeur) ~ Excédents affactcs au financement des mesures d'exploitation ~ Report à nouveau des charges rejetées 115000 Résultat sous contrôle des tiers financeurs -- ~ Mesures d'exploitation non rcconducnblcs ~ R~ à nouveau des charges rejetées I I 60 Dépenses non opposables ~ Dépenses non opposables investissements - - 119001 Report à nouveau (débiteur) ·ÏÎ9002 Report à nouveau MASP (débiteur) ~ Report à nouveau ENF AASE

ÜOO- Résultat (crédi teur)

~ Résultat (débiteur)

~ Subventions d'équipement ~ Subventions d'équipement virée au C.R.

1--------1------t------t--~-- ---- -------

1--------<-----+------f--- ·- ---- -- --------- - ----

50659 I 066 190

50 659 343 012 1 409 201

362 522

f-----------

Total des Reservest--_:_::-1 .. ·4_.19---37 •. J_,: .. ·+--'-·• ,,_::343 __ 0_12 +--_l_822 __ 383_-t

I 250 322 JOO 677 I 350 999 1210

85 734 8S 734 1---~'-,-.., ,.C..,.-- -··-------1------+---cc-=-=--l---===--t 335 780 99 473 236 307

SS 734 - --------- 1------,6ccl-=7""82c-+------- 8 442

327 203

1210

85 i34 70 224

316 627 9 781 - 326 407 1--------if------+-------t·------- -1--- -··-------·-·

364 408 327 203 -+------ 1--------l-·-------·l-------t------1

364 408

Total subvmtioasl--'-' .. ·_•._. ·_·_· ~-·· .. .-,,_,,+-----+-----~----+-------; 791084', · 426676 3291941

L


VARIATION DES FONDS PROPRES DE LA GESTION CONTROLEE PJMetDPF

Numéro de epte

Comptes Début exercice

Correction Augment. Diminution Fio A-nouveau d'exercice

Fonds awociatlf' {sans droit de reprise} ,_1...,0..,.2_1- __ __,Valeur du patrimoine intégré i 022- Fonds statutaires

1-i-,-0724.,.._----1Apports sans droits de reprise ,_1.,...0_25_. __ .... Legs et donations I 026- Subv d'invest affectés à biens renouvelables t-------<

Fonds assodatlf' {aveç droit de reprise} ,_1.,..0_34- __ ----1Apports avec droits de reprise 1-1..,.0..,.35..,.-_----tLegs et donations avec contrepartie d'actifs imobilisés assortis d'une 1-----+------+---------1------ _ 1036- Subventions d'invest biens renouvelables. t-------<

Ecarts de dévaluation ,_1_0.,...5_1- __ __,Ecart de réévaluation (sans droit de reprise) 1-1_0_52_- __ ---tEcart de réévaluation (avec droit de reprise)

1---- ........ ~ 1063- Reserves statutaires ou contractuelles 1--------1

1-1....,064...,.,...· __ ---tReserves des plus values nettes i 068- Autres reserves t-------1 l 0682 Excédent affectés à l'investissemnt 106821 10685 10686 10687 10688 106881

Excdent affectés à la couverture du BRF compensation de déficits d'exploitation Réserve de compensation charges amt Réserves pour projets associatifs Réserve contentieux compte pivot

,_1_1_00_. __ ...,Report à nouveau (créditeur) ,_:-:-!~-- ........ Excédents affactes au financement des mesures d'exploitation 1-1.,...1..,.5000~---iReport à nouveau des charges rejetées

Résultat sous contrôle des tiers financeurs t-------1 ,_1_1_5_1- __ ...,Mesures d'exploitation non reconductibles 1-11....,11..,.60s9,...l __ ---tReport à nouveau des charges rejetées

,__ ...,Dépenses non opposables 1-l_l_6l __ --1Dépenses non opposables investissements

1------+------+---------t----·-

360 877

20204 1409 202--

360 877 ----··-

178 278

,1790282

1210 179488

85 733 85 733 1--------f------+-------------·-··-•--- -·-------- 2 336 39 168 36 832 338 116 338 116

- 80 875 80 875 61 782 8 442 70 224

,_1_1_900_1_ ........ Report à nouveau (débiteur) 1-1_1_9000 __ --lReport à nouveau ENFAASE

1------+------+---------1,------t--- --- 1-----------+--------tf----·---·---------·-·····

f-1_200_- ---!Résultat (créditeur) 374 948 213 448 374 948

,...1_2_90- Résultat ( débiteur)

r.l-=-3""1- __ --iSubventions d'équipement 1---1_39_- __ --lSubventions d'équipement virée au C.R.

213 447

Totaux "i.tJll76l :, / '. 4858_,._; ,S88"395 ·37.4948--c·· '2'~ 067

Cf ANC 2019-04 et ANC 2018--06

Désignation: UOAF DU JURA


Numéro Comptes Début Augment. Diminution Fin d'exereìc de cpte exercice

-81 151 194- Fonds dédiés sur subventions de fonctiont. 16247 64 903

195- Fonds dédiés sur dons manuels affectés

197- Fonds dédiés sur legs et donations affectés .. --- 192- Fonds dédies sur contributions financières o

des autorités de tarification lroi-t , ... ;J6''241 --.64_9,03 1-\- · ---- ,{, .:s-0 ',_ , 81 :151

6894- Engagements à réaliser sur subvention reçues I 64 903 I I - ·---

6895- Engagements à réaliser sur dons manuels I I i ---~-

6897- -- - Engagements à réaliser sur legs et donations I I I -··- .

-- .. 6892- Engagements à réaliser sur contributions I o I I

financières des autorités de tarification ---- I.rotai .,:,:· t,f;ii;:f; .. . ,~- '-64'9,03 --- /,.:;; I

--- 7894- Report sur subventions attribuées I I o J - 7895- Report sur dons manuels affectés I I ï----

-- 7897- Report sur legs et donations affectées I I I -- ....

- 7892- Report sur contributions financières des I I o I autorités de tarification - ..... _, ____

ITC!faJ '.,··~¼if. " - • .. -_I-_\f,,'•• .,_':': o : ' •· I -

-- ·---


TABLEAU DES DETTES

ENGAGEMENTS DONNES

Avals et caution

Engagements en matière de pensions

Engagements en matière de retraite 707 054

Autres engagements donnés

TOTAL 707 054

ENGAGEMENTS RECUS

Plafonds des découverts autorisés

Avals et cautions reçus

Autres engagements reçus 526 359

TOTAL 526 359

Caution de la Compagnie Européenne de Garanties et de Cautions pour le prêt equipement (n°08740090):

Montant Durée Garantie à hauteur de

505 000€ 240 mois

378 750 €

Caution du conseil départemental du JURA à hauteur de 50%

Montant Montant du Garantie à hauteur de

300 000 € 295 218 € 147 609 €


PRODUITS A RECEVOIR

Montants


Autres immobilisations financières

Créances clients et comptes rattachés

Autres créances 121 957

Disponibilités

TOTAL 121 957


CHARGES A PAYER

Montants

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

Emprunts et dettes financières diverses

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 21 598

Dettes fiscales et sociales 551 372

Autres dettes 139 304

TOTAL 712 274


CHARGES ET PRODUITS CONSTATES D'AVANCE

Charges Produits

Charges/ produits d'exploitation 3 321

Charges/ produits financieres

Charges/ produits exceptionnels

TOTAL 3 321 o


LES PRINCIPAUX FINANCEMENTS DES SERVICES Financeurs Nature du concours

DOTATIONS GLOBALES DE FINANCEMENT SMPM 3 496 083 Etat Subvention d'exploitation MJAGBF 345 170 Etat Subvention d'exploitation 1 1

FACTURATION MAESF 57 252 CD Subvention d'exploitation MASP 175 939 co Subvention d'exploitation ASLLA 105 830

SUBVENTIONS ET PARTICIPATION DES RESIDENTS MAISONS RELAIS 282 839 Etat Subvention d'exploitation RESIDENCE D'ACCUEIL 203 282 Etat Subvention d'exploitation

AUTRES SUBVENTIONS

ISTF 85 301 Etat Subvention d'exploitation AEB 176 492 CD- FSL Subvention d'exploitation RSA 37 000 CD

FONDS SPECIAL UNAF VIE ASSOCIATIVE 165 887 UNAF Subvention d'exploitation

VENTILATION DES EFFECTIFS EN ETP

Cadres

Autres

TOTAL

8,90

101,53

110,43

mazars

UNION DEPARTEMENTALE DES ASSOCIATIONS FAMILIALES DU JURA

Rapports du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2020

PLURIS AUDIT Lons Le Saunier· 7 rue des Perrières - BP 809 - 39008 LONS LE SAUNIER CEDEX - Tel: +33 (0)3 84 87 64 00 Société de Commissariat aux Comptes - Membre de la Compagnie Régionale de Besançon S.A.R.L. au capital de 8 000 € - R.C.S. Lons le Saunier 444 036 743 - Siret 444 036 743 00029 -1VA Intracommunautaire FR 26 444 036 743

mazars 7 rue des Perrières BP 809 39008 LONS LE SAUNIER CEDEX Tel : +33 (0)3 84 87 64 00 www.mazars.com


Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2020

PLURIS AUDIT Lons Le Saunier: 7 rue des Perrières - BP 809 - 39008 LONS LE SAUNIER CEDEX - Tel +33 (0)3 84 87 64 00 Société de Commissariat aux Comptes - Membre de la Compagnie Régionale de Besançon S.A.R.L. au capital de 8 000 € - R.C.S. Lons le Saunier 444 036 743 - Siret 444 036 743 00029 - TVA Intracommunautaire FR 26 444 036 743

UNION DEPARTEMENTALE DES ASSOCIATIONS FAMILIALES DU JURA Siège social : 4 rue Edmond Chapuis - BP 172 39005 LONS LE SAUNIER Cedex


Aux adhérents,

Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de l'association UNION DEPARTEMENTALE DES ASSOCIATIONS FAMILIALES DU JURA relatifs à l'exercice clos le 31/12/2020, tels qu'ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de l'association à la fin de cet exercice.

Fondement de l'opinion Référentiel d'audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport.

Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 01/01/2020 à la date d'émission de notre rapport.


Observation Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les points suivant:

• Exposé dans la note « Changement de méthode comptable >> de l'annexe des comptes annuels concernant l'application à compter du 1er janvier 2020 du règlement ANC n°2018-06.

• Exposé dans la note « Règles et méthodes » de l'annexe des comptes annuels concernant la présentation des comptes 2019 sous une autre forme que les comptes approuvés et certifiés.

Justification des appréciations La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l'état d'urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l'organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits.

C'est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importantes pour l'audit des comptes annuels de l'exercice.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, arrêtés dans les conditions rappelées précédemment et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

Changement de méthode comptable Comme mentionné ci-avant, la note « Changement de méthode comptable » de l'annexe expose le changement de méthode comptable résultant de l'application de la nouvelle réglementation comptable relative au règlement ANC n°2018-06.

Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre association, nous avons vérifié la correcte application du changement de réglementation comptable et de la présentation qui en est faite.

Provision pour indemnités de départ à la retraite La note « Engagements de retraite » de l'annexe précise les modalités d'évaluation des provisions pour Indemnité de départ à la retraite. Ces engagements sociaux ont fait l'objet d'une évaluation en interne.

Nos travaux ont consisté à examiner les données utilisées, à apprécier les hypothèses retenues, et à vérifier que le paragraphe « Engagements de retraite » de l'annexe des comptes annuels fournit une information appropriée.


2

Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux membres de l'assemblée générale

Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels li appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de l'association à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider l'association ou de cesser son activité.

Les comptes annueis ont été arrêtés parie conseii d'administration.

Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels li nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre association.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit.


3

En outre.

• il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives,

que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des

procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et

appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative

provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une

erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les

fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;

• il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures

d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne;

• il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;

• il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de l'association à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier;

• il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.

Le Commissaire aux comptes

~- lapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2020

4

Bilan actif ~FJI.A4.

PLOIHS AUDIT Société de Co-nniissariat c111x Comptes

7 .-~:;: des Perrières 3uonc LONS LE SAUNIER

r~1. o~ 84 8"' fi 1 00 F ~~ 84 4'3 /1".l .l·' .> . 1 -ÊÌals:i!A.5, d 1.au 31/1ZJÌ021Y ,;-;;; 'li .~ ,.

Arrcrtlsserœnl& Net au Nat au Brut

Dépréclationa 31/12/20 31112/19

ACTIF IMMOBILISE Immobilisations lncorporellea Concessions, brew1s et droits assimilés 75847 73023 2823 698 hnmoblllaatlons corporelle1 Terrains 42284 4 777 37 507 37 758 Cons !ructions 1886330 995 711 890 619 930158 Installations techniques, matériel et outillage 36068 28502 7 566 11654 Aulres Immobilisations corporelles 448 759 354 783 93975 99124 lm mob. en cours I A-.enœs et acomptes 572628 572 628 44066 m1moblllsallons flnanclàrea TIPP & autres titres immoblllsés 51 271 51 271 50717 Autres immoblllsattons financières 1700 1700 1700 Totali 3114888 1458 797 1658 090 1175875 ACTIF CIRCULANT Stocks er,anc:es Usagers el comptes rattachés 9623 419 9204 6877 Autres Cl'éanœs 122 193 122 193 62121 Olwr• Valeurs moblllères de placement 15 15 15 Dlsponibllltés 4 159 522 4159 522 3848596 Charges constatées d'avance 3321 3321 2542 Total O 4 294 874 419 4 294 255 3920151 TOTAL GENERAL (l+U+Hl+IV+V) 7 409582 1457 217 595234S 5096026

Page n•1

CABINET I Dossier n°018334

Bilan passif ~FJLRA.

1'LüRtS AUDIT Socét: de Cc-nmsssariat met: Comptes

7 .-u~ Jt::.; Perrières 3'1C100 LONS LE SAUNIER

1·~1 03 è:4 87 ô4 00 - Fax û3 84 43 03 44 Elatsrde,synlhése eu 31112/2020

Nat eu Netau

31/12/20 31/12/19

FONDS PROPRES Fonds propres uns droit de reprise Fondll propres avec droit de reprise 150 573 335 780 Aitres fonds propres 8"8C droit de reprise 150573 335 780

-Réserwa 1822 383 1479 371 RéseMs pour projet de l'entité 1B223B3 1479 371

Report â nou-.eau 955577 786179 Exc4dent ou déficit de rexerclce 384408 327 203 Situation netta (sous-total) 3292941 2928 533 Tolall 3292941 2928 533 FONDS REPORTES ET DEDIES Fonds dédiés 81151 16247 TotalR 81151 18247

PROVISIONS ProtJslons pour risques 30027 Pro\ifslons pour charges 707 054 843 826 Total lii 707 054 673853 DETTES Emprunts obligataires etasslmllés Emprunts 715064 437 958 DécoU¥erts et concours bancaires 80 Emprunts et dettes auprès des élabllssements de crédits 715 064 438 038 Dettes bumlsseurs et comptes rattachés 125 770 77368 Dettes fiscales el sociales 786 741 776289 Dettes surlmmoblllsatlons etcomples rattachés 64113 22653 Au1res dettes 179 511 163 045 TotalfV 1871200 1477 393 TOTAL GENERAL (l+ll+lll+IV+V) 5952345 5096 028

Page n•2 CABINET I Dossier n•o 18334

PLlJRîS AUDIT

Compte de résultat _c:,y;ô-/ Ie Co,11.1!!!.).\'0i'iat aux Compres

ì -ue de s Perrières

~F~

du D1/01/20 du 01/01/19 Sfn1)1e: au 31/12'20 % au 31/12/19 % o/o

12 trois 12 mois Variation en valeur

PRODUITS D"EXPLOITATION Cotisations 2333 0,13 2355 0,12 -22 -0,95 Ventes de biens et de services 807 406 1575848 -768 442 -48,76 Ventes de prestations serw1ces 807 406 45,36 1 575848 83,59 -768 442 -48,76

Produits de tiers ffnanceunt 5182566 4136725 1 045841 25,28 Concours publics et subwntions d'e,-pli 4 811 646 270,30 3 946618 209,35 865 028 21,92 \i1s des fondateurs ou censo. de la dot 205 033 11,52 190107 10,08 14 926 7,85 Contributions financières 165 887 9,32 165 887

Repr. / am ort, dépréc., prov. et transferts 57413 3,23 34577 1,83 22836 66,04 Utilisation des fonds dédiés 23 639 1,25 -23 639 -100,00 Autres produits 29 681 1,67 42862 2;2.7 -13 181 -30,75 Total I 6 079 399 341,51 5816006 308,51 263 393 4,53

CHARGESD'EXPLOITA TION Autres achats et charges eldemes 810 295 45,52 833 284 44,20 -22 988 -2,76 Impôts, taiœs etwrsements assimllés 393 381 22,10 361 129 19,16 32253 8,93 Salaires et traitemenls 3171 907 178,18 3 004 560 159,38 167 347 5,57 Charges sociales 1097069 61,63 1 057926 56,12 39143 3,70 Dotations aux amortissements et auxdér 102 574 5,76 110 172 5,84 -7 597 -6,90 Dotations auxprolifslons 76 985 4,32 66490 3,53 10 495 15,78 Reports en fonds dédiés 64 903 3,65 16247 0,86 48 656 299,47 Autres charges 12 528 0,70 34277 1,82 -21 749 -63,45 TotalU 5729 644 321,87 5 484085 290,91 245559 4,48

1, RESULTAT D'EXPLOITATION (I-il) 349 755 19,65 331 921 17,61 17834 5,37 PRODUITS ANANCIERS

Autres Intérêts et produits assimilées 7784 0,44 2232 0,12 5552 248,72 Total 111 7784 0,44 2232 0,12 5552 248,72

CHARGES FINANCIERES Intérêts et charges assilllées 6 368 0,36 6304 0,33 64 1,01 Total ri 6 368 0,36 6304 0,33 64 1,01

2. RES UL TAT FINANCIER 011-iV) 1 416 0,08 -4 071 -0,22 5488 -134,79 3. RESULTAT COURANT avant Impôts 351172 19,73 327 850 17,39 23 322 7,11

PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 15 514 0,87 666 0,04 14 848 NS Total V 15 514 0,87 666 0,04 14848 NS

CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion 2277 0,13 980 0,05 1297 132,41 Sur opérations en capital 333 0,02 -333 -100,00 Total VI 2277 0,13 1 313 0,07 964 73,46

4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (V-VI) 13237 0,74 -647 -0,03 13 883 NS Total des produits (I + m + V} 61Cl2 696 342,82 $ 818 904 308,67 283 792 4,88 Total des charges ((li+ fV +VT+ VII+ VIII 5 738 288 322,35 5 491 701 291,31 246587 4,49

EXCEDENT OU ~err 364408 20,47 327203 17,36 37205 11,37 t:~il' .. :~:~~ffti~~tJ~~~~;~/r:·,f~~· .. ,~,~t:·-,~::::_. ri;6~;~i:t·t~~~;f :~ ~; ·: I; ; .. •·-~~1~:f :;t"; -:"rt~~''_: 1"'-f,· :;

. ~- ~ i:. .-.:.1.,:.:'cl:· ,-: ; '-•

I-'. ,, \';· . '. '. -

,q ;():\ i~ONS LE SAUNIER. U _3 ,) 4 88afs~dis iynthêselÌiù 3111mo2Ò ·+-+

"~r. 7.1'1 ·.~:' ·~·

Page n'1 CABl'ET / O::lssler n"018334

Compte de résultat t..O,&,F.Jl.RA.

PLl'H.tS Al nrr Société de Commt-suriat aux Comptes

7 rue ,:!~s Perr.eres 39000 LO\S LE SAUNIER

,.,. ,)3 84 n 64 00 - fax 03 R4 43 03 44 Bats de,S,YF)!~~.e.11,1,1 31712/2020

du 01/01/20 du 01(01/19 Sfrrl)le : au 31/12120 % au 31/12/19 % %

12rmls 12 rrois Varlatico en valeur

CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES B Béné-.olal 19532 19 532 TOTAL 19532 19 532 CHARGES DES CONTRIBUTIONS Vt Personnel béné\018 19532 19 532 TOTAL 19532 19 532

Page n"2 CABNET / Dossier n"018334

PLl'RfS AUDiT ,r;;:,,,,..~ .. ;,.),; ,...J- /-., •, '·~ ;-.,... . - .. uc/L. '" é . a.: l, O:l,;1/,,\,,illïai aux Comptes

7 rue -:L:-s Perrières 3°Ji)Cì LONS LE SA.UNJER

T'~ì. U3 8--l 37 64 00 - Fax 03 8--i 43 O~ 44 . "~fi ;41 '-:e-e-· -

IDENTIFICATION DEL' ASSOCIATION


Désignation de l'association: UDAF DU JURA

Annexe au bilan clos le 31/12/2020, dont le total est de 5 952 345€ et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste et dégageant un excédent de 364 408€.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.

Les notes indiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été établis par les dirigeants de l'association.

OBJET SOCIAL

L'UDAF est une association familiale au sens de l'article L. 211-3 du CASF et est reconnue d'utilité publique institué par la loi.

DESCRIPTION DES MISSIONS

Les missions de l'UDAF sont les suivantes: • Mesure de protection et d'accompagnement

Mesures contractuelles Maisons relais Résidences d'accueil Accompagnement des mineurs Le point conseil budget Actions logement Aide aux tuteurs familiaux

t~ L tJttr :s At, ;J .l:T ç, ., , ! r . . "" societe :· 2 ,. ommissarrat aux Comptes

7 rue des Perrières 39000 LONS LE SAUNIER

,,;i_ 03 Sc.I 87 éd 00 - Fax o:; 84 43 03 44 '"'h 741 '~-: ·


DETAIL DE L'ANNEXE

Régies et méthodes

Tableau des immobilisations

Tableau des amortissements

Tableau des provisions

Tableau des emprunts

Échéances créances et dettes

Suivi des fonds associatifs

Suivi des fonds dédiés

Engagements financiers

Produits à recevoir

Charges à payer

Charges et produits constatés d'avance

Informations diverses

REGLES ET METHODES COMPTABLES


REGLES ET METHODES

Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

• Continuité d'exercice, • Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, • Indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissements et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les comptes annuels ont été arrêtés conformément au plan comptable général, au règlement n°2014-03 de J' Autorité des Normes Comptables (ANC) en tenant compte des dispositions réglementaires suivantes :

► De l'avis n° 2007-05 du 4 mai 2007 relatif aux règles comptables applicables aux établissements et services privés sociaux et médico-sociaux relevant de l'article R.314- l du code de I 'action social et des familles appliquant l'instruction budgétaire et comptable M22. ► Du règlement ANC n° 2018-06 du 5 décembre 2018 relatif aux comptes annuels des personnes morales de droit privé à but non lucratif et qui succède au règlement CRC n ° 1999-01 du 16 février 1999 ► Du règlement ANC n° 2019-04 qui s'applique aux entités gestionnaires d'établissement et services sociaux et médico-sociaux (ESSMS) ► Du règlement comptable n° 2020-08 du 4 décembre 2020 qui modifie le règlement n° 2018- 06

La nouvelle réglementation comptable ANC 2018-06 implique une nouvelle présentation des comptes. Il n'a pas été possible de présenter les comptes de l'année 2019 sous l'ancienne présentation (CRC 99-01) comme approuvée et certifiée. Néanmoins nous confirmons qu'il s'agit uniquement d'un impact de présentation comptable.

EVENEMENTS POST-CLOTURES

Pas d'évènements post-clôture susceptible d'influencer les comptes.

PLlRiS ALD[T Sociétc de Comnüv-ari.n ato: Comines

., • , r:..__., -·- / rue ... ~~s Perrieres

39D00 LO:--:S LE S-\U:\'JER Téi, OJ 84 37 64 ÜÜ - Fa, 03 34 43 iJ3 4J

~"' 036 74_7 ~r.'",-



INFORMATIONS COVID 19

Les activités de I' entité ont été préservées des conséquences de la crise sanitaire COVID 19 depuis mars 2020. L'entité ignore cependant si elle doit s'attendre à un impact négatif sur ses états financiers de l'exercice comptable suivant. L'entité, compte tenu du caractère aléatoire et incertain de l'épidémie et des mesures mises en place par le gouvernement pour aider les entreprises. n'est toutefois pas en capacité d'en apprécier l'impact chiffré éventuel. A la date d'arrêté des comptes, la direction de l'entité n'a pas connaissances d'incertitudes significatives qui remettent en cause la capacité de l'entité à poursuivre son exploitation. Les états financiers de l'entité ont donc été préparés sur la base de la continuité.

CHANGEMENT DE METHODE

Afin de prendre en compte les nouvelles règlementation comptables (ANC 2018-06 et ANC 2019-04), le plan comptable de l'association a été adapté et les mouvements ont été réalisé en date du 1 er janvier 2020. Afin de constater les modifications dans les tableaux annexés ci après, les mouvements sont visibles en correction d 'a-nouveau.

IMMOBU.ISA TIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES

Elles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les amortissements pour dépréciation sont calculés selon le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue :

• Logiciels , .. • Construction , , , . • Installations, Agencements et Aménagements .. • Matériel de Bureau . • Matériel lnformatique , , . • Mobilier et divers ..

02 ans de 20 à 40 ans

10 ans 05 ans 05 ans IO ans

Le détail des valeurs brutes et des amortissements est fourni dans les tableaux ci après,


PARTICIPATIONS, AUTRES TITRES IMMOBILISES, VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

CREANCES

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

PROVISIONS REGLEMENTEES

L'entité n'a pas constatée de provision règlementées

ENGAGEMENTS DE RETRAITE

L'association a un engagement de 707 054€ calculée selon les tableaux de l'UNAF selon la méthodologie ci-dessous :

L'indemnité de départ à la retraite est déterminée en appliquant une méthode tenant compte

des salaires projetés de fin de carrière, du taux de rotation du personnel, de l'espérance de vie et de l'hypothèse d'actualisation des versements prévisibles.

Les hypothèses actuarielles retenues sont les suivantes : Taux d'actualisation : O.JS %

- Taux de progression: 1.25 % - Age de départ à la retraite : 62 ans - Table de taux de morta1ité: TV 88/90

La provision n'est calculée que pour les salariés de plus de 30 ans au 31 décembre 2020.

PLtlHS AUDIT Société de Connnissariat aux ( ..

7 r .ie ci~s t~errf~res 39000 L0'0"S LE SALMEF..

Té!. 03 8-1 87 64 Où - Fax üJ ::;.1 4_; ..... ◄ fìì 6 f .. f'l -~-= ·.·



REMUNERATION DES DIRIGEANTS

L'organe de direction est assuré par Je Conseil d'administration dont les membres sont tous bénévoles ; à ce titre ils ne perçoivent aucune rémunération de la part de l'association.

HONORAIRES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

Il a été comptabilisé, sur l'exercice 2020, une somme de 11184€ TTC d'honoraires,

VALORISATION DU BENEVOLAT

Les heures de bénévolat ont été valorisées au SMIC horaires sur lequel a été appliqué le taux de charges sociales de la structure

Total des heures Taux du SMIG Taux des charges Valorisation sociales

1310 10.15€ 46.90'}6 19532

1' L ~' j_{ ~ ~ ." .. ~. Société de Conunissari.» (!!L,.; CO,lij_,it·:,)

7 rue d es Perrières 39000 LONS LE SAUNER

Tél. 03 84 87 64 00 - Fax 03 g:\ 0U 03 4J REGLES ET METHODES COMPTABLES (suite) .. n;" 740 .~·

Désignation : UDAF DU JURA

VENTILATION DES RESULTATS


PJM MJAGBf Mesures RSA Maisons refa~ Résidenœs vre associative TOTAL

' ccolractueUes d'aco.iet1

Résultat comptab~ 191463,50 21984,16 5830~75 6S39,&0 27093,24 3387,67 SS 638,10 364408,22

Charges non opposables CP 23549,00 -m,oo 0,00 0,00 0,00 o,w o,cc 22716,œ

~tdu oom,• admmiwam 215012,50 211Si16 58301,75 6539,80 27093,24 3387,67 55633,10 387124,22


PLURiS AUDIT Société de Commissariat aux Cou.p:«s

7 rue des Perrières 39û00 LONS LE SAUNIER

T~!. 03 84 87 6..J- OC - Fax 03 84 43 OJ ,p < <,.• il36 74J WC,,.


TABLEAU DES IMMOBILISATIONS

V■lnr Yiremtnt \'aleur RUBRIQrE dibut Atqnbilloos Ctuloos dt posit fia

eurclrc ÌI pmle d'uercirc lmmobllllatiou iacorporelle, FRAIS D'ETABUSSEMENT o AUTRES IMMO. INCORPORELI...FS --70-66& --- - - --- 75-847 S 178

Total --'iôiiis ---5178 ---·-·-ô o - 15847 ImmobWs■dom corporeQn ----~-· ·-- . - -- TERRAINS 37265 37 265 AGENCEMENTS TERRAINS --5019 - --- sa·19 BATIMENTS ,, __ 1163435 .. - - -· ··- -- ~435 AGENCEMENTS BA TlMENTS 697039 25851. -- . -

72Ù96 MATERIEL ET OUTILL\ûE --3-6068 -·-- -- 36 068 AGENCEMENTS ~87 -- ·- --60487 MATERIEL DE TRANSPORT ~-.,42 ·---· --·-742 MA TElUEL DE BUREAU --· ·12629 ·----. - -- 12 629 MATERIEL INFORMATIQUE 208 372 ·------- -- -- ----· 232 165 23793 MOBILIER 141 89Ì

... ____ 845 -- ""742736 IMMOSUR TAXED'APPRENTISSAOE

.... -· - -- -··--o IMMOBIUSATIONS EN COURS --44066 S28~Ì - -·- 572628 AVANCES ET ACOMPTES ·- - ------ -- --·--o

Total 14070U .. -S790S8 -·o ---·o 2 986 07Ò ImmoblU..dona n11ucltre1 ---- , ______ 4_ - --- ·- . _ _,..

PARTICIPATIONS 50717 554 SI 271 PRETS - ·-- o AUTRES IMMO. FINANCIERES -- 1700 - - .. _

1700 Total --·sun 5S4 o - -~o - 5Î97Ï

TOTAUX l 5301)98 584790 o G 311"888 ·--- - - -·----· --- -···

PLURlt, At.,:;:,,:d Socïété de Commissarim mix Comptes V~ •

7 rue des Per:·1eres 30000 LONS LE S/\UNlER

Tél. 03· g4 87 64 00 _ Fax 03 84 43 03 4:l ,,,' 1)16 741 '.,-·· ,.

Déslgnatioru UDAF DU JURA Exercice clos le 31/12/2020

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

RUBRIQUE Amortmemnta I A11&1Mntatloa ~11li a■ dBiat

d~l'cscrdce

Dlml1111to1 AmortlssemCD1S camuU à la ff• de l'ci:erdce

lmmoblll,qlioal lacorpordks PRAlS D'ETABLISSEMENT AUTRES IMMO. INCORPORELLES

Lt:lmoblllulfoa eorporellel TERRAINS AGENCEMENTSTERRAfNS BATIMENTS AGENCEMENTS BATIMENTS MATERIEL ET OUTrllAGE AGENCEMENTS MATERIEL DE TRANSPORT MATERIEL DE BUREAU MATERIEL INFORMATIQUE MOBILIER IMMO SUR TAXE D'APPRENTISSAGE

ToW lmmoblllaallon llu■clffel PARTICIPATIONS PRJITS AUTilES IMMO. FINANCIERES

Toùil

Total

----·-·---- ----------- 69970 3053 -- ., . 69fl~--- J 053 -

--- "su,_ · 2St · __ _c3_832SS . • :fo 072

S47061 )S 323 ____ 2_4_4.c.;14 --- 4089 ·-- 59 727 203

-fj"j -- 247 .. ---- 153303~- 22Ï04 --- 12011 136 --- -,---1---• _..,_l _

99 8161---- 7 097

o

S82 384 ~-=-= •-------~ ~ , 380

---- 175407 - --,2-154

--- -7o69Ï3 o

- l JSJ 774 -·- __ L.._ - --~-- --· -- --·o

--·-------0 ·--0

--•o ·----· o

TOTAUX , 1_3_542ll 10257-4 ·- o l 456 797

pi_,U:~'.S AUDIT ,C',: .,-.;r,- .!e ~-:i ,,i.l!·,5U!'Wf aux Cornp!es

Désignation: UDAF DU JURA Exercice clos le 31112/2020

TABLEAU DES PROVISIONS

Mollt•11t Montant RUBRIQUE tlldflnlt Aapt■CttiollS Dimln■tloas 1!11 fi•

d'exercice d'uerdu Rftetvt1

RESERVE DE TRESORERIE ------ o ----- Total ----- o --7ï -·---ò o Pn,rblou riglemt■tia

.. ··--···--

---·-----· DIFF. SUR REAL D'ELTS. D'ACTIF o PROVISIONS POUR PENSIONS - --- ------·•· --- ·--- --0

C---- - ·-.----~ ·---- ··-·---. --- ------- Total ~-----i o o ~------~

Provlslou poar rfsq•et et rh•rett -----· --- ~-- -·-

------ PROVISIONS POUR UTIGES o PROVISION IFC - ··-64.3826 -· -- .. ~ ---707054 - 76985 13 757

o -·------·- -- AUTRES PROV. POUR RISQUES ET CHGES 30027 30027 o

Total -·---- 673153 76985 - 0714 707054

Ptovüloas poar dfprid■llo•

!MMD. INCORPORELLES ------- o •. IMMO. CORJ>ORELI.F.S --·-- . ----- -- ò -- STOCKS ET EN COURS -- -

-· ------- o COMPTES CLIENTS • DEBITEURS DIVERS 29S3 ---- -----

2534 --·--419 - PROV. POUR DEP. CPTES. FINANCIERS ----- ---- ---· ---·-·o -- Total 2-953 o ---253' ··---418

TOTAUX 676806 76985 4631& ~?.-'?l ------- '"''"--'-''L-- ------

dont dotations rt reprises : ----- ·- --- --•-·-- d'exploi!3tion 681 16985 ----··46318 financiën:s 686 ------ -- ----·

exceptionnelles 687 -- .. •M•--

~ --- '---·· dottt affectation de n!sultiu 120

_ _ __ P~l/RzS AUDIT Soc Ee te de ( ommis1·ari:11 -,,,yr~ .

7 .. , ' ·' .. L,., __ ~ amures · 'ue ries Pe•ner" · ·

".. ,,J9ooo LONs LE ·sA.tJNIER e1. 0.J 84 87 64 üû - Fax 03 8'1 .. p 03 4--l

·>'n,,;7.p~-- .. -


TABLEAU DES EMPRUNTS


Caractéristique el réf én:nœ des cmpnmb

N9Comptc:- val origine

Capital dù Au COW'S dc rcxcn:ice au début de ùpital Capital l'excmcc souse.ri t rembourx

Capital restaDt dil à la clôture de l'exercice

TOTAL -1 aa I.Bans +Sans

BANQUE POPULAIRE

dt.EDIT MUTUEL -- ----

o -----0 __ 437957,8$ __ _ 18_l_U-.0-7+- _4_19_846 23_5_63_, 9_7_6_18 29_8_66~

o mm --- o ----o·----

---1-----or-- --r--

0 o ~----0

----- - o - ---0

47112,03

-------

o ·---- ----- 0

28 843 -· - 118 003 - 148 371 ·--·- --- - .. --~ --· --·--· o --- --- -----0

-- -·ô ----ci ----0

---------0 o _-_-_-_-_o o ·-·o ·-o ---

o --0

o ----co+- .... - - ---- ---~o~

---0 --0

o ---0 o ò

TOTAUX 437 953 300 CICIO 2289-4 71506-4 52406 115621 "41037

è

PU..JRJS AVCfT i)ocféri? -.1e (:·i)ltilï1lYSlil'Ùìl ct us: Con- .,

• ~ . • - '·~, ••• -J !_ '.5 7 rt:~· dès Perrières (

l9000 L0\/5 LE SAUNIEF~ -,,"'i. 03 34 87 6.:/ 00 - F1x 03 3,; 4..ì IJ."ì ,~J

-, ''\36 H~ ??::~-

Désignation: UOAF DU JURA Exercice clos le 31/12/2020

TABLEAU DES CREANCES

Montant oru, < a 1 an > à 1 an


Prêts

Autres Immobilisations financières 1700 1700

Créances douteuses

Autres créances 131 816 131 816

Personnel et comptes rattachés

Organismes sociaux

Etat et autres collectivités

Comptes de liaison


Débiteurs divers

Charges constatées d'avance 3321 3 321

TOTAUX 136 837 136 837 o

Montant des prêts accordés

Montant des remboursements obtenus

PLlJRiS AUIHT Société de Commissariat aux Comptes

ì rue des Perrières 39000 LONS LE SAUNIER

•>i. 03 8-t Sì 64 00 - Fax 03 84 n 03 44


TABLEAU DES DETTES


Montant brut < 1 an de 1 à 5 ans > à 5 ans

Emprunts è 2 ans maximum

Emprunts à plus de 2 ans 715 064 52406 215 621 447 037

Emprunts et dettes financières divers o

Fournisseurs et comptes rattachés 125770 125 770

Personnel et comptes rattachés 325164 325164

Organismes sociaux 440606 440606

Etat et autres collectivités publiques 20971 20971

Dettes sur immobilisations 64113 64113

Comptes de liaison


lt\utres dettes 179 511 179 511

Produits constatés d'avance

TOTAUX 1 871 200 1208542 215621 447 037

Emprunts souscrits en cours d'exercice 300000

Emprunts remboursés en cours d'exerci 22894

DfflQnation: UDAF DU JURA Exen:tc, CIOll le 31/12/2020

VARIATION DES FONDS PROPRES DE LA STRUCTURE

Nutfnt de coi,

Dtbllt nerdœ

Dlmllllllioa

fotds mada!l(fsm4mt 1k mds) füff~ vai... cm jlâÌIIIOÎIIC Ìlllqri 1022~ - - Fonduwuwres i 024- -- Appartu""' droits de reprise IO~ - Lep cl donations !1!_2_6: _ Sabv d'iuvcst af!'cctài à biells -1ab1cs

Totd Food! ,wocf1df {sills droit de rep~)t------t-----+-----+------11-------i

fo9dt PJ9dallce■m 4œtt 4s mmc> 1034- Apponi--, droits de reprise !03S. . 14' Cl daoaliœs im:c canlnpmlie d'acti& imobiJis& usonil d'uœ

.~ Su1J,amoos d'imal bì<l!I m,ouvelabler.

Tocai FoadsUMdadf{awc dnNt de reprist)t------+-----+-----+-----1--------1

£gm 4s rffrll••SioA 1051• l!ca,t dc ~on (SIDS droÎI de reprise ) ~!l- , Ectot dc~ (avec: ckoit dc rcpriK)

Tola.I l:c:arb de ftffalaa lioll ---------------+--------------< Basma

ÎÒ63- !tcscrves slatllllÏRs ou~ 1064- Rcscm:s dlSpli11values llàlcS iiî6t- Auttcs reserves 10682- ~affect&• rÎ.ll\esllSSemnl 10632 1 10635 10686 10687 10688 1068&1

E,i,c,:lent alfectés à 11 cœmt= du BRF e ,wpcusa6coi dc dé&iu d'~ R,!scr,,-e dc compcnsa1ion c:lwgesum R~ pair projets ISIOCiati& Ràcrw œrJlal%ÌCllll coq,cc pr,oc

1100. Rq,c,rtinou-.{mditeur) ÌÏID- ~ affildes 111 fiaa,çcmem des mesures d'exploitatioa ìïiooo- Rq,on ·-\al.Ides cbarga rejettes i ÎSOOO !Usaltat ,oas coatrôlc des lien fioanceun ~ Meues cfe,cploilatiœ - RCllDduc:t, 'bles ÏÌ59-I - Repon i IIOu\UU des dllrses rrjetécs füo- Dq)emc$noa~ f~f___:_ Oépcmcs DOIi opposables Dl\~

119001 ~i--.(débilair) Ìl9002 lbpuUnomauMASP(débiti:ur) £!.9000 Reparu ll0IMall ENFAAS!i

Ì200;,_ Rdsubl(mditeur)

rm- -- Résultat <d&ïlcur>

131· ~-ailicœd'~ 139- Subvallioas d'~uipemen! vütie m C.R.

. ------ ----

----- .50659

_ ___!___~!~-

362 522

l43 012 lëf6i9-

t 409 201

362522-· ------- - . -------

I 250 322

316 627

100677 1210

- 97&1

___ 3_27~2_03_ .------ 364408

1 J,om 12!0

- -99 473 -+----- 236 307

ssm- - 70224

326407

32 7 203 364 408- ·-- ·- ., .. i,- --·· .. · ... ,,-- .,,

Toi.I ,utr.·rollolt$1------1------+-----+------1---------1

Totau,--1-9ll!33 42''76 3%92941

PLUiUS AUDIT Société de Commissariat mix Conictes

ì rue de, Perrières • 39000 i~ONS LE SAUNTER

Tél OJ 84 87 64 00 - Fax 03 t;4 43 OJ 44 ,_. /q['i7.p ;i.-:


VARIATION D£S FONDS PROPRES DE LA GESTION CONTROLEE PJMtt DPF

N■lllffll Comptes D&at Corrtttk111 Allglllftt. Dlmlnlltloa Flu de cpte aerdee A-ao11Va11 d'eJenke

lml!ll mm:llll!fü!I!! !IIJ!IU~ mr!Kl -·-·-· ·-· ·-· --· 1()21. Vellllll' du palrimoine inl6pt . --·--· 1022- Fands statutaires . 1024- Apports sans droits dc repri se --- ~•--·-· -· - ---·-·---- - - 1025- -- Leg., et donations

~· ---·-- - ---- -·-- ... - --· -- - . ___ ,. --·---- -- 1026- Sllbv d'in- affeclél â biena renouv elables . ... - --· ---- ------·

Total Jlosuu auodatlr (Yes droll de reprl.'lt) . . . . . . .

fsi!!à99Wt■tm:am !lmll its rmrbel . ÎOU. Appons avec droits de rq,rise ------ ----- -- - -- - - Ï03S~ ·-· Legs et donatiOllll avec c:ontrepenic d'actifs imobilists assortis d'une ------- -------·- . 1036- Subven tion, d'inve1t biens =vi:lables.

-------· -------·- .. -- . - --- . --·--- --·-----

Total Fond! amldatlf {avec droll de reprise) . . . . .

~m its Ef&!lll!ll!ll!! IOSI- Ecart de Révalualion (5811J droit do reprise) . fos2:- ·- Eœrt dc réevaluation {avec droit de rcpmc) ·- --- ------·- .

-· -· ------ ---- Tata.I Ecuu de rffva.1111tiaa . - . . -

-~ ------- --··-·- ----·----- ----- 1063- RmerYC! statutaires ou contractuelles - 1064- --- Reserws des plus values nettes ----· ·-- -- ---- -· ·---- . ---- --- AU1rel reserves ~- ---- -·- - 20 2or- · 106&- -~------ .Elu:6dcnt !lflectés à l'~mnt 1066191 ----- ··-moïì- ---- r-----------·· 10682 14-09 202 10682 1

----·- ----·-- -- --- - 10685 Excdcnt affectts à la toUVcrtwc du BRF 10686 compensati on dcddticiti d'exploitation 360877 J°60 877. 10687 R~ dc compcnsalioo charges 4llll

----- 10688 ~ pour projeu assccia tim

>---

106381 R.t!ses:vc contentieux. i;ompte pivot . Total des Reserves 14411'11 ~ J.43011 , . ·1'790232-·

1100- Report A oouveau (cnlditcur) 178278 1210 179 488 f--- --- ------- 1110 Excédents atîactcs au Hnan=ent des mesures d'exploilalion -· .. . 114000 -- Rq:,ort à nouveau des charges rejetées . 85733 85 733 - .. 39 168-- -··-·-·- ~832-· llSIJOO Rtsullllt 50\IS coatrôle des tien f= . 2 336 11S1- Mes11m1 d'exploiratioo non reconductibles -338116- --- 338 116 ~~1 --- ReportAnouveaudelcbargcs~eléea

--·-·-- - ·eosff -- 80 81S . - -·----- -· --·--- ----- 1160 Depcn5cs non opposab les - 61782 - 8442 . 70224 UJ!_~

-- Dtpcnscs non opposables investissements - --·· .. --••·-

------- ·- ---- -- ------·- 1151001 Report à 00!,IVC&I (débiteur) . 119000 Report à nouveau ENFAASE

·- ------ - ·- ·-·- --------- -- --·----- --- -- 1200- Rdsu llal (cr6:l iteur} - 374948 213448 374 948 213 447 --- .... ~----

··-- -· - -- 1290- ·-- Réslllla1 (!Mbiteur ) . ------- -·----· .. -·· -

131. Subventions d'tquipemcnt - 13·9:.-- --

Subvent!Ollll d'tquipemcÎlt virée au C.R. -- ,·- -----. •·------ - . --··-- , -

Total 111bve■tlons . - - - . Totaw: 21118761 ,w 51183.95 31-49'1 ~067

Cf ANC 2019-04 et ANC 2018-0S

300iì0 LONS LE S,-\\ _ _,,~,E::R T'-:>i OJ 84 87 64 00 - Fax 03 S-l ,U !)ì -lèl

-~• 113/i 7-P -~, ·- Désignation: UOAF DU JURA


Numiro Comptes ».1but Augment. Diminution J:ïn d'nercic decpte exercice :_.-~- - ----- - - ·---- ----- ·- - -···- r§4.. -- ~------- .64903 ·----- ---· --~----

Fonds dédiés sur subventions dc fonctiont 16247 81 151 ·-· - ------- -- -·----- -- 19.S- -

Fonds dédiés sur dons manuels affectés ·---- ~ --- ., --- ---

T9r-- -- Fonds dédiés sur legs et donations affectés -- --··-· -- -··-· -------- ~--~ -·- ·- ----· ---- --- ----

192- Fonds dédies sur contributions financières , ____ - ... ,. --- ·- o

des autorités dc tarification --·---- ---

!Total 16247 64903 ... ---·- o .-- 81151

6894- Engagements à réaliser sur subvention reçues I 64903 I I --- ------~ ------- --- ---- 6895- Engagements à rëalìser sur dons manuels I

--- - ,- --,---- ------- ---- - --- -- 6897- - -- ---··---·- -·-, --,-- Engagements à mliser sur legs et donations I I--•- --- --- -----

·-----ô -- ----- 6892- Engagements à réaliser sur contributions I I I financi~ des autori~ dc tarification ·--- ---- .,_ - --

!Total 64903 I I

- 7894- Report sur subventions attribuées I I o I ------- ·- - ---- ------ -- --· ---- 189S- Report sur dons manuels affectés I I r-·· ------ --- -- --

7897• -·· ----,- --- -/--- Report sur legs et donations affectées I --- - -- ... ··- ---,- 7892- Report sur contributions flnancières des I I o

autorités de tarification - ----

- !Total r o I --

- ·-- ----


TABLEAU DES DETTES

ENGAGEMENTS DONNES

Avals et caution

Engagements en matière de pensions

Engagements en matière de retraite 707 054

Autres engagements donnés

TOTAL 707 054

ENGAGEMENTS RECUS

Plafonds des découverts autorisés

Avals et cautions reçus

Autres engagements reçus 526 359

TOTAL 526 359

Caution de la Compagnie Européenne de Garanties et de Cautions pour le prêt equipement (n°08740090):

Montant Durée Garantie à hauteur de

505 000€ 240 mols

378 750€

Caution du conseil départemental du JURA à hauteur de 50%

Montant Montant du Garantie à hauteur de

300 000E 295 218 E 147 609 €

Pt URIS AlliHT Société ile ;-~~;;1'.J~~·1:;·::~/~i~~x Comptes

3%LÌ0 LONS LE SAV✓TER "ci! CJ 34 37 61 GO - Fax J3 tA -13 03 --J.--l

•• ' r.J(i 74• .r,--. -.


PRODUITS A RECEVOIR

Montants

Créances rattachées è des participations

Autres immobilisations financières

Créances clients et comptes rattachés

Autres créances 121 957

Disponibilités

TOTAL 121 957

Société , _ 7 me des Perr ières

39000 LONS LE SAUNIER Té/. 03 84 87 64 00 - Fax 0.3 84 43 03 4.J

I n-:;6 ï4'l ~-:·


CHARGES A PAYER

Montants

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

Emprunts et dettes financières diverses

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 21 598

Dettes fiscales et sociales 551 372

Autres dettes 139 304

TOTAL 712 274

.. PUJR1S A.TDIT Societe {it' c:.'o,rn,i,·,·1_/>'[., atx Comptes

7 rue des Perriere s 39000 LONS LE S,\Ui'JIER

"é l. 03 84 8--, 64 Oü • Fax 0:3 /;-l '-U 03 ~,.; ";)" .. ~ 036 .,.4 -i -~-


CHARGES ET PRODUITS CONSTATES o•AVANCE

Charges Produits

Charges/ produits d'exploitation 3321

Charges/ produits financleres

Charges/ produits exceptionnels

TOTAL 3 321 o

Sociér: c~/L7 Co.n-mssari.n au: (\~::Np!t',; i rue .ies Perr ieris ·

Désignation: UDAF DU JURA Exercice elos le 31/12/2020

LES PRINCIPAUX FINANCEMENTS DES SERVICES Financeura Nature du concours

DOTATIONS OLOBALES DE FINANCEMENT SMPM 3496 083 Etat Subvention d'exploitation MJAGBF 345170 Etat Subvention d'exploitation

FACTURATION MAESF 57252 co Subvention d'exploitation MASP 175 939 co Subvention d'exploitation ASLLA 105 830

SUBVENTIONS ET PARTICIPATION DES RESJDENTS MAISONS RELAIS 282 839 Etat Subvention d'exploitation RESIDENCE D'ACCUEIL 203 282 Etat Subvention d'exploitation

AUTRES SUBVENTIONS

ISTF 85 301 Etat Subvention d'e><ploitation AEB 176 492 CD-FSL Subvention d'exploitation RSA 37000 CD

FONDS SPECIAL UNAF VIE ASSOCIATIVE 165 887 UNAF Subvention d'exploitation

VENTILATION DES EFFECTIFS EN ETP

Cadres

!Autres

TOTAL

8,90

101,53

110,43

maza-rs 7 rue des Perrières BP 809 39008 LONS LE SAUNIER CEDEX Tel : +33 (0)3 84 87 64 00 www.mazars.com


Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées Réunion de l'organe délibérant relative à l'approbation des comptes de l'exercice clos le 31/12/2020

PLURIS AUDIT Lons Le Saunier: 7 rue des Perrières - BP 809 - 39008 LONS LE SAUNIER CEDEX - Tel +33 (0)3 84 87 64 00 Société de Commissariat aux Comptes - Membre de la Compagnie Régionale de Besançon S.A.R.L. au capital de 8 000 € - R.C.S. Lons le Saunier 444 036 743 - Siret 444 036 743 00029 - TVA Intracommunautaire FR 26 4<14 036 743

UNION DEPARTEMENTALE DES ASSOCIATIONS FAMILIALES DU JURA Siège social : 4 rue Edmond Chapuis - BP 172 39005 LONS LE SAUNIER Cedex

Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées Réunion de l'organe délibérant relative à l'approbation des comptes de l'exercice clos le 31/12/2020

Aux adhérents,

En notre qualité de commissaire aux comptes de votre association, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.

li nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. li vous appartient, selon les termes de l'article R. 612-6 du code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.

Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.

Conventions soumises à l'approbation de l'organe délibérant En application de l'article R. 612-7 du code de commerce, nous avons été avisés des conventions mentionnées à l'article L. 612-5 du code de commerce qui ont été passées au cours de l'exercice écoulé.

Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions règlementées Exercice clos le 31112/2020

Rémunération du directeur mandataire social

Personne concernée Nature, objet, modalités des conventions

Monsieur Olivier BONNOT, Directeur a) Rémunération brute versée au titre de l'UDAF du Jura. de l'exercice 80 968 €.

Le Commissaire aux comptes

Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées Exercice clos le 31/12/2020

2

" ,, ,,;: , ..

, ,(;.

Mazars en Bourgogne Franche-Comté

Besançon 9 rue Madeleine Brès BP 1543 25009 Besançon Cedex Tél : 03 81 53 28 55 [email protected]

Dijon 5 avenue de la Découverte BP 16512 21065 Dijon Cedex Tél : 03 80 78 76 20 [email protected]

Maîche 1 rue Victor Mauvais Bâtiment Christian Bernard ZI des Genévriers 25120 Maîche Tél : 03 81 68 55 00 [email protected]

ls-sur-Tille 4 route de Dijon 21120 ls-sur-Tille Tél : 03 80 95 18 40 [email protected]

mazars

Lons-le-Saunier 7 rue des Perrières 39000 Lons-le-Saunier Tél: 03 84 87 64 00 [email protected]

Pontarlier 9 rue Flora 25300 Doubs Tél : 03 81 46 22 80 [email protected]

Vesoul 10 rue Dollé ZAC Technologia cs 80142 70003 Vesoul Cedex Tél : 03 84 76 21 11 [email protected]

Documents

CERFRANCE 11 - journal-officiel.gouv.fr