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Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Departement für Finanzen, Landwirtschaft und Äussere AngelegenheitenKantonale Finanzverwaltung
Présentation du compte 2004
Un résultat exceptionnel dû principalement à une recette extraordinaire (quote-part BNS)
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Aperçu général en millions de francs - chiffres arrondis
Compte Budget Compte
2003 2004 2004 en mios en %
Compte de fonctionnement
Recettes 2 144.1 2 103.7 3 424.5 1 320.8 62.8dont quote-part BNS 1 156.7
Charges 1 943.0 1 994.4 2 031.2 36.8 1.8
Marge d'autofinancement 201.2 109.2 1 393.2 1 284.0
Amortissements 211.3 153.3 157.1 3.8
Excédent de charges/revenus -10.1 -44.1 1 236.2 1 280.3
Compte des investissements
Investissements nets 168.9 158.2 166.6 8.4 5.3
Excédent/Insuffisance de financement 32.3 -49.0 1 226.6 1 275.6
Degré d'autofinancement 119.1% 69.0% 836.1%
Variations
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Aperçu général sans la quote-part BNSen millions de francs - chiffres arrondis
Compte Budget Compte
2003 2004 2004 en mios en %
Compte de fonctionnement
Recettes 2 144.1 2 103.7 2 267.8 164.1 7.8
Charges 1 943.0 1 994.4 2 031.2 36.8 1.8
Marge d'autofinancement 201.2 109.2 236.6 127.4
Amortissements 211.3 153.3 157.1 3.8
Excédent de charges/revenus -10.1 -44.1 79.5 123.6
Compte des investissements
Investissements nets 168.9 158.2 166.6 8.4 5.3
Excédent/Insuffisance de financement 32.3 -49.0 69.9 118.9
Degré d'autofinancement 119.1% 69.0% 142.0%
Variations
Le double frein à aux dépenses et à l’endettement est respectéLe double frein à aux dépenses et à l’endettement est respecté
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Budget Crédits Budget Compte
initial 04 suppl. 2004 2004 en mios en %
Compte de fonctionnement
Recettes 2 103.7 0.0 2 103.7 3 424.5 1 320.8 62.8- dont quote-part BNS 1 156.7
Charges 1 992.2 2.3 1 994.4 2 031.2 36.8 1.8
Marge d'autofinancement 111.5 -2.3 109.2 1 393.2 1 284.0
Amortissements 152.8 0.5 153.3 157.1 3.8
Excédent de charges/revenus -41.4 -2.8 -44.1 1 236.2 1 280.3
Compte des investissements
Investissements nets 155.7 2.5 158.2 166.6 8.4 5.3
Excédent/Insuffisance de financement -44.2 -4.8 -49.0 1 226.6 1 275.6
Degré d'autofinancement 71.6% 69.0% 836.1%
Variations
Aperçu généralen millions de francs - chiffres arrondis
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
EVOLUTION DES SOLDES DU COMPTE DE FONCTIONNEMENT (1983 – 2004)(sans la quote-part BNS)
EVOLUTION DES SOLDES DU COMPTE DE FONCTIONNEMENT (1983 – 2004)(sans la quote-part BNS)
7.2 0.2
23.5
11.94.9
28.7
52.4
-58.5
-98.1-91.1
-47
-89.5
-24.2 -28
-48.2
-6.1
57
2.2
22.519.9
-10.1
79.5
-120
-80
-40
0
40
80
120
83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Evolution de l’insuffisance – excédent (1983-2004)(sans la quote-part BNS)Evolution de l’insuffisance – excédent (1983-2004)(sans la quote-part BNS)
6.1
-4.1
18.1
0.9 1.57.9
19
-78.9
-140.1
-98.8
-72.5
-121.6
-6.4-15.6
-37.4-47.4
48.2
-33.6
-11.8
32.6 32.3
69.9
-180
-130
-80
-30
20
70
83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04
+ 49.4 mios / 7ans+ 49.4 mios / 7ans
- 511.9 mios / 5 ans- 511.9 mios / 5 ans
+ 30.8 mios / 10 ans+ 30.8 mios / 10 ans
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Departement für Finanzen, Landwirtschaft und Äussere AngelegenheitenKantonale Finanzverwaltung
Le compte de fonctionnement
Les dépenses
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Détail des charges par natures(sans quote-part BNS)
Compte Budget Compte
2003 2004 2004 en mios en %Dépenses
Charges de personnel 527.5 537.6 499.1 - 38.5 - 7.2
Biens, services et marchand. 181.4 186.3 174.2 - 12.1 - 6.5
Intérêts passifs 65.4 66.4 64.1 - 2.3 - 3.5
Amortisssements patrimoine finanicier 17.6 16.4 28.6 12.2 74.4
Part et contr. sans affectation 38.1 35.9 38.6 2.7 7.5
Dédommagements à coll. publiques 71.3 75.0 71.7 - 3.3 - 4.4
Subventions accordées 779.5 843.4 876.1 32.7 3.9
Subventions redistribuées 127.4 113.2 126.8 13.6 12.0
Attributions aux financements spéciaux 44.9 43.6 57.1 13.5 31.0
Imputations internes 89.9 76.5 94.8 18.3 23.9
Total 1 943.0 1 994.4 2 031.2 36.8 1.8
VariationCompte Budget Compte
2003 2004 2004 en mios en %Dépenses
Charges de personnel 527.5 537.6 499.1 - 38.5 - 7.2
Biens, services et marchandises 181.4 186.3 174.2 - 12.1 - 6.5
Intérêts passifs 65.4 66.4 64.1 - 2.3 - 3.5
Amortisssements patrimoine financier 17.6 16.4 28.6 12.2 74.4
Part et contr. sans affectation 38.1 35.9 38.6 2.7 7.5
Dédommagements à coll. publiques 71.3 75.0 71.7 - 3.3 - 4.4
Subventions accordées 779.5 843.4 876.1 32.7 3.9
Subventions redistribuées 127.4 113.2 126.8 13.6 12.0
Attributions aux financements spéciaux 44.9 43.6 57.1 13.5 31.0
Imputations internes 89.9 76.5 94.8 18.3 23.9
Total 1 943.0 1 994.4 2 031.2 36.8 1.8
Variation
4.9 0.3Variation sans les charges neutres
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Charges par naturesprincipaux écarts en mios de francs
- 38.5
- 12.1
- 2.3
12.2
2.7
- 3.3
32.7
13.5
- 50.0 - 40.0 - 30.0 - 20.0 - 10.0 - 10.0 20.0 30.0 40.0
Charges de personnel
Biens, services et marchand.
Intérêts passifs
Amortisssements patrimoine financier
Part et contr. sans affectation
Dédommagements à coll. publiques
Subventions accordées
Attributions aux financements spéciaux
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Charges de personnel
Compte Budget Compte
2003 2004 2004 en mios en %
Autorités, commissions et juges 12.6 13.0 12.8 - 0.2 - 1.3
Personnel administratif et d'exploitation 295.1 298.4 269.9 - 28.5 - 9.5
Personnel enseignant (sans scol. oblig.) 120.2 123.4 123.7 0.3 0.2
Assurances sociales 40.7 40.6 37.6 - 3.0 - 7.4
Caisses de pensions 44.4 45.6 42.8 - 2.8 - 6.0
Autres charges de personnel 14.5 16.8 12.4 - 4.4 - 26.3
Total 527.5 537.6 499.1 - 38.5 - 7.2
Evolution sans IPVR et CVP
Charges de personnel (montants publiés) 527.5 537.6
./. Charges salariales des IPVR et du CVP - 37.5 - 38.4
Total 490.0 499.2 499.1 - 0.1 -0.02
VariationEn millions de francs
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Evolution des intérêts passifsde 1983 à 2004Evolution des intérêts passifsde 1983 à 2004
30.127.6 27.9 29.7
27.6 29.332.4
38.8
45.2
56.7 58.3
67.2 66.8 68.3 67 68.2
62.5
67.2 68.271.2
65.4 64.1
0
10
20
30
40
50
60
70
80
83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04
0
1
2
3
4
5
6
Intérêts passifs en mios Taux d'intérêt moyen en %
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Subventions sans caractère d’investissement
Compte Budget CompteEn millions de francs 2003 2004 2004 en mios en %
Agriculture 7.5 7.5 6.8 - 0.7 - 9.0
Santé publique 313.8 363.1 370.8 7.8 2.1
Action sociale 34.8 38.5 36.0 - 2.5 - 6.5
Pensions alimentaires 1.9 1.9 2.3 0.4 23.3
Assurances sociales 98.7 99.4 104.2 4.8 4.8
Forces hydrauliques 8.3 7.6 7.8 0.3 3.6
Education 22.4 22.2 23.4 1.2 5.5
Aide à la jeunesse 10.3 11.4 12.2 0.8 7.3 Enseignement : personnel enseignement obligatoire 178.8 168.6 177.4 8.8 5.2
Enseignement 21.0 24.0 25.3 1.3 5.3
Formation tertiaire 12.0 13.9 11.2 - 2.7 - 19.3
Formation professionnelle 4.5 5.5 5.1 - 0.5 - 8.8
Fonds cantonal pour l'emploi 7.5 8.6 23.1 14.5 168.4
Loteries 14.0 22.0 22.9 0.9 4.1
Promotion économique et touristique 13.6 15.5 13.3 - 2.2 - 14.2
Entreprises de transport 15.8 17.6 17.2 - 0.4 - 2.3
Entretien des cours d'eau 4.2 3.7 4.1 0.4 9.6
Forêts et paysage 2.8 2.6 2.6 - 0.1 - 2.2
Autres subventions 7.5 9.9 10.5 0.6 6.5
Total 779.5 843.4 876.1 32.7 3.9Evolution sans IPVR et CVP
Subventions (montant publié) 779.5 843.4 876.1 32.7 3.9 + Charges des IPVR et CVP 21.4 21.8Total 800.9 865.2 876.1 10.9 1.3
Variations
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Departement für Finanzen, Landwirtschaft und Äussere AngelegenheitenKantonale Finanzverwaltung
Le compte de fonctionnement
Les recettes
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Détail des recettes par natures(sans quote-part BNS)
Compte Budget Compte
2003 2004 2004 en mios en %
Impôts 847.2 865.3 910.7 45.4 5.2
Patentes, concessions 152.6 164.5 165.8 1.3 0.8
Revenus des biens 35.7 33.6 44.7 11.1 33.2
Contributions 154.9 138.2 133.8 - 4.4 - 3.2
Parts recettes et contrib. sans affect. 338.0 318.2 330.3 12.1 3.8
Dédommagements de collectivités publ. 75.1 73.9 73.7 - 0.2 - 0.3
Subventions acquises 310.2 313.9 333.5 19.6 6.3
Subventions à redistribuer 127.4 113.2 126.8 13.6 12.0
Prélèvements s/financements spéciaux 13.1 6.4 53.6 47.2 740.6
Imputations internes 89.9 76.5 94.8 18.3 23.9
Total 2 144.1 2 103.7 2 267.7 164.1 7.8
VariationEn millions de francs
132.2 6.9Variation sans les recettes neutres
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Revenus par naturesprincipaux écarts en mios de francs
45.4
1.3
11.1
- 4.4
12.1
- 0.2
19.6
47.2
- 10.0 - 10.0 20.0 30.0 40.0 50.0
Impôts
Patentes, concessions
Revenus des biens
Contributions
Parts recettes et contrib. sans affect.
Dédommagements de collectivités publ.
Subventions acquises
Prélèvements s/financements spéciaux
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Evolution des impôts
Compte Budget Compte
En millions de francs 2003 2004 2004 en mios en %
Impôts sur le revenu et la fortune 561.2 591.5 635.8 44.3 7.5
Impôts sur le bénéfice et le capital 87.7 81.7 83.7 2.0 2.4
Impôts fonciers 16.2 12.0 11.8 - 0.2 - 1.4
Impôts sur les gains en capital 10.6 10.5 17.3 6.8 64.8
Droits de mutation et de timbre 44.5 46.2 52.6 6.5 14.0
Impôts sur les successions et donations 14.5 12.0 9.0 - 3.0 - 25.3
Impôts sur la propriété et la dépense 41.7 44.9 37.5 - 7.4 - 16.4
Impôts sur les forces hydrauliques 70.6 65.0 62.2 - 2.8 - 4.3
Amendes fiscales 0.4 1.5 0.7 - 0.8 - 51.3
Total 847.2 865.3 910.7 45.4 5.2
Variation
36 mios de 200336 mios de 20038 mios de 20048 mios de 2004
Remboursement d’impôts au Remboursement d’impôts au casino de Saxoncasino de Saxon
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Revenus des biens
Compte Budget Compte
En millions de francs 2003 2004 2004 en mios en %
Banques 0.5 0.1 0.1 0.1 71.5
Créances 6.7 6.3 7.6 1.3 20.1
Capitaux du patrimoine financier 0.0 0.3 0.1 - 0.3 - 80.0
Immeubles du patrimoine financier 1.7 1.7 2.4 0.6 36.8
Gains en capitaux et placements du patrimoine fin. 3.1 0.1 8.1 7.9 6 351.2
Prêts du patrimoine administratif 10.3 9.7 9.9 0.2 1.9
Participations du patrimoine administratif 7.7 11.1 8.7 - 2.3 - 21.2
Immeubles du patrimoine administratif 3.3 2.0 5.0 2.9 143.7
Autres revenus 2.4 2.2 3.0 0.7 33.4
35.7 33.6 44.7 11.1 33.2
Variation
Vente d’actions au Vente d’actions au porteur de la BCVsporteur de la BCVs
(5.8 mios)(5.8 mios)
Location Rhône-Chippis + Location Rhône-Chippis + immeubles admin.immeubles admin.
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
PARTS DES RECETTES ET CONTRIBUTIONS SANS AFFECTATION
Compte Budget Compte
En millions de francs 2003 2004 2004 en mios en %
Part au produit des huiles minérales 64.9 61.1 64.4 3.3 5.3
Part à la taxe sur les poids lourds 19.6 22.0 19.6 - 2.4 - 10.8
Part de l'Etat à l'IFD 76.6 66.0 75.1 9.1 13.8
Péréquation intercantonale à l'IFD 157.5 138.0 141.2 3.2 2.3
Part de l'Etat à l'impôt anticipé 17.5 29.0 27.8 - 1.2 - 4.3
Divers 2.0 2.1 2.3 0.2 9.9
338.0 318.2 330.3 12.1 3.8
Variation
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
PATENTES ET CONCESSIONS
Compte Budget Compte
En millions de francs 2003 2004 2004 en mios en %
Répartition du bénéfice de la BNS 138.2 151.5 152.0 0.5 0.3
Concession des forces hydrauliques du Rhône 5.7 5.5 5.3 - 0.2 - 3.6
Patentes des établissements publics 3.6 2.9 3.2 0.3 10.3
Autres 5.1 4.6 5.3 0.7 15.2
152.6 164.5 165.8 1.3 22.3
Quote-part aux actifs libres de la BNS 1 156.7 1 156.7
Total 152.6 164.5 1 322.5 1 158.0
Variation
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Subventions acquises
Compte Budget Compte
En millions de francs 2003 2004 2004 en mios en %
Confédération 210.0 216.3 224.2 7.9 3.6
Agriculture 1.8 1.8 1.6 - 0.2 - 11.5
Assurance-maladie 120.4 131.9 122.1 - 9.8 - 7.4
Assurances sociales 18.0 18.2 19.9 1.7 9.2
Service des routes 17.7 15.9 18.2 2.3 14.4
Chômage 2.2 1.9 16.8 14.9 784.2
Autres 49.8 46.6 45.6 - 1.0 - 2.1
Cantons 0.6 0.8 2.3 1.5 188.6
Communes 67.0 67.1 70.5 3.4 5.0
Péréquation financière intercommunale 9.0 9.0 9.0 0.0 0.0
Action sociale 4.2 3.9 4.7 0.8 19.7
Assurances sociales 26.6 27.1 28.1 1.0 3.7
Transports 6.2 6.7 6.7 0.0 0.1
Entretien des routes 14.5 13.7 15.1 1.4 10.5
Autres 6.6 6.7 6.9 0.2 2.3
Propres établissements 1.9 1.5 1.8 0.3 21.8
Autres subventions 30.7 28.2 34.8 6.6 23.4
Total 310.2 313.9 333.5 19.7 6.3
Variation
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Departement für Finanzen, Landwirtschaft und Äussere AngelegenheitenKantonale Finanzverwaltung
Le compte des investissements
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Investissements
Compte Budget Ecart sur
2003 2004 Brut Part de Part du
En millions de francs tiers canton
Investissements de l'Etat 75.1 73.4 277.1 166.1 111.0 37.6
Participations aux invest. de tiers 97.6 84.7 136.1 55.1 81.0 - 3.7
Prêts et participations - 3.8 0.1 40.8 66.2 - 25.4 - 25.4
Total 168.9 158.2 454.0 287.3 166.6 8.4
Compte 2004
budget 2004
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Les investissements propres
Compte Budget Ecart sur
2003 2004 Brut Part de Part du
En millions de francs tiers canton
Routes nationales 7.4 6.3 128.8 123.3 5.5 - 0.9
Routes cantonales 32.5 30.8 63.8 29.0 34.9 4.1
Rhône 2.3 3.0 9.2 6.5 2.7 - 0.3
Autres ouvrages de génie civil 0.9 0.0 39.8 0.0 39.8 39.8
Immeubles d'enseignement 12.0 7.4 6.9 0.9 5.9 - 1.5
Immeubles de service 5.1 8.1 9.7 1.7 8.0 - 0.1
Immeubles des établissements 3.4 4.9 7.1 3.4 3.6 - 1.3
Mobilier, machines et véhicules 12.1 12.4 10.6 1.2 9.5 - 2.9
Autres investissements - 0.7 0.4 1.2 0.1 1.1 0.7
Total 75.1 73.4 277.1 166.1 111.0 37.6
budget 2004
Compte 2004
Retour Rhône-ChippisRetour Rhône-Chippis
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Participations aux investissements de tiers
Compte Budget Ecart sur
2003 2004 Brut Part de Part du
En millions de francs tiers canton
Abornements et mensurations 0.6 2.3 - 0.2 - 1.2 0.9 - 1.4
Agriculture 7.3 7.4 10.0 4.8 5.2 - 2.3
Santé 34.6 32.0 33.3 0.0 33.3 1.3
Action sociale 3.3 3.8 3.2 0.0 3.2 - 0.6
Energie 0.7 0.7 1.0 0.3 0.7 0.0
Enseignement 22.7 6.0 6.0 - 0.2 6.3 0.3
Promotion économique et touristique 0.2 2.9 3.7 0.0 3.7 0.8
Encouragement au logement 5.6 6.0 6.1 1.0 5.2 - 0.8
Entreprises de transports 1.1 1.2 2.7 0.0 2.7 1.5
Correction de torrents 3.4 5.5 16.5 11.0 5.5 0.0
Bâtiments 1.1 1.6 2.7 1.7 1.0 - 0.6
Fonds protection des sites 2.5 0.0 2.5 0.0 2.5 2.5
Forêts 7.1 7.2 27.5 21.9 5.6 - 1.6
Protection de l'environnement 6.8 7.1 15.3 10.5 4.7 - 2.4
Divers 0.5 1.1 5.9 5.2 0.7 - 0.4
Total 97.6 84.7 136.1 55.1 81.0 - 3.7
Budget 2005
budget 2004
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Prêts et participations permanentes
Compte Budget Ecart sur
2003 2004 Brut Part de Part du
En millions de francs tiers canton
Prêt aux FMV - -10.0 - 10.0 -10.0 -
Crédits LIM 7.4 9.2 7.9 17.9 -10.0 -19.2
Encouragement aux logements -1.5 -0.1 - 0.2 -0.2 -0.1
Crédit agricole -8.6 0.7 14.0 16.1 -2.1 -2.8
Prêts d'honneur 1.5 0.9 8.5 8.4 0.1 -0.8
Prêts à des institutions spécialisées 6.3 0.0 1.1 0.8 0.3 0.3
Prêts aux transports publics 2.2 8.1 7.2 0.9 6.4 -1.7
Prêts aux hôpitaux -10.8 -8.8 - 7.9 -7.9 0.9
Actions au porteur BCV - - - 2.5 -2.5 -2.5
Autres -0.2 0.1 2.1 1.4 0.7 0.6
Total -3.8 0.1 40.8 66.2 -25.4 -25.5
budget 2004
Compte 2004
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Evolution des investissements nets de 1984 à 2004
100.7 105113.7
107.8
130.6
152.5149.3
187.1
152.7
176.1
193
145.7145.3
164.4
198.2193.1212.4
196
148.5
168.9 166.6
0
100
200
1984 86 88 90 92 94 96 98 00 01 02 03 04
Investissements nets sur 10 ansInvestissements nets sur 10 ans = 1’765.5 millions (moy. 176.5 mios) = 1’765.5 millions (moy. 176.5 mios)
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Couverture des investissements nets par la marge d’autofinancement de 1983 à 2004 (sans quote-part BNS)Couverture des investissements nets par la marge d’autofinancement de 1983 à 2004 (sans quote-part BNS)
149.3
187.1
152.7
193
145.7 145.3
164.4
198.2
212.4
196
166.6
168.9
148.5
193.1
152.5
130.6
107.8113.7105100.799
176.1
0
50
100
150
200
250
83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04
en m ios
Marge d'autofinancement Invest. net
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Evolution du degré d’autofinancement de 1994 à 2004 (sans quote-part BNS) = 10 ansEvolution du degré d’autofinancement de 1994 à 2004 (sans quote-part BNS) = 10 ans
96 8977 76
125
8494
122 119
142
0
20
40
60
80
100
120
140
160
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
%
Taux moyen Taux moyen sur 10 anssur 10 ans
102.4%102.4%Taux recommandéTaux recommandé
80%- 100%80%- 100%
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Departement für Finanzen, Landwirtschaft und Äussere AngelegenheitenKantonale Finanzverwaltung
Le bilan
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Actif
Etat au 31.12.2003
Etat au31.12.2004
Patrimoine financier 1 132.4 2 402.0
Disponibilités 67.4 53.2
Avoirs 525.5 441.8
Placem ents 35.9 32.8
Actifs trans itoires 503.7 1 874.2
Patrimoine administratif 1 711.2 1 720.7
Inves tissem ents propres 487.9 522.5
Prêts et participations perm anentes 911.7 886.1
Subventions d'inves tissem ent 311.6 312.1
Financements spéciaux 67.7 81.5
Avances aux financem ents spéciaux 67.7 81.5
Total 2 911.3 4 204.3
Passif
Etat au 31.12.2003
Etat au31.12.2004
Engagements 2 668.3 2 707.6
Engagements courants 338.2 349.5
Dettes à court terme 567.5 559.4
Dettes à moyen et à long terme 1 558.5 1 526.4
Eng. envers entités particulières 24.2 24.1
Provisions 14.2 20.5
Passifs transitoires 165.7 227.7
Financements spéciaux 74.2 91.7
Engagements envers les fin. spéc. 74.2 91.7
Fortune 168.8 1 404.9
Fortune nette 168.8 1 404.9
2 911.3 4 204.3
Bilans comparés aux 31.12.2003 et 31.12.2004en mios de francsBilans comparés aux 31.12.2003 et 31.12.2004en mios de francs
Or de la BNS = 1’156.7Or de la BNS = 1’156.7
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Utilisation prévisionnelle des liquidités provenant du versement de la quote-part aux actifs libres de la BNS (vente de l'or)Utilisation prévisionnelle des liquidités provenant du versement de la quote-part aux actifs libres de la BNS (vente de l'or)
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1000
1100
1200
Fin 2e trim.2005
Fin 3e trim.2005
Fin 4e trim.2005
Fin 1er trim.2006
Fin 2e trim.2006
Fin 3e trim.2006
Fin 4e trim.2006
Fin 1er trim.2007
Fin 2e trim.2007
Fin 3e trim.2007
Fin 4e trim.2007
Fin 1er trim.2008
Fin 2e trim.2008
Fin 3e trim.2008
Fin 4e trim.2008
Fin 1er trim.2009
Fin 2e trim.2009
Fin 3e trim.2009
Fin 4e trim.2009
en m
illi
on
s d
e fr
ancs
Placements liquidités excédentaires Couverture besoins de fonds à court terme Remboursement dette consolidée
2005 2006 2007 2008 2009
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Tableau comparatif de l’endettementbrut et net au 31.12.2004Tableau comparatif de l’endettementbrut et net au 31.12.2004
PASSIF Bilan au Dette Endettement Endettement31.12.2004 brute net 1er degré net 2e degré
Engagements 2'707'643 2'707'643 20 Engagements courants 349'509 349'509 349'509 21 Dettes à court terme 559'435 559'435 - 22 Dettes à moyen et long termes 1'526'406 1'526'406 1'526'406 23 Engagements envers des entitées particulières 24'131 24'131 24'131 24 Provisions 20'482 20'482 20'482 25 Passifs transitoires 227'680 227'680 227'680 Financement spéciaux 91'671 91'671 91'671 91'671 Fortune 1'404'949 -1'404'949 Total passif 4'204'263
Patrimoine financier 2'402'02610 Disponibilités 53'220 -53'220 11 Avoirs 441'771 -441'771 12 Placements 32'848 -32'848 13 Actifs transitoires 1'874'186 -1'874'186 Patrimoine administratif 1'720'740 14 Investissements propres 522'505 15 Prêts et participations 773'303 -773'303 15 Participations permanentes 112'795 16 Subventions d'investissements 312'137 18 Avance aux financements spéciaux 81'497 -81'497 Total actif 4'204'263 Total dette 2'799'314 315'791 -457'512 Population résidente au 31.12.2003 284'745 284'745 284'745 Dette nette par habitant 9.831 1'109 -1'607
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
Evolution de l’endettement brut et net1990 – 2004 (en mios de francs)Evolution de l’endettement brut et net1990 – 2004 (en mios de francs)
1'076
464
1'382
618
1'538
729
1'794
814
2'041
945
2'104
964
2'216
992
2'361
1'040
2'661
1'048
2'701
1'016
2'792
795
2'911
799
2'784
774
2'742
742
2'799
-457
-800
-300
200
700
1'200
1'700
2'200
2'700
3'200
90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04
Brut Net
Département des finances, de l’agriculture et des affaires extérieuresAdministration cantonale des finances
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