Les organismes de logement socialCHIFFRES CLEacuteS 2009

LE LOGEMENT SOCIAL EN FRANCE - SITUATION FINANCIERE ET INDICATEURS

DES SA ET DES OFFICES PUBLICS DE LrsquoHABITAT - DEacuteFINITION DES RATIOS

juillet 2011

1

Preacuteambule

Dans ce document sont consideacutereacutes comme logements sociaux les logements construits par lesbailleurssociauxLescinqprincipauxtypesdebailleurssociauxsontlesofficespublicsdelrsquohabitat(OPH)lessocieacuteteacutesanonymesdrsquoHLM(SAdrsquoHLM)lessocieacuteteacutescoopeacuterativesdrsquoHLMlessocieacuteteacutesdrsquoeacuteconomiemixte(SEM)etlesorganismesagreacuteeacutespourleuractiviteacutedemaicirctrisedrsquoouvrage

CerapportpreacutesenteleschiffrescleacutesdulogementsocialenFrancepourlrsquoanneacutee2009etplusparticuliegraverementlasituationfinanciegravereetcomptabledesofficespublicsdelrsquohabitatetdessocieacuteteacutesanonymesdrsquoHLM

LesdonneacuteespreacutesenteacuteesreacutesultentdutravailderecueiletdrsquoanalysereacutealiseacuteparlesservicesdelrsquoEacutetatquecesoitauniveaudeacuteconcentreacuteouauseindelaDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature(DGALN)PourlapremiegraverefoisilestfaitreacutefeacuterenceagravedesdonneacuteesagreacutegeacuteesdesdeuxprincipalesfamillesdrsquoorganismeslesOPHetlesSAdrsquoHLMCettepreacutesentationpreacutefigureuneeacutevolutionplusprofondequisrsquoappuierasuruneanalysedesbesoinsconduiteaveclesprincipauxacteursdulogementsocial

LeprocessusderecueildesdonneacuteesestidentiquetouslesanslesorganismesdrsquoHLMproduisentdeseacutetatsreacuteglementairesannuels(comptesfinanciers)qursquoilsenvoientauMinistreenchargedulogementainsiqursquoauPreacutefetdedeacutepartementDepuis2008(exercice2007)ceseacutetatsreacuteglementairespouvaientecirctretransmisviaHarmoniaapplicationinternetquipermetunesaisieenlignedeseacutetatsreacuteglementairesparlesorganismeseux-mecircmesLedeacutecretndeg2009-1680du30deacutecembre2009compleacuteteacuteparunarrecircteacutedu8mars2010arenduobligatoirelatransmissiondescomptesparvoieeacutelectroniquevialrsquooutilHarmoniaCetteobligationaeacuteteacuterespecteacuteeparlrsquoensembledesorganismesLesdonneacuteessontensuiteinteacutegreacuteesagraveunebasededonneacuteesinterneauMinistegraverenommeacuteeBOLERO-web(BasedrsquoObservationduLogementEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismes)puisfiabiliseacutees

Ilestagravenoterquelesdonneacuteesdupreacutesentrapportsont issuesdelabasededonneacuteesBOLERO-websauflorsqursquouneautresourceestspeacutecifieacutee

2

3

SOMMAIRE GEacuteNEacuteRAL

1 LeLogementsociaLenFrance 5

2 situationFinanciegravereetindicateursdessocieacuteteacutesanonymes drsquoHLm(sadrsquoHLm)11

3 situationFinanciegravereetindicateursdesoFFicesPubLicsdeLrsquoHabitat(oPH) 29

4 deacuteFinitionsdesratios 47

5 gLossaire 55

6 deacuteFinitionsstatistiques 57

4

5

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

LeLogementsociaL enFrance

Donneacuteesgeacuteneacuteralessurlelogementsocial 6

bull Evolutionduparcdelogementsocial 6

bull Densiteacutedelogementssociauxpour1000habitants 7

bull Lefinancementdulogementsociallesprecirctslocatifsaideacutes 8

bull Vacanceetmobiliteacutedansleparclocatifsocial 9

QuelquesdonneacuteessurlesOPHetlesSAdrsquoHLM 10

1

6

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

DonneacuteesgeacuteneacuteraLessurLeLogementsociaL

Evolution du parc de logement social

LeparcsocialenFrance(DOMcompris)a progresseacute de maniegravere continuedepuis 2000 pour atteindre 4 508 500logementsfin2009Laprogressionentre2000 et 2009 est de 86 avec uneaugmentation notable de 13 entre2008et2009soit58500logementsdeplus

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

De 2000 agrave 2007 le nombre demisesen service de logements sociauxeacutetait relativement stable et comprisentre 45 000 et 55 000 logementspar an Lrsquoaugmentation notable en2008 srsquoaccentue en 2009 avec 71400 logements mis en service Cepheacutenomegravene traduit les mesuressuccessives de relance de lrsquooffrenouvellemisesenplaceparleMinistegravere

enchargedulogement

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

1 Les logements mis en service sont soit des logements neufs soit des logements remis en location apregraves travaux de reacutehabilitation

soit des logements qui ne faisaient pas partie du parc social avant leur acquisition

7

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Densiteacute de logements sociaux pour 1000 habitants au 1er janvier 2009

Guadeloupe 743Martinique -Guyane -Reacuteunion 654Deacutepartements drsquooutre-mer 684France meacutetropolitaine 701

76agrave139(19deacutepartements)

64agrave76(20deacutepartements)

52agrave64(19deacutepartements)

40agrave52(15deacutepartements)

21agrave40(23deacutepartements)

(Source EPLS au 01012010 Insee - Estimations de population au 01012009 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et

la Guyane)

LadensiteacutedelogementssociauxenFrancemeacutetropolitainerelativementstabledepuis5ansestde701logementspour1000habitantsau1erjanvier2010Lesdeacutepartementsayant laplus fortedensiteacutede logementssociauxsontsitueacutesdans lesreacutegionsdunorddelaFranceenparticulierenIle-de-FranceenChampagne-ArdenneetenreacutegionNord-Pas-de-CalaisAlrsquoinverselesdeacutepartementsayantlesplusfaiblesdensiteacutessontsitueacutesdanslesreacutegionsdusud-ouestdelaFrance(Midi-PyreacuteneacuteesAquitainePoitou-CharentesetLanguedoc-Roussillon)Cettedispariteacutededensiteacutenrsquoapaseacutevolueacutedepuisles5derniegraveresanneacuteesLadensiteacutereflegravetetoutefoisdessituationscontrasteacuteespuisquemalgreacuteunefortedensiteacuteenIle-de-FranceetenRhocircne-AlpeslademandeimportanteentraicircneunepeacutenuriedelogementssociauxdanscesreacutegionsDanslesDOMladensiteacutedelogementsestmoindreqursquoenmeacutetropoleavec684logementssociauxpour1000habitantsau1erjanvier2010

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ  䐀攀琀琀攀猀 挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀 琀椀昀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ 吀爀猀漀爀攀爀椀攀

㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

㠀㜀Ⰰ㜀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀 

 

Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

㜀Ⰰ㜀

㤀 Ⰰ㜀㤀 Ⰰ㐀

㘀 Ⰰ㔀㔀Ⰰ㔀

㜀Ⰰ㘀

Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

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Ⰰ㐀㜀

0

1

2

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4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

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200

9 C

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MED

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

1

Preacuteambule

Dans ce document sont consideacutereacutes comme logements sociaux les logements construits par lesbailleurssociauxLescinqprincipauxtypesdebailleurssociauxsontlesofficespublicsdelrsquohabitat(OPH)lessocieacuteteacutesanonymesdrsquoHLM(SAdrsquoHLM)lessocieacuteteacutescoopeacuterativesdrsquoHLMlessocieacuteteacutesdrsquoeacuteconomiemixte(SEM)etlesorganismesagreacuteeacutespourleuractiviteacutedemaicirctrisedrsquoouvrage

CerapportpreacutesenteleschiffrescleacutesdulogementsocialenFrancepourlrsquoanneacutee2009etplusparticuliegraverementlasituationfinanciegravereetcomptabledesofficespublicsdelrsquohabitatetdessocieacuteteacutesanonymesdrsquoHLM

LesdonneacuteespreacutesenteacuteesreacutesultentdutravailderecueiletdrsquoanalysereacutealiseacuteparlesservicesdelrsquoEacutetatquecesoitauniveaudeacuteconcentreacuteouauseindelaDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature(DGALN)PourlapremiegraverefoisilestfaitreacutefeacuterenceagravedesdonneacuteesagreacutegeacuteesdesdeuxprincipalesfamillesdrsquoorganismeslesOPHetlesSAdrsquoHLMCettepreacutesentationpreacutefigureuneeacutevolutionplusprofondequisrsquoappuierasuruneanalysedesbesoinsconduiteaveclesprincipauxacteursdulogementsocial

LeprocessusderecueildesdonneacuteesestidentiquetouslesanslesorganismesdrsquoHLMproduisentdeseacutetatsreacuteglementairesannuels(comptesfinanciers)qursquoilsenvoientauMinistreenchargedulogementainsiqursquoauPreacutefetdedeacutepartementDepuis2008(exercice2007)ceseacutetatsreacuteglementairespouvaientecirctretransmisviaHarmoniaapplicationinternetquipermetunesaisieenlignedeseacutetatsreacuteglementairesparlesorganismeseux-mecircmesLedeacutecretndeg2009-1680du30deacutecembre2009compleacuteteacuteparunarrecircteacutedu8mars2010arenduobligatoirelatransmissiondescomptesparvoieeacutelectroniquevialrsquooutilHarmoniaCetteobligationaeacuteteacuterespecteacuteeparlrsquoensembledesorganismesLesdonneacuteessontensuiteinteacutegreacuteesagraveunebasededonneacuteesinterneauMinistegraverenommeacuteeBOLERO-web(BasedrsquoObservationduLogementEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismes)puisfiabiliseacutees

Ilestagravenoterquelesdonneacuteesdupreacutesentrapportsont issuesdelabasededonneacuteesBOLERO-websauflorsqursquouneautresourceestspeacutecifieacutee

2

3

SOMMAIRE GEacuteNEacuteRAL

1 LeLogementsociaLenFrance 5

2 situationFinanciegravereetindicateursdessocieacuteteacutesanonymes drsquoHLm(sadrsquoHLm)11

3 situationFinanciegravereetindicateursdesoFFicesPubLicsdeLrsquoHabitat(oPH) 29

4 deacuteFinitionsdesratios 47

5 gLossaire 55

6 deacuteFinitionsstatistiques 57

4

5

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

LeLogementsociaL enFrance

Donneacuteesgeacuteneacuteralessurlelogementsocial 6

bull Evolutionduparcdelogementsocial 6

bull Densiteacutedelogementssociauxpour1000habitants 7

bull Lefinancementdulogementsociallesprecirctslocatifsaideacutes 8

bull Vacanceetmobiliteacutedansleparclocatifsocial 9

QuelquesdonneacuteessurlesOPHetlesSAdrsquoHLM 10

1

6

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

DonneacuteesgeacuteneacuteraLessurLeLogementsociaL

Evolution du parc de logement social

LeparcsocialenFrance(DOMcompris)a progresseacute de maniegravere continuedepuis 2000 pour atteindre 4 508 500logementsfin2009Laprogressionentre2000 et 2009 est de 86 avec uneaugmentation notable de 13 entre2008et2009soit58500logementsdeplus

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

De 2000 agrave 2007 le nombre demisesen service de logements sociauxeacutetait relativement stable et comprisentre 45 000 et 55 000 logementspar an Lrsquoaugmentation notable en2008 srsquoaccentue en 2009 avec 71400 logements mis en service Cepheacutenomegravene traduit les mesuressuccessives de relance de lrsquooffrenouvellemisesenplaceparleMinistegravere

enchargedulogement

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

1 Les logements mis en service sont soit des logements neufs soit des logements remis en location apregraves travaux de reacutehabilitation

soit des logements qui ne faisaient pas partie du parc social avant leur acquisition

7

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Densiteacute de logements sociaux pour 1000 habitants au 1er janvier 2009

Guadeloupe 743Martinique -Guyane -Reacuteunion 654Deacutepartements drsquooutre-mer 684France meacutetropolitaine 701

76agrave139(19deacutepartements)

64agrave76(20deacutepartements)

52agrave64(19deacutepartements)

40agrave52(15deacutepartements)

21agrave40(23deacutepartements)

(Source EPLS au 01012010 Insee - Estimations de population au 01012009 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et

la Guyane)

LadensiteacutedelogementssociauxenFrancemeacutetropolitainerelativementstabledepuis5ansestde701logementspour1000habitantsau1erjanvier2010Lesdeacutepartementsayant laplus fortedensiteacutede logementssociauxsontsitueacutesdans lesreacutegionsdunorddelaFranceenparticulierenIle-de-FranceenChampagne-ArdenneetenreacutegionNord-Pas-de-CalaisAlrsquoinverselesdeacutepartementsayantlesplusfaiblesdensiteacutessontsitueacutesdanslesreacutegionsdusud-ouestdelaFrance(Midi-PyreacuteneacuteesAquitainePoitou-CharentesetLanguedoc-Roussillon)Cettedispariteacutededensiteacutenrsquoapaseacutevolueacutedepuisles5derniegraveresanneacuteesLadensiteacutereflegravetetoutefoisdessituationscontrasteacuteespuisquemalgreacuteunefortedensiteacuteenIle-de-FranceetenRhocircne-AlpeslademandeimportanteentraicircneunepeacutenuriedelogementssociauxdanscesreacutegionsDanslesDOMladensiteacutedelogementsestmoindreqursquoenmeacutetropoleavec684logementssociauxpour1000habitantsau1erjanvier2010

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

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Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

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Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

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situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

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㠀Ⰰ㔀

　

　　

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　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

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201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

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GD

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rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

2

3

SOMMAIRE GEacuteNEacuteRAL

1 LeLogementsociaLenFrance 5

2 situationFinanciegravereetindicateursdessocieacuteteacutesanonymes drsquoHLm(sadrsquoHLm)11

3 situationFinanciegravereetindicateursdesoFFicesPubLicsdeLrsquoHabitat(oPH) 29

4 deacuteFinitionsdesratios 47

5 gLossaire 55

6 deacuteFinitionsstatistiques 57

4

5

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

LeLogementsociaL enFrance

Donneacuteesgeacuteneacuteralessurlelogementsocial 6

bull Evolutionduparcdelogementsocial 6

bull Densiteacutedelogementssociauxpour1000habitants 7

bull Lefinancementdulogementsociallesprecirctslocatifsaideacutes 8

bull Vacanceetmobiliteacutedansleparclocatifsocial 9

QuelquesdonneacuteessurlesOPHetlesSAdrsquoHLM 10

1

6

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

DonneacuteesgeacuteneacuteraLessurLeLogementsociaL

Evolution du parc de logement social

LeparcsocialenFrance(DOMcompris)a progresseacute de maniegravere continuedepuis 2000 pour atteindre 4 508 500logementsfin2009Laprogressionentre2000 et 2009 est de 86 avec uneaugmentation notable de 13 entre2008et2009soit58500logementsdeplus

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

De 2000 agrave 2007 le nombre demisesen service de logements sociauxeacutetait relativement stable et comprisentre 45 000 et 55 000 logementspar an Lrsquoaugmentation notable en2008 srsquoaccentue en 2009 avec 71400 logements mis en service Cepheacutenomegravene traduit les mesuressuccessives de relance de lrsquooffrenouvellemisesenplaceparleMinistegravere

enchargedulogement

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

1 Les logements mis en service sont soit des logements neufs soit des logements remis en location apregraves travaux de reacutehabilitation

soit des logements qui ne faisaient pas partie du parc social avant leur acquisition

7

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Densiteacute de logements sociaux pour 1000 habitants au 1er janvier 2009

Guadeloupe 743Martinique -Guyane -Reacuteunion 654Deacutepartements drsquooutre-mer 684France meacutetropolitaine 701

76agrave139(19deacutepartements)

64agrave76(20deacutepartements)

52agrave64(19deacutepartements)

40agrave52(15deacutepartements)

21agrave40(23deacutepartements)

(Source EPLS au 01012010 Insee - Estimations de population au 01012009 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et

la Guyane)

LadensiteacutedelogementssociauxenFrancemeacutetropolitainerelativementstabledepuis5ansestde701logementspour1000habitantsau1erjanvier2010Lesdeacutepartementsayant laplus fortedensiteacutede logementssociauxsontsitueacutesdans lesreacutegionsdunorddelaFranceenparticulierenIle-de-FranceenChampagne-ArdenneetenreacutegionNord-Pas-de-CalaisAlrsquoinverselesdeacutepartementsayantlesplusfaiblesdensiteacutessontsitueacutesdanslesreacutegionsdusud-ouestdelaFrance(Midi-PyreacuteneacuteesAquitainePoitou-CharentesetLanguedoc-Roussillon)Cettedispariteacutededensiteacutenrsquoapaseacutevolueacutedepuisles5derniegraveresanneacuteesLadensiteacutereflegravetetoutefoisdessituationscontrasteacuteespuisquemalgreacuteunefortedensiteacuteenIle-de-FranceetenRhocircne-AlpeslademandeimportanteentraicircneunepeacutenuriedelogementssociauxdanscesreacutegionsDanslesDOMladensiteacutedelogementsestmoindreqursquoenmeacutetropoleavec684logementssociauxpour1000habitantsau1erjanvier2010

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ  䐀攀琀琀攀猀 挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀 琀椀昀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ 吀爀猀漀爀攀爀椀攀

㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

㠀㜀Ⰰ㜀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀 

 

Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

㜀Ⰰ㜀

㤀 Ⰰ㜀㤀 Ⰰ㐀

㘀 Ⰰ㔀㔀Ⰰ㔀

㜀Ⰰ㘀

Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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ts e

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200

9 C

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

3

SOMMAIRE GEacuteNEacuteRAL

1 LeLogementsociaLenFrance 5

2 situationFinanciegravereetindicateursdessocieacuteteacutesanonymes drsquoHLm(sadrsquoHLm)11

3 situationFinanciegravereetindicateursdesoFFicesPubLicsdeLrsquoHabitat(oPH) 29

4 deacuteFinitionsdesratios 47

5 gLossaire 55

6 deacuteFinitionsstatistiques 57

4

5

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

LeLogementsociaL enFrance

Donneacuteesgeacuteneacuteralessurlelogementsocial 6

bull Evolutionduparcdelogementsocial 6

bull Densiteacutedelogementssociauxpour1000habitants 7

bull Lefinancementdulogementsociallesprecirctslocatifsaideacutes 8

bull Vacanceetmobiliteacutedansleparclocatifsocial 9

QuelquesdonneacuteessurlesOPHetlesSAdrsquoHLM 10

1

6

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

DonneacuteesgeacuteneacuteraLessurLeLogementsociaL

Evolution du parc de logement social

LeparcsocialenFrance(DOMcompris)a progresseacute de maniegravere continuedepuis 2000 pour atteindre 4 508 500logementsfin2009Laprogressionentre2000 et 2009 est de 86 avec uneaugmentation notable de 13 entre2008et2009soit58500logementsdeplus

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

De 2000 agrave 2007 le nombre demisesen service de logements sociauxeacutetait relativement stable et comprisentre 45 000 et 55 000 logementspar an Lrsquoaugmentation notable en2008 srsquoaccentue en 2009 avec 71400 logements mis en service Cepheacutenomegravene traduit les mesuressuccessives de relance de lrsquooffrenouvellemisesenplaceparleMinistegravere

enchargedulogement

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

1 Les logements mis en service sont soit des logements neufs soit des logements remis en location apregraves travaux de reacutehabilitation

soit des logements qui ne faisaient pas partie du parc social avant leur acquisition

7

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Densiteacute de logements sociaux pour 1000 habitants au 1er janvier 2009

Guadeloupe 743Martinique -Guyane -Reacuteunion 654Deacutepartements drsquooutre-mer 684France meacutetropolitaine 701

76agrave139(19deacutepartements)

64agrave76(20deacutepartements)

52agrave64(19deacutepartements)

40agrave52(15deacutepartements)

21agrave40(23deacutepartements)

(Source EPLS au 01012010 Insee - Estimations de population au 01012009 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et

la Guyane)

LadensiteacutedelogementssociauxenFrancemeacutetropolitainerelativementstabledepuis5ansestde701logementspour1000habitantsau1erjanvier2010Lesdeacutepartementsayant laplus fortedensiteacutede logementssociauxsontsitueacutesdans lesreacutegionsdunorddelaFranceenparticulierenIle-de-FranceenChampagne-ArdenneetenreacutegionNord-Pas-de-CalaisAlrsquoinverselesdeacutepartementsayantlesplusfaiblesdensiteacutessontsitueacutesdanslesreacutegionsdusud-ouestdelaFrance(Midi-PyreacuteneacuteesAquitainePoitou-CharentesetLanguedoc-Roussillon)Cettedispariteacutededensiteacutenrsquoapaseacutevolueacutedepuisles5derniegraveresanneacuteesLadensiteacutereflegravetetoutefoisdessituationscontrasteacuteespuisquemalgreacuteunefortedensiteacuteenIle-de-FranceetenRhocircne-AlpeslademandeimportanteentraicircneunepeacutenuriedelogementssociauxdanscesreacutegionsDanslesDOMladensiteacutedelogementsestmoindreqursquoenmeacutetropoleavec684logementssociauxpour1000habitantsau1erjanvier2010

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ  䐀攀琀琀攀猀 挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀 琀椀昀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ 吀爀猀漀爀攀爀椀攀

㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

㠀㜀Ⰰ㜀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀 

 

Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

㜀Ⰰ㜀

㤀 Ⰰ㜀㤀 Ⰰ㐀

㘀 Ⰰ㔀㔀Ⰰ㔀

㜀Ⰰ㘀

Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

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200

9 C

reacutedi

t ph

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MED

DTL

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GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

4

5

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

LeLogementsociaL enFrance

Donneacuteesgeacuteneacuteralessurlelogementsocial 6

bull Evolutionduparcdelogementsocial 6

bull Densiteacutedelogementssociauxpour1000habitants 7

bull Lefinancementdulogementsociallesprecirctslocatifsaideacutes 8

bull Vacanceetmobiliteacutedansleparclocatifsocial 9

QuelquesdonneacuteessurlesOPHetlesSAdrsquoHLM 10

1

6

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

DonneacuteesgeacuteneacuteraLessurLeLogementsociaL

Evolution du parc de logement social

LeparcsocialenFrance(DOMcompris)a progresseacute de maniegravere continuedepuis 2000 pour atteindre 4 508 500logementsfin2009Laprogressionentre2000 et 2009 est de 86 avec uneaugmentation notable de 13 entre2008et2009soit58500logementsdeplus

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

De 2000 agrave 2007 le nombre demisesen service de logements sociauxeacutetait relativement stable et comprisentre 45 000 et 55 000 logementspar an Lrsquoaugmentation notable en2008 srsquoaccentue en 2009 avec 71400 logements mis en service Cepheacutenomegravene traduit les mesuressuccessives de relance de lrsquooffrenouvellemisesenplaceparleMinistegravere

enchargedulogement

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

1 Les logements mis en service sont soit des logements neufs soit des logements remis en location apregraves travaux de reacutehabilitation

soit des logements qui ne faisaient pas partie du parc social avant leur acquisition

7

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Densiteacute de logements sociaux pour 1000 habitants au 1er janvier 2009

Guadeloupe 743Martinique -Guyane -Reacuteunion 654Deacutepartements drsquooutre-mer 684France meacutetropolitaine 701

76agrave139(19deacutepartements)

64agrave76(20deacutepartements)

52agrave64(19deacutepartements)

40agrave52(15deacutepartements)

21agrave40(23deacutepartements)

(Source EPLS au 01012010 Insee - Estimations de population au 01012009 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et

la Guyane)

LadensiteacutedelogementssociauxenFrancemeacutetropolitainerelativementstabledepuis5ansestde701logementspour1000habitantsau1erjanvier2010Lesdeacutepartementsayant laplus fortedensiteacutede logementssociauxsontsitueacutesdans lesreacutegionsdunorddelaFranceenparticulierenIle-de-FranceenChampagne-ArdenneetenreacutegionNord-Pas-de-CalaisAlrsquoinverselesdeacutepartementsayantlesplusfaiblesdensiteacutessontsitueacutesdanslesreacutegionsdusud-ouestdelaFrance(Midi-PyreacuteneacuteesAquitainePoitou-CharentesetLanguedoc-Roussillon)Cettedispariteacutededensiteacutenrsquoapaseacutevolueacutedepuisles5derniegraveresanneacuteesLadensiteacutereflegravetetoutefoisdessituationscontrasteacuteespuisquemalgreacuteunefortedensiteacuteenIle-de-FranceetenRhocircne-AlpeslademandeimportanteentraicircneunepeacutenuriedelogementssociauxdanscesreacutegionsDanslesDOMladensiteacutedelogementsestmoindreqursquoenmeacutetropoleavec684logementssociauxpour1000habitantsau1erjanvier2010

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ  䐀攀琀琀攀猀 挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀 琀椀昀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ 吀爀猀漀爀攀爀椀攀

㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

㠀㜀Ⰰ㜀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀 

 

Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

㜀Ⰰ㜀

㤀 Ⰰ㜀㤀 Ⰰ㐀

㘀 Ⰰ㔀㔀Ⰰ㔀

㜀Ⰰ㘀

Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

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㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

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㔀㐀

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400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

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8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

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㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

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201

1 -

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

5

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

LeLogementsociaL enFrance

Donneacuteesgeacuteneacuteralessurlelogementsocial 6

bull Evolutionduparcdelogementsocial 6

bull Densiteacutedelogementssociauxpour1000habitants 7

bull Lefinancementdulogementsociallesprecirctslocatifsaideacutes 8

bull Vacanceetmobiliteacutedansleparclocatifsocial 9

QuelquesdonneacuteessurlesOPHetlesSAdrsquoHLM 10

1

6

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

DonneacuteesgeacuteneacuteraLessurLeLogementsociaL

Evolution du parc de logement social

LeparcsocialenFrance(DOMcompris)a progresseacute de maniegravere continuedepuis 2000 pour atteindre 4 508 500logementsfin2009Laprogressionentre2000 et 2009 est de 86 avec uneaugmentation notable de 13 entre2008et2009soit58500logementsdeplus

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

De 2000 agrave 2007 le nombre demisesen service de logements sociauxeacutetait relativement stable et comprisentre 45 000 et 55 000 logementspar an Lrsquoaugmentation notable en2008 srsquoaccentue en 2009 avec 71400 logements mis en service Cepheacutenomegravene traduit les mesuressuccessives de relance de lrsquooffrenouvellemisesenplaceparleMinistegravere

enchargedulogement

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

1 Les logements mis en service sont soit des logements neufs soit des logements remis en location apregraves travaux de reacutehabilitation

soit des logements qui ne faisaient pas partie du parc social avant leur acquisition

7

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Densiteacute de logements sociaux pour 1000 habitants au 1er janvier 2009

Guadeloupe 743Martinique -Guyane -Reacuteunion 654Deacutepartements drsquooutre-mer 684France meacutetropolitaine 701

76agrave139(19deacutepartements)

64agrave76(20deacutepartements)

52agrave64(19deacutepartements)

40agrave52(15deacutepartements)

21agrave40(23deacutepartements)

(Source EPLS au 01012010 Insee - Estimations de population au 01012009 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et

la Guyane)

LadensiteacutedelogementssociauxenFrancemeacutetropolitainerelativementstabledepuis5ansestde701logementspour1000habitantsau1erjanvier2010Lesdeacutepartementsayant laplus fortedensiteacutede logementssociauxsontsitueacutesdans lesreacutegionsdunorddelaFranceenparticulierenIle-de-FranceenChampagne-ArdenneetenreacutegionNord-Pas-de-CalaisAlrsquoinverselesdeacutepartementsayantlesplusfaiblesdensiteacutessontsitueacutesdanslesreacutegionsdusud-ouestdelaFrance(Midi-PyreacuteneacuteesAquitainePoitou-CharentesetLanguedoc-Roussillon)Cettedispariteacutededensiteacutenrsquoapaseacutevolueacutedepuisles5derniegraveresanneacuteesLadensiteacutereflegravetetoutefoisdessituationscontrasteacuteespuisquemalgreacuteunefortedensiteacuteenIle-de-FranceetenRhocircne-AlpeslademandeimportanteentraicircneunepeacutenuriedelogementssociauxdanscesreacutegionsDanslesDOMladensiteacutedelogementsestmoindreqursquoenmeacutetropoleavec684logementssociauxpour1000habitantsau1erjanvier2010

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

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㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

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㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

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Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

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Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

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Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

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0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

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㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

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20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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200

9 C

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oto

MED

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

6

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

DonneacuteesgeacuteneacuteraLessurLeLogementsociaL

Evolution du parc de logement social

LeparcsocialenFrance(DOMcompris)a progresseacute de maniegravere continuedepuis 2000 pour atteindre 4 508 500logementsfin2009Laprogressionentre2000 et 2009 est de 86 avec uneaugmentation notable de 13 entre2008et2009soit58500logementsdeplus

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

De 2000 agrave 2007 le nombre demisesen service de logements sociauxeacutetait relativement stable et comprisentre 45 000 et 55 000 logementspar an Lrsquoaugmentation notable en2008 srsquoaccentue en 2009 avec 71400 logements mis en service Cepheacutenomegravene traduit les mesuressuccessives de relance de lrsquooffrenouvellemisesenplaceparleMinistegravere

enchargedulogement

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS)

1 Les logements mis en service sont soit des logements neufs soit des logements remis en location apregraves travaux de reacutehabilitation

soit des logements qui ne faisaient pas partie du parc social avant leur acquisition

7

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Densiteacute de logements sociaux pour 1000 habitants au 1er janvier 2009

Guadeloupe 743Martinique -Guyane -Reacuteunion 654Deacutepartements drsquooutre-mer 684France meacutetropolitaine 701

76agrave139(19deacutepartements)

64agrave76(20deacutepartements)

52agrave64(19deacutepartements)

40agrave52(15deacutepartements)

21agrave40(23deacutepartements)

(Source EPLS au 01012010 Insee - Estimations de population au 01012009 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et

la Guyane)

LadensiteacutedelogementssociauxenFrancemeacutetropolitainerelativementstabledepuis5ansestde701logementspour1000habitantsau1erjanvier2010Lesdeacutepartementsayant laplus fortedensiteacutede logementssociauxsontsitueacutesdans lesreacutegionsdunorddelaFranceenparticulierenIle-de-FranceenChampagne-ArdenneetenreacutegionNord-Pas-de-CalaisAlrsquoinverselesdeacutepartementsayantlesplusfaiblesdensiteacutessontsitueacutesdanslesreacutegionsdusud-ouestdelaFrance(Midi-PyreacuteneacuteesAquitainePoitou-CharentesetLanguedoc-Roussillon)Cettedispariteacutededensiteacutenrsquoapaseacutevolueacutedepuisles5derniegraveresanneacuteesLadensiteacutereflegravetetoutefoisdessituationscontrasteacuteespuisquemalgreacuteunefortedensiteacuteenIle-de-FranceetenRhocircne-AlpeslademandeimportanteentraicircneunepeacutenuriedelogementssociauxdanscesreacutegionsDanslesDOMladensiteacutedelogementsestmoindreqursquoenmeacutetropoleavec684logementssociauxpour1000habitantsau1erjanvier2010

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

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㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

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Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

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Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

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㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

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200

9 C

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t ph

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MED

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

7

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Densiteacute de logements sociaux pour 1000 habitants au 1er janvier 2009

Guadeloupe 743Martinique -Guyane -Reacuteunion 654Deacutepartements drsquooutre-mer 684France meacutetropolitaine 701

76agrave139(19deacutepartements)

64agrave76(20deacutepartements)

52agrave64(19deacutepartements)

40agrave52(15deacutepartements)

21agrave40(23deacutepartements)

(Source EPLS au 01012010 Insee - Estimations de population au 01012009 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et

la Guyane)

LadensiteacutedelogementssociauxenFrancemeacutetropolitainerelativementstabledepuis5ansestde701logementspour1000habitantsau1erjanvier2010Lesdeacutepartementsayant laplus fortedensiteacutede logementssociauxsontsitueacutesdans lesreacutegionsdunorddelaFranceenparticulierenIle-de-FranceenChampagne-ArdenneetenreacutegionNord-Pas-de-CalaisAlrsquoinverselesdeacutepartementsayantlesplusfaiblesdensiteacutessontsitueacutesdanslesreacutegionsdusud-ouestdelaFrance(Midi-PyreacuteneacuteesAquitainePoitou-CharentesetLanguedoc-Roussillon)Cettedispariteacutededensiteacutenrsquoapaseacutevolueacutedepuisles5derniegraveresanneacuteesLadensiteacutereflegravetetoutefoisdessituationscontrasteacuteespuisquemalgreacuteunefortedensiteacuteenIle-de-FranceetenRhocircne-AlpeslademandeimportanteentraicircneunepeacutenuriedelogementssociauxdanscesreacutegionsDanslesDOMladensiteacutedelogementsestmoindreqursquoenmeacutetropoleavec684logementssociauxpour1000habitantsau1erjanvier2010

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

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　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

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㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ 吀爀猀漀爀攀爀椀攀

㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

㠀㜀Ⰰ㜀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀 

 

Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

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15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

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㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

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rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

8

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Le financement du logement social les precircts locatifs aideacutes

(en nombre de logements) 2004 2005 2006 2007 2008 2009PLUSconstruction 122056 151014 178888 204674 232730 264606PLUSacquisition-ameacutelioration 21581 26176 31379 35594 41405 46979PLAconstruction 950566 946225 944837 936208 929777 922965PLAacquisition-ameacutelioration 130317 128883 128682 128599 128547 128248PLAinsertionetPLA-tS 68568 68476 68472 68455 68230 67043

PLA-Inteacutegration 14405 16451 18692 21645 27340 34952

PLS(PCLSouPPLSouPLSPLACFF) 35820 47426 55048 63032 73647 82731RAPAPLA(acceacutedendiff) 2375 2372 2364 2362 2324 2321PAPlocatif 3740 3885 3819 3762 3751 3726PALULOS-PAM-PRV 1579015 1583019 1582984 1586059 1582772 1576843Precirctconventionneacute 24506 25355 26137 26307 25925 25859Patrimoineexistantneufsanstravaux 895909 892013 888187 881137 880136 884288total 3848858 3891295 3929489 3957834 3996584 4040561

(Source DGALN DHUP LO2 Chiffres des OPH ESH et coopeacuteratives)

Auseinduparcexistantfin200939des logementsontbeacuteneacuteficieacutedrsquoaidesfinanciegraveresde lrsquoEtatpour lareacutehabilitationet29dePLALapartdelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLUScreacuteeacuteenremplacementduPLAagravepartirdeseptembre1999necessedeprogresserpouratteindre8duparcen2009contre6en2007LenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLSbienquerestantminoritairesauseinduparccontinuedeprogresserdemaniegravereconstantepouratteindre82731en2009SrsquoagissantdufinancementtregravessociallenombredelogementsayantbeacuteneacuteficieacutedrsquounPLA-inteacutegration(PLAI)aeacuteteacutemultiplieacuteparcinqentre2001et2009passantde7139agrave34952

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

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　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

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Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

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㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

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Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

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Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

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㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

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6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

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㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

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Ⰰ㐀㤀

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0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

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400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

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200

9 C

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t ph

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MED

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d Bo

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ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

9

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

Vacance et mobiliteacute dans le parc locatif social au 1er janvier 2009 et au 1er janvier 2010

LetauxdevacancecorrespondiciagravelapartdelogementsinoccupeacutesalorsqursquoilssontproposeacutesagravelalocationdansdesconditionsstandardagravelrsquoexclusiondeceuxquisetrouventdanslrsquoattentedetravauxoudrsquouneventeLetauxdemobiliteacutemesurelapartdeslogementsayantchangeacutedrsquooccupantdanslrsquoanneacuteeagravelrsquoexceptiondescasdepremieremmeacutenagementAlrsquoeacutechellenationaleetdansquasimenttouteslesreacutegionslestauxdevacanceetdemobiliteacuteontaugmenteacuteen2009alorsqursquoilseacutetaientstablesdepuisplusieursanneacuteesceciestplussensibledansleszonesdeacutetendues(CentreChampagne-ArdenneFranche-Comteacutehellip)

uniteacutes 2008 2009Vacanceau01012009

MobiliteacuteVacanceau01012010

MobiliteacuteREGION gtagrave3mois totale gtagrave3mois totale

Alsace 12 32 103 16 39 104Aquitaine 06 15 100 09 21 101Auvergne 18 33 122 22 41 122Basse-Normandie 14 28 114 17 32 115Bourgogne 22 44 125 23 52 127Bretagne 04 14 131 06 19 131Centre 20 38 124 25 44 124Champagne-Ardenne 22 38 117 29 46 125Corse 04 11 57 05 13 54Franche-Comteacute 21 40 140 32 52 135Haute-Normandie 15 26 104 15 28 105Ile-de-France 10 20 63 11 23 62Languedoc-Roussillon 11 25 90 16 29 89Limousin 23 43 122 34 56 128Lorraine 18 33 112 21 38 110Midi-Pyreacuteneacutees 11 27 134 16 33 136Nord-Pas-de-Calais 08 15 97 08 17 99PaysdelaLoire 14 27 127 17 32 128Picardie 09 19 106 09 23 109Poitou-Charentes 12 28 127 15 34 129Provence-Alpes-CocirctedrsquoAzur 09 21 60 08 25 62Rhocircne-Alpes 12 24 97 13 26 96

Total meacutetropole 12 24 96 14 29 97

DOM Guadeloupe 17 28 70 22 32 63Guyane - - - - - -Martinique - - - - - -Reacuteunion 03 13 94 03 11 95

Total DOM 08 18 86 09 19 84

Total France entiegravere 12 24 95 14 28 97

(Source MEDDTL CGDD SoeS EPLS au 1er janvier 2009 et 2010 lrsquoenquecircte nrsquoa pas eacuteteacute meneacutee pour la Martinique et la Guyane)

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

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㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

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㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

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Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

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15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

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0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

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0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

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200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

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0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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㘀　　

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㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

10

LELOGEMENtSOCIALENFRANCE

10

QueLQuesDonneacuteessurLesoPHetLessaDrsquoHLm

DepuisplusieursanneacuteesonobserveuneaugmentationdunombremeacutediandelogementsenproprieacuteteacutepourlesSAetpourlesOPHquisrsquoexpliqueparunetendanceauregroupementdesorganismes

En 2008 la moitieacute des OPH deacutetient unparc supeacuterieur agrave 5462 logements et lamoitieacutedesSAagrave4397logementsEntre 2004 et 2009 lrsquoaugmentation dunombremeacutediandelogementsestde8pourlesOPHetde7pourlesSAdrsquoHLMcequitendagravemaintenirlrsquoeacutecartentrelesSAet lesOPH contrairement agrave ce qui avaiteacuteteacuteobserveacutelesanneacuteesanteacuterieures

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

toutefois unnombre relativement important drsquoorganismescontinueagravedeacutetenir unpatrimoine restreintEn2008pregravesdrsquountiersdesSAetunquartdesofficesontunparcdemoinsde2500logementset13desSAet6desOPHontunpatrimoineinfeacuterieuragrave1000logements

La majoriteacute des organismespossegravede entre 1000 et 9000logements (67 des officeset66desSA)Ces chiffres ont tregraves peuvarieacute depuis les 5 derniersexercices

(Source Bolero-Web pour 273 OPH et 277 SA)

ConcernantlepatrimoinecrsquoestceluidesSAdrsquoHLMquisereacutevegraveleleplusheacuteteacuterogegraveneen2009PatrimoinedesSAdrsquoHLM -50desSAdrsquoHLMpossegravedent85deslogements -10desSAdrsquoHLMlesplusimportantespossegravedent42duparcsocialPatrimoinedesOPH -50desOPHpossegravedent81deslogements -10desOPHlesplusimportantspossegravedent35duparcsocial

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ  䐀攀琀琀攀猀 挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀 琀椀昀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ 吀爀猀漀爀攀爀椀攀

㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

㠀㜀Ⰰ㜀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀 

 

Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

㜀Ⰰ㜀

㤀 Ⰰ㜀㤀 Ⰰ㐀

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㜀Ⰰ㘀

Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

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㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

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㔀㐀

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400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

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8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

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㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

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201

1 -

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

11

situationFinanciegravere etinDicateursDes socieacuteteacutesanonymes DrsquoHLm

SituationfinanciegraveredesSAdrsquoHLM 13

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 21

2

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ  䐀攀琀琀攀猀 挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀 琀椀昀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ 吀爀猀漀爀攀爀椀攀

㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

㠀㜀Ⰰ㜀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀 

 

Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

㜀Ⰰ㜀

㤀 Ⰰ㜀㤀 Ⰰ㐀

㘀 Ⰰ㔀㔀Ⰰ㔀

㜀Ⰰ㘀

Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

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201

1 -

Loge

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200

9 C

reacutedi

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

12

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

CesderniegraveresanneacuteeslenombredeSAdrsquoHLMavaittendanceagravediminuerparlrsquoeffetdesfusionsouabsorptionstoutefoiscechiffresrsquoeststabiliseacutedepuis2006Oncomptait298SAdrsquoHLMen2004ellessont279en2009LeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour277SAen2009

LareacutepartitiondesSAnrsquoestpashomogegravenesurleterritoirecarpregravesdrsquounquartdecelles-ciontleursiegravegesocialsitueacuteenIle-de-FranceParmicettepopulationpregravesdelamoitieacuteestsitueacuteeagraveParis

LeparcsocialdesSAcomprendplusde2millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyersinclus1)pourunproduitglobaldeloyersde89milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesSAdrsquoHLMpourlesanneacutees2008et2009

Lenombrede logementsenproprieacuteteacutedesSAdrsquoHLMprogressede2entre2008et2009 soit 38172logementssuppleacutementairesLapartdeslogementsconventionneacutesestde915en2009Le nombre de logements-foyers augmente fortement avec 122 012 eacutequivalents logements soit uneaugmentationde65Crsquoestaussilecasdesmisesenchantierdelogementslocatifsavecuneaugmentationnotablede42entre2008et2009Alrsquoinverseonobserveunediminutionimportantedunombredemisesenchantierdelogementsdeacutedieacutesagravelrsquoaccessionavec2092logementsen2008et941en2009toutefoispourcedernierexerciceladonneacuteeesteacutequivalenteagravelrsquoexercice2007(930misesenchantier)Lescomptesdes277SAdrsquoHLMonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiserlescalculssuivantstoutefoisponctuellementdanslecasougravelesdonneacuteesdrsquounorganismemanquaientdepreacutecisionellesonteacuteteacuteretireacuteesducalculconcerneacute

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents logement agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

SOCIETES ANONYMES DrsquoHLM 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 1865526 1903698

dont nombre logements conventionneacutes 1700125 1741479

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 27679 39381

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 10914 13031

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

114568 122012

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

2092 941

Organismestraiteacutes 283 278

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

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Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

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Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

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6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

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㠀Ⰰ㔀

　

　　

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㔀　　

㠀　　

　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

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㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

13

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Situation financiegravere des SA drsquoHLM

StructurefinanciegraveredesSAdrsquoHLM 14

bull Bilandesynthegravese 14

bull Principauxratios 15

Lrsquoexploitation 16

bull Lesproduits 16

bull Lescharges 17

raquo Coucirctdegestion 17

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 18

raquo Coucirctdemaintenance 18

raquo Annuiteacuteslocatives 19

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 19

Evolutiondesautresratiossurcinqans20

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

倀 愀猀 猀 椀昀

㘀Ⰰ㐀䌀愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㘀  倀爀漀瘀椀猀椀漀渀猀

㘀㘀Ⰰ㠀䐀攀琀琀攀猀 氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ  䐀攀琀琀攀猀 挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀 琀椀昀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㜀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㠀Ⰰ㠀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀 攀渀挀漀甀爀猀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

Ⰰ 匀琀漀挀欀猀 攀琀 攀渀挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㤀 嘀 愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀琀攀爀洀攀

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㤀㐀Ⰰ㠀  䌀愀瀀椀琀愀甀砀 瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀 

㠀㜀Ⰰ㜀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀愀琀椀漀渀猀 

 

Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

㜀Ⰰ㜀

㤀 Ⰰ㜀㤀 Ⰰ㐀

㘀 Ⰰ㔀㔀Ⰰ㔀

㜀Ⰰ㘀

Ⰰ Ⰰ㘀

㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

㐀Ⰰ 㘀Ⰰ 㘀

㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

㐀㤀㘀㔀㐀㔀

㐀㔀　㐀　

㐀　　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

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201

1 -

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MED

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

14

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

structureFinanciegravereDessaDrsquoHLm

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedessocieacuteteacutesanonymespeutecirctrescheacutematiseacutedelafaccedilonsuivantepourlrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalement les provisions pour risques etcharges) repreacutesentent en valeur meacutediane297 des capitaux permanents en 2009Ceratiotendagravesrsquoeacuteleversurlapeacuteriodedescinqderniegraveres anneacutees aussi bien pour les SA quepourlesdeuxfamillesreacuteunies

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Ressources internes Capitaux per manents(en - valeurs meacutedianes )

　 Ⰰ　

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㠀 Ⰰ㤀

15

20

25

30

35

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

Ⰰ 㤀㐀Ⰰ

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㤀

Ⰰ

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㐀Ⰰ 㐀 㐀Ⰰ 　㐀Ⰰ 㤀

0

2

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6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㜀㐀Ⰰ 㐀Ⰰ

㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㘀

0

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2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

㔀㘀

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㐀　　

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㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

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Ⰰ㐀㤀

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Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

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0

1

2

3

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2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

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2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

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2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

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2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

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2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

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12

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2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

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GA

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OM

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201

1 -

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reacutedi

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uiss

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

15

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrosses reacuteparations) repreacutesente 496 euro par logement(valeurmeacutediane) en 2009 La diminution de la PGEdepuis 2006 srsquoexplique par une diminution desdotationsagravecettePGEtoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesSAdrsquoHLMeacutetantdonneacutequeleschargesdegrosentretienontaugmenteacutede155entre2006et2009

La treacutesorerie nette des socieacuteteacutes anonymes atteinten valeurmeacutediane 32mois de deacutepenses en 2009La diminution de ce ratio depuis 2007 srsquoexpliquenotamment par une diminution de la treacutesorerie desSAdrsquoHLMquiestpasseacuteede54milliardsdrsquoeurosen2007agrave46milliardsen2009CetteeacutevolutionaeacuteteacuteplusrapidepourlesSAquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

Lefondsderoulementnetglobal(FRNG)repreacutesentelrsquoexceacutedentderessourcesstablessurlesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

LavaleurmeacutedianeduFRNG(horsstocksdelogementsdestineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 38 mois dedeacutepensesen2009Labaissedeceratioplusimportantepour les SA que les deux familles reacuteunies depuis2007 srsquoexplique notamment par une augmentationplus importante des deacutepenses mensuelles des SA(deacutenominateur du ratio) car leur FRNG ne cessedrsquoaugmenterpassantde59milliardsdrsquoeurosen2007agrave61en2009

Treacutesorerie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

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0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Fonds de roulement net global(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀㐀 Ⰰ㠀㐀Ⰰ

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0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

PGE par logement geacuter eacute (en euro - valeurs meacutedianes )

㔀㔀㐀 㔀㜀㐀

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㐀㔀　㐀　

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㐀㘀　

200

400

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

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2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

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0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

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800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

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20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

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㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

16

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lesproduitsdesloyersaugmententdefaccediloncontinuedepuis 2005 pour atteindre 79 milliards drsquoeuros en2009Le loyerannuelmeacutedianpar logementsrsquoeacutelegraveveagrave3998euroen2009Lesloyersdeslogementsconventionneacutesrepreacutesentent89desloyersperccedilusparlesSAdrsquoHLMen2009soit7milliardsdrsquoeuros

Lemontantcumuleacutedesproduitsfinanciersglobauxestpasseacutede266millionsdrsquoeurosen2008agrave162millionsen2009soitunediminutionde39Les produits financiers globaux en valeur meacutedianerepreacutesentent321desloyersen2008et149en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunebaissedestauxdereacutemuneacuterationdulivretAetdestaux interbancairesdecourt termeetsecondairementparladiminutionduniveaudestreacutesoreries

Loyers des logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

㘀　㠀

㤀㤀㠀㠀　㘀 㤀　

㜀

㘀　㜀　 㐀㐀　

㔀㔀　 㘀　

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Produits financiers globaux Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ

Ⰰ 㤀

Ⰰ㐀㤀

Ⰰ 㘀

Ⰰ Ⰰ 㠀㤀

Ⰰ 　㤀Ⰰ㤀㤀

Ⰰ 㔀㔀

Ⰰ㐀㜀

0

1

2

3

4

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㐀　Ⰰ

　

　　

㘀　　

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

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㘀　　

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㔀　　

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　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

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㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

catif

soc

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

17

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lessocieacuteteacutesanonymesontdescoucirctsdegestionquinecessentdecroicirctredepuis2005En2009ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave22milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave234desloyerscequicorrespondagrave1064europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementaaugmenteacutede18soitlemecircmerythmequelrsquoinflationsous-jacente1Cecitraduitunralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutedeuxfoisplusimportantequelrsquoinflationsous-jacente(142contre7)

Lesfraisdepersonnelrepreacutesententlaplusgrandepartducoucirctdegestionsoit54en2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave625euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit133desloyerspourlrsquoexercice2009Lesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane103desloyerssoit445europarlogement

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

　 　

㤀

　 㘀 㐀　 㐀 㔀

㤀 㔀

　 　　 　 　

㤀 㜀　㤀 㐀 　

㠀 㠀 　

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

㐀 Ⰰ

Ⰰ　 Ⰰ

Ⰰ㘀 Ⰰ㜀 Ⰰ㐀 㐀 Ⰰ㠀 㔀Ⰰ　 㔀Ⰰ

㐀 Ⰰ㘀

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

㘀 　㘀 㔀

㘀 㤀㔀㠀 㜀

㔀㐀 　 㔀㔀　

㘀 　

㔀㠀 　

㘀 㜀　㘀 㔀　

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ Ⰰ Ⰰ Ⰰ㤀 Ⰰ

㔀Ⰰ㤀 㘀 Ⰰ 㘀 Ⰰ㐀㘀 Ⰰ㘀 Ⰰ

68101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀 㐀 㐀 㐀 㔀㐀 　㐀 㘀

㐀 　 㤀 　㐀 　 　 㜀　 㠀 　

㔀　

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ㐀 　 Ⰰ　 Ⰰ

　 Ⰰ　　 Ⰰ

　 Ⰰ　 Ⰰ

㤀 Ⰰ㠀

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute (hors reacutegie - en euro - valeurs meacutedianes)

10 10

9 3 2

10 6 410 4 5

9 53

10 2 010 0 0

9 709 4 0

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 4 2

2 3 0 2 3 1

2 3 6 2 3 7 2 3 42 4 8 2 50 2 51

2 4 6

20

22

24

26

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel par logement geacutereacute (en euro - valeurs meacutedianes)

6 106 2 5

6 1958 7

54 0 550

6 3 0

58 0

6 706 50

450

500

550

600

650

700

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

13 313 213 212 913 1

159 16 1 16 416 316 3

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 1 4 4 54 3 04 2 6

4 10 3 9 04 0 03 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

Autres charges de gestion locative Loyers(en - valeurs meacutedianes)

10 010 2

10 4 10 310 3

10 010 2

10 110 2

9 8

90

95

100

105

110

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SA et OPH

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㘀　

㐀　　 㐀　㤀㜀㜀㜀

㘀㐀㘀

㤀　㜀　

㐀　

200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

㔀㔀

㐀㘀㔀

㔀㐀

㔀　㐀㠀　

㔀㐀　

㐀㤀　

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

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201

1 -

Loge

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

18

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

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200

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpayeacuteeparlesSAdrsquoHLMsrsquoeacutelegraveveagrave832millionsdrsquoeurosen2009Cettetaxerepreacutesenteenvaleursmeacutedianes409europarlogementet86desloyersLrsquoaugmentationdupoidsdecettetaxeprovientdelasortieprogressivedrsquoexoneacuterationduparcHLMdesSAtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

Lecoucirctdemaintenanceestenvaleurmeacutedianede 556 euro par logement en 2009 ce qui repreacutesente1173desloyers

Depuis 2005 et lrsquoapplication de la reacuteformecomptable la progression de ce ratio indique unrenforcementsignificatifdelrsquoeffortdemaintenance

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㤀Ⰰ 㠀 　Ⰰ　 㤀Ⰰ 㤀 㤀Ⰰ 㤀

㠀Ⰰ 㘀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀㠀Ⰰ 㠀Ⰰ 㐀

　Ⰰ

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

㔀㔀　㔀㔀㘀㔀

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400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

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8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

㐀㠀 Ⰰ

㐀㜀Ⰰ　

㐀㠀 Ⰰ㠀㐀㤀 Ⰰ㐀㠀 Ⰰ㤀

㐀㐀 Ⰰ㘀㐀㐀 Ⰰ 㐀 Ⰰ㜀

㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

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201

1 -

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

19

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees aux loyersestenbaisseentrelesexercices2007et2009passantde 491 agrave 47 des loyers toutefois sur cettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseacutetaitenhausseCrsquoestlrsquoaugmentationplusimportantedesloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Llsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Depuis 2005 lrsquoautofinancement des SA drsquoHLM srsquoeststabiliseacuteautourde12duchiffredrsquoaffairesEn2009ceratioestenprogressionparrapportagrave2008passantagrave 122 en raison notamment de la diminution dupoidsdesannuiteacutes

Autofinancement net hors remboursementsanticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ ⰀⰀ㘀ⰀⰀ㘀

Ⰰ㔀Ⰰ㜀

Ⰰ ⰀⰀ

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

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㐀Ⰰ㠀㐀 Ⰰ

30

34

38

42

46

50

54

2005 2006 2007 2008 2009

SA

SAetOPH

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

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LNC

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201

1 -

Loge

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200

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reacutedi

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d Bo

uiss

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

20

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

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201

1 -

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

21

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des SA drsquoHLM

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM 22

BilanndashActif 24

BilanndashPassif 25

Comptedereacutesultat-Charges 26

Comptedereacutesultat-Produits 27

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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200

9 C

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GD

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d Bo

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

22

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

LesratiosfinanciersdesSAdrsquoHLM

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 106 184 242 286 349 414 483 553 608 679 1002

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 184 233 296 393 545 676 807 865 987 1394

B12bis PGELoyers() 000 303 492 629 858 1104 1465 1804 1905 2082 3023

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1825 2179 2315 2441 2705 2940 3146 3440 3653 3828 4817

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 306 627 730 793 956 1158 1396 1647 1735 1815 2186

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 128 179 215 254 329 392 450 507 576 655 923

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -018 013 026 034 048 074 090 109 118 140 233

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 225 278 302 331 355 377 404 428 444 468 533

B5bis tFPBLoyers() 427 567 642 684 763 831 924 990 1028 1079 1186

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 774 860 907 926 1000 1045 1110 1180 1224 1266 1507

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1735 1945 2010 2091 2237 2366 2529 2670 2763 2879 3231

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 945 1054 1081 1107 1164 1255 1322 1396 1439 1521 1754

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1225 1549 1648 1738 1978 2147 2374 2588 2710 2938 3628

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3309 3885 4005 4210 4546 4878 5245 5523 5683 5886 6455

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 340 407 433 459 509 543 600 642 674 703 799

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 708 856 901 968 1084 1206 1304 1439 1556 1602 1819

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3277 3487 3600 3674 3800 3910 4024 4174 4272 4346 4643

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7687 8403 8552 8634 8791 8998 9088 9161 9209 9284 9411

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 63 91 96 102 122 142 166 196 214 235 308

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 135 194 211 226 265 321 373 443 492 535 679

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 008 011 016 024 033 048 071 085 097 185

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 804 923 982 1024 1088 1175 1277 1359 1444 1518 1756

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 568 745 803 869 1011 1101 1236 1430 1494 1627 1979

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1500 1813 1961 2074 2292 2524 2732 3063 3180 3354 3789

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 47 65 83 89 105 124 146 170 188 205 270

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 108 149 173 190 233 279 326 386 431 495 633

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 206 456 480 523 567 619 657 688 708 742 933

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 256 989 1043 1113 1212 1315 1467 1591 1667 1718 2149

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9303 9522 9587 9659 9743 9817 9863 9926 9957 10000 10019

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

23

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 112 203 230 277 324 378 468 568 632 715 959

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 155 189 266 387 496 613 760 815 917 1332

B12bis PGELoyers() 000 296 398 525 766 1004 1333 1625 1760 2022 2505

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 1991 2254 2429 2542 2770 2967 3260 3527 3708 3901 4711

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 327 635 761 875 1042 1218 1417 1657 1749 1875 2189

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 085 140 174 195 256 323 390 486 525 552 846

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 003 058 077 090 108 128 148 176 189 212 299

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 253 306 324 356 387 409 436 462 478 506 595

B5bis tFPBLoyers() 440 626 667 706 794 860 953 1026 1070 1109 1253

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 788 876 905 935 1016 1064 1123 1204 1260 1294 1619

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1713 1937 1992 2056 2228 2344 2489 2700 2847 2969 3450

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 983 1063 1104 1129 1201 1272 1338 1439 1476 1551 1779

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 1289 1521 1672 1765 1961 2107 2283 2521 2676 2858 3452

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 3229 3660 3813 3975 4393 4700 4951 5316 5424 5557 6261

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 339 408 450 469 506 556 604 643 678 717 819

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 715 841 889 947 1087 1173 1284 1435 1500 1578 1865

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 3408 3614 3672 3761 3889 3998 4133 4264 4379 4459 4772

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 7458 8390 8505 8608 8780 8937 9066 9144 9209 9268 9384

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 23 36 40 48 58 74 87 106 118 131 193

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 047 078 092 101 129 149 183 242 267 300 431

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 002 011 017 023 032 044 059 083 105 128 214

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 819 957 1021 1049 1115 1224 1314 1441 1543 1587 1758

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 563 712 785 848 973 1096 1247 1383 1465 1579 1891

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1423 1713 1874 1950 2151 2417 2622 2877 2990 3111 3521

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 16 30 35 40 52 63 78 100 109 123 175

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 032 057 076 086 113 135 167 211 244 282 382

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 304 458 502 532 578 625 667 717 733 773 912

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 434 976 1053 1088 1209 1325 1420 1586 1672 1752 2050

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9342 9532 9588 9647 9728 9795 9849 9904 9932 9951 10000

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

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㠀Ⰰ㔀

　

　　

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䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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ts e

n ac

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

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GD

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rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

24

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet MontantbrutAmortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdrsquoeacutetablissement 2109 1821 288 000 3950 3510 440 000

20824 Bauxemphyteacuteotiquesagraveconstagravereacutehabilitation 407222 100715 306507 035 373789 93732 280057 034

20AU Autresimmobilisationsincorporelles 252620 132457 120163 014 223575 120890 102685 013IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 661 951 234 993 426 958 048 601 314 218 132 383 182 0472111 terrainsnus 343245 12911 330334 037 266752 12631 254121 031

2112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 9554895 10857 9544038 1077 8731762 13226 8718536 1068

212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 15561 7191 8370 001 14015 6233 7782 001

213 Constructionslocatives(sursolpropre) 82003402 30391314 51612088 5823 76900836 29116112 47784724 5855

214 Constructionslocatives(sursoldrsquoautrui) 8769481 3246061 5523420 623 8500973 3249766 5251207 643

2135-15214515 Bacirctimentsetinstallationsadministratifs 642124 257724 384400 043 611076 241157 369919 045

215-218 Instaltechniquesmateacuterieloutillageetautres 367631 289425 78206 009 360900 280034 80866 010IMMOBILISATIONS CORPORELLES 101 696 339 34 215 483 67 480 856 7613 95 386 314 32 919 159 62 467 155 765522 IMMEUBLESENLOC-VENtELOC-AttRIB 9621 9621 001 9621 9621 001

2311 terrains(encours) 1449178 843 1448335 163 1123347 1481 1121866 137

2312 VRDagencementsetameacutenagementsterrains 485604 208 485396 055 447737 399 447338 055

2313-4-8 Constructionsetautresimmoscorpencours 5692141 9553 5682588 641 4911480 9025 4902455 601

238 Avancesetacomptes 101984 82 101902 011 89931 86 89845 011IMMOBILISATIONS EN COURS 7 728 907 10 686 7 718 221 871 6 572 495 10 991 6 561 504 804261-266 Participations 788244 12739 775505 087 617494 13380 604114 074

267(sf2678)-268 Creacuteancesrattacheacuteesagravedesparticipations 38364 1268 37096 004 34043 1258 32785 004

2678-2768 Inteacuterecirctscourus 2479 2479 000 2939 2939 000

2781 Precirctsprincipauxpouraccession 26973 161 26812 003 30209 331 29878 004

2782 Precirctscompleacutementairespouraccession 6093 366 5727 001 10106 451 9655 001

2783 PrecirctsauxSCCC 43 43 000 65 65 000

271-272 titresimmobiliseacutes 125174 394 124780 014 150436 612 149824 018

27AU Autresimmobilisationsfinanciegraveres 175309 630 174679 020 182200 726 181474 022IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 162 679 15 558 1 147 121 129 1 027 492 16 758 1 010 734 124

ACTIF IMMOBILISE 111 259 497 34 476 720 76 782 777 8663 103 597 236 33 165 040 70 432 196 8631

31 terrainsagraveameacutenager 216339 10129 206210 023 210384 7601 202783 025

33 Immeublesencours 507419 13438 493981 056 495805 25001 470804 058

35sf358 Immeublesacheveacutesdisponiblesagravelavente 137585 9707 127878 014 89404 10126 79278 010

358 Immeublesacheveacutestemporairementloueacutes 98109 804 97305 011 59874 893 58981 007

37 Immeublesacquisparreacutesolutionventeadju 4768 700 4068 000 3926 773 3153 000

32 Approvisionnements 9343 242 9101 001 9772 231 9541 001STOCKS ET EN-COURS 973 563 35 020 938 543 106 869 165 44 625 824 540 101409 FOURNISSEURSDEBItEURS 56675 564 56111 006 38153 515 37638 005

411 LocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 771872 6563 765309 086 720553 6276 714277 088

412 Creacuteancessuracqueacutereurs 143334 189 143145 016 113591 522 113069 014

414 Clients-autresactiviteacutes 26453 187 26266 003 15070 169 14901 002

415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 6152 2895 3257 000 8277 3323 4954 001

416 Clientsdouteuxoulitigieux 681179 590993 90186 010 620778 544541 76237 009

418 Produitsnonencorefactureacutes 91236 3675 87561 010 104698 3615 101083 012

42-AUt Autrescreacuteancesdrsquoexploitation 3327666 1360 3326306 375 2748927 613 2748314 337

dont subventions dinvestissement agrave recevoir 2488506 2488506 281 2005721 246CREANCES DrsquoEXPLOITATION 5 047 892 605 862 4 442 030 501 4 331 894 559 059 3 772 835 4624433D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 1670 1670 000 1984 1984 000

454 SocieacuteteacutescivilesimmobiliegraveresouSCCC 26235 26 26209 003 23342 27 23315 003

451-458D Groupeassocieacutes-opeacuterationsencommunetGIE 245205 245205 028 87932 87932 011

461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 23060 1085 21975 002 28612 1026 27586 003

45-46D Autrescreacuteancesdiverses 359840 18485 341355 039 403833 17550 386283 047CREANCES DIVERSES 656 010 19 596 636 414 072 545 703 18 603 527 100 06550 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 2168713 5635 2163078 244 2934427 12991 2921436 358

511 Valeursagravelrsquoencaissement 34312 34312 004 19468 19468 002

5187 Inteacuterecirctscourusagraverecevoir 20146 20146 002 33275 33275 004

51AU Autreseacutetablissementsfinanciers 2960949 2960949 334 2414714 2414714 296

53-54 Caisseetreacutegiesdrsquoavances 1310 1310 000 1345 1345 000DISPONIBILITES 3 016 717 3 016 717 340 2 468 802 0 2 468 802 303

ACTIF CIRCULANT 11 919 570 666 677 11 252 893 1270 11 188 144 635 793 10 552 351 1293

169 PRIMESDEREMBDESOBLIGAtIONS 000 000

476 DIFFERENCESDECONVERSION-ACtIF 1350 1350 000 1704 1704 000

481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 563885 563885 064 583161 583161 071

486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 36708 36708 004 37688 37688 005

TOTAL GENERAL 123 781 010 35 143 397 88 637 613 1000 115 407 933 33 800 833 81 607 100 1000ORGANISMEStRAItES 277 279

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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ts e

n ac

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

25

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

Bilan-Passif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

101-102 Capitaletfondsdedotation 1425376 161 1194260 146104 Primesdeacutemissiondefusionetdapport 619583 070 496605 061105 Ecartdereacuteeacutevaluation 5239 001 5412 0011061 Reacuteserveleacutegale 94991 011 82594 0101063 Reacuteservesstatuairesoucontractuelles 6388588 721 5748751 7041068 Autresreacuteserves 3154978 356 2717810 33310686 Reacuteservesdefinancementdimmosnonamortissables 121186 014 141920 017CAPITAL ET RESERVES 11 809 941 1332 10 387 352 127311 Reportagravenouveau 633837 072 383541 04712 Reacutesultatdelexercice 1309529 148 1427836 175 13 Subventionsdinvestissement 9661031 1090 8509616 1043 145 Amortissementsdeacuterogatoires 305393 034 263888 032146 Provisionspeacutecialedereacuteeacutevaluation 571 000 581 000

PROVISIONS REGLEMENTEES 305 964 035 264 469 0321671 titresparticipatifs 000 000

CAPITAUX PROPRES 23 720 302 2676 20 972 814 2570

151 Provisionspourrisques 104513 012 128020 0161572 Provisionspourgrosentretien 999700 113 1018729 125153-58 Autresprovisions 272144 031 248886 030PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 376 357 155 1 395 635 171 161 Empruntsobligatairesconvertibles 000 000162 Participationemployeursagraveleffortdeconstruction 5645999 637 5561976 682163 Autresempruntsobligataires 126 000 131 0001641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 37453320 4225 34037783 41711642 EmpruntsCGLLS 3945162 445 4323727 5301643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 2853803 322 2549064 3121644 EmpruntsCaissedEpargne 1558260 176 1507027 1851645 EmpruntsCreacuteditAgricole 468995 053 340462 0421647 Empruntsautresbanques 2133753 241 1986822 2431648 Empruntsautreseacutetablissementsdecreacutedit 1414800 160 1316288 1611651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 622417 070 596206 0731654 Redevances(location-accession) 823 000 1841 0001658 Autresdeacutepocircts 2467 000 1969 0001675 Empruntsparticipatifs 82592 009 82509 0101682 EmpruntsEtatetcollectiviteacuteslocales 185709 021 192520 0241683 EmpruntsOrganismescollecteursdelaPEEC 503879 057 393764 0481688 Inteacuterecirctscourusnoneacutechus(sauf16883) 925419 104 1044183 12816883 Inteacuterecirctscompensateurs 976087 110 1019455 125166-168AU Autresempruntsetdettesfinanciegraveresdiverses 533955 060 485911 06017-18 Dettesrattacheacuteesagravedesparticipations 36714 004 25880 003DETTES FINANCIERES 59 344 280 6695 55 467 518 6797 519 CONCOURSBANCAIRESCOURANtS 567932 064 488955 060 2292 Droitsdeslocataires-attributaires 1336 000 1338 0002291-8 Autresdroits 8318 001 8318 001DROITS SUR IMMOBILISATIONS 9 654 001 9 656 0014195 Locataires-exceacutedentsdacomptes 195509 022 164027 020419AU Autresclientscreacutediteurs 67157 008 65383 008CLIENTS CREDITEURS 262 666 030 229 410 028 401-3-8 Fournisseurs 729340 082 751719 092402-3-8 Fournisseursdestocksimmobiliers 84618 010 97523 01242-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 649928 073 559906 069DETTES DEXPLOITATION 1 463 886 165 1 409 148 173269-79 Versementsrestantssurtitresnonlibeacutereacutes 8758 001 10184 001404-5-8 Fournisseursdimmobilisations 1101080 124 967631 1194433C Opeacuterationsdameacutenagement 1275 000 61 0004563 Associeacutesversementsreccedilusaugmentationdecapital 1892 000 296 000451-458C Groupes-associeacutesopeacuterationsencommunetGIE 76771 009 42173 005461C Opeacuterationspourcomptesdetiers 31683 004 37740 00545-6AU Autresdettesdiverses 301884 034 195604 024DETTES DIVERSES 1 523 343 172 1 253 689 154

DETTES 63 171 761 7127 58 858 376 7212 4871-8 Produitsautitredelexploitationetautres 212978 024 221188 0274872 Produitsdesventessurlotsetencours 155277 018 159084 0194873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 938 000 3 000PRODUITS CONSTATES DAVANCE 369 193 042 380 275 047477 DIFFERENCESDECONVERSION-PASSIF 000 000TOTAL GENERAL 88 637 613 1000 81 607 100 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

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SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

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GD

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

26

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashCharges 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesdeterrains 94795 94795 061 106632 106632 072

602 Approvisionnementsstockeacutes 30403 13710 44113 029 32436 13884 46320 031

607 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 1226 1226 001 183 183 000

6031 Variationdestocksterrains -7201 -7201 -005 -31211 -31211 -021

6032 Variationdestocksapprovisionnements 145 2862 3007 002 508 -82 426 000

6037 Stockimmacquisparreacutesolutionventeadjudication 176 176 000 466 466 000

605-608 Fraislieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 327457 327457 212 1392 359683 361075 245

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetfournitures 802519 75626 878145 567 823402 55687 879089 598

611 Sous-traitance(travauxrelatifsagravelexploitation) 685261 114174 799435 517 674282 119388 793670 540

6151 Entretienreacuteparationscourantesbiensimmosloc 130334 405857 536191 347 126570 382541 509111 346

6152 Deacutepensesdegrosentretienbiensimmosloc 3255 666334 669589 433 2107 642480 644587 438

6155-6-8 Autrestravauxdentretienetreacuteparations 3060 34266 37326 024 4815 33425 38240 026

612 Redevancescreacutedit-bailetloyersbauxlongterme 7 12012 12019 008 142 11669 11811 008

616 Primesdassurances 791 79585 80376 052 1109 79952 81061 055

621 Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 7884 62143 70027 045 12968 65715 78683 053

622 Reacutemuneacuterationsdintermeacutediairesethonoraires 13246 143878 157124 102 15724 125882 141606 096

623 Publiciteacutepublicationsrelationspubliques 22700 22700 015 5 22145 22150 015

625 Deacuteplacementsmissionsetreacuteceptions 396 31042 31438 020 472 30403 30875 021

6285 Redevances 2501 265671 268172 173 3529 261757 265286 180

61-62AU Autreschargesexternes 36466 236525 272991 176 33019 232301 265320 180

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 716 268 2 582 838 4 299 106 2778 1 732 480 2 512 900 4 245 380 2886 631-633 Impocirctstaxessurreacutemuneacuterations 12005 91637 103642 067 11930 84230 96160 065

63512 taxesfonciegraveres 17165 832226 849391 549 41145 762313 803458 546

635-637AU Autresimpocirctsettaxes 238455 25865 264320 171 193643 22884 216527 147

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 267 625 949 728 1 217 353 787 246 718 869 427 1 116 145 759 641-648 Salairesettraitements 166221 700499 866720 560 156277 664448 820725 558

645-647 Chargessociales 61794 331138 392932 254 62367 301107 363474 247

CHARGES DE PERSONNEL 228 015 1 031 637 1 259 652 814 218 644 965 555 1 184 199 805

6812 Dotationsamortissementschdexploitationagravereacutepar 75 75 000 138 138 000

681PAR Dotationsauxamortissementsdesimmoslocatives 2345482 2345482 1516 2236524 2236524 1520

681AU Dotationsauxamortissementsdesautresimmos 64934 64934 042 33 60991 61024 041

6816-7 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesimmosstockshellip 264590 264590 171 249345 249345 169

6821 Dotationsauxprovisions(pourrisques) 13996 13996 009 23195 23195 016

6825 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 423518 423518 274 411057 411057 279

682AU Dotationsauxprovisionsautreschdexploitation 44131 44131 029 4 40668 40672 028

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 156 726 3 156 726 2040 37 3 021 918 3 021 955 2054 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 61246 61246 040 58498 58498 040

651-658 Redevanceschargesdiversesdegestioncourante 1212 15315 16527 011 1272 19242 20514 014AUTRES CHARGES 1 212 76 561 77 773 050 1 272 77 740 79 012 054655 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 14369 14369 009 13007 13007 009 CHARGES DEXPLOITATION 2 213 120 7 811 859 10 024 979 6479 2 199 151 7 460 547 9 659 698 6566 686 Dotationsauxamortissementsetauxprovisions 48647 48647 031 73771 73771 050

661121-22 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1964744 1964744 1270 1992019 1992019 1354

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 5153 5153 003 6946 6946 005

66114 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-financementstocks 2193 2193 001 2419 2419 002

66115 Inteacuterecirctsaccessionproprieacuteteacute-gestiondeprecircts 857 857 001 1455 1455 001

6611AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 27233 27233 018 21631 21631 015

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1298 1298 001 1917 1917 001

664-668 Autreschargesfinanciegraveres 55483 55483 036 22073 22073 015

CHARGES FINANCIERES 0 2 105 608 2 105 608 1361 0 2 122 231 2 122 231 1443 671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 56099 56099 036 383 55551 55934 038

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 1617674 1617674 1045 1101005 1101005 748

678 Autreschargesexceptionnelles 182166 182166 118 172965 172965 118

6871 Dotationsamortissementschargesexceptionnelles 33198 33198 021 22951 22951 016

6872 Dotationsauxprovisionsreacuteglementeacutees 56279 56279 036 40219 40219 027

6875-6 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsetautresprovisionsexc 61884 61884 040 78649 78649 053 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 2 007 300 2 007 300 1297 383 1 471 340 1 471 723 1000 691 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 20373 20373 013 20093 20093 014

695 Impocirctssurlesbeacuteneacuteficesetassimileacutes 2418 2418 002 3088 3088 002 TOTAL DES CHARGES 2 213 120 11 947 558 14 160 678 9151 2 199 534 11 077 299 13 276 833 9025BENEFICES 1313526 1313526 849 1424471 9881 1434352 975TOTAL GENERAL 3 526 646 11 947 558 15 474 204 1000 3 624 005 11 087 180 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 277 279

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

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LNC

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201

1 -

Loge

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ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

27

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

ComptedereacutesultatndashProduits 2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

7011 Ventesdeterrainslotis 63884 041 77555 0537012-13 Ventesdrsquoimmeublesbacirctis 206295 133 193374 1317014 Ventesdemaisonsindividuelles 40429 026 50123 0347017-18 Ventesdrsquoautresimmeubles 24937 016 20412 014703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2168008 1401 2142156 14567041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 779594 504 743068 5057042 Suppleacutementsdeloyers 50880 033 33922 0237043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7022124 4538 6718976 45677046 Reacutesidencespoureacutetudiantsfoyersreacutessociales 468203 303 435839 2967044-5-7-8 Autresloyers(location-accessiongarages) 588179 380 561577 3827062 Activiteacutedeprecircteur 616 000 510 0007063 Activiteacutesdepromotionhellip 1349 001 863 0017064 Autresprestationsdeservices 17464 011 13608 0097065 Prestationsdeservicescoproprieacuteteacute 6780 004 6976 0057066 Reacutemuneacuterationdegestionlocation-attribution 221 000 652 00070671 GestiondesSCCC 000 00070672 GestiondesprecirctsdesSCCC 000 0007086 ReacutecupeacuterationchargesgestiondrsquoautresorgasHLM 25897 017 37829 026708AU Autresproduitsdesactiviteacutesannexes 75038 048 74058 050PRODUITS DES ACTIVITES 11 539 898 7458 11 111 498 7553

7133 Variationdestockstravauxencours 75211 049 131633 0897135 Variationdestocksimmeublesacheveacutes 9448 006 -12858 -009PRODUCTION STOCKEE 84 659 055 118 775 081

7222 Productionimmobiliseacuteeimmeublesderapport 41087 027 42316 029721-722AU Autresproductionsimmobiliseacutees 144969 094 125990 086PRODUCTION IMMOBILISEE 186 056 120 168 306 114

741-742 Bonificationsetprimes 92 000 444 000743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 19223 012 17560 012744 Subventionspourtravauxdrsquoentretien 8321 005 7723 005SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 27 636 018 25 727 017

7825 Reprisessurprovisionspourgrosentretien 433970 280 441604 30078174 Reprisessurdeacutepreacuteciationsdescreacuteances 198409 128 210670 143781-82AU Autresreprises 79489 051 81266 055REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 711 868 460 733 540 499

791AU tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 40158 026 29776 020751-4-8 AUtRESPRODUItSDrsquoEXPLOItAtION 22317 014 20403 014755 QUOtE-PARtDERESUOPERFAItESENCOM 351 000 1569 001PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 12 612 943 8151 12 209 594 8300

7611 Revenusdesactions 1415 001 1233 0017612 RevenusdespartsdesSCIdevente 1932 001 2489 0027618 Revenusautrestitresparticipationsetcreacuteances 1005 001 898 001PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 4 352 003 4 620 003

76241-42 Precirctsaccession 1935 001 2188 001762AU Produitsdrsquoautresimmobilisationsfinanciegraveres 5057 003 5488 004PRODUITS DrsquoAUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 992 005 7 676 005

763-764 PRODUItSDrsquoAUtRESCREANCESVMP 110108 071 174114 118

7681 Inteacuterecirctssuravances(socieacuteteacutes) 2110 001 10678 007765-6-8 Autresproduitsfinanciers 24831 016 21955 015AUTRES PRODUITS FINANCIERS 26 941 017 32 633 022

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 14966 010 48986 033786 Reprisessurdeacutepreacuteciationsetprovisionsfinanciegraveres 34762 022 30596 021796 transfertdechargesfinanciegraveres 22744 015 13587 009

PRODUITS FINANCIERS 220 865 143 312 212 212

771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 69264 045 68346 046

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 1770834 1144 1425830 969777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultat 489014 316 441067 300778 Autresproduitsexceptionnels 190895 123 171272 116PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 450 743 1584 2 038 169 1385

787 Reprisessurdeacutepreacuteciationsprovexceptionnelles 116919 076 76056 052797 transfertdechargesexceptionnelles -527 000 292 000PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 636 399 1704 2 182 863 1484

TOTAL DES PRODUITS 15 470 207 9997 14 704 669 9996PERtES 3997 003 6516 004TOTAL GENERAL 15 474 204 1000 14 711 185 1000

ORGANISMEStRAItES 277 279

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

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㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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㔀　　

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　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

catif

soc

ial e

n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

28

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESSADrsquoHLM(ESH)

28

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

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㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

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LNC

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201

1 -

Loge

men

ts e

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200

9 C

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MED

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GD

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d Bo

uiss

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

29

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

29

situationFinanciegravereetinDicateursDesoFFicesPubLicsDeLrsquoHabitat

SituationfinanciegraveredesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 31

BilancomptedereacutesultatetratiosfinanciersdesOfficesPublicsdelrsquoHabitat 39

3

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

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2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

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- Ju

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201

1 -

Loge

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200

9 C

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GD

ICO

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

30

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

1 Le nombre de logements foyers et reacutesidences universitaires est compteacute en eacutequivalents-logements agrave raison de trois lits ou places en foyer pour un eacutequivalent-logement (B 4deg de lrsquoart R 302-14 du CCH)

DonneacuteesgeacuteneacuteraLes

LenombredrsquoOPHestenbaisseconstantedepuisplusieursanneacuteesCettebaissesrsquoeacutetaitstabiliseacuteeentre2006et2008lenombredrsquoOPHeacutetantpasseacutede281agrave279toutefoisen2009labaisseestplusimportantecaronnecompteplusque276OPHLeministegravereenchargeduLogement(DGALN)areccediludescomptesfinanciersexploitablespour271OPHpourlrsquoexercice2009

En2009lesofficessontpour91drsquoentreeuxdeacutepartementauxetpourles185autressoitmunicipauxsoitrattacheacutesagraveunestructureintercommunale

LeparcsocialdesOPHcomprendpregravesde23millionsdelogementsen2009(eacutequivalents-logementsenfoyers inclus1 )pourunproduitglobalde loyersde84milliardsdrsquoeurosCeproduitestenaugmentationcontinuedepuis2002LetableausuivantreprendlesprincipalesinformationspatrimonialesdesOPHpourlesanneacutees2008et2009

Offices publics de lrsquohabitat 2008 2009

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute 2122584 2138810

dont nombre logements conventionneacutes 2065287 2028324

Nombredelogementslocatifsneufsmisenchantierdanslrsquoanneacutee 26368 32718

Nombredelogementsvacantsdepuisplusdetroismois 25691 30456

Nombre de logements-foyers et reacutesidences universitaires enproprieacuteteacute1

108235 122598

Nombre de logements en accession mis en chantier pendantlrsquoexercice

657 835

Organismestraiteacutes 279 273

LenombredelogementsdontlesOPHsontproprieacutetairesprogressede08entre2008et2009soit16226logementssuppleacutementairesLeparcdesOPHestglobalementplusconventionneacutequeceluidesSAdrsquoHLMpuisqursquoen200897dupatrimoinedesOPHestconventionneacuteet95en2009(contre915pourlesSAdrsquoHLM)Lenombredemisesenchantierdelogementslocatifsaugmentefortementen2009avec32718misesenchantiersoituneaugmentationde24entre2008et2009Crsquoestaussilecasdunombredelogements-foyersquiaugmentede133entre2008et2009

Ilestagravenoterquelescomptes2009de271organismesonteacuteteacuteutiliseacutespourreacutealiser lescalculssuivantstoutefois ponctuellement les donneacutees drsquoorganismes manquant de preacutecision ont eacuteteacute retireacutees du calculconcerneacute

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

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㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

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15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

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450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

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2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

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2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㐀　Ⰰ

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㠀Ⰰ㔀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

catif

soc

ial e

n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

31

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Situation financiegravere des Offices Publics de lrsquoHabitat

StructurefinanciegraveredesOPH 32

bull Bilandesynthegravese 32

bull Principauxratios 33

Lrsquoexploitation 34

bull Lesproduits 34

bull Lescharges 35

raquo Coucirctdegestion 35

raquo taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties 36

raquo Coucirctdemaintenance 36

raquo Annuiteacuteslocatives 37

bull Lrsquoeacutequilibredrsquoexploitation 37

Evolutiondesautresratiossurcinqans38

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

㤀Ⰰ䌀 愀瀀椀琀愀甀砀瀀爀漀瀀爀攀猀

Ⰰ㤀   倀 爀漀瘀椀猀 椀漀渀猀

㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

　Ⰰ㜀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀椀渀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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㔀　　

㠀　　

　　

　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

catif

soc

ial e

n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

32

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

structureFinanciegravereDesoPH

Bilan de synthegravese

Lebilancumuleacutedesofficespublicsde lrsquohabitatpeut-ecirctrescheacutematiseacutede la faccedilonsuivantepour lrsquoexercice2009

Principaux ratios

Les ressources internes (capitaux propres etprincipalementlesprovisionspourrisquesetcharges)repreacutesentent349descapitauxpermanentsen2009(valeurmeacutediane)Ceratioaugmentedepuis2005aussibienpourlesofficesquepourlesdeuxfamillesreacuteunies

㠀㔀Ⰰ㠀 䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀 

㤀㐀Ⰰ㠀 䌀 愀瀀椀琀愀甀砀  

瀀攀爀洀愀渀攀渀琀猀  

倀 愀 猀猀椀昀

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㘀Ⰰ㘀䐀攀琀琀攀猀  氀漀渀最 琀攀爀洀攀

㔀Ⰰ   䐀攀琀琀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

䄀挀琀椀昀

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㜀㔀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀

㤀Ⰰ䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀挀漀爀瀀漀爀攀氀氀攀猀  攀渀挀漀甀爀猀

　Ⰰ㔀䤀洀洀漀戀椀氀椀猀 愀琀椀漀渀猀昀椀渀愀渀挀椀爀攀猀

　Ⰰ㠀  匀 琀漀挀欀猀  攀琀攀渀 挀漀甀爀猀

㔀Ⰰ㠀  嘀愀氀攀甀爀猀爀愀氀椀猀 愀戀氀攀猀  挀漀甀爀琀 琀攀爀洀攀

㜀Ⰰ㘀  吀爀猀 漀爀攀爀椀攀

 

Ressources internes Capitaux permanents (en - valeurs meacutedianes)

Ⰰ㠀　 Ⰰ

Ⰰ㠀 Ⰰ㐀 Ⰰ㤀

Ⰰ㠀 Ⰰ㤀

㜀Ⰰ㘀　Ⰰ　

Ⰰ㘀

15

20

25

30

35

40

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

SAetOPH

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

㐀㔀

　㐀㘀

㔀㜀㐀　

㐀㔀　

㔀㐀　

㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

㔀Ⰰ　㐀Ⰰ 㘀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㜀 㐀Ⰰ 㠀

㐀Ⰰ

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

33

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

La provision pour gros entretien (ex-provision pourgrossesreacuteparations)repreacutesente320europar logementen 2009 en valeur meacutediane La diminution de laPGEdepuis2005srsquoexpliqueparunediminutiondesdotationsagravecettePGECetteeacutevolutionestanaloguepourlesdeuxfamillesreacuteuniestoutefoiscereacutesultatnetraduitpasunediminutiondelrsquoeffortdemaintenancedesOPHcarleschargesdegrosentretienaugmententde195entre2005et2009

La treacutesorerie nette des offices atteint en valeurmeacutediane 39 mois de deacutepenses en 2009 Cettediminution du ratio srsquoexplique en partie parune augmentation des deacutepenses mensuelles(deacutenominateurdu ratio) car la treacutesoreriedesOPHeststableentre2008et2009agrave5milliardsdrsquoeuros

Lefondsderoulementnetglobal (FRNG)repreacutesente lrsquoexceacutedentderessourcesstablessur lesemploisagravelongtermeOnlerapporteauxdeacutepensesmensuellesdrsquounorganismeafindrsquoeacutevaluerlacapaciteacutedecelui-ciagravefinancerdurablementsonactiviteacute

La valeur meacutediane du FRNG (hors stocks delogements destineacutes agrave lrsquoaccession) correspond agrave 46moisdedeacutepensesen2009Lavaleurduratiopourlrsquoexercice2009correspondagravecellesdesexercices20062007Labaisseobserveacuteeen 2008 srsquoexplique en partie par une augmentationdes deacutepenses mensuelles (deacutenominateur duratio) majoritairement due agrave une augmentation delrsquoinvestissementlocatif

PGE par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

㐀　　㘀

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㔀㜀㐀　

㐀㔀　

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㐀㘀　

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Fonds de roulement net global (en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ 㐀Ⰰ 㘀㐀Ⰰ 㘀

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0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OP

OP

H

HetSA

Treacutes orer ie nette(en mois de deacutepenses - valeurs meacutedianes)

㐀Ⰰ㐀 㐀Ⰰ㐀Ⰰ㘀

㔀Ⰰ㐀Ⰰ㔀

Ⰰ㤀㐀Ⰰ㘀㐀Ⰰ㤀

㐀Ⰰ　 Ⰰ㘀

0

2

4

6

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPHetSA

Ⰰ

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

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㠀　　

　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

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㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

catif

soc

ial e

n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

34

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LrsquoexPLoitation

Les produits

Lrsquoaugmentation des loyers a eacuteteacute reacuteguliegravere sur lesderniegraveresanneacuteesLesproduitsdesloyersatteignent75milliardsdrsquoeurosen2009Le loyer annuel meacutedian srsquoeacutelegraveve agrave 3 370 euro pour cemecircmeexerciceLes loyers des logements conventionneacutes quirepreacutesentent95des loyersde logements locatifsperccedilusparlesOPHen2009srsquoeacutelegraveventagrave71milliardsdrsquoeuros

Les produits financiers globaux rapporteacutes auxloyers en augmentation depuis 2005 ont subiune forte baisse en 2009 En effet le ratio estpasseacutede261en2008agrave142en2009LabaissedesproduitsfinancierssrsquoexpliqueparunediminutiondestauxdereacutemuneacuterationdulivretAet

destauxinterbancairesdecourtterme

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㐀　Ⰰ

　

　　

㘀　　

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㠀　　

　　

　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㠀Ⰰ㔀

　

　　

㘀　　

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㔀　　

㠀　　

　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

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㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

catif

soc

ial e

n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

35

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Les charges

Coucirctdegestion

Lesofficesont des coucirctsdegestionqui se sont stabiliseacutesentre2008et 2009En2009 ceux-cisrsquoeacutelegraveventagrave23milliardsdrsquoeuros(horstFPBgrosentretienetreacutegie)commeen2008Lecoucirctdegestionmeacutediansrsquoeacutelegraveveagrave261desloyerscequicorrespondagrave945europarlogementpourlrsquoanneacutee2009En2009lameacutedianedescoucirctsdegestionparlogementnrsquoapaschangeacuteeneurocourantalorsquelrsquoinflationsous-jacente1aprogresseacutede18Cecitraduitunnetralentissementcarsurlapeacuteriode2005-2009laprogressiondecettemeacutedianeaeacuteteacutede129pouruneeacutevolutiondelrsquoinflationsous-jacentede7

Le coucirct de gestion estmajoritairement constitueacute par les frais de personnel soit 64 en 2009Lesfraisdepersonnelsrsquoeacutelegraveventagrave692euroenvaleurmeacutedianeparlogementsoit183desloyersLesautreschargesrepreacutesententenvaleurmeacutediane96desloyerssoit356europarlogementen2009

1Lesindicesdrsquoinflationsous-jacenteexcluentlestarifspublicsetlesproduitsagraveprixvolatilsetsontcorrigeacutesdesmesuresfiscalesetdesvariationssaisonniegraveres(sourceINSEE)

Loyers de logements par logement geacutereacute(en euro an - valeurs meacutedianes)

3 4 4 03 550

3 6 3 03 3 70

3 2 8 03 2 193 119

3 0 3 93 3 703 2 6 0

2000

2500

3000

3500

4000

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Produits financiers globaux Loyers( en - valeurs meacutedianes)

2 0 2 1

2 9

1514 2

2 6 12 2 9

179

16 4

2 6

0

1

2

3

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative par logement geacutereacute(hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

9 4 0

10 0 010 2 0

9 4 59 4 59 2 3

9 0 1

8 3 7

9 70

8 8 0

800

900

1000

1100

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de gestion locative Loyers (hors reacutegie - en - valeurs meacutedianes)

2 59 2 6 3 2 6 1 2 6 12 56

2 4 62 512 502 4 82 4 2

20

22

24

26

28

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

6 56

6 9 26 6 8

6 2 8

6 0 4

6 70

6 506 3 06 1058 0

450

500

550

600

650

700

750

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Frais de personnel Loyers(en - valeurs meacutedianes)

18 318 318 318 2 18 7

16 416 316 316 1159

68

101214161820

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

4 0 03 9 0

3 563 573 4 23 3 83 2 4

3 703 8 0

3 50

250

300

350

400

450

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autres charges de gestion locative Loyers( en - valeurs meacutedianes)

10 2 10 2

9 6

10 09 910 09 910 1

9 810 0

9

95

10

105

11

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

　　　　　

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

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LNC

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- Ju

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201

1 -

Loge

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200

9 C

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t ph

oto

MED

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

36

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

taxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

LatFPBpourlesOPHsrsquoeacutelegraveveagrave941millionsdrsquoeurosen2009soituneaugmentationde8parrapportagravelrsquoexercice2008En2009latFPBrepreacutesente119desloyerset441europarlogement(valeursmeacutedianes)LrsquoaugmentationconstantedumontantdetFPBpayeacuteeparlesOPHreacutesultenotammentdessortiesprogressivesdrsquoexoneacuterationdelatFPBduparcdesOPHtoutefoissurlamecircmepeacuteriodelerapportentretFPBetloyersrestestableenraisondelrsquoaugmentationparallegraveledesloyers

Coucirctdemaintenance

En2009lecoucirctdemaintenancerepreacutesenteenvaleurmeacutediane144desloyerssoit539europarlogement

Apregravesunebaisse importanteen20052006suiteagravelamiseenplacedelareacuteformecomptableceratioprogressedemaniegraverecontinuedepuis2007

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

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㠀Ⰰ㔀

　

　　

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㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

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㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

catif

soc

ial e

n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

37

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Annuiteacuteslocatives

La part des annuiteacutes locatives rapporteacutees auxloyersestenbaisseentrelesexercices2008et2009passant de 409 agrave 385 des loyers toutefoissurcettepeacuteriodelemontantdesannuiteacuteseststableCrsquoest lrsquoaugmentation importante de la masse desloyersquientraicircnedefactounediminutiondeceratio

Lrsquoeacutequilibre drsquoexploitation

LrsquoautofinancementdeacutegageacuteparlrsquoactiviteacutedrsquounorganismedrsquoHLMreflegravetesacapaciteacuteagravecontribuerdelui-mecircmeaufinancementdesesopeacuterations

Le graphique suivant preacutesente lrsquoautofinancement net soit la diffeacuterence entre produits et chargesdeacutecaissablesapregravesdeacuteductiondesremboursementsdrsquoempruntsaffecteacutesaufinancementdeacutefinitifdrsquoopeacuterationslocativesAfindepermettreunecomparaisondesorganismesilestneacutecessairederapporterlrsquoautofinancementauchiffredrsquoaffaires(CAvoirdeacutefinitionenfinderapportdeacutenominateurduratioB1)

Apregraves une peacuteriode de stabiliteacute de lrsquoautofinancementdes OPH autour de 11 du chiffre drsquoaffaires uneforte augmentation a lieu en 2009 passant ce ratioagrave126duchiffredrsquoaffairesnotammentgracircceagraveladiminutiondupoidsdesannuiteacutesetprincipalementdelachargedrsquointeacuterecircts

TFPB par logement geacutereacute(en euro - valeurs meacutedianes)

4 4 14 124 0 43 8 83 70 3 9 0

4 3 0

3 703 6 0

4 0 0

200

250

300

350

400

450

500

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

TFPB Loyers(en - valeurs meacutedianes)

119

113116 116 115

9 8 10 0 9 9 9 9 10 3

6

8

10

12

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Coucirct de maintenance immobiliegravere par logement geacutereacute

(en euro - valeurs meacutedianes)

53 952 7

52 1

4 774 8 3

55054 0

52 04 9 0

4 8 0

400

450

500

550

600

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Annuiteacutes demprunt locatives Loyers(en - valeurs meacutedianes)

4 184 13

3 9 84 0 5

3 8 5

4 0 9

4 3 74 4 64 4 1

4 3 2

30

34

38

42

46

50

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

Autofinancement net hors remboursements anticipeacutes CA

(en - valeurs meacutedianes)

111

12 6

10 910 5

11010 5

11211311712 5

8

10

12

14

2005 2006 2007 2008 2009

OPH

OPH et SA

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

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201

1 -

Loge

men

ts e

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

38

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

eVoLutionDesautresratiossurcinQans

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

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201

1 -

Loge

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ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

39

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Bilan compte de reacutesultat et ratios financiers des Offices Publics de

lrsquoHabitat

LesratiosfinanciersdesOPH 40

BilanndashActif 42

BilanndashPassif 43

Comptedereacutesultat-Charges 44

Comptedereacutesultat-Produits 45

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

40

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

LesratiosfinanciersdesOPH

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2008 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 125 244 266 306 365 426 480 561 614 654 820

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 97 152 241 346 468 597 660 714 933

B12bis PGELoyers() 000 000 264 427 702 1013 1282 1632 1724 1920 2789

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2361 2597 2754 2864 3113 3309 3637 3859 3974 4182 4741

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 139 464 582 716 918 1092 1231 1389 1500 1570 1984

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 127 201 243 282 350 412 490 558 610 661 839

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -233 -048 -019 -007 021 041 062 084 093 110 200

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 274 313 338 356 381 412 439 479 498 521 597

B5bis tFPBLoyers() 738 865 927 994 1070 1151 1255 1352 1385 1455 1658

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 685 766 790 820 881 945 998 1060 1101 1146 1271

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1900 2103 2266 2351 2508 2608 2751 2908 3003 3145 3480

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 834 933 968 1013 1089 1146 1188 1249 1305 1327 1466

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 929 1096 1180 1233 1326 1426 1552 1676 1764 1873 2177

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2841 3214 3401 3576 3806 4092 4273 4503 4640 4903 5240

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 363 413 437 452 488 527 562 609 626 656 731

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1033 1182 1244 1284 1354 1445 1547 1657 1731 1843 2089

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2775 2974 3043 3092 3199 3280 3387 3472 3523 3571 3771

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8509 8753 8822 8915 9045 9124 9207 9286 9342 9421 9519

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 28 50 59 65 83 99 111 127 138 150 190

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 072 149 167 186 228 261 303 347 382 428 528

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 010 019 027 048 074 108 149 179 215 346

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 878 1022 1070 1139 1239 1309 1421 1580 1661 1743 2109

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 383 473 501 530 613 665 736 807 855 938 1132

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1129 1373 1500 1576 1751 1903 2039 2230 2329 2471 2842

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 24 45 53 60 76 95 107 120 129 144 182

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 066 125 153 171 213 250 277 330 366 406 495

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 480 546 564 590 635 668 699 734 754 765 850

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1356 1544 1582 1640 1734 1828 1943 2041 2061 2131 2333

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 8900 9215 9304 9346 9501 9671 9745 9839 9882 9950 10065

Pourladeacutefinitionetlemodedecalculdesratiossereporterenfindebrochurepages47agrave54

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㠀Ⰰ㔀

　

　　

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　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

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catif

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n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

41

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

Deacuteciles 1er quart

DeacutecilesMed

Deacuteciles 3e quart

Deacuteciles

Anneacutee 2009 1e 2e 3e 4e 6e 7e 8e 9e

Ratios de structure

B2 FRNGenmoisdedeacutepenses 138 245 310 338 388 460 534 577 623 678 794

B12 PGELogementgeacutereacute(euro) 0 0 91 155 244 320 433 586 633 703 969

B12bis PGELoyers() 000 000 253 421 681 918 1189 1575 1649 1847 2632

B13 RessourcesinternesCapitauxpermanents() 2467 2754 2897 2977 3246 3490 3741 3934 4086 4249 4733

Ratio de rentabiliteacute

B1 AutofinancementnetChiffredrsquoaffaires() 249 570 719 864 1096 1261 1430 1630 1759 1826 2051

Ratio de treacutesorerie

B4 treacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses 103 189 233 266 322 385 437 556 591 627 744

Ratios de gestion

B3 EvolucreacuteanceslocLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() -072 034 056 072 096 117 145 174 198 229 330

B5 tFPBLogementgeacutereacute(euro) 290 336 365 374 401 441 472 507 528 545 629

B5bis tFPBLoyers() 790 883 967 1026 1106 1192 1278 1389 1435 1499 1713

B6 Coucirctdegestion(horstFPBetmaint)Logtgeacutereacute(euro) 681 775 816 837 890 945 1015 1081 1127 1172 1322

B6bis CoucirctdegestionLoyers() 1849 2062 2147 2265 2440 2609 2730 2886 3014 3096 3442

B6LOLA CoucirctdegestionlaquoLOLAraquoLogementgeacutereacute(euro) 851 945 982 1034 1088 1136 1217 1280 1321 1367 1519

B7 AnnuiteacuteslocativesLogementgeacutereacute(euro) 901 1083 1147 1195 1279 1395 1508 1621 1679 1766 2061

B7bis AnnuiteacuteslocativesLoyers() 2719 3099 3238 3403 3618 3852 4046 4255 4389 4536 4868

B8 CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLogementgeacutereacute(euro) 366 419 441 470 507 539 569 625 648 682 774

B8bis CoucirctdemaintenanceimmobiliegravereLoyers() 1008 1140 1195 1242 1362 1441 1558 1699 1790 1851 2026

B9 LoyersdeslogementsLogementgeacutereacute(euro) 2872 3046 3130 3172 3258 3370 3464 3551 3598 3661 3850

B9bis LoyersdeslogementsLoyers() 8466 8756 8810 8876 9002 9102 9189 9270 9335 9406 9513

B10 ProduitsfinanciersglobauxLogementgeacutereacute(euro) 9 17 23 30 42 53 66 85 95 104 133

B10bis ProduitsfinanciersglobauxLoyers() 026 046 060 076 114 142 183 225 252 276 361

B11 tauxdevacancedeplusde3mois() 000 012 023 032 050 084 130 200 230 269 407

B14 CreacuteanceslocativesLoyersetchargesreacutecupeacutereacutees() 908 1058 1107 1184 1264 1365 1469 1589 1674 1772 2147

B15 InteacuterecirctslocatifsLogementgeacutereacute(euro) 370 465 495 531 582 646 712 806 829 907 1058

B15bis InteacuterecirctslocatifsLoyers() 1089 1315 1396 1494 1657 1769 1926 2108 2211 2278 2599

B16 ProduitsfinanciersdeplacementLogementgeacutereacute(euro) 7 15 21 25 38 50 63 80 90 103 131

B16bis ProduitsfinanciersdeplacementLoyers() 018 043 055 069 101 132 172 217 245 264 353

B17 FraisdepersonnelLogementgeacutereacute(euro) 493 554 587 612 660 692 717 757 775 796 875

B17bis FraisdepersonnelLoyers() 1346 1512 1623 1665 1743 1825 1931 2013 2101 2159 2371

B18 tauxdereacutecupeacuterationdescharges() 9068 9316 9401 9468 9603 9708 9819 9904 9964 10000 10213

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

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201

1 -

Loge

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ts e

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

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GD

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

42

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashActif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) MontantbrutAmortissementset

provisionsMontantnet Montantbrut

Amortissementsetprovisions

Montantnet

201 Fraisdeacutetablissement 2536 1766 770 000 1995 1099 896 000203-8 Autres(bauxemphyteacuteotiques) 748463 295811 452652 068 685815 270250 415565 067232-7 Immoincorporellesencoursavancesampacomptes 2638 2638 000 2203 2203 000IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 753 637 297 577 456 060 068 690 013 271 349 418 664 068

2111 terrainsnus 200385 4431 195954 029 194393 4764 189629 0312112-5 terrainsameacutenageacutesloueacutesbacirctis 4916769 4395 4912374 738 4420293 2087 4418206 716212 Agencementsetameacutenagementsdeterrains 23122 14503 8619 001 22509 11799 10710 002213 Constructionslocatives(sursolpropre) 70395511 32103414 38292097 5751 66489475 30519895 35969580 5825214 Constructionslocatives(sursoldautrui) 4871136 1840940 3030196 455 4859655 1919790 2939865 4762135-152145-15 Bacirctimentsadministratifs 928244 328484 599760 090 861178 307116 554062 09021318-418 Autresensemblesimmobiliers 3474838 1181745 2293093 344 3158047 1140806 2017241 327215-8 Installationtechniquemateacuterieloutillageetautres 566828 451806 115022 017 567768 452161 115607 019IMMOBILISATIONS CORPORELLES 85 376 833 35 929 718 49 447 115 7426 80 573 318 34 358 418 46 214 900 7484

22 IMMEUBLESENLOCAtION-VENtEhellip 4317 3789 528 000 4317 3775 542 000 2312 terrains 701259 3044 698215 105 631642 2918 628724 1022313-8 Constructionsetautresimmocorporelles 5330684 6284 5324400 800 4561365 4657 4556708 738238 Avancesetacomptesimmobilisationscorporelles 94982 130 94852 014 47989 47989 008IMMOBILISATIONS EN COURS 6 126 925 9 458 6 117 467 919 5 240 996 7 575 5 233 421 848

26 Participations 42610 885 41725 006 40990 2091 38899 006271-2 titresimmobiliseacutes 172968 645 172323 026 186604 1090 185514 0302768 Inteacuterecirctscourussurprecirctsaccession 2356 2356 000 2932 2932 000274-6 Autresimmobilisationsfinanciegraveres 89872 458 89414 013 87323 533 86790 014278 Precirctspouraccession 22636 17 22619 003 22239 20 22219 004IMMOBILISATIONS FINANCIERES 330 442 2 005 328 437 049 340 088 3 734 336 354 054

ACTIF IMMOBILISE 92 592 154 36 242 547 56 349 607 8462 86 848 732 34 644 851 52 203 881 8454

31 terrainsagraveameacutenager 147387 11320 136067 020 118933 791 118142 01932 Approvisionnements 16136 231 15905 002 15091 165 14926 00233 Immeublesencours 266455 9772 256683 039 243295 11981 231314 037351-8 Immeublesacheveacutes 138159 712 137447 021 105993 739 105254 01737 Immeublesacquisreacutesolutiondeventeadjudication 000 000STOCKS 568 137 22 035 546 102 082 483 312 13 676 469 636 076

409 FOURNISSEURSDEBItEURS 38530 206 38324 006 26720 146 26574 004 411(sf4113) LocatairesetorganismespayeursdAPL 704216 15069 689147 103 693816 13320 680496 110412-4113 Creacuteancessuracqueacutereurs 43791 18 43773 007 22175 623 21552 003414 Clients-autresactiviteacutes 14936 48 14888 002 13314 58 13256 002415 Emprunteursetlocataires-acqueacutereurs 313 53 260 000 383 3 380 000416 Clientsdouteuxoulitigieux 815569 727354 88215 013 756898 690078 66820 011418 Produitsnonencorefactureacutes 73905 80 73825 011 87508 105 87403 01442-43-44sf441D Autrescreacuteancesdexploitation 312518 371 312147 047 304316 481 303835 049441 Subventionsagraverecevoir 2037301 45 2037256 306 1585542 41 1585501 257CREANCES DrsquoEXPLOITATION 4 002 549 743 038 3 259 511 489 3 463 952 704 709 2 759 243 447

46(sf461D) Deacutebiteursdivers 316944 9258 307686 046 243827 11691 232136 038461D Opeacuterationspourlecomptedetiers 26767 813 25954 004 27918 669 27249 0044615D Opeacuterationsdrsquoameacutenagement 130253 1978 128275 019 128373 1973 126400 02047D Comptestransitoiresoudrsquoattente 46670 46670 007 23412 23412 004CREANCES DIVERSES 520 634 12 049 508 585 076 423 530 14 333 409 197 066

50 VALEURSMOBILIERESDEPLACEMENt 1889073 2934 1886139 283 2365679 4998 2360681 382 511 Valeursagravelencaissement 62070 62070 009 65155 65155 011515 Compteautreacutesor 188717 188717 028 163357 163357 026516 Comptesagraveterme 933611 933611 140 1437088 1437088 233518 Inteacuterecirctscourus 14990 14990 002 34354 34354 00651AU Autreseacutetablissementsfinanciersetassimileacutes 2013513 2013513 302 1023790 1023790 16653-54 Caissereacutegiesdavanceetaccreacuteditifs 1513 1513 000 1864 1864 000DISPONIBILITES 3 214 414 0 3 214 414 483 2 725 608 2 725 608 441

ACTIF CIRCULANT 10 233 337 780 262 9 453 075 1420 9 488 801 737 862 8 750 939 1417

169 PRIMEREMBOURSEMENtDESOBLIGAtIONS 11 11 000 11 11 0004781 DIFFERENCESINDEXAtION-ACtIF 0 000 0 000481 CHARGESAREPARtIRSURPLUSIEURSEX 764077 764077 115 774470 774470 125486 CHARGESCONStAtEESDrsquoAVANCE 22053 22053 003 20315 20315 003

TOTAL GENERAL 103 611 632 37 022 809 66 588 823 1000 97 132 329 35 382 713 61 749 616 1000

ORGANISMEStRAItES 271 273

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

43

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

BilanndashPassif2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet 102 Dotations 572337 086 560195 091

103 Autresfondspropres 285291 043 281516 046

1067 Exceacutedentsdexploitationinvestissements 2966880 446 2646412 429

10685 Plusvaluesnettescessionsimmobiliegraveres 1350062 203 1205618 195

10686 Reacuteservedecompensation 52894 008 69448 011

10687 Reacuteservefinancementimmosnonamortissables 42746 006 36990 006

10688 Reacuteservesdiverses 324351 049 342381 055

DOTATIONS ET RESERVES 5 594 561 840 5 142 560 833

11 Reportagravenouveau 2997132 450 2511395 407

12 Reacutesultatdelexercice 950855 143 879637 142

13 Subventionsdinvestissement 9767534 1467 8642147 1400

145 Amortissementsdeacuterogatoires 725362 109 658513 107

CAPITAUX PROPRES 20 035 444 3009 17 834 252 2888

151 Provisionspourrisques 194246 029 159779 026

1572 Provisionspourgrosentretien 857779 129 858450 139

153-158 Autresprovisionspourcharges 176654 027 154965 025

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 228 679 185 1 173 194 190

162 Participationdesemployeurseffortconstruction 2000692 300 1988687 322

163 Empruntsobligataires 15 000 22 000

1641 EmpruntsCaissedesDeacutepocirctsetConsignations 29453674 4423 27121817 4392

1642 EmpruntsCGLLS 3057154 459 3428175 555

1643 EmpruntsCreacuteditFoncierdeFrance 663591 100 634179 103

1644 EmpruntsCaissedEpargne 1207986 181 1201333 195

1645 EmpruntsCreacuteditAgricole 500143 075 394481 064

1646 EmpruntsCreacuteditLocaldeFrance-DEXIA 2575619 387 2439396 395

1648 Autreseacutetablissementsdecreacutedit 729732 110 526126 085

1651 Deacutepocirctsdegarantiedeslocataires 540207 081 521291 084

1654 Redevances(location-accession) 834 000 484 000

1658 Autresdeacutepocircts 1752 000 1499 000

166 Participationdessalarieacutesauxreacutesultats 000 000

167 Autresavances 141138 021 135651 022

1681-7 Autresempruntsetdettesassimileacutees 144626 022 133361 022

16881-2 Inteacuterecirctscourusnoneacutechusetcapitalisables 673607 101 774783 125

16883 Inteacuterecirctscompensateurs 794775 119 802671 130

DETTES FINANCIERES 42 485 545 6380 40 103 956 6495

229 DROItSDESLOCAtAIRES-ACQUEREURS 377 000 377 000 4191 LOCAtAIRESACQUEREURSAVANCES 27767 004 21962 004

4195 LOCAtAIRES-EXCEDENtSDACOMPtES 166155 025 120177 019 518-519 CREDItSEtLIGNESDEtRESORERIE 132299 020 124094 020 40 Fournisseurs 851283 128 895325 145

42-43-44C Dettesfiscalessocialesetautres 308155 046 280127 045

DETTES DEXPLOITATION 1 159 438 174 1 175 452 190 404-5 Fournisseursdimmobilisations 821336 123 708280 115

46(sauf461C) Creacuteanciersdivers 85358 013 89275 014

461C Opeacuterationspourlecomptedetiers 51073 008 54803 009

4615C Opeacuterationsdameacutenagement 92885 014 99705 016

47C Comptestransitoiresoudattente 82464 012 70577 011

DETTES DIVERSES 1 133 116 170 1 022 640 166 DETTES 45 104 697 6774 42 568 658 4872 Produitsdesventessurlotsencours 88010 013 53366 009

4873 ReacutemuneacuterationdesfraisdegestionPAP 000

4871-8 Produitsdexploitationetautres 131993 020 120146 019

PRODUITS CONSTATES DAVANCE 220 003 033 173 512 028

4782 ECARtINDEXAtIONPASSIF 000 000 TOTAL GENERAL 66 588 823 10000 61 749 616 10000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

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　 　 　 　 㐀　 㔀　 㘀　 㜀　 㠀　 㤀　 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㠀Ⰰ㔀

　

　　

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㔀　　

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　 㔀 㔀　 㜀㔀 　　

 

䈀 㘀 ⴀ 䌀 漀ff琀 搀攀 最攀猀 琀椀漀渀 搀甀渀 氀漀最攀洀攀渀琀 氀漀挀 愀琀椀昀 攀渀 갠⤀

㤀㔀Ⰰ㐀

　

　　

㘀　　

㤀　　

　　

㔀　　

㠀　　

　　

　 　 㐀　 㘀　 㠀　 　　

59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

catif

soc

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n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

44

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashCharges2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Chargesreacutecupeacuterables

Chargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

Charges

reacutecupeacuterablesChargesnonreacutecupeacuterables

totaldescharges

601 Achatsstockeacutesterrains 48327 48327 037 44039 44039 034

602 Achatsstockeacutesapprovisionnements 6643 23417 30060 023 7155 22854 30009 023

607 AchatsstockeacutesImmacquisparreacutesoldeventeouadjudication 0 000 0 000

603 Variationdestocks 220 -32881 -32661 -025 257 -9042 -8785 -007

604-8 Achatslieacutesagravelaproductiondestocksimmobiliers 167647 167647 128 171961 171961 134

606 Achatsnonstockeacutesdematiegraveresetdefournitures 902686 100353 1003039 763 906281 97184 1003465 784

611 travauxrelatifsagravelexploitation 785773 150818 936591 713 765691 142105 907796 709

612 Redevancesdecreacutedit-bailetloyersdesbauxagravelongterme 263 52276 52539 040 335 52434 52769 041

6151 Entretienetreacuteparationcourantssurbiensimmolocatifs 82709 315823 398532 303 84234 303759 387993 303

6152 Grosentretiensurbiensimmobiliers 7953 776544 784497 597 7355 764984 772339 603

6156 Maintenance 2921 31962 34883 027 1968 29532 31500 025

6158 Autrestravauxdentretien 5949 13846 19795 015 5779 13202 18981 015

6285 Redevances 1041 21826 22867 017 17043 29012 46055 036

61-62AU Autresservicesexteacuterieurs 66699 479228 545927 415 70899 470893 541792 423

CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 1 862 857 2 149 186 4 012 043 3052 1 866 997 2 132 917 3 999 914 3125 631-3 Impocirctsettaxessurreacutemuneacuterations 21609 132377 153986 117 20922 127822 148744 116

635-7 Autresimpocirctsettaxes(donttFPB) 276522 941016 1217538 926 262187 869351 1131538 884

IMPOcircTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 298 131 1 073 393 1 371 524 1043 283 109 997 173 1 280 282 1000 641-8 Salairesettraitements 234432 1005044 1239476 943 231554 962899 1194453 933

645-7 Chargessociales 67252 388334 455586 347 70211 382492 452703 354

CHARGES DE PERSONNEL 301 684 1 393 378 1 695 062 1290 301 765 1 345 391 1 647 156 1287 6811PAR Dotationsamortissementsimmobilisationslocatives 2063430 2063430 1570 1998911 1998911 1562

6811AU Dotationsamortissementsautresimmobilisations 130929 130929 100 112 127748 127860 100

6812 Dotationsamortissementschargesdexploitationagravereacutepartir 1784 1784 001 2497 2497 002

68157 Dotationsauxprovisionspourgrosentretien 287781 287781 219 276927 276927 216

6815AU Dotationsauxautresprovisions 75061 75061 057 61333 61333 048

6816 Dotationsdeacutepreacuteciationsimmosincorporellesetcorporelles 10294 10294 008 11700 11700 009

6817 Dotationsauxdeacutepreacuteciationsdesactifscirculants 156831 156831 119 97171 97171 076

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 2 726 110 2 726 110 2074 112 2 576 287 2 576 399 2013 654 Pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 72012 72012 055 71296 71296 056

651-58 Redevancesetchargesdiversesdegestioncourante 523 10310 10833 008 -900 10741 9841 008

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 523 82 322 82 845 063 -900 82 037 81 137 063 655 QUOtE-PARtDERESULtAtOPERAtIONSFAItESENCOM 257 257 000 37 37 000 CHARGES DEXPLOITATION 2 463 195 7 424 646 9 887 841 7523 2 451 083 7 133 842 9 584 925 7489

661121-22-24 Inteacuterecirctssuropeacuterationslocatives 1426667 1426667 1085 1464863 1464863 1145

661123 Inteacuterecirctscompensateurs 23836 23836 018 9878 9878 008

66114-5 Inteacuterecirctssuropeacuterationsdaccessionagravelaproprieacuteteacute 1787 1787 001 1538 1538 001

661AU Inteacuterecirctssurautresopeacuterations 69688 69688 053 46160 46160 036

667 ChargesnettessurcessionsdeVMP 1551 1551 001 5624 5624 004

666-8 Autreschargesfinanciegraveres 19323 19323 015 13789 13789 011

6863 Dotationsamortinteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir 45797 45797 035 72738 72738 057

686AU Autresdotationsamortissementsetprovisions 21278 21278 016 29162 29162 023

CHARGES FINANCERES 1 609 927 1 609 927 1225 0 1 643 752 1 643 752 1284

671 Chargesexceptionnellessuropeacuterationsdegestion 361 38123 38484 029 37997 37997 030

673 titresannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 2407 26391 28798 022 5885 14955 20840 016

675 Valeurcomptabledeseacuteleacutementsdactifceacutedeacutes 206241 206241 157 263199 263199 206

678 Autreschargesexceptionnelles 222893 222893 170 209554 209554 164

687 Dotationsauxamortissementsetprovisionsexceptionnelles 179963 179963 137 146227 146227 114

CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 768 673 611 676 379 515 5 885 671 932 677 817 530

69 ParticipsalarieacutesauxreacutesultatsImpocirctssurlesbeacuteneacutefetass 6826 6826 005 5124 5124 004

TOTAL DES CHARGES 2 465 963 9 715 010 12 180 973 9267 2 456 968 9 454 650 11 911 618 9307

BENEFICES 962 799 962 799 733 887 137 887 137 693

TOTAL GENERAL 3 428 762 9 715 010 13 143 772 1000 3 344 105 9 454 650 12 798 755 1000

ORGANISMEStRAItEacuteS 271 273

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

45

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

ComptedereacutesultatndashProduits2009 2008

(DonneacuteesenKeuro) Montantnet Montantnet

701 Produitsdesventes 148482 113 140881 110

703 Reacutecupeacuterationdeschargeslocatives 2372792 1805 2343968 1831

7041 Loyersdeslogementsnonconventionneacutes 346909 264 343953 269

7042 Suppleacutementsdeloyers 31704 024 18752 015

7043 Loyersdeslogementsconventionneacutes 7135642 5429 6867835 5366

7046 Loyersdesreacutesidencespoureacutetudiantssocialesfoyers 342709 261 315886 247

7047 Logementsenlocation-accessionetinvendus 5882 004 7542 006

704AU Autresloyers 496512 378 466943 365

7062-3 Activiteacutedegestiondeprecirctsetaccession 215 000 572 000

7064-8 Autresprestationsdeservice 46226 035 43800 034

708 Produitsdesactiviteacutesannexes 56157 043 54706 043

PRODUITS DES ACTIVITES 10 983 230 8356 10 604 838 8286 71 PRODUCtIONStOCKEE 47423 036 93555 073 72 PRODUCtIONIMMOBILISEE 93731 071 81668 064 742 SubventionsdrsquoexploitationPrimesagravelaconstruction 677 001 225 000

743 Subventionsdrsquoexploitationdiverses 55204 042 53733 042

744 Subventionspourtravauxdegrosentretien 30678 023 45284 035

SUBVENTIONS DrsquoEXPLOITATION 86 559 066 99 242 078 78157 Reprisessurprovisionspourgrossesreacuteparations 278164 212 274097 214

781AU Autresreprises 158759 121 149707 117

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 436 923 332 423 804 331 791 tRANSFERtSDECHARGESDrsquoEXPLOItAtION 10515 008 17068 013 75sauf755 AUtRESPRODUItSDEGEStIONCOURANtE 23413 018 19676 015 755 QUOtE-PARtDERESUOPERAtIONSFAItESENCOMMUN 279 000 187 000 PRODUITS DrsquoEXPLOITATION 11 682 073 8888 11 340 038 8860 761 Produitsdeparticipations 58 000 1296 001

762 Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 11009 008 7048 006

763-4 ProduitsverseacutespareacutetablissementsdecreacuteditetrevenusVMP 117396 089 164572 129

765-6-8 Autresproduitsfinanciers 10430 008 30151 024

767 ProduitsnetssurcessionsdeVMP 15851 012 48072 038

786 Reprisessurprovisionsdesproduitsfinanciers 11802 009 24869 019

7963 transfertdrsquointeacuterecirctscompensateurs 28713 022 11133 009

7961 Autrestransfertsdechargesfinanciegraveres 121 000 198 000

PRODUITS FINANCIERS 195 380 149 287 339 225 771 Produitsexceptionnelssuropeacuterationsdegestion 72634 055 78081 061

773 Mandatsannuleacutes(surexercicesanteacuterieurs) 12589 010 11266 009

775 Produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactif 363135 276 378918 296

777 Subventionsdrsquoinvestissementvireacuteesaureacutesultatdelrsquoexercice 477215 363 445417 348

778 Autresproduitsexceptionnels 257783 196 191019 149

7872 Reprisessurprovisionsreacuteglementeacutees(amortdeacuterogatoires) 21817 017 11948 009

787AU Autresreprisessurprovisionsexceptionnelles 48293 037 46203 036

797 transfertsdechargesexceptionnelles 909 001 1026 001

PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 254 375 954 1 163 878 909 TOTAL DES PRODUITS 13 131 828 9991 12 791 255 9994 PERTES 11 944 009 7 500 006 TOTAL GENERAL 13 143 772 10000 12 798 755 10000

ORGANISMEStRAItES 271 273

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

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n D

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LNC

OM

- Ju

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201

1 -

Loge

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d Bo

uiss

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

46

SItUAtIONFINANCIegraveREEtINDICAtEURSDESOFFICESPUBLICSDELrsquoHABItAt(OPH)

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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200

9 C

reacutedi

t ph

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MED

DTL

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GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

47

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

DeacuteFinitionsDesratios4

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

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12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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200

9 C

reacutedi

t ph

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MED

DTL

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GD

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d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

48

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratios de structure

B2ndashFondsderoulementnetglobalenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif

+ impactssur lescapitauxpropresde la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs) 1688(sauf16883) Bilanpassif

- immobilisations incorporelles corporelles etfinanciegraveresnettes

20+21+22+23+26+27-2768 Bilanactif

-chargesagravereacutepartir 481 Bilanactif

-primesderemboursementdesobligations 169 Bilanactif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

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12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

B12ndashProvisionpourgrosentretiennombredelogementsgeacutereacutesB12bis-Provisionpourgrosentretienloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Provisionspourgrosentretien 1572 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires) S-NLLt OPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Infosgeacuteneacuterales

(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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ts e

n ac

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200

9 C

reacutedi

t ph

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MED

DTL

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GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

49

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B13ndashRessourcesinternescapitauxpermanents

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

EacuteR

AT

EU

R

Capitaletreacuteserves 10 Bilanpassif

+reportagravenouveau 11 Bilanpassif+ impact sur les capitaux propres de la reacuteformecomptable(utiliseacutede2005agrave2008)

115 Bilanpassif

+reacutesultatdelrsquoexercice 12 Bilanpassif

+subventionsdrsquoinvestissementnettes 13 Bilanpassif

+provisionsreacuteglementeacutees 14 Bilanpassif

+provisionspourrisquesetcharges 15 Bilanpassif

+autresdettesassocieacutes-versementsuraugmentationducapital

4563Bilanpassif(uniquementpour

lesSA)

DEacute

NO

M Ressourcesinternes(cfnumeacuterateurci-dessus)

+empruntsetdettesfinanciegraveresagravelongterme 16 Bilanpassif

-inteacuterecirctscourusinteacuterecirctscompensateurs 1688 Bilanpassif

Ratio de rentabiliteacute

B1ndashAutofinancementnethorsremboursementsanticipeacuteschiffredrsquoaffaires

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Reacutesultat 12 Bilanpassif

+dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-reprisessurprovisionsetamortissements 781+782+786+787 CRproduits

+valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-produitsdescessionsdrsquoeacuteleacutementsdrsquoactifs 775 CRproduits

-subventionsdrsquoinvestissementsvireacuteesaucomptedereacutesultat

777 CRproduits

-remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifs(financementdeacutefinitif)

S-LEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

- transferts de charges financiegraveres inteacuterecirctscompensateurs

7963ouS-CRIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Produitsdesventes

+loyers701

704

CRproduits

CRproduits

+prestationsdeservices 706 CRproduits

+produitsdesactiviteacutesannexes 708 CRproduits

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

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ts e

n ac

cess

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200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

50

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

Ratio de treacutesorerie

B4ndashtreacutesorerienetteenmoisdedeacutepenses

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Valeurs mobiliegraveres de placement nettes desprovisions

50(montantnet) Bilanactif

+banquesetcaisse 51+53+54 Bilanactif

-concoursbancairescourants 519 Bilanpassif

DEacute

NO

MIN

AT

EU

R

agrave ra

pp

ort

er s

ur

12 m

ois

totaldeschargesdrsquoexploitation 6 CRcharges

-variationdestock 603 CRcharges

-dotationsauxamortissementsetauxprovisions 681+682+686+687 CRcharges

-pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

-valeurcomptabledeseacuteleacutementsdrsquoactifsceacutedeacutes 675 CRcharges

-variationdesinteacuterecirctscourus(horsinteacuterecirctscompensateurs)

1688(n)(sauf16883)-1688(n-1)(sauf16883)

Bilanpassif

-productionimmobiliseacutee(coucirctsinternesetfraisfinanciers)

7221-7222 CRproduits

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

+investissementsdelrsquoexercice(horsvirementsdeposteagraveposte)

S-AIM1+S-AIM2-S-DIMOtableaudesmouvementsdespostesdelrsquoactifimmobiliseacute

-variationdesinteacuterecirctscompensateurs 16883(n)-16883(n-1) Bilanpassif

Ratios de gestion

B3ndashEacutevolutiondescreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen)

411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux(exercicen) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables(exercicen) 654 CRcharges

- clients locataires et organismes payeurs drsquoAPL(exercicen-1)

411(montantbrut) Bilanactif

-clientslocatairesdouteux(exercicen-1) 4161(montantbrut)OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

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GA

LNC

OM

- Ju

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201

1 -

Loge

men

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egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

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ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

51

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B5-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesnombredelogementsgeacutereacutesB5bis-taxefonciegraveresurlesproprieacuteteacutesbacirctiesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

taxe fonciegravere sur les proprieacuteteacutes bacircties (nonreacutecupeacuterable)

63512 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-Informations

geacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B6ndashCoucirctdegestionlocativenombredelogementsgeacutereacutesB6bis-Coucirctdegestionlocativeloyers(compte704)B6LOLAndashCoucirctdegestionlocative(avecentretiencourant)nombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Comptesachats(saufaccession) 602+6032+606 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+servicesexteacuterieurs 61+62 CRchargesnonreacutecupeacuterables

- entretien courant gros entretien et grossesreacuteparations

6151+6152+6153 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reprisesdescoucirctsinternes S-7221OPHAnnexeV-tableau15SAAnnexeII-tableau11

+chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterable) CRchargesreacutecupeacuterables

-chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

+impocirctsettaxes(horstFPB) 63-63512 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargesdepersonneletparticipation 64+69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ redevances et charges diverses de gestioncourante

651+658 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-chargesdemaintenanceenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

saufB6LOLA

jusqursquoen2006

B7ndashAnnuiteacutesdrsquoempruntlocativesnombredelogementsgeacutereacutesB7bis-Annuiteacutesdrsquoempruntlocativesloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR Charges drsquointeacuterecircts sur opeacuterations locatives et

rattacheacutees(horsinteacuterecirctscompensateurs)661121+661122 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

+remboursementsagraveeacutecheacuteancedrsquoempruntslocatifsetrattacheacutes

S-LEXE+S-AEXEEtatreacutecapitulatif

desdettesfinanciegraveres

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLtOPHannexeVI-Infos

geacuteneacuterales(fiche2parclocatif)

SAAnnexeIV1-Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

52

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

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LNC

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201

1 -

Loge

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200

9 C

reacutedi

t ph

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MED

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

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DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B8ndashCoucirctdemaintenanceimmobiliegraverenombredelogementsgeacutereacutesB8bis-Coucirctdemaintenanceimmobiliegravereloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Deacutepensesenreacutegie ECREGI+GEREGI+GRREGIAnnexemaintenancedu

patrimoinelocatif

+ entretien et reacuteparations courants (nonreacutecupeacuterables)

6151 CRcharges

+ gros entretien et grosses reacuteparations (nonreacutecupeacuterables)

6152+6153 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales

(fiche2parclocatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

jusqursquoen2006

B9ndashLoyersdeslogementsnombredelogementsgeacutereacutesB9bis-Loyersdeslogementsloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Loyersdeslogements 7041+7042+7043 CRproduits

DEacute

NO

M

Nombre de logements locatifs en proprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B10ndashProduitsfinanciersglobauxnombredelogementsgeacutereacutesB10bis-Produitsfinanciersglobauxloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsfinanciersdesparticipations 761 CRproduits

+produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRproduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRproduits

+autresproduitsfinanciers 765+766+768 CRproduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRproduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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59

NOtES

60

Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

atio

n D

GA

LNC

OM

- Ju

illet

201

1 -

Loge

men

ts e

n ac

cess

ion

et lo

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soc

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n Is

egravere

200

9 C

reacutedi

t ph

oto

MED

DTL

- S

GD

ICO

MA

rnau

d Bo

uiss

ou

• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

53

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B11ndashtauxdevacancedeplusde3mois

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCEN

UM

Nombre de logements vacants depuis plus de 3mois

S-NLVLInformationsgeacuteneacuterales

OPHAnnexeVIfichendeg2SAAnnexeIV1fichendeg3

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B14ndashCreacuteanceslocatairesloyersetchargesreacutecupeacutereacutees

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

ClientslocatairesetorganismespayeursdrsquoAPL 411(montantbrut) Bilanactif

+clientslocatairesdouteux 4161(montantbrut)ouS-MIMP

OPHAnnexeIX-fiche3SAAnnexeIV7-fiche2

+pertessurcreacuteancesirreacutecouvrables 654 CRcharges

DEacute

NO

M

Loyers 704 CRproduits

+chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

B15ndashInteacuterecirctslocatifsnombredelogementsgeacutereacutes

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M Inteacuterecirctssuropeacuterationslocativesetrattacheacutees(hors

inteacuterecirctscompensateurs)661-661123-66114-66115 CRcharges

+ dotations aux amortissements des inteacuterecirctscompensateursagravereacutepartir

6863ouS-AMIC CRchargesouSIG

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

RA

TE

UR

Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

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GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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NOtES

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Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

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- S

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

54

DEacuteFINItIONSDESRAtIOS

B16ndashProduitsfinanciersdeplacementnombredelogementsgeacutereacutesB16bisndashProduitsfinanciersdeplacementloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

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Produitsdesautresimmobilisationsfinanciegraveres 762 CRProduits

+ produits des autres creacuteances et valeursmobiliegraveresdeplacement

763+764 CRProduits

+ produits nets sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

767 CRProduits

- charges nettes sur cessions des valeursmobiliegraveresdeplacement

667 CRcharges

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B17ndashFraisdepersonnelnombredelogementsgeacutereacutesB17bisndashFraisdepersonnelloyers(compte704)

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

MEacute

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Personnelexteacuterieuragravelasocieacuteteacute 621 CRchargesnonreacutecupeacuterables

-reacutecupeacuterationdechargesdegestionimputablesagravedrsquoautresorganismesHLM

7086 CRproduits(SAuniquement)

+salairesettraitements 641+648 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+chargessociales 645+647 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+ impocircts taxes et versements assimileacutes surreacutemuneacuterations

631+633 CRchargesnonreacutecupeacuterables

+participationsdessalarieacutes 69 CRchargesnonreacutecupeacuterables

DEacute

NO

M

Nombredelogementslocatifsenproprieacuteteacute(horsfoyersetreacutesidencesuniversitaires)

S-NLLt OPHannexeVI-Infosgeacuteneacuterales(fiche2parc

locatif)SAAnnexeIV1-

Informationsgeacuteneacuterales(fiche3parclocatif)

-nombredelogementsgeacutereacutespardestiers S-NLGt

+nombredelogementsgeacutereacutespourdestiers S-NLPt

B18ndashtauxdereacutecupeacuterationdeschargeslocatives

INTITULEacute NdegCOMPTE EacuteTAT DE REacuteFEacuteRENCE

NU

M

Chargesreacutecupeacutereacutees 703 CRproduits

DEacute

NO

M

Chargesreacutecupeacuterables 6(reacutecupeacuterables) CRcharges

55

GLOSSAIRE

gLossaire5

56

GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

57

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

58

DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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NOtES

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Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

alis

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• Couverture brochure OLS-BD
• Brochure OLS Int BD

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GLOSSAIRE

gLossaire5

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GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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NOtES

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Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

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• Brochure OLS Int BD

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GLOSSAIRE

BOLEROBasedrsquoObservationduLogementndashEtudeetReacutefeacuterencementdesOrganismesCetteapplicationremplace BINGO depuis lrsquoexercice comptable 1996 Ses ratios drsquoanalyse financiegravere sont communs agrave laDGALNetagravelaMIILOS

DGALNDirectionGeacuteneacuteraledelrsquoAmeacutenagementduLogementetdelaNature

EPLEntreprisepubliquelocaleouSEM

ESHEntrepriseSocialepourlrsquoHabitatouSAdrsquoHLM

HARMONIA plate-forme internet permettant aux organismes de logement social de deacuteclarer leurscomptesfinanciers(Etatsreacuteglementaires)auMinistreenchargeduLogementetaupreacutefetdedeacutepartement(httpsharmonialogementgouvfr)

HLMHabitationagraveloyermodeacutereacute

OPHOfficePublicdelrsquoHabitat

PALULOSPrimeagravelrsquoameacuteliorationdeslogementsagraveusagelocatifetagraveoccupationsociale

PAPPrecirctaideacuteagravelrsquoaccessionagravelaproprieacuteteacute

PASPrecirctagravelrsquoaccessionsocialeagravelaproprieacuteteacute

PCLSPrecirctconventionneacutelocatifsocial

PGRProvisionpourgrossesreacuteparations

PGEProvisionpourgrosentretien

PLAPrecirctlocatifaideacute

PLACFFPrecirctlocatifaideacutedistribueacuteparleCreacuteditFoncierdeFrance

PLAIPrecirctlocatifaideacutedrsquointeacutegration

PLAtSPrecirctlocatifaideacutetregravessocial

PLSPrecirctlocatifsocial

PLUSPrecirctlocatifagraveusagesocial

PPLSPrecirctpourlalocationsociale

RAPAPLARachatdrsquounPAPparunPLA

SAdrsquoHLMSocieacuteteacuteAnonymedrsquoHLM

SEMSocieacuteteacutedrsquoeacuteconomiemixte

tFPBtaxeFonciegraveresurlesProprieacuteteacutesBacircties

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

Teacuteleacutephone 33 (0) 1 40 81 83 51Teacuteleacutecopie 33 (0) 1 40 81 99 49 Reacute

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• Brochure OLS Int BD

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

DeacuteFinitionsstatistiQues6

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

LeratioB6utiliseacutecommeexempledanslesgraphessuivantscorrespondauratioB6desSApourlrsquoexercice2006

MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

QUARTILES Les 3 quartiles relatifs agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten4classesdemecircmeeffectifrepreacutesentantdonc25desorganismeschacuneDanslrsquoexemplelepremierquartilevaut8225euroParconseacutequent25desorganismesontuncoucirctdegestionparlogementlocatifgeacutereacuteinfeacuterieuragrave8225euroalorsque75desorganismessesituentau-dessusdecettevaleur

DECILES Les 9 deacuteciles se rapportant agrave un ratioscindentlesorganismesrangeacutesparordrecroissanten10classesdrsquoeffectifseacutegauxrepreacutesentantchacune10desorganismesDans lrsquoexemple le 7egraveme deacutecile est eacutegal agrave 11403euro Ainsi 30 des organismes ont un coucirct degestionlocativeparlogementsupeacuterieuragrave11403euroInversementpour70desorganismeslecoucirctdegestionestinfeacuterieuragravecettevaleur

 

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Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

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Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

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DEacuteFINItIONSStAtIStIQUES

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MEDIANE Lavaleurmeacutedianedrsquounratioscindelesorganismes rangeacutes par ordre croissant drsquoapregraves lavaleurduratioendeuxclassesdemecircmeeffectifAinsidanslrsquoexemplelameacutedianeestde9534euro50desorganismesontuncoucirctdegestioninfeacuterieuragravecettevaleurlrsquoautremoitieacutedelapopulationdeacutepassantceseuilOnutiliselameacutedianeplutocirctquelamoyennedanslapreacutesentebrochure car elle estmoins sensible auxvaleursextrecircmes

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Direction Geacuteneacuterale de lrsquoAmeacutenagementdu Logement et de le Nature

Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

Arche Sud92055 La Deacutefense cedex

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Direction de lrsquohabitat de lrsquourbanisme et des paysagesSous-direction de la leacutegislation de lrsquohabitat

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et des organismes constructeursBureau de suivi des organismes constructeurs

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