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Nom de l'établissement : SALAFIN
en milliers de DH ACTIF 31/12/2008 31/12/2007
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service 5 16
des chèques postaux
Créances sur les établissements de crédit et assimilés 2 647 2 173 . A vue 2 647 2 173
. A terme
Créances sur la clientèle 1 632 442 997 631 . Crédits de trésorerie et à la consommation 1 579 063 979 513
. Crédits à l'équipement 0
. Crédits immobiliers 0
. Autres crédits 53 379 18 118
Créances acquises par affacturage 0
Titres de transaction et de placement 874 972 . Bons du Trésor et valeurs assimilées 670 768
. Autres titres de créance 0
. Titres de propriété 204 204
Autres actifs 56 673 153 074
Titres d'investissement 0 0 . Bons du Trésor et valeurs assimilées 0
. Autres titres de créance 0
Titres de participation et emplois assimilés 303 303
Créances subordonnées 0
Immobilisations données en crédit-bail et en location 1 452 901 1 793 696
Immobilisations incorporelles 7 734 6 713
Immobilisations corporelles 26 759 27 647
Total de l'Actif 3 180 339 2 982 225
BILAN AU 31/12/2008
en milliers de DH
PASSIF 31/12/2008 31/12/2007
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 0
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 909 978 709 373 . A vue 289 571 87 579
. A terme 620 407 621 794
Dépôts de la clientèle 0 . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 0
Titres de créance émis 1 003 278 816 407 . Titres de créance négociables 1 003 278 816 407
. Emprunts obligataires 0
. Autres titres de créance émis
Autres passifs 724 406 970 668
Provisions pour risques et charges 0
Provisions réglementées 24 645 26 516
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Dettes subordonnées
Ecarts de réévaluation
Réserves et primes liées au capital 179 302 137 630
Capital 237 254 237 254
Actionnaires. Capital non versé (-)
Report à nouveau (+/-)
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) 0
Résultat net de l'exercice (+/-) 101 477 84 377
Total du Passif 3 180 339 2 982 225
BILAN AU 31/12/2008
Nom de l'établissement : SALAFIN
Nom de l'établissement : SALAFIN
en milliers de DH
31/12/2008 31/12/2007PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 1 150 312 1 169 277Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements 0 0de créditIntérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 154 093 85 428Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 0 0Produits sur titres de propriété 32 0Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 985 416 1 068 348Commissions sur prestations de service 5 816 7 027Autres produits bancaires 4 954 8 474
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE 889 628 935 881
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements 35 845 29 446de créditIntérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 0 0Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 42 258 40 930Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 799 912 862 588Autres charges bancaires 11 612 2 917
PRODUIT NET BANCAIRE 260 684 233 396Produits d'exploitation non bancaire 571 15 587Charges d'exploitation non bancaire 0 0CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION 80 378 81 082
Charges de personnel 34 214 31 191Impôts et taxes 695 2 249Charges externes 40 273 43 377Autres charges générales d'exploitation 7 0Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles 5 188 4 265
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
Nom de l'établissement : SALAFIN
en milliers de DH
31/12/2008 31/12/2007DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES 38 090 32 460IRRECOUVRABLES
Dotations aux provisions pour créances et engagements par 37 556 19 734signature en souffrancePertes sur créances irrécouvrables 0 0Autres dotations aux provisions 534 12 726
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR 18 062 111CREANCES AMORTIES
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature 15 656 86en souffranceRécupérations sur créances amorties 0 0Autres reprises de provisions 2 406 25
RESULTAT COURANT 160 850 135 551Produits non courants 112 29Charges non courantes 348 463RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS 160 614 135 117
Impôts sur les résultats 59 137 50 739
RESULTAT NET DE L'EXERCICE 101 477 84 377
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
Nom de l'établissement : SALAFIN
en milliers de DHCode ligne 31/12/2008 31/12/2007
P011 + Intérêts et produits assimilés 154 093 85 428C011 - Intérêts et charges assimilées 78 103 70 376
T007 MARGE D'INTERET 75 990 15 052
P013 + Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 985 416 1 068 348C013 - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 799 912 862 588
T008 Résultat des opérations de crédit-bail et de location 185 504 205 760
P015 + Commissions perçues 5 816 7 027C015 - Commissions servies 24 87
T009 Marge sur commissions 5 792 6 940
T010 + Résultat des opérations sur titres de transaction 0 0T011 + Résultat des opérations sur titres de placement 32 3 685T012 + Résultat des opérations de change 0 0T013 + Résultat des opérations sur produits dérivés 0 0
T014 Résultat des opérations de marché 32 3 685
P017 + Divers autres produits bancaires 4 954 4 790C017 - Diverses autres charges bancaires 11 588 2 830
T015 PRODUIT NET BANCAIRE 260 684 233 396
T016 + Résultat des opérations sur immobilisations financières 0 0P019 + Autres produits d'exploitation non bancaire 571 15 587C019 - Autres charges d'exploitation non bancaire 0 0C021 - Charges générales d'exploitation 80 378 81 082
T017 RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION 180 878 167 900
T018 + Dotations nettes des reprises aux provisions pour créance -21 899 -19 648 et engagements par signature en souffrance
T019 + Autres dotations nettes des reprises aux provisions 1 872 -12 701
T020 RESULTAT COURANT 160 850 135 551
T021 RESULTAT NON COURANT -236 -434
C023 - Impôts sur les résultats 59 137 50 739
T022 RESULTAT NET DE L'EXERCICE 101 477 84 377
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
ETAT DES SOLDES DE GESTION
DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
Nom de l'établissement : SALAFIN
en milliers de DHCode ligne 31/12/2008 31/12/2007
T023 + RESULTAT NET DE L'EXERCICE 101 477 84 377
C025 + Dotations aux amortissements et aux provisions des 5 188 4 265 immobilisations incorporelles et corporelles
C027 + Dotations aux provisions pour dépréciation des 0 0 immobilisations financières
C029 + Dotations aux provisions pour risques généraux 0 0C031 + Dotations aux provisions réglementées 534 12 726C033 + Dotations non courantes 0 0P025 - Reprises de provisions 2 406 25P027 - Plus-values de cession sur immobilisations 6 6
incorporelles et corporelles C035 + Moins-values de cession sur immobilisations 0 0
incorporelles et corporelles P029 - Plus-values de cession sur immobilisations financières 1 14 000C037 + Moins-values de cession sur immobilisations financières 0 0P031 - Reprises de subventions d'investissement reçues 0 0
T024 + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 104 787 87 338
T025 - Bénéfices distribués 42 706 25 000
T026 + AUTOFINANCEMENT 62 081 62 338
ETAT DES SOLDES DE GESTION DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
en milliers de DH
HORS BILAN 31/12/2008 31/12/2007ENGAGEMENTS DONNES 78 431 45 521
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 78 431 45 521 Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie d'ordre de la clientèle Titres achetés à réméré Autres titres à livrer
ENGAGEMENTS RECUS 660 022 452 563
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 660 022 452 563 Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
Nom de l'établissement : SALAFIN
HORS BILAN AU 31/12/2008
en millier de DH
31/12/2008 31/12/2007
Produits d'exploitation bancaire perçus 1 150 312 1 169 277Récupérations sur créances amortiesProduits d'exploitation non bancaire perçus 571 15 587Charges d'exploitation bancaire versées 89 715 73 293Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées 75 189 76 817Impôts sur les résultats versés 59 137 50 739
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges 926 841 984 014
Variation de :Créances sur les établissements de crédit et assimilés -474 42 095Créances sur la clientèle -634 811 -509 691 Titres de transaction et de placement 97 -768 Autres actifs 96 401 143Immobilisations données en crédit-bail et en location 357 450 254 967Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 200 605 184 652Dépôts de la clientèleTitres de créance émis 186 871 -260 227 Autres passifs -246 262 77 623
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation -40 122 -211 205
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
Nom de l'établissement : SALAFIN
886 719 772 810
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
en milliers de DH
31/12/2008 31/12/2007
Produit des cessions d'immobilisations financières 32 1Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporellesAcquisition d'immobilisations financièresAcquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles 5 310 5 003Intérêts perçusDividendes perçus
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçusEmission de dettes subordonnéesEmission d'actions 129 454Remboursement des capitaux propres et assimilésIntérêts versés 78 103 70 376Dividendes versés 42 706 25 000
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-120 809 -224 830
-707 183
-200 142
-707 183 -480 447
-226 737 VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE
TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE -907 325
Nom de l'établissement : SALAFIN
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIEDU 01/01/2008 AU 31/12/2008
5 342 5 004
ETAT A1
PRINCPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES
AU 31/12/2008
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Les méthodes d'évaluation appliquées par SALAFIN sont celles requises par le nouveau plan comptable des établissements de crédit (PCEC)
ETAT A 2
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION
FINANCIERE ET LES RESULTATS
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
ETAT DES DEROGATIONS
AU 31/12/2008
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION
FINANCIERE ET LES RESULTATS
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
Changement 1
Changement 2Ce changement de méthode est motivé principalement par les points suivants : 1- Annualisation des produits et charges liés au produit crédit immédiat sur la maturité du crédit accordé 2- Intégration des règles IFRS préconisant l'étalement économique du produit sur la maturité du crédit.
Impact sur le résultat 2008 : - 6.799 KDhs
Deux principaux changements ont été opérés durant l'année 2008 et ont concené les produits et charges générés par le Produit Crédit Immédiat lancé en 04/2007.
Soit un impact global negatif de: 2.140 KDhs
Ce changement de méthode concerne la comptabilisation des commissions de vente perçues (Frais dossiers) sur le produit crédit immédiat lancé en 04/2007.A compter de 2008, ces frais de dossiers sont étalées sur la durée du crédit au lieu d'être comptabililisée en une seule fois parmis les produits de l'exercice.
ETAT A 3
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
AU 31/12/2008
Ce changement de méthode est motivé principalement par les points suivants : 1- Annualisation des produits et charges liés au produit crédit immédiat sur la maturité du crédit accordé 2- Intégration des règles IFRS préconisant l'étalement économique de la charge sur la maturité du crédit.
Impact sur le résultat 2008 : + 4.659 KDhs
NATURE DES CHANGEMENTS
Ce changement de méthode concerne la comptabilisation des commissions de vente servies sur le produit crédit immédiat lancé en 04/2007.A compter de 2008, ces commissions de vente sont étalées sur la durée du crédit au lieu d'être comptabilisée en une seule fois parmis les charges de l'exercice.
CREANCES
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et
Service des Chèques Postaux
Banques au Maroc
Autres établissements
de crédit et assimilés au
Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2008 Total 31/12/2007
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 2 647 2 647 2 173
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
PRETS FINANCIERS
AUTRES CREANCES
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
TOTAL 2 647 2 647 2 173
Commentaires:
ETAT B1CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
AU 31/12/2008
en milliers de DH
Entreprises financières
Entreprises non financières Autre clientèle
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie
CREDITS A LA CONSOMMATION 1 579 063 1 579 063 979 513
CREDITS A L'EQUIPEMENT
CREDITS IMMOBILIERS
AUTRES CREDITS
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE 53 379 53 379 18 118 - Créances pré-douteuses 46 217 46 217 15 287 - Créances douteuses 7 163 7 163 2 831 - Créances compromises 0 0
TOTAL 1 632 442 1 632 442 997 631
Commentaires:CREANCES EN SOUFFRANCE Nettes des Agios et des Provisions
Total 31/12/2007
Secteur privé
Total 31/12/2008
ETAT B2CREANCES SUR LA CLIENTELE
AU 31/12/2008
CREANCES Secteur public
en milliers de DH
financiers non financiers
TITRES COTESBONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCETITRES DE PROPRIETE
TITRES NON COTESBONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCETITRES DE PROPRIETE
TOTAL
Commentaires:
Emetteurs privésEncours total
31/12/2008Emetteurs publicsEtablissements de crédit et
assimilés
en milliers de DH
ETAT B3
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT
AU 31/12/2008
PAR CATEGORIE D'EMETTEUR
Valeur comptable
bruteValeur actuelle Valeur de
remboursementPlus-values
latentesMoins-values
latentes Provisions
TITRES DE TRANSACTIONBONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCETITRES DE PROPRIETE
TITRES DE PLACEMENTBONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCETITRES DE PROPRIETE
TITRES D'INVESTISSEMENTBONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCE
Commentaires:
en milliers de DH
ETAT B 4VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT
AU 31/12/2008
ETAT B 5
Eléments 31/12/2008 31/12/2007DEBITEURS DIVERS 25 035 125 171
Etat débiteur 18 852 97 914Débiteurs Divers 6 183 27 256
Compte de régul Actif 31 638 27 903Total 56 673 153 074
LE DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS
en milliers de DH
AU 31/12/2008
Date de clôture de l'exercice
Situation nette Résultat net
Participations dans les entreprises liées
Autres titres de participation 300,00 303,12 302,86
Divers Ste. de Crédit à la consommation Crédit à la consommation 0,00 NS 3,12 2,86 31/12/2008ORUS Services SA Informatique 300,00 100% 300,00 300,00 31/12/2008 0 0 0
303,12 302,86 0,00TOTAL
ETAT B 6
Secteur d'activitéDénomination de la société émettrice
TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES
AU 31/12/2008
Valeur comptable
nette
Prix d'acquisition
global
Participation au capital en %
Capital social
en milliers de DH
Produits inscrits au CPC de l'exercice
Extrait des derniers états de synthèse de la société émetttrice
ETAT B 7
AU 31/12/2008TABLEAU DES CRÉANCES SUBORDONNÉES
Dotations au titre de
l'exercice
Cumul des amortissements
Dotations au titre de
l'exercice
Reprises de provisions
Cumul des provisions
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET 4 991 590 543 774 357 450 5 177 914 800 979 3 653 290 71 723 1 452 901EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
CREDIT-BAIL MOBILIER 4 784 490 540 877 357 450 4 967 917 800 979 3 653 290 1 314 627- Crédit-bail mobilier en cours- Crédit-bail mobilier loué 4 784 490 540 877 357 450 4 967 917 800 979 3 653 290 1 314 627- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation
CREDIT-BAIL IMMOBILIER- Crédit-bail immobilier en cours- Crédit-bail immobilier loué- Crédit-bail immobilier non loué après résiliation
LOYERS COURUS A RECEVOIR 38 715 7 312 46 027 46 027
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES 65 616 896 66 512 66 512
CREANCES EN SOUFFRANCE 102 769 5 312 97 457 71 723 25 734
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE
BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE
BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE LOYERS COURUS A RECEVOIR
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES
LOYERS EN SOUFFRANCE
Total 4 991 590 543 774 357 450 5 177 914 800 979 3 653 290 71 723 1 452 901
ETAT B8
NatureMontant brut au
début de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant net à la fin de
l'exercice
Montant brut à la fin de l'exercice
ProvisionsAmortissements
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
AU 31/12/2008
Etat B9
Montant des amortissements
et/ou provisions au début de l'exercice
Dotations au titre de
l'exercice
Montant des amortissement
s sur immobilisation
s sorties
Cumul
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 11 010 3 496 0 14 506 4 298 2 475 0 6 772 7 734- Droit au bail 0 0 0- Immobilisations en recherche et développement 0 0 0- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation 11 010 3 496 0 14 506 4 298 2 475 0 6 772 7 734- Immobilisations incorporelles hors exploitation 0 0 0- Autres Immobilisations incorporelles hors exploitation 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 40 320 1 814 0 42 134 12 673 2 701 0 15 374 26 759- IMMEUBLES D'EXPLOITATION 22 517 0 0 22 517 3 890 892 0 4 782 17 735 . Terrain d'exploitation 4 677 0 4 677 0 0 0 4 677 . Immeubles d'exploitation. Bureaux 17 840 0 17 840 3 890 892 4 782 13 058 . Immeubles d'exploitation. Logements de fonction 0 0 0
- MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION 17 641 1 814 0 19 455 8 783 1 809 0 10 592 8 863 . Mobilier de bureau d'exploitation 2 518 353 0 2 871 1 413 216 0 1 629 1 242 . Matériel de bureau d'exploitation 193 42 0 235 108 43 0 151 85 . Matériel Informatique 4 150 630 0 4 780 3 307 434 0 3 741 1 039 . Matériel roulant rattaché à l'exploitation 153 1 0 154 61 21 0 82 72 . Autres matériels d'exploitation 10 627 787 0 11 414 3 894 1 095 0 4 989 6 425
- AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D'EXPLOIT 157 0 0 157 0 0 157
- IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATI 5 0 0 5 0 0 0 0 4 . Terrains hors exploitation 0 0 0 0 . Immeubles hors exploitation 0 0 0 0 0 0 . Mobilier et matériel hors exploitation 0 0 0 0 0 0 . Autres immobilisations corporelles hors exploitation 5 0 5 0 0 0 4
Total 51 330 5 310 0 56 640 16 971 5 176 0 22 147 34 493
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
AU 31-12-2008
en milliers de DH
Immobilisations Montant brut au début de l'exercice
Montant des acquisitions au
cours de l'exercice
Montant des cessions ou retraits
au cours de l'exercice
Montant brut à la fin de
l'exercice
Amortissements et/ou provisions
Montant net à la fin de l'exercice
Date de cession ou de retrait
Libellé de la rubrique Montant brut Amortissements cumulés
Valeur comptable
nette
Produits de cession
Plus-values de cession
Moins-values de cession
ETAT B 9 bisPLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS
DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
en milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des
Chèques Postaux
Banques au Maroc
Autres établissements de
crédit et assimilés au Maroc
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS 289 571 289 571 87 579
VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour - à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
EMPRUNTS FINANCIERS 620 407 620 407 621 794
AUTRES DETTES
INTERETS COURUS A PAYER
TOTAL 909 978 909 978 709 373
Commentaires:
ETAT B10DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
AU 31/12/2008
DETTES
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger Total 31/12/2008 Total 31/12/2007
en milliers de DH
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
COMPTES A VUE CREDITEURS
COMPTES D'EPARGNE
DEPOTS A TERME
AUTRES COMPTES CREDITEURS
INTERETS COURUS A PAYER
TOTAL
Commentaires:
ETAT B11DEPOTS DE LA CLIENTELE
AU 31/12/2008
DEPOTS Secteur public
Secteur privé
Total 31/12/2008 Total 31/12/2007
en milliers de DH
en milliers de DH31/12/2008 31/12/2007
OPERATIONS SUR TITRES 1 003 278 816 407
TITRES DE CREANCE EMIS 970 500 790 500CERTIFICATS DE DEPOT EMISBONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT EMIS 970 500 790 500EMPRUNTS OBLIGATAIRES EMIS 0 0AUTRES TITRES DE CREANCE EMIS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRESCOMPTES DE REGLEMENT D'OPERATIONS SUR TITRESDETTES SUR TITRES VERSEMENTS A EFFECTUER SUR TITRES NON LIBERESDIVERSES AUTRES OPERATIONS SUR TITRES
INTERETS COURUS A PAYER 32 778 25 907
ETAT B12
LES TITRES DE CRÉANCE ÉMISAU 31/12/2008
Eléments 40 39Créditeurs Divers 234 767 355 215Etat créditeurs 81 918 123 663Autres créditeurs 152 849 231 552
Compte de régul Passif 489 639 615 453Autres Passif 724 406 970 668
ETAT B13
LE DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS
en milliers de DH
AU 31/12/2008
PROVISIONS Encours 31/12/2007 Dotations Reprises Autres
variationsEncours
31/12/2008
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: 194 087 37 556 15 656 215 986
créances sur les établissements de crédit et assimiléscréances sur la clientèle 111 680 35 728 3 145 144 263titres de placementtitres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location 82 407 1 827 12 511 71 723autres actifs
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF 26 516 534 2 406 24 645
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signatureProvisions pour risques de changeProvisions pour risques générauxProvisions pour pensions de retraite et obligations similairesProvisions pour autres risques et chargesProvisions réglementées 26 516 534 2 406 24 645
TOTAL GENERAL 220 603 38 090 18 062 240 631
Commentaires:
ETAT B 14PROVISIONS
DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B 15
LE TABLEAU DES SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTÉS ET FOND SPÉCIAUX DE GARANTIE
AU 31/12/2008
ETAT B 16
LE TABLEAU DES DETTES SUBORDONNÉESAU 31/12/2008
Encours 31/12/2007
Affectation du résultat
Autres variations
Encours 31/12/2008
10 780 4 219 14 999
2 981 37 453 40 434
123 870 123 870
237 254 237 254237 254 237 254
84 377 101 477 101 477
459 261 41 672 101 477 518 033
Fonds de dotations
Commentaires:
Actionnaires. Capital non versé
Report à nouveau (+/-)
Résultats nets en instance d'affectation (+/-
Résultat net de l'exercice (+/-)
Total
Capital Capital appelé Capital non appelé Certificats d'investissement
ETAT B17CAPITAUX PROPRES
DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
Primes d'émission, de fusion et d'apport
CAPITAUX PROPRES
Ecarts de réévaluation
Réserve légale
Autres réserves
en milliers de DH
ETAT B18
31/12/2008 31/12/2007
78 431 45 521
78 431 45 521
78 431 45 521
660 022 452 563
660 022 452 563
660 022 452 563
Autres garanties reçues
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE RECUS
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Garanties de crédits
Garanties de crédits
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés
Autres garanties reçues
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres Autres engagements de financement reçus
Autres cautions, avals et garanties donnés Engagements en souffrance
Engagements en souffrance
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle Garanties de crédits données Cautions et garanties en faveur de l'administration publique Autres cautions et garanties données
Crédits documentaires export confirmés Acceptations ou engagements de payer Garanties de crédits données
Engagements irrévocables de crédit-bail Autres engagements de financement donnés
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres
Engagements irrévocables de crédit-bail Autres engagements de financement donnés
Engagements de financement en faveur de la clientèle
Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE
Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit et assimilés
AU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B19
LE TABLEAU DES ENGAGEMENTS SUR TITRESAU 31/12/2008
31/12/2008 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2007
Engagements sur marchés réglementés de cours de changeEngagements sur marchés de gré à gré de cours de changeEngagements sur marchés réglementés d'autres instrumentsEngagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments
Engagements sur produits dérivésEngagements sur marchés réglementés de taux d'intérêtEngagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt
Dirhams à recevoirDirhams à livrer
Dont swaps financiers de devises
Opérations de change à termeDevises à recevoir Devises à livrer
Opérations de couverture Autres opérations
OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DERIVES ETAT B20
AU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B21
en milliers de DH
Valeur comptable nette
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances
ou les engagements par signature donnés
Montants des créances et des engagements
par signature donnés couverts
Valeur comptable nette
Rubriques du passif ou du hors bilan enregistrant les
dettes ou les engagements par signature reçus
Montants des dettes ou des engagements par signature reçus
couverts
TOTAL
Autres titres HypothèquesAutres valeurs et sûretés réelles
Bons du Trésor et valeurs assimilées
Bons duTrésor et valeurs assimiléesAutres titres HypothèquesAutres valeurs et sûretés réelles
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE
Valeurs et sûretés données en garantie
Valeurs et sûretés reçues en garantie
AU 31/12/2008
TOTAL
en milliers de DH
D< 1 mois 1 mois<D< 3 mois 3 mois<D< 1 an 1 an <D< 5 ans D> 5 ans TOTAL
2 647 2 6474 389 2 327 46 345 1 229 782 349 599 1 632 442
670 670
440 5 061 87 974 1 306 683 52 743 1 452 9017 476 7 388 134 319 2 537 136 402 342 3 088 661
289 571 620 407 909 978148 1 709 29 699 441 124 17 805 490 486
324 544 678 735 1 003 278
289 719 1 709 974 650 1 119 859 17 805 2 403 742
(*) Relatif aux opérations de LOA
PASSIFDettes envers les établissements de crédit et assimilés
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
TOTAL
TOTAL
Dettes envers la clientèle (*)Titres de créance émisEmprunts subordonnés
ETAT B22
AU 31/12/2008
Commentaires:
ACTIFCréances sur les établissements de crédit et assimilésCréances sur la clientèleTitres de créanceCréances subordonnées
Crédit-bail et assimilé
ETAT B23
LE TABLEAU DE CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIREAU 31/12/2008
ETAT B24
LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE
AU 31/12/2008
ETAT B25
.Produits sur opérations avec la clientèle 154 093- Intérêts sur comptes à vue débiteurs de la clientèle- Intérêts sur crédits de trésorerie- Intérêts sur crédits à l'équipement - Intérêts sur crédits à la consommation 154 093- Intérêts sur crédits immobiliers- Intérêts sur créances acquises par affacturage- Intérêts sur autres créances sur la clientèle . Intérêts sur valeurs reçues en pension . Intérêts sur prêts de trésorerie . Intérêts sur prêts financiers . Intérêts sur diverses autres créances
- Commissions sur engagements de financement en faveur de la clientèle- Commissions sur engagements de garantie donnés d'ordre de la clientèle- Autres produits d'intérêts sur opérations avec la clientèle
. Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 985 416- Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location avec option d'achat 985 416 . Loyers 955 525 . Reprises de provisions des immobilisations en crédit-bail . Plus-values de cession sur immobilisations en crédit-bail 29 892 . Autres produits sur immobilisations en crédit-bail- Produits sur immobilisations en location simple . Loyers . Reprises de provisions des immobilisations en location simple . Plus-values de cession sur immobilisations en location simple . Autres produits sur immobilisations en location simple
.Charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés 35 845- Intérêts sur comptes des Banques centrales, du Trésor public et du Service des chèques postaux- Intérêts sur comptes ordinaires des établissements de crédit et assimilés 35 845- Intérêts sur valeurs données en pension, emprunts et autres comptes créditeurs . Intérêts sur valeurs données en pension . Intérêts sur comptes et emprunts de trésorerie . Intérêts sur emprunts financiers . Intérêts sur autres comptes créditeurs
- Intérêts sur opérations internes au réseau doté d'un organe central- Intérêts sur opérations avec le siège, les succursales et les agences à l'étranger- Commissions sur engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés- Commissions sur engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés- Autres charges d'intérêts sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés
.Charges sur opérations sur titres 42 282- Pertes sur titres de transaction- Etalement de la prime sur titres de placement- Etalement de la prime sur titres d'investissement- Charges sur titres de créance émis 42 258- Moins-values de cession sur titres de placement- Autres charges sur opérations sur titres 24
.Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 799 912- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location avec option d'achat 799 912 . Dotations aux amortissements des immobilisations en crédit-bail 799 912 . Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations en crédit-bail . Moins-values de cession sur immobilisations en crédit-bail . Autres charges sur immobilisations en crédit-bail
MARGE D'INTERET 261 470
LE TABLEAU DE MARGE D'INTÉRÊTAU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B26
.Produits sur titres de propriété 32- Produits sur titres de placement. Titres de propriété- Produits sur titres de participation et emplois assimilés 32
PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIÉTÉAU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B27
. Commissions sur prestations de service 5 816- Commissions sur fonctionnement de comptes- Commissions sur moyens de paiement 1 093- Commissions sur opérations sur titres - Commissions sur titres en gestion ou en dépôt- Commissions sur prestations de service sur crédit 2 703- Commissions sur activités de conseil et d'assistance- Commissions sur ventes de produits d'assurance- Autres commissions sur prestations de service 2 019
LE TABLEAU DES COMMISSIONS
en milliers de DH
AU 31/12/2008
ETAT B28
- Gains sur titres de transaction- Intérêts sur titres de placement. Titres de créance- Etalement de la décote sur titres de placement- Intérêts sur titres d'investissement- Etalement de la décote sur titres d'investissement- Produits sur titres de créance émis- Plus-values de cession sur titres de placement 32
- Produits sur créances subordonnées- Produits sur engagements sur titres . Gains sur engagements sur titres . Commissions sur engagements sur titres
- Produits sur engagements sur produits dérivés . Gains sur produits dérivés de taux d'intérêts . Gains sur produits dérivés de cours de change . Gains sur produits dérivés d'autres instruments . Commissions sur produits dérivés
- Produits sur opérations de change . Gains sur opérations de change . Commissions sur opérations de change
- Charges sur produits dérivés . Pertes sur produits dérivés de taux d'intérêts . Pertes sur produits dérivés de cours de change . Pertes sur produits dérivés d'autres instruments . Commissions sur produits dérivés
- Charges sur opérations de change . Pertes sur opérations de change . Commissions sur opérations de change
RÉSULTAT DES OPÈRATIONS DE MARCHÉ 32
TABLEAU DES RÉSULTAT DES OPÈRATIONS DE MARCHÉAU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B29
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION 80 378.Charges de personnel 34 214- Salaires et appointements 16 795- Charges d'assurances sociales 2 360- Charges de retraite 15 000- Charges de formation 35- Autres charges de personnel 24
. Impôts et taxes 695
. Charges externes 40 273- Loyers de crédit-bail et de location 166- Frais d'entretien et de réparation 2 456 Loyers de location simple 669 Rémunération d’intermédiaires et honoraires 19 240 Primes d’assurance 47 Frais d’actes et de contentieux Frais d’électricité, d’eau, de chauffage et de combustible 730 Mission et réception 603 Frais postaux et de télécommunications 4 563 Frais de recherche et de documentation 46 Frais de conseil et d’assemblée Dons et cotisations 524 Fournitures de bureau et imprimés 1 354- Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 119- Transports et déplacements 843- Publicité,publications et relations publiques 5 875- Autres charges externes 3 038
. Autres charges générales d'exploitation 7- Frais préliminaires- Frais d'acquisitions des immobilisationsPénalités et dédits 7- Autres charges réparties sur plusieurs exercices- Dons, libéralités et lots- Diverses autres charges générales d'exploitation
. Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorpore 5 188
et corporelles- Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles 2 475- Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles 2 714- Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles- Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION AU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B30
PRODUITS D'EXPLOITATION NON BANCAIRE 571- Produits sur valeurs et emplois divers . Produits sur immobilisations acquises par voie d'adjudication . Produits sur immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière . Autres produits sur valeurs et emplois divers
- Plus-values de cession sur immobilisations financières 1- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 6- Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même- Produits accessoires 489- Subventions reçues- Autres produits d'exploitation non bancaire 75
CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE - Charges sur valeurs et emplois divers . Charges sur immobilisations acquises par voie d'adjudication . Charges sur immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière . Autres charges sur valeurs et emplois divers
- Moins-values de cession sur immobilisations financières- Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES 18 062- Reprises de provisions pour créances en souffrance 15 656- Récupérations sur créances amorties- Reprises de provisions pour dépréciation des titres de placement- Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations financières- Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles- Reprises de provisions pour risques d'éxécution d'engagements par signature- Reprises de provisions pour autres risques et charges- Reprises de provisions réglementées 2 406- Reprises des autres provisions
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES 38 557- Dotations aux provisions pour créances en souffrance 37 556- Pertes sur créances irrécouvrables- Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement 467- Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières- Dotations aux provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature- Dotations aux provisions pour autres risques et charges- Dotations aux provisions réglementées 534- Dotations aux autres provisions
PRODUITS NON COURANTS 112- Reprises non courantes des amortissements - Reprises non courantes de provisions - Autres produits non courants 112
CHARGES NON COURANTES 348- Dotations non courantes aux amortissements - Dotations non courantes aux provisions - Autres charges non courantes 348
AUTRES PRODUITS ET CHARGESAU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B32
INTITULES MONTANTS MONTANTS
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net 101 . Perte nette
II - REINTEGRATIONS FISCALES 60 521 1- Courantes 1 384
* Fraction non déductible des redevances de CB 13* Provision pour Risque & charges 0* Autres élèments non déductibles 1 371
2- Non courantes 59 137 * Impôt sur les sociétés 59 137 * Rappel d'impôt
- -
III - DEDUCTIONS FISCALES 2 168 1- Courantes 2 168
* Reprise de la provision pour investissements 2 168 * Reprise de la provision pour risques généraux 0 * Provisions pour investissements
2- Non courantes 0
TOTAL 161 998 2 168IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut si T1 > T2 (A) 159 829 . Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) …………………
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) 0 . Exercice n-4 ………………. . Exercice n-3 ………………. . Exercice n-2 ……………… . Exercice n-1 ………………
VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C) 159 829
OU . Déficit net fiscal (B) ………………
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES …………….VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER ………………… . Exercice n-4 ………………. . Exercice n-3 ………………. . Exercice n-2 …………… . Exercice n-1 ……………(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
AU 31/12/2008en milliers de DH
ETAT B33
I.DETERMINATION DU RESULTAT MONTANT
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges 161 . Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+) 1 384 . Déductions fiscales sur opérations courantes (-) 2 168
. Résultat courant théoriquement imposable (=) 160 065 . Impôt théorique sur résultat courant (-) 59 224
. Résultat courant après impôts (=) 100 841
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
AU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT B34
NATURESolde au début de
l'exercice 1
Opérations comptables de
l'exercice 2
Déclarations TVA de l'exercice
3
Solde fin d'exercice (1+2-3=4)
A. TVA collectée 46 996 189 298 170 584 65 710
B. TVA à récupérer 33 209 105 958 120 172 18 994
. Sur charges 4 086 12 674 11 414 5 346
. Sur immobilisations 29 123 93 284 108 758 13 649
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B) 13 787 83 340 50 412 46 715
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE
DU 01/01/2008 AU 31/12/2008
en milliers de DH
Montant du capital: 237 253 700,00 Montant du capital social souscrit et non appelé :Valeur nominale des titres : 1 00,00 Dhs
Exercice précédent Exercice actuel
BMCE BANK 140, avenues hassan II. Casa, 1 768 696 1 768 696 75%
autres 603 841 603 841 25%
REPARTITION DU CAPITAL SOCIALETAT C1
Nombre de titres détenusAdresseNom des principaux actionnaires ou
associés
Part du capital
détenue
AU 31/12/2008
ETAT C2
Montants Montants
A- Origine des résultats affectés 84 377 B- Affectation des résultats 84 377 Décision de l'AGO du 31/05/2008
Réserve légale 4 219 Report à nouveau Dividendes 42 706 Résultats nets en instance d'affectation Autres affectations 37 453 Résultat net de l'exercice 84 377 Prélèvement sur les bénéfices Autres prélèvements
TOTAL A 84 377 TOTAL B 84 377
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE
AU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT C3
2008 2007 2006
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES 518 033 459 261 254 804
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1- Produit net bancaire 260 684 233 396 194 387 2- Résultat avant impôts 160 614 135 117 77 321 3- Impôts sur les résultats 59 137 50 739 14 243 4- Bénéfices distribués 42 706 25 000 20 000 5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou 101 477 84 377 63 077 en instance d'affectation)
RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) Résultat net par action ou part sociale 43 36 585 Bénéfice distribué par action ou part sociale 18 11 194
PERSONNEL Montants des rémunérations brutes de l'exercice 16 795 14 227 11 787 Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 159 141 110
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
AU 31/12/2008
en milliers de DH
ETAT C4
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
31/12/2008
09/03/2009
Dates Indications des événements
. Favorables- Enregistrement des règlements subséquents et encaissements sur créances en souffrances
.Défavorables- Baisse continue du TEG
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.
I. DATATION
. Date de clôture (1)
. Date d'établissement des états de synthèse (2)
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
- Retours d'impayées et détérioration de la situation des créances en souffrances en terme de nombre d'impayés et de classification des créances et leurs provisions.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
(en nombre)
EFFECTIFS 31/12/2008 31/12/2007
Effectifs rémunérés 0 0Effectifs utilisés 159 141Effectifs équivalent plein temps 159 141Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) 159 141Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps)Cadres ( équivalent plein temps) 149 126Employés ( équivalent plein temps) 10 15
dont effectifs employés à l'étranger 0 0
ETAT C6EFFECTIFS
AU 31/12/2008
TITRES
31/12/2008 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2007Titres dont l'établissement est dépositaireTitres gérés en vertu d'un mandat de gestionTitres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaireTitres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestionAutres actifs dont l'établissement est dépositaireAutres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion
Nombre de comptes Montants en milliers de DH
ETAT C7TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS
AU 31/12/2008
(en nombre)
RESEAU 31/12/2008 31/12/2007
Guichets permanents 11 10Guichets périodiquesGuichets automatiques de banqueSuccursales et agences à l'étrangerBureaux de représentation à l'étranger
ETAT C8RESEAU
AU 31/12/2008
31/12/2008 31/12/2007Comptes courants Comptes chèques, hors MREComptes MREComptes d'affacturageComptes d'épargneComptes à termeBons de caisse
ETAT C9COMPTES DE LA CLIENTELE
COMPTES DE LA CLIENTELE(en nombre)
AU 31/12/2008
