Luxe-Peint

Société « Luxe-Peint » Présentation et Procédures

Travail réalisé par le groupe :

Hanae BENELMAHJOUB Houssam HARKATY

Riad BENZEKRI

Réalisé par: Hanae BENELMAHJOUB

Houssam HARKATY 2012/2013

Riad BENZEKRI

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Université MV/FSJES Salé

LP AACG

Présentation générale :

La société « Luxe-Peint » est une Société à Responsabilité Limité au capital de

5.000.000 DH, crée par trois associés marocains en 1960 et installée à Rabat. La société

a pour activité « la production et la commercialisation de la peinture et peinture

décorative». Sa production est écoulée sur le marché national.

La peinture offerte par l’entreprise est fabriquée à base de composants naturels, fruit de

voyages, de découvertes, recherche et innovation. Une idée adoptée par la société pour

fournir à sa clientèle des produits uniques et écologique ayant pour but la protection de

l’environnement.

1- Historique et évolution :

1960/1961 : Création de Luxe Peint Sarl par 3 jeunes marocains natifs de Rabat. La société est spécialisée dans la fabrication des pinceaux.

1961 à 1963 : positionnement sur le marché marocain de peinture, surtout dans Rabat et régions.

1963 à 1970: La société diversifie son activité dans le secteur de la peinture en intégrant la production de la peinture.

1971 : La société abandonne l’activité de fabrication des pinceaux et se spécialise en fabrication de la peinture. Protocol d’accord avec une société spécialisée dans la fabrication des peintures, au terme duquel cette dernière cède son matériel de peinture à Luxe Peint qui lui cède en retour son matériel de fabrication des pinceaux.

1971 à 1973 : La société cherche à s’imposer sur le marché. A ce stage elle investi sur le plan commercial des fonds énormes.

1974 : Ses matériaux de production subissent une sorte d’obsolescence qui les rend incapable d’assurer la production souhaitée.

1974: Le pole production manifeste des réclamations en ce qui concerne les matériaux utilisés. Les propriétaires décident d’acquérir de nouvelles machines. Pour ce faire ils négocient avec le service financier pour l’établissement d’un budget d’investissement.



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1975 : Vers la fin de cette année, la société renouvèle son arsenal de machines.

1976 : La société est devenue une parmi les entreprises les plus connues dans le marché de la peinture.

1977 : Beaucoup d’entreprises intègrent le secteur où la société « Luxe Peint » opère ses activités. Une forte concurrence se dévoile.

1977 à 1978 : Pour rester toujours au sommet malgré les différents changements, les propriétaires décident de reformer l’organisation de la société en changeant et ajoutant de nouvelles directions :

- Direction Marketing n’est plus attachée à la Direction Commerciale mais elle devient attacher directement à la Direction Générale.

- Instauration d’un département de Contrôle de Gestion.

- Recrutement d’une assistante de la Direction Générale.

- Création d’une Direction de la Gestion des Ressources Humaines

- Instauration d’une Direction d’approvisionnement qui se charge du service achat et service stockage.

1979 : La société conforte une position de leader dans son secteur.

1980 : La société acquit une chaine de distribution qui lui serve une intégration en aval.

1982 : La société signe des partenariats avec des fournisseurs bien placés est bien connu au territoire marocain par leur qualité et leur bon engagement.

1983 : Les propriétaires et dirigeants de la société assistent à un Congrès (ASIA COATINGS CONGRESS) dédié à l'industrie de la peinture à Ho chi Minh (Vietnam).

1983 à 1990 : Ouverture de différentes filiales pour bénéficier de l’expansion du marché marocain : Dakhla, Agadir, Marrakech, Fès, El Jadida, Oujda, Tétouan.

1995 : Inauguration d’un club à Rabat dédié aux personnels de la société.

1997 : Une étude est faite par la Direction Marketing qui met l’accent sur l’intégration de l’activité de peinture décorative au portefeuille de la société.

http://www.eventseye.com/fairs/f-asia-coatings-congress-6141-0.html



http://www.eventseye.com/fairs/cy0_salons-ho-chi-minh.html

http://www.eventseye.com/fairs/cst0_salons_vietnam_traitement-de-surface-peinture.html



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1999 : La société devient spécialiser même en peinture décorative. Les nouveaux produits portes le nom de la société mère « Luxe Peint » pour optimiser les dépenses publicitaires et bénéficier de l’image de marque brillante de cette dernière.

2000 : Instauration d’un service de contrôle interne et d’un service technique.

2001 : Grace aux efforts déployés en matière de management de santé et de sécurité, la société obtient sa première certification ISO (OHSAS 18001)

2002 : Les propriétaires et les cadres de la direction de production voyagent au « Musée Des Arts Décoratifs » situé à Bordeaux.

2004 : Ouverture d’un centre pour offrir des formations dans les arts décoratifs.

2005 : la société prend la certification ISO 14001 suite à son intérêt environnemental.

2006 : Intégration d’un journal interne qui sort semestriellement.

2007 : Un incendie touche le dépôt de matière première de Rabat. C’est l’événement le plus triste et le plus choquant qu’a vécu la société.

2008 : Instauration de l’outil « Echange de Données Informatisées » (EDI).

2009 : La société obtient la certification ISO 9001 pour sa gestion efficace de qualité.

2010 : Voyage des propriétaires à Tehran pour assister au « Salon des peintures et résines, protections et composites » qui se fait annuellement.

2011 : Réalisation du Chiffre d’Affaire le plus élevé dans l’histoire de la société.

2013 : La société désire obtenir la prochaine version de la certification ISO 9001 qui sera déployée en 2015.



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2- Activités :

2-1- Produits fabriqués :

Produits à effets matières:

- Revêtement décoratif à base de fibres végétales : Pate et cire décoratives

d’intérieur pour les murs à l’ancienne à base de fibres.

Peintures pour bois:

- Les lasures : Produit haut de gamme de nouvelle génération à base de résine

alkyde uréthane

- Peintures microporeuse : Peinture microporeuse pour bois à base de résines

alkyde modifiée uréthane et acrylique de nouvelle génération.

Produits de finitions:

- Impressions : Nouvelle génération de primaire à hautes performances,

permettant pour la plupart des teintes d’économiser une couche de finition.

- peinture mates, peintures satinées : Peinture acrylique de finition d’aspect

légèrement satiné ou mat de nouvelle génération.

Peinture à l’huile :

- Peintures Glycérophtaliques hydrodiluable:

La peinture Glycéro (phtalique) est une peinture à l'huile mélangée à des résines

synthétiques. Elle contient une quantité variable de solvants. Elle est de moins en moins

présente en magasin, maintenant remplacée par la peinture glycérophtalique

hydrodiluable Cette peinture est plus respectueuse de l'environnement car elle possède

une faible teneur en Composés Organiques Volatils. Les produits hydrodiluables sont

des produits en phase aqueuse. Cette peinture a la caractéristique d'être lessivable. Elle

est totalement adaptée à des pièces telles que la cuisine ou la salle de bain, car l'eau

ruisselle sur la peinture, l'eau n'est pas absorbée. Ce type de peinture est préféré pour

son aspect décoratif traditionnel et sa solidité.



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- Peintures époxy :

Elles sont composées d'une base et d'un durcisseur. La base est composée de liant

polymère époxy qui réagit en contact avec le durcisseur.

- Peintures polyuréthanes :

Composée de résine polyuréthane dans un solvant, elle sèche par évaporation du

solvant.

Peinture à l’eau :

- Peintures acryliques:

La peinture acrylique est la plus utilisée. Elle est diluable à l'eau. Elle contient également

des résines synthétiques et une quantité faible ou nulle de solvants. Cette peinture est

davantage respectueuse de l'environnement avec un taux de Composés Organiques

Volatiles faibles. Elle est utilisée couramment car elle convient à tout type de support, et

elle est facile à à appliquer, sans odeur. Elle est lavable ou lessivable en fonction du

type de peinture, et ne peut être appliquée dans les pièces humides

- Peintures vinyliques:

Principalement acétate/vinyle, un mélange de résine élastique qui se marie très bien aux pigments.

C'est une peinture parfaite pour qui veut réaliser ses propres peintures décoratives et ses peintures à effet. Dans ces cas, vous appliquerez un vernis de protection mural ensuite.

- Peintures alkydes :

La peinture alkyde est une peinture à eau de dernière génération. Idéale pour faire de belles laques, elle est composée de résines alkydes en solution dans de l'eau.

Ses avantages :

Peintures spécifiques : (notre métier décoration se centre ici)

Les peintures spéciales ou peintures techniques regroupent différents types de

peintures pour un usage spécifique. Les antirouilles entre dans cette famille de

http://peinture.comprendrechoisir.com/comprendre/peinture-types





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peintures. Les produits spécifiques disposent de grandes caractéristiques et des plus-

values permettant de peindre par exemple des :

- Carrelages

- Tableaux noir

- Verres

- Plastiques

- Radiateurs

- Etc.

2-2 Matières utilisées :

Les catégories de matières premières utilisées :

- Les Pigments :

Poudre minérale ou organique, blanche ou colorée qui donne l’opacité et la couleur à la

peinture.

- Les Charges :

Dans une peinture, les charges renforcent l’adhérence du matériau au support peint;

les charges sont souvent de la craie, silice, ou bien du talc…



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- Les Liants :

Aussi appelés résines. Les liants ou résines relient

les particules de pigments entre eux et avec le

support. Ces derniers, sont généralement des

composants polymères.

- Les Adjuvants :

Appelés également additifs, ils sont indispensables à la fabrication et à l’équilibre de la

peinture dans le temps car ils permettent à la peinture d’être stockée et conservée dans

de bonnes conditions, mais également d’ajouter des propriétés très spéciales à la

peinture, comme des protections anticorrosion.

- Les Solvants ou Diluants:

Le solvant est l'élément volatil d'une peinture : maintient du liant + pigments + tous les

autres composants de la peinture à l'état liquide. Ils permettent de dissoudre et ou

diluer l’ensemble des composants. Son évaporation assure le séchage de la peinture sur

le subjectile. Comme solvant il y’a le white-spirit.

2-3 - Ateliers utilisés :

Atelier études : Son rôle est d’inventer et trouver des

compositions pour avoir des peintures de plus en plus

performantes et de qualité et ce par le moins cout

possible.

Atelier mesure : Assure les testes et prépare les formules

de fabrication de la peinture.

Atelier mélange : Se charge de l’application et du

mélange des différents composants de peinture selon les

demandes envoyées.

Les 3 ateliers travaillent en collaboration étroite entre eux ainsi qu’avec les responsables

Marketing de manière à satisfaire la demande de la clientèle ainsi d’innover et stimuler

des besoins latents. Ces disciplines constituent les principaux facteurs clés de succès de

la société « Luxe Peint »



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La composition de la peinture produite par Luxe-Peint :



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Organisation générale et fonctionnement :

1- Fiche signalétique et organigramme :

Raison social : Société « Luxe Peint »

Activité : Fabrication de la peinture pour diverses

utilisations, notamment de décoration.

Capital : 5.000.000

C.A : 20.000.000

Date de création : 01/01/1960

Forme juridique : S.A.R.L

Nationalité : Marocaine

E-mail : [email protected]

Site web: www.luxe-peint.com

Téléphone: 05.37.38.39.39

FAX : 05.37.38.40.40

Patente : 34910278

Siège social : Rabat

Adresse: Avenu 12, Ain Atik/Sekhirat

Fiche signalétique :

mailto:[email protected]

http://www.luxe-peint.com/



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Organigramme :

Direction Générale

Contrôle de Gestion

Assistante

Direction Approvisionnement

Direction GRH Direction

commerciale Direction

Production Direction Finance

Contrôle Interne

Direction Marketing

S. Achat S. Stock Chef

Comptabilité Trésorier S. Etude S. Mesure S. Mélange

Service Technique

Aide Comptable

Bureau d’Ordre



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2- Fonctionnement de la société :

A ce stade, on parlera juste des différents cadres en relation avec le cycle achat/fournisseur.

- La direction générale :

La direction générale est chargée de coordonner les différentes directions de la société,

à savoir : la D. Approvisionnement, D. GRH, D. Production, D. Commerciale, D.

Marketing et la direction Finance.

A la direction générale, sont rattachés, les services de contrôle de gestion et contrôle

interne qui veillent à l’amélioration des procédures de gestion et veillent à ce que les

objectifs fixés par les différents services soient atteints de façon efficace et efficiente.

- Service Technique :

Préoccupé par des ingénieurs et des techniciens d’une compétence inouïe, le Service

Technique assure la maintenance des machines et prévoit les besoins en matière

d’outils de production avec une collaboration avec la direction production ainsi de

résoudre n’importe quel problème de nature technique comme les problèmes de

systèmes informatique, système de communication, etc.

- La direction des approvisionnements :

- Service Achat :

Le service achat est chargé des opérations d’achat de matières premières pour assurer

le processus de production. C’est lui qui est en relation avec les fournisseurs.

- Service Stock :

Ce service est chargé des entrées et sorties de matières premières, produits semi-finis et

finis. Outre le stockage, le service stock se préoccupe de l’organisation et la

manutention des éléments stockés.



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- La direction Finance:

- Service Comptabilité:

Le travail de ce service se focalise sur la détention de la comptabilité de la société, à

savoir l’enregistrement comptable, l’établissement des états de synthèse, etc.

- Service Trésorerie:

Il est chargé de gérer le portefeuille de cash de la société et de payer les transactions

d’achat.



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Procédures cycle achat/fournisseur

Table des Abréviations :

DA Demande d’Achat

BC Bon de commande

BR Bon de Réception

BL Bon de Livraison GED Gestion Electronique des Documents

EDI Echange de Données Informatisées BO Bureaux d’Ordre

AR Accusés de réception

Le fonctionnement de chaque intervenant :

Bureau d’ordre :

Ce bureau se charge de la réception de tous les courriers en provenance de

l’extérieur de l’entreprise ainsi de l’informatisation des documents circulants au sein

de la société. Alors pour aboutir à une meilleure efficacité et fiabilité ce service

travail avec le système de la GED, qui permet un accès rapide à toute pièce, à

n’importe quel moment et n’importe où via un ordinateur ainsi qu’il permet une

certaine dépendance par rapport aux archives –sauf dans des cas majeures qui

nécessitent un justificatif tangible-. A la fin de chaque opération, ce bureau

réceptionne et traite les documents exploités conformément aux dispositifs

internationaux de l’utilisation de la GED. Le procédé s’effectue de la manière

suivante :

- Scanne : après avoir écrire sur chaque pièce une référence pour faciliter sa

recherche, intervient l’étape de scanner la ou les pièces et les impacter au

niveau du progiciel utilisé pour l’application de la GED.

- Indexation : valider la référence attribuée à chaque pièce sur le progiciel, ce

qui permettra, en cas de besoin, d’accéder rapidement au demandé.



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Par le biais de la GED, les pièces indexées et scannées sont impactées au niveau du

réseau pour en devenir accessible et visualiser par les différents intervenants selon

le degré d’accessibilité de chacun.

Le directeur approvisionnement :

Exige au responsable du magasin d’organiser son stock et de le contrôler sans

aucune erreur. Il veille aussi d’obliger le responsable magasin de n’exécuter aucune

demande sans s’assurer du besoin auprès du service production.

Le directeur approvisionnement se charge personnellement d’établir une liste

contenant les différents fournisseurs offrant la matière qu’utilise la société. Cette

liste s’actualise d’une manière rigoureuse et officielle à la fin de chaque mois et ça

n’empêche de l’actualiser avant l’écoulement de 30 jours si de nouvelles

négociations ont été opérées par la direction approvisionnement. De cette manière,

la liste fait apparaitre le meilleur fournisseur au premier rang. Cette liste, après

chaque mise à jour, est envoyée au service achat pour remplacer l’ancienne.

Pour les achats qui dépassent le seuil de 20.000DH font déclencher des appels

d’offres. Ces appels sont manifestés en utilisant les journaux, Internet, etc.

Directeur Générale :

En ce qui concerne les appels d’offres, quand le directeur approvisionnement choisi

un fournisseur parmi plusieurs, il doit établir un état justifiant son choix en précisant

les différentes modalités offertes et l’envoyer au DG pour examiner la pertinence et

la rationalité du choix.

Magasinier :

En se référant aux exigences de son directeur, le responsable du magasin organise

le stock par nature de matière (pigments, liants, solvant, etc.) et par référence de

matière (couleur, taille, etc.) pour faciliter l’accès aux articles stockés. Ainsi il

construit divers niveaux de stock:

- Stock minimum : niveau du stock correspondant au délai normal de livraison.



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- Stock de sécurité : supplément au stock minimum nécessaire en cas de retard

de livraison ou accroissement de la demande.

- Stock alerte : est égale au stock de sécurité + le stock minimum.

- Stock maximum : limite supérieur à ne pas dépasser

Procédures par chronologie :

Service magasin :

La responsabilité du magasinier se focalise sur le contrôle régulier du stock. Le stock

de la société est construit par 3 niveaux, à savoir le :

- Stock minimum

- Stock de sécurité

- Stock alerte

- Stock maximum

La gestion du stock est assistée par un logiciel.

Lorsque le stock d’une ou des matières arrive à son niveau d’alerte, le responsable

magasin remplit une DA en désignant la nature et la référence de la matière

écoulée. Cette demande est signée puis envoyer au service production.

Service production :

Le responsable production reçoit la demande d’achat établit et signée par le

responsable du magasin. Ce dernier examine la demande (quantité, nature,

référence) s’il voit que les matières citées sont nécessaire pour maintenir la

production, il signe la demande d’achat, garde une copie qui classe définitivement

en mode chronologique et envoi la pièce originale en retour au responsable du

magasin.



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Service magasin :

Une fois le responsable du magasin reçoit la DA, la première des choses vérifie la

signature du responsable production qui traduit la confirmation du besoin et juste

après, il fait deux copies de la pièce réceptionnée, une gardée et classée

provisoirement, l’autre scannée et envoyée via le réseau EDI au directeur

approvisionnement, puis envoie l’originale au service achat.

Service achat :

Lorsque le service achat reçoit la demande d’achat, il examine la signature du

magasinier et surtout celle du responsable production. Puis estime le cout total

d’achat et rédige une lettre qui envoie via le système EDI au trésorier pour s’assurer

que le budget nécessaire pour paiement de la facture est disponible. Lorsque le

trésorier visualise la lettre envoyée en réseau il valide le budget s’il est disponible

par l’envoi d’une confirmation. A ce stade, quand le responsable achat reçoit la

confirmation, il procède à la sélection du fournisseur. Pour ce faire, il y’a deux voies:

- Pour les achats ordinaires, il consulte la liste des fournisseurs régulièrement

actualisée par le directeur approvisionnement et choisi celui classé le

premier dans la liste pratiquant la meilleure combinaison du prix, qualité,

délai de paiement et livraison. (c’est le cas le plus fréquent)

- Et pour un achat dont l’estimation des fonds nécessaires dépassent

20.000DH, le choix du fournisseur ne devient plus corréler à la liste établit

par le directeur approvisionnement mais un appel d’offre se fait pour

stimuler des propositions favorisantes au profit de la société et donc le

fournisseur le plus convaincant en terme de prix, image de marque/qualité,

transport, délai de livraison, délai de paiement est sélectionné pour cette

affaire.

Cette tache incombe au directeur approvisionnement qui après avoir choisi

un fournisseur parmi plusieurs, doit envoyer au Directeur Générale la facture

pro-forma de l’offre retenu pour visa. Ce dernier après avoir approuvé l’offre

garde une copie classée définitivement dans un chrono par nom de

fournisseur et envoi la facture pro-forma au responsable achat.



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Après avoir examiné la conformité de la DA et trouvé le bon fournisseur, le

Responsable Achat établit un BC conformément à la DA réceptionnée et en fait 5

copies pour:

- Le responsable production : partagée via le réseau EDI

- Le directeur approvisionnement : partagée via le réseau EDI

- Le service comptabilité (classement provisoire dans un dossier nommée

« Commandes en cours » en attente de la réception de la Facture)

- Le magasinier

- La dernière à la souche

Le BC original est alors envoyée au fournisseur.

Service magasin :

Après avoir reçu la copie du BC, le responsable magasin procède à un

rapprochement de la DA et le BC puis classe ce dernier provisoirement en attente

de l’arrivé de la matière et classe la DA définitivement en mode chronologique.

Près l’expiration du délai de livraison fixé avec le fournisseur, le responsable

magasin reçoit les matières commandées. Tout de suite, il rafraichit la mémoire en

consultant le BC pour voir la référence et la quantité des matières demandées puis

passe au contrôle quantitatif et appel le responsable production pour apporter son

expertise quant à la qualité des matières proposées par le fournisseurs. Après le

contrôle, le responsable magasin établit un BR signé en y mentionnant les

éventuelles réserves quant à la quantité et la qualité. S’ils ne sont pas significatives,

il signe le BL transmit avec la commande et en fait 3 copies et garde l’originale en la

classant définitivement en mode chronologique :

- Le Service Comptabilité (classement provisoire dans un dossier nommée

« Commandes en cours » en attente de la réception de la Facture)

- Le Service achat

- La Direction approvisionnement : Avec le BL le responsable magasin attache

une copie de la DA et du BC.



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Puis reclasse le BC définitivement en mode chronologique.

Une copie du BR est envoyée via le réseau EDI au directeur approvisionnement pour

suivi et règlement d’éventuels litiges avec le fournisseur.

Service achat :

A la réception du BL, le responsable achat fait un rapprochement entre le BC et le

BL puis classe ce dernier définitivement en mode chronologique.

Direction approvisionnement :

Le directeur approvisionnement reçoit les 3 pièces envoyées et procède

immédiatement à leur rapprochement effectif.

Service comptabilité :

Après réception de la facture envoyée par le fournisseur, le chef comptable

détache le BC et le BL du dossier « Commandes en cours » et fait un rapprochement

des 3 documents. Par la suite appose par un cachet dateur (Facture A PAYER). Juste

après les 3 pièces sont envoyées à l’aide comptable qui constate l’enregistrement

comptable de l’opération au niveau du progiciel « Ciel Evolution 11 ».

L’aide comptable garde des copies classées provisoirement dans un dossier

« Factures A PAYER » puis envoie les originales au Service Trésorerie pour

paiement.

Service Trésorerie :

A la réception de la Facture, BL et BC, en premier lieu, le trésorier consulte son

réseau EDI pour revoir la DA qui a approuvé en ce qui concerne le budget, puis

rapproche les 3 pièces réceptionnées, fait deux copies de la facture, établit la traite

au nom du fournisseur et en fait 3 copies :

- Service Trésorerie (classement définitif avec une copie de la facture, le BL et

BC reçus en mode chronologique)

- Directeur financier (envoi d’une copie de la traite et la facture via le réseau

EDI)



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- Aide Comptable (envoi une copie de la traite et la facture originale)

La traite original est envoyée au fournisseur qui après la réception, envoi un AR au

trésorier. Cet accusé fait l’objet d’un rapprochement avec la traite puis se classe

définitivement avec le reste des copies (Facture, BC, BL et la traite) en mode

chronologique.

Aide comptable :

Rapproche la traite avec la facture et ensuite appose par le cachet dateur (PAYEE)

et procède à l’enregistrement comptable du paiement en fonction de l’échéance et

appose par le cachet (COMPTABILISEE), ensuite classe la liasse de document

définitivement en mode chronologique.

Précisions :

- A l’achèvement de chaque action d’achat toute la liasse de documents

exploités est envoyée au BO pour informatisation et partage au réseau. Cette

tache incombe au coursier qui se charge de récupérer :

La DA, le BC et le BL auprès du Responsable Achat

Le BR auprès du Responsable Magasin

La Traite et l’AR auprès du Trésorier

- Le J+2, au maximum, toutes les pièces devront être délivrées au service

concernés et ce par la même personne, le coursier.

- Les différents envois aux Directeurs Approvisionnement et Financier via le

réseau EDI traduisent une maitrise hiérarchique qui met au courant les

directeurs de ce sui se passe tout au long d’une opération d’achat.



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