Partie II Situation par département

LES COMMUNES DU BENIN EN CHIFFRES 2010 74

Partie II

Situation par département


Départements

ALIBORI et BORGOU


Recettes et dépenses totales 2010 des communes

0

100

200

300

400

500

600

700

BANIKOARA GOGOUNOU KANDI KARIMAMA MALANVILLE SEGNANA

Mil

lio

ns

Recettes totales Dépenses totales

RECETTES ET DEPENSES TOTALES Généralités : Les communes du département de l’AL)BOR) mobilisent , milliards de recettes totales en 2010, soit 24% de moins que 2009 et 2,4 fois le niveau moyen 2003- . Elles ont ainsi % des recettes totales de l’ensemble des 77 communes du pays. KANDI a les recettes les plus élevées et SEGBANA en a les plus faibles. Recettes et dépenses par habitant 2010 : Les communes de ce département dépensent en moyenne 3880 Fcfa par habitant (contre une moyenne nationale de 4982 Fcfa/hbt) avec 3204 Fcfa de recettes totales par habitant (contre une moyenne nationale de 5027Fcfa/hbt) dont 1608 Fcfa de transferts par habitant (contre une moyenne nationale de 1696 Fcfa/hbt) et 702 Fcfa de recettes fiscales par habitant. Chaque habitant dépense en moyenne 248 342 Fcfa en 2007 et 55,1% de la population dépensent plus de 450 Fcfa par jour. KARIMAMA a le niveau de dépenses le plus élevé avec 5748 Fcfa/hbt et KANDI a le niveau de recettes le plus grand avec 4281 Fcfa/hbt. GOGOUNOU a les niveaux les plus bas de dépenses et recettes avec 2659 Fcfa/hbt de dépenses et 2612 Fcfa/hbt de recettes.

DEPARTEMENT DE L’ALIBORI

26 532 Km² 675 710 habitants en 2010

44,9 % de la population dépensent moins de 1$ par jour en 2007 248 342 Fcfa en moyenne que chaque habitant dépense en 2007


RECAPITULATIF FINANCES LOCALES 2003-2010, ALIBORI (en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*

RECETTES TOTALES 497 091 823 897 918 932 864 911 1 499 187 920 804 1 982 281 2 845 338 2 165 198 2 330 939

Recettes de fonctionnement 497 091 823 897 682 514 732 962 1 021 208 751 534 1 087 698 1 221 233 1 270 644 1 193 192

* Recettes propres 372 837 607 741 311 880 439 546 623 573 471 115 596 055 815 521 802 586 738 054

* Recettes partagées 80 629 91 977 56 948 81 789 99 941 82 257 124 485 127 335 173 160 141 660

* Transfert de fonctionnement 6 799 9 367 115 857 88 812 87 292 61 626 130 469 176 590 208 198 171 752

Recettes d'investissement 57 588 166 715 264 365 139 299 518 696 229 333 894 583 1 624 717 910 806 1 143 369

* Prélèvement sur fonctionnement 57 588 166 715 27 947 7 350 40 717 60 064 0 613 16 252 5 621

* Transferts d'investissement 0 0 151 438 131 949 477 979 152 273 893 483 1 302 424 878 150 1 024 685

dont FADeC 0 0 0 0 0 0 528 846 793 702 734 366 685 638

DEPENSES TOTALES 469 728 795 088 884 191 911 382 1 301 738 872 425 1 526 402 2 806 893 2 621 517 2 318 270

Dépenses de fonctionnement 454 211 793 031 668 260 711 638 848 259 695 080 910 150 1 118 081 1 248 558 1 092 263

* Charges de personnel 177 299 302 952 228 112 283 297 233 677 245 067 255 527 294 847 315 270 288 548

* Dépenses de structures 43 162 75 511 88 393 99 455 91 003 79 505 91 929 109 857 144 476 115 421

* Indemnités et frais de mission 0 0 131 361 141 960 143 637 83 392 150 456 190 107 197 443 179 335

* Prélèvement pour investissement 40 118 166 715 17 947 7 350 40 717 54 570 0 613 0 204,166667

Dépenses d'investissement 55 635 168 773 233 879 207 094 494 196 231 915 616 251 1 689 424 1 372 959 1 226 211

* Investissements socio-collectifs 24 353 85 203 46 270 72 987 272 702 100 303 407 130 861 395 780 077 682 868

* Investissements marchands 0 0 3 601 0 4 717 1 664 0 0 0 0


ALIBORI : Structure des recettes de fonctionnement 2010

Patentes et licences

12% Foncier

7%

TDL 16%

Taxes locales 2%

Exploitation, services

25%

Domaine 1%

Recettes partagées (TV, TVA, …

14%

Transferts fonct 16%

Autres recettes de fonct.

7%

ALIBORI : Recettes de fonctionnement 2003-2010

75% 74%

46%

60% 61%

55%

67% 63%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

0

200

400

600

800

1 000

1 200

1 400

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns

Recettes fiscales Recettes non fiscales Re ettes partagées TV, TVA, …

Transferts fonct Autres recettes de fonct. Recettes propres

Recettes propres/recettes fonct

MALANV)LLE est la seule commune de l’AL)BOR) à n’avoir pas démarré la collecte de la TDL. En 2010, les 5 autres communes totalisent 207 millions de recettes de la TDL (contre 190 millions en 2009) dont les 47% sont à BANIKOARA, les 34% à KANDI et 1% à SEGNANA. Il y a globalement 486 Fcfa/hbt de recettes non fiscales dans l’AL)BOR) en

2010 (contre 733 Fcfa/hbt de moyenne nationale) : MALANVILLE a 1095 Fcfa/hbt de recettes non fiscales et SEGBANA 213 Fcfa/hbt. Les recettes non fiscales réunies par les 6 communes se chiffrent à 328 millions en 2010, (soit 26% de leurs recettes de fonctionnement et 2,2 fois le niveau moyen 2003-2007) dont les 44% se trouvent à MALANVILLE et les 2% à KARIMAMA.

La fiscalité partagée représente 14% des recettes de fonctionnement 2010

(avec 173 millions reçus) contre les 11% en moyenne entre 2003 et 2007. Les transferts de fonctionnement diminuent de 18% en 2010 à 208 millions

(après +49% en 2008 et +35% en 2009), soit 3,4 fois le niveau moyen 2003-2007 et 16% des recettes de fonctionnement (les 8% en moyenne entre 2003 et 2007). Depuis 2008, le FADeC fonctionnement a apporté chaque année 118 millions aux 6 communes du département, soit 11% de leurs recettes de fonctionnement 2008, 10% de celles de 2009 et 9% de celles de 2010.

RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : Les communes de l’AL)BOR) totalisent 1,27 milliard de recettes de fonctionnement en 2010, soit 55% de leurs prévisions, soit 4% de plus que 2009 et 1,7 fois le niveau moyen 2003-2010. BANIKOARA a 31% des recettes de fonctionnement 2010 mobilisées et SEGBANA les 7%. Composition : Les recettes propres diminuent de 2% en 2010 à 803 millions (après -4% en 2008 et +37% en 2009), soit 63% des recettes de fonctionnement. Les recettes propres constituent 73% des recettes de fonctionnement 2010 de MALANVILLE et 31% de celles de KARIMAMA.

Les recettes fiscales s’élèvent en moyenne 702 Fcfa/hbt en 2010 dans l’AL)BOR) (contre une moyenne nationale de 1223 Fcfa) dont 218 Fcfa/hbt de patentes licences (moyenne nationale de 584 Fcfa/hbt), 134 Fcfa/hbt de foncier (moyenne nationale de 402 Fcfa/hbt) et 40 Fcfa/hbt de taxes locales (moyenne nationale de 141 Fcfa/hbt). Les recettes fiscales augmentent de 1% en 2010 (après -14% en 2008 et +42% en 2009) et les 474 millions réunis (contre 319 millions en moyenne entre 2003-2007) représentent et 59% des recettes propres (contre une moyenne de 68% entre 2003 et 2007). KANDI a 1170 Fcfa/hbt de recettes fiscales, BANIKOARA en a 373 Fcfa/hbt et KARIMAMA en a 353 Fcfa/hbt. Les recettes fiscales constituent 76% des recettes propres 2010 de KARIMAMA et 23% de celles de MALANVILLE.


DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités : Les 6 communes totalisent 1,25 milliard de dépenses de fonctionnement en 2010, soit 54% des prévisions, 12% de plus que 2009 et 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles gardent un excédent de fonctionnement global de 22 millions qui représentent 2% de leurs recettes de fonctionnement : KANDI et SEGBANA enregistrent des déficits de fonctionnement. Composition : Les charges de personnel local du département se chiffrent à 315 millions en 2010, soit 84% des prévisions, 7% de plus que 2009 et 1,3 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 25% des recettes de fonctionnement et 25% des dépenses de fonctionnement. KANDI a 26% des charges de personnel 2010 du département et KARIMAMA les 8%. Les charges de personnel représentent 47% des recettes de fonctionnement 2010 de SEGBANA et 22% de celles de MALANVILLE. Les dépenses de structure augmentent de 32% en 2010 à 144 millions, soit 1,8 fois le

niveau moyen 2003-2007 et 11% des recettes de fonctionnement. KANDI et MALANVILLE y consacrent 14% de leurs recettes de fonctionnement 2010 et KARIMAMA 7% des siennes.

Les dépenses de services augmentent de 17% en 2010 à 309 millions, soit 3,3 fois le niveau moyen 2003-2007 et 24% des recettes de fonctionnement. Les services d’entretien, de réparations et de maintenance font l’objet de % des dépenses de fonctionnement 2010 (les 6,3% à GOGOUNOU et les 0,2% à KARIMAMA).

Les indemnités et frais de mission des élus se chiffrent à 197 millions en 2010, soit 78% des prévisions et 16% des recettes de fonctionnement (les 19% à KANDI et KARIMAMA et les 10% à SEGBANA).

Il y a 272 millions (soit 22% des dépenses de fonct) qui sont enregistrés en 2010 au 6583 « autres charges sur opérations de gestion » dont le contenu n’est pas explicite.

ALIBORI : Dépenses de fonctionnement 2003-2010

36% 37%

33%

39%

23% 23% 24% 25%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

0

200

400

600

800

1 000

1 200

1 400

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns

Charges de personnel Dépenses de structure Dépenses de services A et B

Indemnités, frais de missions.. Prélèvement pour invest Autres dépenses fonct.

Personnel / Recettes fonct

EQUILIBRE FINANCIER ENSEMBLE ALIBORI (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy 1* 2008 2009 2010 Moy 2*

(01) Recettes de fonctionnement 497 091 823 897 682 514 732 962 1 021 208 751 534 1 087 698 1 221 233 1 270 644 1 193 192

(2) Dépenses réelles de fonct. 414 093 626 316 650 312 704 288 807 542 640 510 910 150 1 117 469 1 248 558 1 092 059

(3)=(1)-(2) Epargne brute 82 997 197 582 32 202 28 674 213 666 111 024 177 548 103 765 22 086 101 133

(4) Remboursements K* dette 350 0 0 0 0 70 0 0 0 0

(5)=(3)-(4) Epargne nette 82 647 197 582 32 202 28 674 213 666 110 954 177 548 103 765 22 086 101 133

(6) Recettes réelles d'invest. 0 0 236 418 131 949 477 979 169 269 894 583 1 624 105 894 554 1 137 747

(7)=(5)+(6) Capacité d'invest. 82 647 197 582 268 619 160 623 691 645 280 223 1 072 131 1 727 869 916 640 1 238 880

(8) Dépenses réelles d'invest. 55 285 168 773 233 879 207 094 494 196 231 845 616 251 1 689 424 1 372 959 1 226 211

(9)=(7)-(8) Capacité de financement 27 363 28 809 34 741 -46 471 197 449 48 378 455 879 38 445 -456 319 12 668


Prélèvement sur fonct. 100%

58 millions de recettes d'investissement en 2003

Prélèvement sur fonct.

2%

FADeC invest.* 80%

Autres Transferts d'invest

16%

Autres recettes d'invest

2%


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les communes de l’AL)BOR) ont millions de recettes d’investissement en , soit % de leurs prévisions, % de moins que 2009 mais 4 fois le niveau moyen 2003-2007. En 2010, KARIMAMA et MALANVILLE font des prélèvements sur leurs recettes de

fonctionnement pour financer les investissements pour un total de 16 millions.

Les subventions d’équipement FADeC apportent aux 6 communes 529 millions en 2008, 794 millions en 2009 et 734 millions en 2010 qui représentent respectivement 59%, 49% et 81% de leurs recettes d’investissement. Les organismes internationaux contribuent au budget d’investissement des communes de l’AL)BORI depuis 2005 à hauteur de 39 millions en 2005, 425 millions en 2009 et 197 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les , milliard de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement existante et les communes enregistrent un besoin de financement global de 456 millions qui équivaut à 57% de leurs recettes propres. Les réalisations 2010 (42% des prévisions) représentent 52% des dépenses totales (contre une moyenne 27% entre 2003 et 2007) et 5,9 fois le niveau moyen 2003-2007. En 2010, il y a 2032 Fcfa/hbt de dépenses d’investissement dans le département contre une moyenne nationale de Fcfa : c’est Fcfa/hbt à KAR)MAMA et Fcfa/hbt à GOGOUNOU.

12%

21%

26%

23%

38% 40%

60%

52%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

0

200

400

600

800

1 000

1 200

1 400

1 600

1 800

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns

Prélèvement sur fonct. FADeC invest.* Autres Transferts d'invest

Autres recettes d'invest Dépenses d'invest. Invest / Dépenses totales


SYNTHESE FINANCIERE ENSEMBLE ALIBORI

(données en milliers de Fcfa) Superficie Totale : 26532 Km²

2003 2004 2005 2006 2007 Moy 1* 2008 2009 2010 Moy 2*

Recettes totales 497 091 823 897 918 932 864 911 1 499 187 920 804 1 982 281 2 845 338 2 165 198 2 330 939

Recettes de Fonctionnement 497 091 823 897 682 514 732 962 1 021 208 751 534 1 087 698 1 221 233 1 270 644 1 193 192

Recettes propres 372 837 607 741 311 880 439 546 623 573 471 115 596 055 815 521 802 586 738 054

Recettes fiscales 285 262 468 258 208 489 248 575 384 306 318 978 329 247 468 369 474 094 423 903

dont Patentes et licences 128 014 129 687 109 837 128 048 213 391 141 795 210 194 151 726 147 372 169 764

dont Foncier 41 526 68 977 66 137 83 636 125 191 77 093 91 493 96 534 90 321 92 783

dont TDL

190 016 207 128 132 381

dont Taxes locales 34 313 152 369 29 464 25 984 19 625 52 351 17 524 24 265 26 783 22 857

Recettes non fiscales 87 575 139 482 103 391 190 971 239 267 152 137 266 808 347 152 328 493 314 151

dont Exploitation, services 87 031 136 907 102 666 188 002 232 965 149 514 259 067 333 650 311 055 301 257

dont Domaine 544 2 575 725 2 969 6 303 2 623 7 741 13 502 17 437 12 894

Recettes partagées 80 629 91 977 56 948 81 789 99 941 82 257 124 485 127 335 173 160 141 660

dont Taxe de voirie 80 629 80 723 48 378 45 566 79 100 66 879 95 479 81 376 82 883 86 579

dont Taxe expl. carrières et mines 6 744 187 30 2 320

Transferts de fonctionnement 6 799 9 367 115 857 88 812 87 292 61 626 130 469 176 590 208 198 171 752

dont FADeC fonct.* 117 584 117 584 117 584 117 584

Recettes d'investissement 57 588 166 715 264 365 139 299 518 696 229 333 894 583 1 624 717 910 806 1 143 369

dont Prélèvement sur fonct. 57 588 166 715 27 947 7 350 40 717 60 064

613 16 252 5 621

dont Transferts d'invest 151 438 131 949 477 979 152 273 893 483 1 302 424 878 150 1 024 685

dont FADeC invest.* 528 846 793 702 734 366 685 638

dont Orga. internationaux 39 036 36 745 326 665 80 489 278 547 425 416 196 799 300 254

Dépenses totales 469 728 795 088 884 191 911 382 1 301 738 872 425 1 526 402 2 806 893 2 621 517 2 318 270

Dépenses de fonctionnement 454 211 793 031 668 260 711 638 848 259 695 080 910 150 1 118 081 1 248 558 1 092 263

dont Charges de personnel 177 299 302 952 228 112 283 297 233 677 245 067 255 527 294 847 315 270 288 548

dont Dépenses de structure 43 162 75 511 88 393 99 455 91 003 79 505 91 929 109 857 144 476 115 421

dont Dépenses de services A et B 34 558 73 158 94 660 99 456 160 407 92 448 192 003 264 566 308 807 255 125

dont Entretien, répar. et maintenance 24 877 40 446 19 681 25 852 27 985 27 768 24 452 31 808 45 530 33 930

dont Indemnités et frais de missions.. 131 361 141 960 143 637 83 392 150 456 190 107 197 443 179 335

dont Prélèvement pour invest 40 118 166 715 17 947 7 350 40 717 54 570

613

204

Dépenses d'investissement 55 635 168 773 233 879 207 094 494 196 231 915 616 251 1 689 424 1 372 959 1 226 211

dont Ouvrages d'infrastructure 2 542 17 613 30 498 27 599 72 919 30 234 33 877 100 280 24 797 52 985

dont Bâtiments admi. et commerciaux 24 353 85 203 49 871 72 987 277 419 101 966 407 130 861 395 780 077 682 868

dont Bâtiments scolaires 1 300 38 703

8 001

dont Bâtiments sanitaires 444

89

dont Bâtiments commerciaux 3 601

4 717 1 664

dont Réseaux d'adduction d'eau

dont Réseaux d'assainissement

dont Réseaux d'électrification

dont Matériel et outillage de voirie 22 835 4 098

1 043 5 595

56 621 18 874

dont Matériel et mobilier 12 680 1 113 13 653 5 489 30 696 44 261 77 864 50 940


RATIOS ENSEMBLE ALIBORI

2003 2004 2005 2006 2007 Moy 1* 2008 2009 2010 234 074 Fcfa de dépenses moyenne de chaque habitant en 2007 et, 51,6% de la population dépensant moins de 1 dollar par jour

Population 537 473 554 856 573 244 592 661 612 604 574 168 633 066 654 094 675 710

Densité (hbts /km²) 20 21 22 22 23 22 24 25 25

Ratios per capita (en Fcfa) Ratio 1 Dépenses totales / habitant 874 1 433 1 542 1 538 2 125 1 519 2 411 4 291 3 880

Ratio 2 Recettes totales/habitant 925 1 485 1 603 1 459 2 447 1 604 3 131 4 350 3 204

Ratio 3 Recettes fiscales/habitant 531 844 364 419 627 556 520 716 702

Ratio 4 Patentes licences / habitant 238 234 192 216 348 247 332 232 218

Ratio 5 Foncier / habitant 77 124 115 141 204 134 145 148 134

Ratio 6 Taxes locales /habitant 64 275 51 44 32 91 28 37 40

Ratio 7 Recettes non fiscales/habitant 163 251 180 322 391 265 421 531 486

Ratio 8 Transferts (fonct. + invest.) / habitant 13 17 466 372 923 373 1 617 2 261 1 608

Ratio 9 Dépenses de fonctionnement/habitant 770 1 129 1 134 1 188 1 318 1 116 1 438 1 708 1 848

Ratio 10 Dépenses de services A et B/habitant 64 132 165 168 262 161 303 404 457

Ratio 11 Dépenses d'investissement/habitant 104 304 408 349 807 404 973 2 583 2 032

Ratios de structure

Ratio 12 Transferts (fonct. + invest)/Recettes totales 1% 1% 29% 26% 38% 23% 52% 52% 50%

Ratio 13 FADeC (fonct. + invest)/Recettes totales

33% 32% 39%

Ratio 14 Dépenses d'invest./Dépenses totales 12% 21% 26% 23% 38% 27% 40% 60% 52%

Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 17% 24% 5% 4% 21% 15% 16% 8% 2%

Ratio 16 Dépenses d'invest /Capacité d'invest. 67% 85% 87% 129% 71% 83% 57% 98% 150%

Fonctionnement

Ratio 17 Recettes propres/recettes de fonct. 75% 74% 46% 60% 61% 63% 55% 67% 63%

Ratio 18 Recettes fiscales/Recettes propres 77% 77% 67% 57% 62% 68% 55% 57% 59%

Ratio 19 Recettes fiscales/Recettes fonct. 57% 57% 31% 34% 38% 42% 30% 38% 37%

Ratio 20 Patentes licences /Recettes fonct. 26% 16% 16% 17% 21% 19% 19% 12% 12%

Ratio 21 Foncier /Recettes fonct. 8% 8% 10% 11% 12% 10% 8% 8% 7%

Ratio 22 Recettes partagées/Recettes fonct. 16% 11% 8% 11% 10% 11% 11% 10% 14%

Ratio 23 Transferts fonct/ Recettes fonct. 1% 1% 17% 12% 9% 8% 12% 14% 16%

Ratio 24 Dépenses de personnel/Recettes de fonct. 36% 37% 33% 39% 23% 33% 23% 24% 25%

Ratio 25 Dépenses de personnel/Dépenses réelles fonct. 43% 48% 35% 40% 29% 38% 28% 26% 25%

Ratio 26 Dépenses de services A et B /Recettes de fonct. 7% 9% 14% 14% 16% 12% 18% 22% 24%

Ratio 27 Entretien, répar. Maintenance/Dépenses de fonct. 6% 6% 3% 4% 3% 4% 3% 3% 4%

Ratio 28 Dépenses de structure/Recettes de fonct. 9% 9% 13% 14% 9% 11% 8% 9% 11%

Investissement

Ratio 29 FADeC invest / Recettes invest

59% 49% 81%

Ratio 30 FADeC invest / Dépenses invest

86% 47% 53%

Ratio 31 Dépenses services directs / Invest réel 2% 38% 13% 6% 12% 15% 4% 4% 2%

Ratio 32 Remboursement emprunts /Dépenses d'invest 1% 0%


ALIBORI

LES COMMUNES


BANIKOARA

4 383 Km² 197 137 habitants en 2010



SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE BANIKOARA

(données en milliers de Fcfa)

Superficie : 4383 Km² 2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*

Recettes totales 105 830 233 031 264 520 226 312 385 069 242 952 430 048 629 821 576 513 545 461

Recettes de Fonctionnement 105 830 233 031 212 747 206 962 256 231 202 960 288 561 386 165 396 677 357 134




dont Foncier 12 726 27 887 31 105 32 063 36 390 28 034 37 904 31 136 28 282 32 441

dont TDL

80 513 96 914 59 142




dont Domaine 54

1 302 2 443 760 2 680 2 361 4 322 3 121


dont Taxe de voirie 21 289 24 803 9 210

25 400 16 140 25 400 17 780 17 780 20 320

dont Taxe sur expl. carrières et mines

30 10

Transferts de fonctionnement 17 906 18 444 18 444 10 959 44 444 54 076 48 978 49 166

dont FADeC fonct.* 26 064 26 064 26 064 26 064

Recettes d'investissement 25 663 59 341 51 772 19 351 128 839 56 993 141 487 243 656 179 836 188 326

dont Prélèvement sur fonct. 25 663 59 341

17 001

dont Transferts d'investissement 18 360 19 351 128 839 33 310 140 387 243 656 163 432 182 492


dont Orga. Internationaux 2 500 109 261 22 352 35 121 88 127 56 470 59 906

Dépenses totales 112 580 192 324 275 126 217 024 346 363 228 683 357 864 759 354 582 428 566 549

Dépenses de fonctionnement 112 230 192 324 159 883 158 355 193 818 163 322 218 481 328 664 342 979 296 708





dont )ndemnités et frais de missions… 50 031 42 478 39 421 26 386 41 914 54 729 65 628 54 090

dont Prélèvement pour investissement 25 663 59 341

17 001

Dépenses d'investissement 26 013 59 341 115 243 58 669 152 545 82 362 139 383 430 691 239 449 269 841

dont Ouvrages d'infrastructure 30 291 13 089 38 656 16 407 1 595 19 507 15 840 12 314

dont Bâtiments admi. et commerciaux 58 046 37 763 32 816 74 735 40 672 95 660 265 497 162 837 174 665

dont Bâtiments scolaires 34 703

6 941


74


720




dont Matériel et outillage de voirie 20 108

4 022

26 052 8 684

dont Matériel et mobilier 8 154

3 441 2 319 17 814 19 661 5 085 14 187


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns

Recettes fiscales Recettes non fiscales

Recettes partagées Transferts fonct.

Autres recettes de fonct. Recettes propres

Recettes propres/recettes fonct.

43%

27% 26% 25%

17% 16%

13%

15%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

0

50

100

150

200

250

300

350

400

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns


I de ités, frais de issio s… Prélèvement pour invest Autres Dépenses fonct


RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralité : Les recettes de fonctionnement dans la commune de BANIKOARA se sont accrues entre 2003 et 2007, passant du simple (105,8millions) à plus du double (256,2millions). En 2010 la commune mobilise 397 millions de recettes de fonctionnement, soit 69% des prévisions, 3% de plus que 2009 et 2 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition : Les recettes propres augmentent régulièrement depuis 2003 avec un pic de + % en . En , elles s’accroissent de % pour atteindre millions Fcfa, soit fois le niveau moyen 2003-2007 et 66% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 65% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales augmentent de 9% en 2010 pour atteindre 183 millions (après déjà

+75% en 2009), soit 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 70% des recettes propres (contre les 75% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 48 millions de patentes licences, 28 millions de foncier, 97 millions de TDL (37% des recettes propres 2010 et 80 millions déjà en 2009) et 8 millions de taxes locales (dont 3,3 millions de taxe sur la publicité et 4,3 millions de taxe sur les taxis de ville).

Les recettes non fiscales augmentent de 13% en 2010, soit 12,4 fois le niveau moyen 2003-2007 et 20% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 16% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 55% de recettes de la vente de produits finis de récoltes et forestiers, millions de produits d’expédition des actes administratifs et millions de droits sur les services marchands.

La fiscalité partagée fait 13% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 51 millions reçus) et les transferts les 12% avec 49 millions reçus (26 millions de FADeC fonct).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités : La commune dépense 343 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 60% des prévisions, 4% de plus que 2009 et 2,1 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle garde un excédent de fonctionnement de 54 millions, soit 14% de ses recettes de fonctionnement. Composition : Les charges de personnel augmentent de 23% en 2010 à 61 millions, soit une réalisation de 76% des prévisions et 1,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 15% des recettes de fonctionnement (les 25% en moyenne entre 2003 et 2007) et 32% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure augmentent sensiblement les deux dernières années et se

chiffrent à 36 millions en 2010 (2,1 fois le niveau moyen 2003-2007 et 10% des dépenses de fonct) dont 6 millions de fournitures de bureau, 11 millions de carburants et lubrifiants, , million de dépenses d’électricité et millions de transport.

Les dépenses de services diminuent de 21% en 2010 à 83 millions (après deux années de fortes augmentations), soit 3,1 fois le niveau moyen 2003-2007 et 24% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 20 millions de contrats de prestations avec les entreprises, 12 millions d’entretien, réparations et maintenance (4% des dépenses fonct), 20 millions de fêtes et cérémonies et 11 millions de missions du personnel.

Les indemnités et frais de mission des élus s’élèvent à millions en , soit 87% des prévisions, 17% des recettes de fonctionnement. A signaler 93 millions (soit 27% des dépenses de fonct 2010) enregistrés au 6583 « charges sur opérations de gestion » dont le contenu n’est pas explicite.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune diminuent de 26% en 2010 à 180 millions, soit une réalisation de 26% des prévisions et 3,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Les derniers prélèvements datent de 2004 où 25% des recettes de fonctionnement

ont été consacrés à l’investissement. Les subventions d’équipement FADeC apportent 103 millions en 2008, 156 millions

en 2009 et 141 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux existe depuis et s’élève à millions en , millions en 2008, 88 millions en 2009 et 56 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune (contre une moyenne de 85% entre 2003 et 2007). Ces réalisations 2010 (34% des prévisions) représentent 41% des dépenses totales (les 36% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 7% de dépenses de services directs aux populations (16 millions de voies de terre), 162 millions de bâtiments administratifs et commerciaux, 26 millions de matériel et outillage de voirie, 5 millions de matériel et mobilier et 13 millions de motos et mobylettes. Les millions de dépenses d’investissement comprennent millions de bâtiments administratifs et commerciaux, 63 millions de motos et mobylettes et 33 millions de matériel automobile.

26

59

115

59

153 139

431

239

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns

Prélèvement sur fonct. FADeC invest.* Autres recettes d'invest.

Dépenses d'invest Invest / Dépenses totales

EQUILIBRE FINANCIER BANIKOARA (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*

(01) Recettes de fonctionnement 105 830 233 031 212 747 206 962 256 231 202 960 288 561 386 165 396 677 357 134

(2) Dépenses réelles de fonct. 86 568 132 983 159 883 158 355 193 818 146 321 218 481 328 664 342 979 296 708

(3)=(1)-(2) Epargne brute 19 263 100 048 52 864 48 607 62 413 56 639 70 080 57 501 53 698 60 427

(4) Remboursements K* dette 350

70

(5)=(3)-(4) Epargne nette 18 913 100 048 52 864 48 607 62 413 56 569 70 080 57 501 53 698 60 427

(6) Recettes réelles d'invest.

51 772 19 351 128 839 39 992 141 487 243 656 179 836 188 326

(7)=(5)+(6) Capacité d'investissement 18 913 100 048 104 636 67 957 191 251 96 561 211 568 301 157 233 534 248 753

(8) Dépenses réelles d'invest. 25 663 59 341 115 243 58 669 152 545 82 292 139 383 430 691 239 449 269 841

(9)=(7)-(8) Capacité de financement -6 750 40 707 -10 606 9 288 38 706 14 269 72 185 -129 533 -5 914 -21 088


RATIOS DE BANIKOARA

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 234 094 Fcfa de dépenses moyenne de chaque habitant en 2007 et, 45,1% de la population dépensant moins de 1 dollar par jour

Population 156 807 161 878 167 243 172 908 178 726 167 512 184 696 190 831 197 137

Densité (hbts /km²) 36 37 38 39 41 38 42 44 45



Ratio 3 Recettes fiscales/habitant 453 1 044 451 489 558 597 519 879 928





Ratio 8 Transferts (fonct. + invest.) / habitant

217 219 824 264 1 001 1 560 1 077

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 552 822 956 916 1 084 873 1 183 1 722 1 740


Ratio 11 Dépenses d'invest /habitant 166 367 689 339 854 492 755 2 257 1 215

Ratios de structure

Ratio 12 Transferts (fonct. + invest)/Recettes totales

14% 17% 38% 18% 43% 47% 37%

Ratio 13 Recettes FADeC (fonct. + invest)/Recettes totales

30% 29% 29%




Fonctionnement







Ratio 23 Transferts fonct/ Recettes fonct.

8% 9% 7% 5% 15% 14% 12%


Ratio 25 Dépenses de personnel/Dépenses de fonct. 52% 47% 35% 33% 22% 35% 21% 15% 18%


Ratio 27 Entretien, répar et maintenance / Dépenses de fonct. 8% 8% 3% 3% 5% 5% 4% 4% 4%


Investissement


73% 64% 79%


74% 36% 59%

Ratio 31 Dépenses services directs / Invest réel

79% 26% 22% 25% 31% 1% 2% 7%



GOGOUNOU

4 910 Km² 103 754 habitants en 2010



SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE GOGOUNOU








dont Foncier 122 181 336 462 6 339 1 488 3 963 3 086 3 537 3 529

dont TDL

28 281 32 407 20 229

dont Taxes locales 532 1 558 1 782 982 551 1 081 539 851 459 617



dont Domaine 26 402 262 306 624 324 571 1 394 626 864





dont FADeC fonct.* 20 890 20 890 20 890 20 890


dont Prélèvement sur fonct. 3 071 14 623 17 947 7 350

8 598



dont Orga. Internationaux 7 500 2 500

2 000 60 618 75 809 37 475 57 967





dont Dépenses de services A et B 725 4 083 15 240 15 769 13 440 9 851 14 675 17 901 30 073 20 883

dont Entretien, répar. et maintenance 484 2 518 2 923 3 861 4 287 2 815 5 491 7 277 8 566 7 111


dont Prélèvement pour investissement 3 071 14 623 17 947 7 350

8 598


dont Ouvrages d'infrastructure 252

4 816 1 014 2 416 3 540

1 985


dont Bâtiments scolaires

dont Bâtiments sanitaires

dont Bâtiments commerciaux




dont Matériel et outillage de voirie 1 043 209

dont Matériel et mobilier 119 3 616 747 4 302 3 409 37 745 15 152


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns

Recettes fiscales Recettes non fiscales Recettes partagées

Transferts fonct. Autres recettes de fonct. Recettes propres


46%

51%

47% 47%

29%

25%

31% 30%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités: GOGOUNOU a vu ses recettes de fonctionnement s’améliorer progressivement depuis le démarrage effectif du processus de décentralisation en 2003. Elle mobilise 141 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 64% des prévisions, 20% de plus que 2009 (après -10% en 2009) et 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition: Les recettes propres augmentent de 9% en 2010 à 71 millions (après +53% en 2009), soit 2,3 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 50% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 40% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales s’améliorent de % en à millions après déjà + % en

2009), soit 3 fois le niveau moyen 2003-2007 et 64% des recettes propres (contre les 51% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 23% de patentes licences, 7% de foncier 68% de TDL (46% des recettes propres 2010 et 28 millions déjà en 2009) et 2% de taxes locales.

Les recettes non fiscales augmentent de 2% en 2010 à 23 millions, soit 1,5 fois le niveau moyen 2003-2007 et 17% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 19% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 48% de recettes de la vente de produits finis de récoltes et forestiers, % de produits d’expédition des actes administratifs et 12% millions de droits sur les services marchands.

La fiscalité partagée représente 17% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 24 millions reçus) et les transferts les 25% avec 35 millions reçus (21 millions de FADeC fonct).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités : La commune dépense 137 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 62% des prévisions, 32% de plus que 2009 et 1,7 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle garde un excédent de fonctionnement de 3 millions qui représentent 2% de ses recettes de fonctionnement. Composition : Les charges de personnel augmentent de 14% en 2010 à 42 millions (après +13% en 2009), soit une réalisation de 90% des prévisions et 1,3 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 30% des recettes de fonctionnement (les 42% en moyenne entre 2003 et 2007) et 31% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure s’élèvent à millions en , soit , fois le niveau moyen

2003-2007 et 12% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 47% de fournitures de bureau, 22% de carburants et lubrifiants et 21% de dépenses d’électricité et autres énergies.

Les dépenses de services augmentent de 68% en 2010 à 30 millions (après déjà +22% en 2009), soit 3,1 fois le niveau moyen 2003-2007 et 22% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 23% de contrats de prestations avec les entreprises, 30% d’entretien, réparations et maintenance (6% des dépenses fonct), 10% de fêtes et cérémonies et 10% de missions du personnel.

Les indemnités et frais de mission des élus s’élèvent à millions en % des prévisions), soit 17% des recettes de fonctionnement.

A signaler 25 millions (soit 18% des dépenses de fonct 2010) enregistrés au 6583 « charges sur opérations de gestion » dont le contenu n’est pas explicite.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune diminuent de 39% en 2010 à 130 millions, soit une réalisation de 42% des prévisions et 6,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Les prélèvements les plus importants datent de 2005 où 23% des recettes de fonctionnement ont été consacrés à l’investissement. Depuis , l’autofinancement n’existe plus. Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune millions en 2008,

136 millions en 2009 et 123 millions en 2010 qui constituent respectivement 63%, % et % des recettes d’investissement. La contribution des organismes internationaux existe depuis 2005 et s’élève à millions en , millions en 2009 et 37 millions en 2010.

Les dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune (contre une moyenne de 120% entre 2003 et 2007). Ces réalisations 2010 (45% des prévisions) représentent 50% des dépenses totales (les 24% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 80 millions de bâtiments administratifs et commerciaux et 38 millions de matériel et mobilier de bureau. Les millions de dépenses d’investissement comprennent 242 millions de bâtiments administratifs et commerciaux et 39 millions de travaux de mise en valeur des terrains.

3 15

33

16

46

77

301

139

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

0

50

100

150

200

250

300

350

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns



EQUILIBRE FINANCIER GOGOUNOU (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 6 309 12 838 -922 -7 980 20 852 6 220 28 169 12 954 3 457 14 860

(4) Remboursements K* dette

(5)=(3)-(4) Epargne nette 6 309 12 838 -922 -7 980 20 852 6 220 28 169 12 954 3 457 14 860


23 860 19 351 19 577 12 557 142 576 214 808 130 541 162 642



(9)=(7)-(8) Capacité de financement 3 239 -1 784 -9 735 -4 635 -5 552 -3 694 94 224 -72 964 -4 863 5 466


RATIOS DE GOGOUNOU


Population 82 528 85 197 88 021 91 002 94 064 88 162 97 206 100 435 103 754

Densité (hbts /km²) 17 17 18 19 19 18 20 20 21

Ratios per capita (en Fcfa) Ratio 1 Dépenses totales / habitant 439 968 1 286 1 087 1 474 1 065 1 829 4 029 2 659

Ratio 2 Recettes totales/habitant 478 947 1 175 1 036 1 415 1 023 2 799 3 303 2 612







Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 402 797 915 911 985 810 1 042 1 035 1 321



Ratios de structure



41% 47% 53%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 16% 16% -1% -11% 18% 8% 22% 11% 2%


Fonctionnement













Investissement


63% 63% 94%


118% 45% 89%


10% 4% 3% 1%

Ratio 32 Remboursement emprunts /Dépenses d'invest


KANDI 3 421 Km²

123 455 habitants en 2010 35,7 % de la population dépensent moins de 1$ par jour en 2007

300 720 Fcfa en moyenne que chaque habitant dépense en 2007


SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE KANDI








dont Foncier 23 972 31 788 32 026 31 011 62 440 36 247 40 542 31 998 30 896 34 479

dont TDL

73 613 70 088 47 900

dont Taxes locales 476 37 485 437 599 622 7 924 901 543 992 812



dont Domaine 1 199 412 300

382 24 4 534 4 707 3 088



dont Taxe sur expl. carrières et mines 6 744

2 248


dont FADeC fonct.* 16 798 16 798 16 798 16 798



11 167



dont Orga. Internationaux 24 220 111 592 27 162

32 903 40 534 24 479








dont Prélèvement pour investissement 40 672

8 134


dont Ouvrages d'infrastructure 9 191

14 510 15 460 7 832 23 690 13 282

12 324

dont Bâtiments admi. et commerciaux 12 439 9 929

29 304 64 346 23 204 82 895 95 527 157 156 111 859



dont Bâtiments commerciaux 4 717 943





545

30 568 10 189

dont Matériel et mobilier 1 844 369

6 861 12 320 6 394


85% 88%

55% 58%

67%

54%

75% 71%

-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

50

100

150

200

250

300

350

400

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

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25%

40%

31%

37%

22% 21%

27% 29%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

0

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100

150

200

250

300

350

400

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : KANDI mobilise 292 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 45% des prévisions, 3% de moins que 2009 (après déjà -11% en 2009) et 1,3 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition: Les recettes propres diminuent de 8% en 2010 à 207 millions, soit 1,3 fois le niveau moyen 2003-2007 et 71% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 70% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales baissent de 10% en 2010 à 144 millions, soit 1,1 fois le niveau

moyen 2003-2007 et 70% des recettes propres (contre les 80% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 42 millions de patentes licences, 31 millions de foncier, 70 millions de TDL (34% des recettes propres 2010 et 74 millions déjà en 2009) et 0,99 million de taxes locales (dont 0,5 million de taxe sur la publicité).

Les recettes non fiscales diminuent de 4% en 2010 à 63 millions, ce qui fait 2 fois le niveau moyen 2003-2007 et 21% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 14% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 35 millions de recettes de la vente de produits finis de récoltes et forestiers, millions de l’expédition des actes administratifs, millions de l’exploitation des carrières et mines, millions de droits de stationnement et parking et 1,4 million de droits sur les services marchands.

La fiscalité partagée représente 36% des recettes de fonct 2010 (avec 36 millions reçus) et les transferts les 11% avec 33 millions reçus (17 millions de FADeC fonct).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités : La commune dépense 337 millions pour son fonctionnement en 2010, soit une réalisation de 52% des prévisions, 18% de plus que 2009 et 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle se retrouve ainsi avec un déficit de fonctionnement de 44 millions qui équivaut à 15% de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel augmentent de 3% en 2010 à 83 millions, soit une réalisation de 87% des prévisions et 1,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 29% des recettes de fonctionnement (les 31% en moyenne entre 2003 et 2007) et 31% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure augmentent de 93% en 2010 à 42 millions en 2010 (après -

17% en 2008 et +46% en 2009), soit 2,3 fois le niveau moyen 2003-2007 et 12% des dépenses de fonct. Elles comprennent 4,4 millions de carburants et lubrifiants, 2 millions de charges d’électricité et millions de transport.

Les dépenses de services augmentent beaucoup les deux dernières années et atteignent 111 millions en 2010, soit 4,4 fois le niveau moyen 2003-2007 et 33% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 25 millions de contrats de prestations avec les entreprises, 15 millions d’entretien, réparations et maintenance (4% des dépenses fonct), 40 millions de fêtes et cérémonies et 16 millions de missions.


A signaler 45 millions (soit 13% des dépenses de fonctionnement 2010) enregistrés au 6583 « charges sur opérations de gestion » dont le contenu n’est pas explicite.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune s’améliorent de 45% en 2010 à 236 millions, soit une réalisation de 34% des prévisions et 4,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Les derniers prélèvements datent de 2004 où 18% des recettes de fonctionnement ont été consacrés à l’investissement. Depuis lors, l’autofinancement n’existe plus. Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune 84 millions en 2008,

124 millions en 2009 et 115 millions en 2010 qui constituent respectivement 50%, 76% et 49% des recettes d’investissement de ces années. La contribution des organismes internationaux existe depuis 2006 et s’élève à 112 millions en 2007, 33 millions en 2009 et 40 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune (contre une moyenne de 67% entre 2003 et 2007) et KANDI se retrouve avec un besoin de financement de 112 millions qui équivaut à 54% des recettes propres 2010. Les réalisations 2010 (35% des prévisions) représentent 47% des dépenses totales (les 25% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 157 millions de bâtiments administratifs et commerciaux, 82 millions de charges différées, 21 millions de travaux de lotissement, 31 millions de matériel de voirie et 12 millions de matériel et mobilier de bureau. Les 239 millions de dépenses d’investissement 2009 comprennent 95 millions de bâtiments administratifs et commerciaux et 40 millions de matériel automobile.

10%

17%

22%

27%

37% 38%

45% 47%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

0

50

100

150

200

250

300

350

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns



EQUILIBRE FINANCIER KANDI (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 50 069 37 466 44 098 27 238 75 522 46 879 99 489 14 399 -44 636 23 084


(5)=(3)-(4) Epargne nette 50 069 37 466 44 098 27 238 75 522 46 879 99 489 14 399 -44 636 23 084


64 606 34 921 126 425 45 190 167 336 162 788 236 028 188 717



(9)=(7)-(8) Capacité de financement 34 902 -3 118 56 700 -7 649 72 232 30 614 120 071 -61 863 -112 515 -18 102


RATIOS DE KANDI

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010

300 720 Fcfa de dépenses moyenne de chaque habitant en 2007 et, 35,7% de la population dépensant moins de 1 dollar par jour

Population 98 199 101 375 104 734 108 282 111 926 104 903 115 664 119 506 123 455

Densité (hbts /km²) 29 30 31 32 33 31 34 35 36

Ratios per capita (en Fcfa) Ratio 1 Dépenses totales / habitant 1 507 2 321 2 220 2 379 3 154 2 338 3 327 4 397 5 193

Ratio 2 Recettes totales/habitant 1 862 2 290 2 761 2 308 3 799 2 630 4 365 3 880 4 281

Ratio 3 Recettes fiscales/habitant 1 215 1 647 978 873 1 488 1 239 1 244 1 347 1 170





Ratio 8 Transferts (fonct. + invest.) / habitant 22 20 260 428 1 232 411 1 695 1 667 2 176

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 1 352 1 920 1 723 1 734 1 995 1 752 2 058 2 397 2 731


Ratio 11 Dépenses d'invest /habitant 154 400 497 645 1 159 586 1 269 2 000 2 462

Ratios de structure



20% 30% 25%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 27% 16% 20% 13% 25% 20% 29% 5% -15%


Fonctionnement













Investissement


50% 76% 49%


57% 52% 38%


14%

12% 7% 16%



KARIMAMA 6 102 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE KARIMAMA








dont Foncier 174 112 140 566 198 1 113 1 982 2 927 2 008

dont TDL

5 663 1 888

dont Taxes locales 745 4 413 2 227 1 239 1 337 1 992 446 10 389 6 708 5 848



dont Domaine 51 55 126 46 173 243 514 310


dont Taxe de voirie 7 299 6 933 4 970 5 637 7 100 6 388 7 100

8 542 5 214


Transferts de fonctionnement 3 006 41 933 10 311 10 311 13 112 12 167 25 713 33 540 23 807

dont FADeC fonct.* 23 441 23 441 23 441 23 441

Recettes d'investissement 4 806 72 466 19 351 22 077 23 740 138 616 276 203 124 907 179 909


2 961

613 7 607 2 740




6 807 54 638 63 767 16 713 45 039






dont Entretien, répar. et maintenance 4 160 2 130 3 271 3 805 3 509 3 375 1 728 241 117 695

dont )ndemnités et frais de missions… 8 974 9 399

3 675 7 463 17 861 14 863 13 396


961

613

204

Dépenses d'investissement 4 668 22 415 16 386 8 918 10 478 32 095 90 396 223 045 115 179


109

8 957 2 986

dont Bâtiments admi. et commerciaux 72 594

8 386 1 810 29 102 72 047 157 901 86 350



14






820



48%

27% 27% 23%

27%

21%

39%

31%

-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




55%

42%

24%

44%

35%

39%

31% 33%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

0

20

40

60

80

100

120

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : KARIMAMA mobilise 77 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit une réalisation de 39% des prévisions, 26% de plus que 2009 (après déjà +11% en 2009) mais juste 1,6 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition: Les recettes propres augmentent de 1% en 2010 à 24 millions (après +144% en 2009), soit 1,7 fois le niveau moyen 2003-2007 et 31% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 29% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales augmentent de 11% en 2010 à 18 millions (après déjà +213% en

2009), soit 2,7 fois le niveau moyen 2003-2007 et 76% des recettes propres (contre les 47% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 2,8 millions de patentes licences, 2,9 millions de foncier, 5,7 millions de TDL et 6,7 millions de taxes locales (dont 4,8 millions de taxe de pacage et 1 million de taxe sur les barques et pirogues).

Les recettes non fiscales se chiffrent à 5,8 millions, soit 0,8 fois le niveau moyen 2003-2007 et 8% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 15% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 4,4 millions de droits sur les services marchands et 0,46 million de produit d’expédition des actes administratifs.

Les ressources externes dominent depuis toujours le budget de fonctionnement de KARIMARMA. La fiscalité partagée représente 18% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 14 millions reçus) et les transferts les 44% avec 36 millions reçus (dont 23 millions de FADeC fonct).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités: La commune dépense 72 millions pour son fonctionnement en 2010, une réalisation de 37% des prévisions qui fait 24% de plus que 2009 et 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007. KARIMAMA garde ainsi un excédent de fonctionnement de 5 millions qui représentent 6% de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel augmentent de 35% en 2010 à 25 millions, soit une réalisation de 69% des prévisions et 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 33% des recettes de fonctionnement (les 37% en moyenne entre 2003 et 2007) et 35% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure stagnent à 4,9 millions en 2010 (0,6 fois le niveau moyen

2003-2007 et 7% des dépenses de fonct) dont 4,3 millions de carburants et lubrifiants, , million de fournitures de bureau et , million de dépenses d’électricité. Les dépenses de services s’élèvent millions en , soit , fois le niveau moyen

2003-2007 et 15% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 2,7 millions de contrats de prestations avec les entreprises, 0,12 million d’entretien, réparations et maintenance (0,2% des dépenses fonct), 3 millions de cotisations, 0,96 million de fêtes et cérémonies et 1,7 million de missions du personnel.




INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune diminuent de 55% en 2010 à 125 millions, soit une réalisation de 34% des prévisions et 5,3 fois le niveau moyen 2003-2007. La commune recommence en 2009 à prélever sur ses recettes de fonctionnement pour financer les investissements. Cependant, c’est seulement % des recettes de

fonctionnement 2009 qui sont prélevés et 10% de celles de 2010. Il convient d’ajouter que les , millions de prélèvements enregistrés en recettes d’investissement ne se retrouvent pas en dépenses de fonctionnement.

Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune 90 millions en 2008, 137 millions en 2009 et 130 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux existe depuis 2005 et s’élève à 55 millions en 2008, 64 millions en 2009 et 16 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement 2010 représentent % de la capacité d’investissement de la commune (contre une moyenne de 55% entre 2003 et 2007) et KARIMAMA se retrouve avec un besoin de financement de 101 millions qui équivaut à 4 fois ses recettes propres 2010. Les réalisations 2010 (35% des prévisions) représentent 47% des dépenses totales (les 25% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 4% de dépenses de services directs aux populations (dont 6 millions de voies de terre), 158 millions de bâtiments administratifs et commerciaux, 6 millions de bâtiments agricoles, 39 millions d’aménagements de bureaux et millions de matériel et mobilier.

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10%

18%

26%

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2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

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EQUILIBRE FINANCIER KARIMAMA (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute -2 244 11 699 -23 592 -8 561 13 910 -1 758 -6 486 3 471 4 665 550


(5)=(3)-(4) Epargne nette -2 244 11 699 -23 592 -8 561 13 910 -1 758 -6 486 3 471 4 665 550


62 466 19 351 22 077 20 779 138 616 275 590 117 300 177 169

(7)=(5)+(6) Capacité d'investissement -2 244 11 699 38 874 10 790 35 987 19 021 132 130 279 061 121 965 177 719

(8) Dépenses réelles d'invest.

4 668 22 415 16 386 8 918 10 478 32 095 90 396 223 045 115 179

(9)=(7)-(8) Capacité de financement -2 244 7 030 16 459 -5 596 27 069 8 544 100 035 188 665 -101 080 62 540


RATIOS DE KARIMAMA

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010


Population 40 823 42 143 43 540 45 015 46 530 43 610 48 084 49 681 51 323

Densité (hbts /km²) 7 7 7 7 8 7 8 8 8





Ratio 5 Foncier / habitant

4 3 3 12 5 23 40 57




71 2 398 659 696 777 3 136 6 065 2 939

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 672 983 2 334 1 021 716 1 145 1 093 1 154 1 402


Ratio 11 Dépenses d'invest /habitant

111 515 364 192 240 667 1 820 4 346

Ratios de structure


6% 74% 52% 47% 49% 82% 90% 78%


62% 48% 79%

Ratio 14 Dépenses d'invest./Dépenses totales

10% 18% 26% 21% 17% 38% 61% 76%

Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. -9% 22% -30% -23% 29% -4% -14% 6% 6%

Ratio 16 Dépenses d'invest /Capacité d'invest.

40% 58% 152% 25% 55% 24% 32% 183%

Fonctionnement





Ratio 21 Foncier /Recettes fonct.

0% 0% 0% 1% 0% 2% 3% 4%



6% 54% 28% 22% 27% 26% 42% 44%






Investissement


65% 50% 104%


282% 151% 58%


2% 1%

1%

4%



MALANVILLE 3 016 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE MALANVILLE








dont Foncier 2 340 5 934 674 17 808 16 279 8 607 2 012 23 433 19 176 14 874

dont TDL




dont Domaine 518 866

946 3 109 1 088 4 273 4 949 7 104 5 442





dont FADeC fonct.* 15 733 15 733 15 733 15 733



25 412 14 135

8 645 2 882












25 412 14 135


dont Ouvrages d'infrastructure 190 8 086

11 335 3 922 6 177 63 951

23 376


91 959 20 405 78 923 186 230 60 860 108 671


1 060






dont Matériel et outillage de voirie

dont Matériel et mobilier 658 558 3 410 925 2 845 10 702 5 714 6 420


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

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2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

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43%

34%

65%

49%

22% 25%

22% 22%

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150

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250

300

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : La commune de MALANVILLE a mobilisé 274 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 57% des prévisions, 3% de moins que 2009 et 2,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition : Les recettes propres ont diminué de 11% en 2010, soit 2,2 fois le niveau moyen 2003-2007 et 73% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 75% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales ont baissé de 1% en 2010 à 56 millions, soit 1,3 fois le niveau

moyen 2003-2007 et 28% des recettes propres (contre les 46% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 32 millions de patentes licences, 19 millions de foncier, 5,6 millions de taxes locales (dont 3,8 millions de taxe sur les taxis de ville).

Les recettes non fiscales se sont accrues depuis 2006 dans le budget de fonctionnement de la commune. Elles ont connu une baisse de 14% en 2010 à 144 millions, soit 2,9 fois le niveau moyen 2003-2007 et 53% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 41% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 70 millions de droits de stationnement et parking, 41 millions de droits sur les services marchands et millions de produits d’expédition des actes administratifs.

La fiscalité partagée représente 12% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 33 millions reçus) et les transferts de 11% avec 30 millions reçus (dont 16 millions de FADeC fonct).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités : La commune dépense 258 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 54% des prévisions, 12% de plus que 2009 et 1,9 fois le niveau moyen 2003-2007). Elle garde ainsi un excédent de fonctionnement de 15 millions qui représentent 6% de ses recettes de fonctionnement. Composition : Les charges de personnel diminuent de 1% en 2010 à 61 millions (une réalisation de 90% des prévisions), soit 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007, 22% des recettes de fonctionnement 2010 (les 36% en moyenne entre 2003 et 2007) et 24% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure baissent de 1% en 2010 à 38 millions, soit 2 fois le niveau

moyen 2003-2007 et 15% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 20 millions de carburants et lubrifiants, 4,8 millions de fournitures de bureau, 1,4 million de dépenses d’électricité et , millions de dépenses de transport.

Les dépenses de services se sont élevées à 59 millions en 2010, soit 3,7 fois le niveau moyen 2003-2007 et 23% des dépenses de fonct) et comprennent 11 millions de contrats de prestations avec les entreprises, 6,4 million d’entretien, réparations et maintenance % des dépenses fonct , , millions d’annonces et insertions, , millions de fêtes et cérémonies et 12 millions de missions du personnel.


A signaler que, 67 millions sont (soit 26% des dépenses de fonct 2010) enregistrés au compte 6583 « charges sur opérations de gestion » dont le contenu n’est pas explicite.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune se chiffrent à 128 millions en 2010, soit une réalisation de 24% des prévisions, 77% de moins que 2009 et 3,1 fois le niveau moyen 2003-2007. En 2009, la commune a 321 millions de produits hors activités ordinaires (compte 84) qui accroissent exceptionnellement les recettes d’investissement. La commune recommence en 2010 à prélever sur ses recettes de fonctionnement

pour financer les investissements. Les 8,6 millions de prélèvements enregistrés en recettes d’investissement ne se retrouvent pas en dépenses de fonctionnement.

Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune 81 millions en 2008, 121 millions en 2009 et 116 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux existe depuis 2006 et s’élève à 75millions en 2007, 54 millions en 2008, 119 millions en 2009 et 17 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement de représentent , fois de la capacité d’investissement de la commune. MALANV)LLE se retrouve avec un besoin de financement de 159 millions qui équivaut à 79% de ses recettes propres 2010. Les réalisations de 2010 (55% des prévisions) représentent 53% des dépenses totales (les 26% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent millions de charges différées, millions d’achat de terrains bâtis, millions de bâtiments administratifs et commerciaux, 4,9 millions de matériel informatique et 4,4 millions d’achats de motos et de mobylettes.

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46

11 37

111 123

457

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2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

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EQUILIBRE FINANCIER MALANVILLE (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 5 489 24 867 -25 774 -13 951 25 454 3 217 6 036 50 538 15 349 23 974


(5)=(3)-(4) Epargne nette 5 489 24 867 -25 774 -13 951 25 454 3 217 6 036 50 538 15 349 23 974


17 354 19 751 97 172 26 855 140 694 561 465 119 895 274 018

(7)=(5)+(6) Capacité d'investissement 5 489 24 867 -8 421 5 800 122 627 30 072 146 729 612 004 135 244 297 992


(9)=(7)-(8) Capacité de financement 3 999 -21 370 -19 320 -30 999 11 217 -11 295 23 354 155 455 -159 193 6 539


RATIOS DE MALANVILLE

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010


Population 104 822 108 213 111 799 115 586 119 475 111 979 123 466 127 567 131 783

Densité (hbts /km²) 35 36 37 38 40 37 41 42 44







Ratio 7 Recettes non fiscales/habitant 303 403 53 640 807 450 946 1 321 1 095


Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 766 1 069 504 1 436 1 526 1 073 1 615 1 809 1 960



Ratios de structure



28% 16% 33%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 6% 18% -84% -9% 12% 3% 3% 18% 6%

Ratio 16 Dépenses d'invest /Capacité d'invest. 27% 186% -129% 635% 91% 138% 84% 75% 218%

Fonctionnement













Investissement


57% 22% 90%


66% 27% 39%

Ratio 31 Dépenses services directs / Invest réel 87% 26%

2% 7%

13%



SEGBANA 4 700 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE SEGBANA








dont Foncier 2 367 3 013 1 884 2 152 3 177 2 519 5 959 4 897 5 504 5 453

dont TDL

7 609 2 056 3 222

dont Taxes locales 18 941 1 854 4 900 2 839 3 829 6 472 722 3 543 5 226 3 164



dont Domaine 54

60

23 21 22 165 69

Recettes partagées 9 850 9 529 5 530

1 857 5 353 9 796 12 536 15 721 12 684

dont Taxe de voirie 9 850 9 529 5 530

4 982 6 518 5 530 9 504 7 184


187

62

Transferts de fonctionnement 12 640 20 616 23 796 11 410 11 631 17 244 27 903 18 926

dont FADeC fonct.* 14 658 14 658 14 658 14 658



15 306 6 201












15 306 5 740

Dépenses d'investissement 9 895 3 321 643 9 426 45 627 13 782 98 124 172 013 173 260 147 799


2 653 951

dont Bâtiments admi. et commerciaux 7 795

6 426 29 231 8 690 66 189

161 606 75 931








dont Matériel et mobilier 1 293 259 3 741 3 196 7 800 4 912


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

20

40

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2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




32%

44%

47%

56%

30%

48%

62%

47%

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10%

20%

30%

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50%

60%

70%

0

20

40

60

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120

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : La commune a mobilisé 91 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 49% des prévisions, 21% de plus que 2009 (après -17% en 2008 et -7% en 2009) et 1,3 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition : Les recettes propres ont augmenté de 2% en 2010 à 40 millions, soit le même niveau que le niveau moyen 2003-2007 et 44% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 57% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales se chiffrent à 25 millions, soit 1,03 fois le niveau moyen 2003-

2007 et 63% des recettes propres (contre les 62% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 12 millions de patentes licences, 5,5 millions de foncier, 2 millions de TDL (après 7,6 millions en 2009) et 5,2 millions de taxes locales (dont 1,1 million de taxe de pacage).

Les recettes non fiscales se chiffrent à 14 millions en 2010, soit 0,97 fois le niveau moyen 2003-2007 et 16% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 22% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 5,4 millions de droits de stationnement et de parking et 4,7 de recettes de la vente de produits finis de récolte et de produits forestiers.

La fiscalité partagée représente 17% des recettes de fonctionnement en 2010 (avec 16 millions reçus) et les transferts, les 31% avec 28 millions reçus (15 millions de FADeC fonctionnement).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités : La commune dépense 101 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 54% des prévisions, 8% de moins que 2009 et 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle enregistre un déficit de fonctionnement (comme les deux années précédentes) de 10 millions qui représente 12% de ses recettes de fonctionnement. Composition : Les charges de personnel diminuent de 9% en 2010 à 61 millions, soit une réalisation de 91% des prévisions et 1,5 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 47% des recettes de fonctionnement (les 40% en moyenne entre 2003 et 2007) et 42% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure diminuent de 22% en 2010 à 7,5 millions (1,1 fois le niveau

moyen 2003-2007 et 7% des dépenses de fonct) dont 2 millions de carburants et lubrifiants, 2,8 millions de fournitures de bureau et 0,86 million de transport.

Les dépenses de services baissent de 26% en 2010 à 15 millions, soit 1,9 fois le niveau moyen 2003-2007 et 15% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 0,3 million de contrats de prestations avec les entreprises, 3 millions d’entretien, réparations et maintenance (8% des dépenses fonct), 1,5 million de catalogues et imprimés publicitaires et 1 million pour les dépenses de fêtes, cérémonies et réceptions et 4,8 millions de missions du personnel.

Les indemnités et frais de mission des élus s’élèvent à , millions en % des prévisions), soit 10% des recettes de fonctionnement.



INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune ont diminué de 33% en 2010 à 111 millions, soit une réalisation de 26% des prévisions et 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007. Les derniers prélèvements datent de 2007 où 16% des recettes de fonctionnement sont consacrés à l’investissement. Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune 81 millions en

2008, 120 millions en 2009 et 109 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux existe depuis 2006 et s’élève à 31 millions en 2007, 74 millions en 2008, 46 millions en 2009 et 28 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement 2010 représentent %, de la capacité d’investissement de la commune (contre une moyenne de 58% entre 2003 et 2007). SEGBANA se retrouve ainsi avec un besoin de financement de 73 millions qui fait 1,8 fois ses recettes propres 2010. Les réalisations de 2010 (41% des prévisions) représentent 63% des dépenses totales (les 17% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 3,5 millions de travaux de lotissement, 161 millions de bâtiments administratifs et commerciaux et 7,5 millions de matériel informatique. En , les millions de dépenses d’investissement représentent , fois de la capacité d’investissement et comprennent millions de bâtiments, 3,2 millions de matériel et mobilier et 5,8 millions de motos et mobylettes.

10 3 1

9

46

98

172 173

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180

200

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns



EQUILIBRE FINANCIER SEGBANA (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 4 112 10 664 -14 473 -16 679 15 516 -172 -19 740 -35 100 -10 447 -21 762


(5)=(3)-(4) Epargne nette 4 112 10 664 -14 473 -16 679 15 516 -172 -19 740 -35 100 -10 447 -21 762


16 360 19 226 83 889 23 895 163 874 165 798 110 953 146 875


(8) Dépenses réelles d'invest. 9 895 3 321 643 9 426 45 627 13 782 98 124 172 013 173 260 147 799

(9)=(7)-(8) Capacité de financement -5 783 7 343 1 244 -6 879 53 778 9 941 46 010 -41 315 -72 754 -22 686


RATIOS DE SEGBANA


Population 54 294 56 050 57 907 59 868 61 883 58 000 63 950 66 074 68 258

Densité (hbts /km²) 12 12 12 13 13 12 14 14 15









501 665 1 740 609 2 744 2 770 2 034

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 993 1 315 1 235 1 057 1 328 1 188 1 570 1 670 1 482


Ratio 11 Dépenses d'invest /habitant 182 59 11 157 737 238 1 534 2 603 2 538

Ratios de structure


39% 61% 59% 38% 72% 76% 69%


39% 56% 61%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 7% 13% -25% -36% 16% 0% -24% -47% -12%


Fonctionnement






Ratio 22 Recettes partagées/Recettes fonct. 17% 11% 10%

2% 8% 12% 17% 17%


22% 44% 24% 17% 14% 23% 31%






Investissement


49% 72% 98%


82% 70% 63%




Recettes et dépenses totales 2010 des communes

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

BEMBEREKE KALALE N'DALI NIKKI PARAKOU PERERE SINENDE TCHAOUROU

Mil

lio

ns

Recettes totales Dépenses totales

RECETTES ET DEPENSES TOTALES Généralités: Les 8 communes du département du BORGOU mobilisent 4,01 milliards de recettes totales en 2010, soit 7% de moins que 2009 et 1,9 fois le niveau moyen 2003- . Elles ont ainsi de % des recettes totales de l’ensemble des communes du Bénin. La commune de PARAKOU a de loin les recettes les plus importantes tandis que celle de PERERE en a le moins. Recettes et dépenses par habitant 2010 : Les communes du département du BORGOU dépensent en moyenne 4194 Fcfa par habitant (contre une moyenne nationale de 4982 Fcfa/hbt) en recouvrant en moyenne 4272 Fcfa par habitant (contre une moyenne nationale de 5027Fcfa/hbt). Chaque habitant dépense en moyenne 164 642 Fcfa en 2007 et 36,1% de la population dépense plus de 450 Fcfa par jour. PARAKOU a les niveaux de dépenses et de recettes par habitant les plus élevés avec 10 452 Fcfa/hbt de dépenses et 10 026 Fcfa/hbt de recettes. NIKKI a le niveau le plus bas de dépenses avec 1620 Fcfa/hbt alors que KALALE a le niveau le plus bas de recettes avec 1991 Fcfa/hbt.

DEPARTEMENT DU BORGOU 24 051 Km²




RECAPITULATIF FINANCES LOCALES 2003-2010, BORGOU (en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*

RECETTES TOTALES 1 369 645 2 171 416 2 123 041 2 039 006 2 899 216 2 120 465 3 628 724 4 292 332 4 011 659 3 977 572

Recettes de fonctionnement 1 364 757 1 790 054 1 640 029 1 592 873 2 059 739 1 689 490 2 310 637 2 855 977 2 741 484 2 636 033

* Recettes propres 561 265 918 015 628 121 687 307 973 892 753 720 1 185 625 1 063 508 886 989 1 045 374

* Recettes partagées 756 546 579 306 448 010 600 423 489 623 574 781 471 856 1 045 690 1 208 020 908 522

* Transfert de fonctionnement 15 623 22 270 178 979 272 443 509 916 199 846 481 496 628 687 524 363 544 849

Recettes d'investissement 367 011 552 464 586 556 496 813 914 190 583 407 1 318 086 1 436 355 1 270 175 1 341 539

* Prélèvement sur fonctionnement 362 123 171 102 103 544 50 680 74 712 152 432 0 0 0 0

* Transferts d'investissement 4 888 381 362 469 088 446 133 832 788 426 852 967 073 1 434 919 1 266 566 1 222 853

dont FADeC 0 0 0 0 0 0 636 361 942 263 933 640 837 421

DEPENSES TOTALES 1 425 309 2 067 854 2 031 738 1 974 252 2 793 417 2 058 514 3 108 265 4 317 452 3 938 252 3 787 990

Dépenses de fonctionnement 1 398 298 1 636 646 1 703 967 1 500 113 1 650 876 1 577 980 1 929 779 2 144 829 2 423 515 2 166 041

* Charges de personnel 340 596 425 860 400 056 349 323 391 425 381 452 505 982 512 737 518 155 512 291

* Dépenses de structures 83 046 129 919 96 859 116 938 160 857 117 524 160 246 200 959 249 832 203 679

* Indemnités et frais de mission 0 0 80 427 154 727 155 551 78 141 127 071 190 698 210 715 176 161

* Prélèvement pour investissement 340 280 119 786 103 544 0 22 884 117 299 0 0 0 0

Dépenses d'investissement 367 291 550 994 431 316 474 140 1 165 425 597 833 1 178 486 2 172 623 1 514 738 1 621 949

* Investissements socio-collectifs 124 748 132 780 97 393 151 208 569 530 215 132 340 144 1 447 813 958 588 915 515

* Investissements marchands 0 0 34 254 2 256 0 7 302 0 0 0 0


BORGOU : Structure des recettes de fonctionnement 2010

Patentes et licences

11%

Foncier 5%

TDL 1%

Taxes locales 1%

Exploitation, services

12%

Domaine 1%

Recettes partagées (TV, TVA, …

44%

Transferts fonct 19%

Autres recettes de fonct.

6%

BORGOU : Recettes de fonctionnement 2003-2010

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns

Recettes fiscales Recettes non fiscales Re ettes partagées TV, TVA, …

Transferts fonct Autres recettes de fonct. Recettes propres

Recettes propres/recettes fonct

Les communes du BORGOU ont 24 millions de recettes de la TDL en 2010 (contre 15 millions en 2009) : N’DAL), PARAKOU et TC(AOUROU n’en affichent pas en 2010. Il y a globalement 375 Fcfa/hbt de recettes non fiscales dans le BORGOU en 2010 (contre 733 Fcfa/hbt de moyenne nationale) : PARAKOU a 1090 Fcfa/hbt de recettes non fiscales et PERERE a 85 Fcfa/hbt. Les recettes non fiscales réunies par les 8 communes se chiffrent à 352 millions en 2010 (soit 13% des recettes de fonctionnement et 2 fois le niveau moyen 2003-2007) dont les 60% se trouvent à PARAKOU et les 1% à PERERE. La fiscalité partagée représente 44% des recettes de fonctionnement 2010

(avec 1,21 milliard reçu dont 1,03 milliard à PARAKOU) contre les 34% en moyenne entre 2003 et 2007.

Les transferts de fonctionnement diminuent de 17% en 2010 à 524 millions

(après -6% en 2008 et +31% en 2009), ce qui représente 2 fois le niveau moyen 2003-2007 et 19% des recettes de fonctionnement (les 12% en moyenne entre 2003 et 2007). Depuis 2008, le FADeC fonctionnement a apporté chaque année 355 millions aux 8 communes du département, soit 15% des recettes de fonctionnement 2008, 12% de celles de 2009 et 13% de celles de 2010.

RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : Les communes du BORGOU totalisent 2,74 milliards de recettes de fonctionnement en 2010, soit 65% de leurs prévisions, 4% de moins que 2009 et 1,6 fois le niveau moyen 2003-2010. PARAKOU 68% des recettes de fonctionnement du département et PERERE les 2%. Composition : Les recettes propres baissent de 17% en 2010 à 887 millions (après +22% 2008 et -10% en 2009), soit 32% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 45% entre 2003 et 2007). Les recettes propres représentent 47% des recettes de fonctionnement 2010 de TCHAOUROU et 28% de celles de PARAKOU.

Les recettes fiscales rapportent en moyenne 569 Fcfa/hbt en 2010 dans le BORGOU (contre une moyenne nationale de 1223 Fcfa) dont 325 Fcfa/hbt de patentes licences (une moyenne nationale de 584 Fcfa/hbt), 136 Fcfa/hbt de foncier (une moyenne nationale de 402 Fcfa/hbt) et 39 Fcfa/hbt de taxes locales (une moyenne nationale de 141 Fcfa/hbt). Les recettes fiscales baissent de 25% en 2010 (après +25% en 2008 et -23% en 2009) et les 535 millions réunis représentent 60% des recettes propres (contre une moyenne de 77% entre 2003 et 2007). PARAKOU a 1591 Fcfa/hbt de recettes fiscales et KALALE mobilise 153 Fcfa/hbt. Les recettes fiscales constituent 78% des recettes propres 2010 de SINENDE et 34% de celles de TCHAOUROU.


DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités : Les 8 communes du BORGOU totalisent de 2,42 milliards de dépenses de fonctionnement en 2010, soit 54% de leurs prévisions, 15% de plus que 2009 et 1,5 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles ainsi gardent un excédent de fonctionnement global de 318 millions qui représente 12% de leurs recettes de fonctionnement : trois communes enregistrent des déficits de fonctionnement en cette année 2010. Composition : Les charges de personnel local se chiffrent à 518 millions dans ce département en 2010, soit 73% des prévisions, 8% de plus que 2009 et 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 19% des recettes de fonctionnement 2010 et 21% des dépenses de fonctionnement. PARAKOU a 45% des charges de personnel 2010 du département et PERERE les 6%. Les charges de personnel représentent 48% des recettes de fonctionnement 2010 de PERERE et 13% de celles de PARAKOU. Les dépenses de structure augmentent de 24% en 2010 à 250 millions, soit 2,1 fois le

niveau moyen 2003-2007 et 9% des recettes de fonctionnement. PERERE y consacre 25% de ses recettes de fonctionnement 2010 et PARAKOU 6% des siennes.

Les dépenses de services augmentent de 24% en 2010 à 774 millions, soit 2,4 fois le niveau moyen 2003-2007 et 17% des dépenses de fonctionnement. Les services d’entretien, de réparations et de maintenance font l’objet de % des dépenses réelles de fonctionnement à PARAKOU les % et les % à N’DAL) .

Les indemnités et frais de mission des élus se chiffrent à 211 millions en 2010, soit % des prévisions et % des dépenses de fonctionnement les % à N’DAL) et les 5% à NIKKI).

Il y a 619 millions (soit 26% des dépenses de fonct) qui sont enregistrés en 2010 au 6583 « autres charges sur opérations de gestion » dont le contenu n’est pas explicite.

BORGOU : Dépenses de fonctionnement 2003-2010

25% 24%

24%

22%

19%

22%

18% 19%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010M

illi

on

s


Indemnités, frais de missions.. Prélèvement pour invest Autres dépenses fonct.


EQUILIBRE FINANCIER ENSEMBLE BORGOU (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy 1* 2008 2009 2010 Moy 2*

(01) Recettes de fonctionnement 1 364 757 1 790 054 1 640 029 1 592 873 2 059 739 1 689 490 2 310 637 2 855 977 2 741 484 2 636 033

(2) Dépenses réelles de fonct. 1 058 018 1 516 860 1 600 422 1 500 113 1 627 992 1 460 681 1 929 779 2 101 019 2 423 515 2 151 438

(3)=(1)-(2) Epargne brute 306 739 273 194 39 607 92 760 431 747 228 809 380 858 754 959 317 969 484 595

(4) Remboursements K* dette 560 200 560 0 106 706 95 000 80 565 300 000 0 0 100 000

(5)=(3)-(4) Epargne nette 306 179 72 634 39 607 -13 945 336 747 148 244 80 858 754 959 317 969 384 595

(6) Recettes réelles d'invest. 4 888 381 362 483 012 446 134 839 477 430 975 1 318 086 1 436 355 1 270 175 1 341 539

(7)=(5)+(6) Capacité d'invest. 311 067 453 996 522 619 432 188 1 176 224 579 219 1 398 945 2 191 313 1 588 144 1 726 134

(8) Dépenses réelles d'invest. 366 731 350 435 431 316 367 434 1 070 425 517 268 878 486 2 172 623 1 514 738 1 521 949

(9)=(7)-(8) Capacité de financement -55 664 103 561 91 303 64 754 105 799 61 951 520 459 18 690 73 407 204 185


Prélèvement sur fonct. 99%


1%


Prélèvement sur fonct.

0%

FADeC invest.* 74%


26%


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les communes du BORGOU totalisent 1,27 milliard de recettes d’investissement en soit % des prévisions , % de moins que , et 2,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Le niveau des prélèvements à baissé au fil des années et depuis 2008, les

communes du BORGOU ne font plus de prélèvement pour financer leurs investissements.

Les subventions d’équipement FADeC apportent 636 millions en 2008, 942 millions en 2009 et 934 millions en 2010 qui représentent respectivement 48%, 66% et 74% des recettes d’investissement. Les organismes internationaux contribuent au budget d’investissement des communes du BORGOU depuis 2005 avec 373 millions en 2007 et 291 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les , milliard de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement existante et les communes gardent une capacité de financement globale de 73 millions : 4 communes sur les 8 affichent des besoins de financement. Les réalisations 2010 (42% des prévisions) représentent 38% des dépenses totales (contre une moyenne 29% entre 2003 et 2007) et 2,5 fois le niveau moyen 2003-2007. En 2010, il a 1613 Fcfa/hbt de dépenses d’investissement dans le département (contre une moyenne nationale de 2157 Fcfa) : c’est Fcfa/hbt à PERERE, 2710 Fcfa/hbt à PARAKOU et 688 Fcfa/hbt à NIKKI.

367

551

431 474

1 165 1 178

2 173

1 515

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns

Prélèvement sur fonct. FADeC invest.* Autres Transferts d'invest

Autres recettes d'invest Dépenses d'invest. Invest / Dépenses totales


SYNTHESE FINANCIERE ENSEMBLE BORGOU

(données en milliers de Fcfa) Superficie Totale : 24051 Km²

2003 2004 2005 2006 2007 Moy 1* 2008 2009 2010 Moy 2*

Recettes totales 1 369 645 2 171 416 2 123 041 2 039 006 2 899 216 2 120 465 3 628 724 4 292 332 4 011 659 3 977 572

Recettes de Fonctionnement 1 364 757 1 790 054 1 640 029 1 592 873 2 059 739 1 689 490 2 310 637 2 855 977 2 741 484 2 636 033

Recettes propres 561 265 918 015 628 121 687 307 973 892 753 720 1 185 625 1 063 508 886 989 1 045 374



dont Foncier 105 254 185 306 160 264 147 707 265 237 172 754 318 255 182 397 127 770 209 474

dont TDL

14 555 24 272 12 942




dont Domaine 6 539 86 108 9 918 20 820 11 155 26 908 14 701 28 302 29 069 24 024

Recettes partagées 756 546 579 306 448 010 600 423 489 623 574 781 471 856 1 045 690 1 208 020 908 522

dont Taxe de voirie 743 153 568 527 448 000 569 980 454 921 556 916 443 630 961 576 1 110 223 838 476

dont Taxe expl. carrières et mines 10

2

20

7


dont FADeC fonct.* 354 848 354 848 354 848 354 848

Recettes d'investissement 367 011 552 464 586 556 496 813 914 190 583 407 1 318 086 1 436 355 1 270 175 1 341 539

dont Prélèvement sur fonct. 362 123 171 102 103 544 50 680 74 712 152 432

dont Transferts d'invest 4 888 381 362 469 088 446 133 832 788 426 852 967 073 1 434 919 1 266 566 1 222 853


dont Orga. internationaux 228 276 174 490 373 313 155 216 98 688 16 780 291 111 135 526

Dépenses totales 1 425 309 2 067 854 2 031 738 1 974 252 2 793 417 2 058 514 3 108 265 4 317 452 3 938 252 3 787 990

Dépenses de fonctionnement 1 398 298 1 636 646 1 703 967 1 500 113 1 650 876 1 577 980 1 929 779 2 144 829 2 423 515 2 166 041





dont Indemnités et frais de missions.. 80 427 154 727 155 551 78 141 127 071 190 698 210 715 176 161

dont Prélèvement pour invest 340 280 119 786 103 544

22 884 117 299

Dépenses d'investissement 367 291 550 994 431 316 474 140 1 165 425 597 833 1 178 486 2 172 623 1 514 738 1 621 949

dont Ouvrages d'infrastructure 81 941 94 614 101 743 58 875 113 146 90 064 73 631 35 578 19 547 42 918

dont Bâtiments admi. et commerciaux 124 748 132 780 131 646 153 464 569 530 222 434 340 144 1 447 813 958 588 915 515

dont Bâtiments commerciaux 34 254 2 256 7 302



4 602 1 534

dont Réseaux d'électrification 5 841 1 168

dont Matériel et outillage de voirie 3 850 1 340

1 038 755

252

dont Matériel et mobilier 1 983 25 440 47 984 15 081 42 001 103 181 60 220 68 467


RATIOS ENSEMBLE BORGOU

2003 2004 2005 2006 2007 Moy 1* 2008 2009 2010 234 074 Fcfa de dépenses moyenne de chaque habitant en 2007 et, 51,6% de la population dépensant moins de 1 dollar par jour

Population 746 900 771 056 796 610 823 590 851 306 797 892 879 740 908 962 939 000

Densité (hbts /km²) 31 32 33 34 35 37 37 38 39









Ratio 9 Dépenses de fonctionnement/habitant 1 417 1 967 2 009 1 821 1 912 1 831 2 194 2 360 2 581


Ratio 11 Dépenses d'investissement/habitant 492 715 541 576 1 369 749 1 340 2 390 1 613

Ratios de structure


Ratio 13 FADeC (fonct. + invest)/Recettes totales

27% 30% 32%




Fonctionnement









Ratio 25 Dépenses de personnel/Dépenses réelles fonct. 32% 28% 25% 23% 24% 26% 26% 24% 21%


Ratio 27 Entretien, répar. Maintenance/Dépenses de fonct. 22% 26% 8% 3% 8% 13% 8% 14% 15%


Investissement


48% 66% 74%


54% 43% 62%

Ratio 31 Dépenses services directs / Invest réel 40% 36% 23% 6% 12% 20% 9% 6% 3%

Ratio 32 Remboursement emprunts /Dépenses d'invest 0% 36% 23% 8% 13% 25%


BORGOU

LES COMMUNES


BEMBEREKE 3 348 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE BEMBEREKE








dont Foncier 20 928 24 236 24 082 23 317 47 891 28 091 39 031 14 380 23 850 25 754

dont TDL

511 5 152 1 888

dont Taxes locales 100 1 458 1 536 5 144 1 403 1 928 190 3 889 1 283 1 788



dont Domaine 116 11 20

29 78 438

172

Recettes partagées 18 202 12 519

15 132 18 104 12 791 13 724 22 822 29 220 21 922

dont Taxe de voirie 15 006 12 519

11 592 14 600 10 744 10 220 18 192 17 564 15 326


Transferts de fonctionnement 2 624 806 24 702 30 439 13 589 14 432 18 636 18 717 29 370 22 241

dont FADeC fonct.* 17 968 17 969 17 969 17 968



7 155 30 958 14 823

dont Transferts d'investissement 70 049 75 903 62 477 106 623 63 010 96 074 162 710 141 808 133 531


dont Orga. Internationaux 29 836 60 413 87 046 35 459 15 000

58 393 24 464









2 832


dont Ouvrages d'infrastructure 3 200 20 034 3 186 23 802 1 500 10 344

3 214

1 071

dont Bâtiments admi. et commerciaux 12 889 23 828 16 272 41 004 71 546 33 108

189 936 113 255 101 063


4 956



1 675





dont Matériel et mobilier 1 393 2 060 2 870 1 265


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




31%

42%

24% 23% 21%

25% 26%

28%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : BEMBEREKE réalise 158 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 46% des prévisions, 35% de plus que 2009 et 1,5 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition : Les recettes propres s’améliorent de % en à millions après deux années de fortes baisses), soit 1,1 fois le niveau moyen 2003-2007 et 52% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 71% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales ont atteint leur meilleur niveau en 2007 avec 96 millions mobilisés.

En 2010, elles se chiffrent à 60 millions en 2010, soit 1,01 fois le niveau moyen 2003-2007 et 74% des recettes propres (contre les 82% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 30 millions de patentes licences, 24 millions de foncier, 5,2 millions de TDL (après 0,51 million en 2009) et 1,3 million de taxes locales.

Les recettes non fiscales augmentent de 59% en 2010 à 21 millions (après -12% en 2009), soit 1,7 fois le niveau moyen 2003-2007 et 13% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 12% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 15 millions de recettes de la vente de produits finis de récoltes et de produits forestiers et 4,6 millions de produits d’expédition des actes administratifs.

La fiscalité partagée représente 19% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 29 millions reçus) et les transferts les 19% avec 29 millions reçus (dont 18 millions de FADeC fonct).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Généralités : La commune dépense 170 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 50% des prévisions, 61% de plus que 2009, après +10% en 2008 et -29% en 2009, et 1,7 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle enregistre un déficit de fonctionnement de 12 millions qui représente 8% de ses recettes de fonctionnement. Composition : Les charges de personnel augmentent de 46% en 2010 à 45 millions (après +18% en 2008 et -15% en 2009), soit une réalisation de 63% des prévisions et 1,6 fois le niveau moyen 2003-2007, 28% des recettes de fonctionnement (les 27% en moyenne entre 2003 et 2007) et 26% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure augmentent de 72% en 2010 à 28 millions (2,6 fois le

niveau moyen 2003-2007 et 16% des dépenses fonct) dont 5 millions de fournitures de bureau, millions de carburants et lubrifiants et , million d’électricité. Les dépenses de services augmentent de 39% en 2010 à 33 millions (soit 2,1 fois le

niveau moyen 2003-2007 et 19% des dépenses de fonct) et comprennent 7,6 millions d’entretien, réparations et maintenance (5% des dépenses fonct), 2 millions de frais de formation du personnel et 15 millions de fêtes, cérémonies et réceptions.



.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune diminuent de 13% en 2010 à 142 millions, soit une réalisation de 41% des prévisions et 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Les derniers prélèvements datent de 2007 où 22% des recettes de fonctionnement

sont consacrés à l’investissement. Mais très souvent, les prélèvements ne sont pas enregistrés au niveau des dépenses de fonctionnement.

Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune 81 millions en 2008, 120 millions en 2009 et 110 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux n’est pas négligeable et s’élève à 87 millions en 2007, 15 millions en 2008, et 58 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Elles s’élèvent à millions en , soit 96% de la capacité d’investissement de la commune. Les réalisations 2010 (36% des prévisions) représentent 42% des dépenses totales (les 41% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 6, millions d’acquisition de terrains agricoles, , millions de terrains de sport et 113 millions de bâtiments administratifs et commerciaux. En 2009, les 225 millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement et comprennent millions de travaux de lotissements, millions de terrains de sport et 190 millions de bâtiments administratifs et commerciaux.

22

46

61

80

125

47

225

124

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

0

50

100

150

200

250

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns



EQUILIBRE FINANCIER BEMBEREKE (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 20 484 -18 854 11 693 12 596 6 930 6 570 -6 049 11 316 -12 082 -2 271


(5)=(3)-(4) Epargne nette 20 484 -18 854 11 693 12 596 6 930 6 570 -6 049 11 316 -12 082 -2 271


70 049 75 903 62 477 106 623 63 010 96 074 162 710 141 808 133 531



(9)=(7)-(8) Capacité de financement -1 359 5 469 26 834 -4 721 -11 376 2 970 42 960 -50 963 5 419 -861


RATIOS DE BEMBEREKE


Population 97 548 100 703 104 040 107 564 111 184 104 208 114 897 118 714 122 637

Densité (hbts /km²) 29 30 31 32 33 31 34 35 37












Ratios de structure



41% 50% 43%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 28% -24% 13% 10% 5% 6% -4% 10% -8%


Fonctionnement






Ratio 22 Recettes partagées/Recettes fonct. 24% 16%

12% 13% 13% 10% 20% 19%







Investissement


84% 74% 78%


172% 54% 89%

Ratio 31 Dépenses services directs / Invest réel 31% 49% 18% 7% 1% 14%

1%



KALALE 3 586 Km²

129 704 habitants en 2010 89 % de la population dépensent moins de 1$ par jour en 2007



SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE KALALE








dont Foncier 511 597 294 195 3 698 1 059 6 390 3 006 4 921 4 772

dont TDL

5 631 7 841 4 491




dont Domaine 220 228 237 352

207 219 1 327 1 656 1 067


15 820 22 272 12 530 18 974 14 382 30 447 21 268


12 148 16 841 10 024 15 300 10 710 18 407 14 806


Transferts de fonctionnement 29 675 32 401 12 415 45 174 98 714 48 494 64 127

dont FADeC fonct.* 27 666 27 666 27 666 27 666



10 206

dont Transferts d'investissement 2 700 47 624 87 584 97 840 136 155 74 381 128 070 179 384 137 815 148 423


dont Orga. Internationaux 136 155 27 231 33 100

25 376 19 492








dont Prélèvement pour investissement 9 813 303

2 023



21 261 5 194 1 927 15 370 10 819 9 372

dont Bâtiments admi. et commerciaux 23 525 9 975 7 981 85 099 25 316 6 738 98 189 117 693 74 207


6 012

dont Bâtiments sanitaires 2 418

484






770

dont Matériel et mobilier 1 262 3 984 1 049 3 060 15 801 10 077 9 646


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




46%

51%

43%

28%

23%

26%

40%

32%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

0

20

40

60

80

100

120

140

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : Les recettes de fonctionnement de KALALE ont presque triplé entre 2003 et 2010 : elles se chiffrent à 119 millions en 2010, soit une réalisation de 40% des prévisions, 20% de moins que 2009 et 1,7 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition : Les recettes propres s’améliorent de % en à millions, soit , fois le niveau moyen 2003-2007 et 34% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 43% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales s’améliorent de % en à millions, soit 1,04 fois le niveau

moyen 2003-2007 et 49% des recettes propres (contre les 63% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 30% de patentes licences, 25% de foncier, 39% de TDL et 5% de taxes locales.

Les recettes non fiscales diminuent de 3% en 2010 à 20 millions, soit 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007 et 17% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 16% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 28% de recettes de la vente de produits finis de récoltes et de produits forestiers, % de produits d’expédition des actes administratifs, 7% de redevances sur les apatams et hangars et 38% de droits sur les services marchands

Les ressources externes dominent le budget de fonctionnement de KALALE. La fiscalité partagée représente 25% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 30 millions reçus) et les transferts les 41% avec 48 millions reçus (dont 28 millions de FADeC fonct).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités : La commune dépense 105 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 35% des prévisions, 2% de plus que 2009 et 1,3 fois le niveau moyen 2003-2007). Elle dispose ainsi d’un excédent de fonctionnement de millions qui représente % de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel diminuent de 36% en 2010 à 38 millions (après +51% en 2008 et +99% en 2009), soit une réalisation de 69% des prévisions et 1,5 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 32% des recettes de fonctionnement (contre les 37% en moyenne entre 2003 et 2007) et 36% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure augmentent de 74% en 2010 à 26 millions (2,8 fois le niveau

moyen 2003-2007 et 25% des dépenses fonct) dont 23% de fournitures de bureau, 35% de carburants et lubrifiants et % d’électricité. Les dépenses de services se chiffrent à 13 millions en 2010, soit 1,3 fois le niveau moyen

2003-2007 et 13% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 41% d’entretien, réparations et maintenance % des dépenses fonct , % d’études et recherches, 8% de réceptions et 12% de frais de missions.

Les indemnités et frais de mission des élus s’élèvent à millions en % des prévisions), soit 17% des dépenses de fonctionnement.

A signaler 7,8 millions (soit 7% des dépenses de fonct 2010) enregistrés au 6583 « charges sur opérations de gestion » dont le contenu n’est pas explicite.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune, diminuent de 23% en 2010 à 139 millions, soit une réalisation de 45% des prévisions et 1,6 fois le niveau moyen 2003-2007. Les derniers prélèvements datent de 2004 où 48% des recettes de fonctionnement sont déclarés affectés à l’investissement. Mais le montant ne concorde pas avec les

montants de recettes et dépenses de fonctionnement enregistrés.

Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune millions en , 127 millions en 2009 et 131 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux existe depuis et s’élève à millions en , millions en 2008, et 25 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune (les 76% en moyenne entre 2003 et 2007) et KALALE se retrouve avec un besoin de financement de 25 millions qui équivaut à 63% de ses recettes propres 2010. Les réalisations 2010 (34% des prévisions) représentent 63% des dépenses totales (les 37% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 17% de travaux d’aménagements urbains, % d’ouvrages d’infrastructure, % de bâtiments administratifs et commerciaux et % de motos et mobylettes. En , les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement et comprennent % de travaux d’aménagements urbains, 48% de bâtiments administratifs et commerciaux, 7% de motos et mobylettes et 7% de matériel automobile.

13

48

16 26

132

25

207

178

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

0

50

100

150

200

250

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns



EQUILIBRE FINANCIER KALALE (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 4 840 -33 790 -13 932 -29 500 11 062 -12 264 30 476 46 098 14 043 30 206


(5)=(3)-(4) Epargne nette 4 840 -33 790 -13 932 -29 500 11 062 -12 264 30 476 46 098 14 043 30 206




(9)=(7)-(8) Capacité de financement -4 973 -34 212 57 222 41 878 14 991 14 981 134 541 20 410 -25 197 43 251


RATIOS DE KALALE


Population 103 169 106 506 110 036 113 762 117 591 110 213 121 519 125 555 129 704

Densité (hbts /km²) 29 30 31 32 33 31 34 35 36

Ratios per capita (en Fcfa) Ratio 1 Dépenses totales / habitant 513 1 580 751 1 162 1 771 1 169 897 2 466 2 185







Ratio 8 Transferts (fonct. + invest.) / habitant 26 447 796 1 121 1 433 788 1 426 2 215 1 436

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 392 1 129 602 930 647 742 691 821 812



Ratios de structure



46% 47% 62%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 11% -39% -27% -39% 13% -18% 27% 31% 12%


Fonctionnement







21% 26% 18% 17% 10% 25%


39% 37% 18% 39% 66% 41%






Investissement


66% 70% 94%


339% 62% 74%


47% 61%

16% 23%



N’DALI 3 748 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE N'DALI








dont Foncier 6 108 21 978 1 305 1 373 1 334 6 420 62 620 17 368 8 047 29 345

dont TDL

dont Taxes locales 100 467 104 79 138 178 21 341 971 444



dont Domaine 214 40 91 200 109

140 92 77


8 147 17 094 8 216 10 434 17 351 22 089 16 625


5 483 11 100 6 484 7 770 13 831 13 354 11 652


Transferts de fonctionnement 1 621

17 084 23 223 31 824 14 750 28 060 24 045 35 052 29 052

dont FADeC fonct.* 13 135 13 136 13 136 13 136



22 884 9 287



dont Orga. Internationaux 34 838 49 106 1 972 17 183 23 550

35 433 19 661









22 884 7 207



13 162 9 975 8 327 4 155 10 828 8 727 7 903

dont Bâtiments admi. et commerciaux 31 685 36 222 108 182 35 218 36 669 238 474 107 736 127 626


4 385


1 952






dont Matériel et mobilier 3 478 6 941 2 084 19 760 6 561 4 593 10 305


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




65%

50% 49%

38%

21%

17%

35% 38%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

0

20

40

60

80

100

120

140

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : N’DAL) mobilise millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 29% des prévisions, 4% de moins que 2009 (après déjà -38% en 2009) et 1,9 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition: Les recettes propres chutent de 33% en 2010 à 45 millions (après -52% en 2009), soit 1,6 fois le niveau moyen 2003-2007 et 43% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 52% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales se chiffrent à 33 millions en 2010, soit 1,5 fois le niveau moyen

2003-2007 et 74% des recettes propres (contre les 78% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 24 millions de patentes licences (contre 60 millions en 2008), 8 millions de foncier (contre 63 millions en 2008) et 0,78 million de taxes locales.

Les recettes non fiscales s’élèvent à millions en , soit , fois le niveau moyen 2003-2007 et 11% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 11% entre 2003 et . Elles comprennent , millions de produits d’expédition des actes administratifs et 0,99 million de droits sur les services marchands.

Les ressources externes dominent le budget de fonctionnement en 2010. La fiscalité partagée représente 21% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 22 millions reçus) et les transferts les 33% avec 25 millions reçus (dont 13 millions de FADeC fonct).


Généralités: La commune dépense 117 millions pour son fonctionnement en 2010, soit une réalisation de 32% des prévisions, 10% de moins que 2009 et 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle se retrouve avec un déficit de fonctionnement de 11 millions qui équivaut à 11% de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel diminuent de 3% en 2010 à 40 millions (après +34% en 2008 et +31% en 2009), soit une réalisation de 76% des prévisions et 1,9 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 38% des recettes de fonctionnement (les 39% en moyenne entre 2003 et 2007) et 35% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure diminuent de 28% en 2010 à 11 millions, soit 1,6 fois le

niveau moyen 2003-2007 et 9% des dépenses fonctionnement. Elles comprennent 8 millions de carburants et lubrifiants et , million d’électricité. Les dépenses de services augmentent beaucoup en 2008 et 2009. En 2010, elles

diminuent de 25% à 17 millions, soit 3,8 fois le niveau moyen 2003-2007 et 15% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 1,1 million de contrats de prestations avec les entreprises, 2,3 millions d’entretien, réparations et maintenance (2% des dépenses fonct), 6,3 millions de frais de séminaires et 3,8 millions de fêtes et cérémonies.

Les indemnités et frais de mission des élus s’élèvent à millions en une réalisation de 47% des prévisions), soit 19% des recettes de fonctionnement.


.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune diminuent de 33% en 2010 à 168 millions, soit une réalisation de 29% des prévisions et 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Les derniers prélèvements datent de 2007 où 22% des recettes de fonctionnement sont affectés à l’investissement. Depuis , le financement des

investissements est limité aux ressources externes.

Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune 79 millions en 2008, 117 millions en 2009 et 114 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux existe depuis 2005 et s’élève à 49 millions en 2006, 23 millions en 2008, et 35 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune (les 181% en moyenne entre 2003 et 2007) et N’DAL) se retrouve avec un besoin de financement de 25 millions qui équivaut 8% de ses recettes propres 2010. Les réalisations 2010 (28% des prévisions) représentent 58% des dépenses totales (les 49% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 25 millions en terrains agricoles, 15 millions de parkings aménagés, 108 millions de bâtiments administratifs et commerciaux, 8,7 millions d’ouvrages d’infrastructure et , millions de matériel et mobilier. En , les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement et comprennent millions de travaux de lotissements, 238 millions de bâtiments administratifs et commerciaux et 23 millions de matériel automobile.

2

42 32

55

153

82

344

161

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

0

50

100

150

200

250

300

350

400

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns



EQUILIBRE FINANCIER N'DALI (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute -23 288 -11 625 -2 474 -1 881 25 089 -2 836 76 958 -20 048 -11 298 15 204


1 706

341

(5)=(3)-(4) Epargne nette -23 288 -11 625 -2 474 -3 587 25 089 -3 177 76 958 -20 048 -11 298 15 204


40 635 34 838 75 826 18 450 33 950 102 297 251 786 168 466 174 183

(7)=(5)+(6) Capacité d'investissement -23 288 29 010 32 363 72 239 43 539 30 773 179 255 231 738 157 169 189 387


(9)=(7)-(8) Capacité de financement -25 648 -13 033 678 19 377 -109 287 -25 583 97 449 -112 516 -3 704 -6 257


RATIOS DE N'DALI


Population 69 496 71 744 74 121 76 632 79 211 74 241 81 856 84 575 87 370

Densité (hbts /km²) 19 19 20 20 21 20 22 23 23












Ratios de structure



33% 36% 46%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. -67% -22% -7% -4% 24% -5% 43% -18% -11%

Ratio 16 Dépenses d'invest /Capacité d'invest. -10% 145% 98% 73% 351% 183% 46% 149% 102%

Fonctionnement







18% 16% 15% 6% 16% 21%

Ratio 23 Transferts fonct/ Recettes fonct. 5%

48% 50% 30% 27% 16% 22% 33%






Investissement


77% 47% 68%


96% 34% 71%


100%

11% 5% 3%



NIKKI 3 172 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE NIKKI








dont Foncier 2 736 54 198 17 534 10 102 9 134 18 741 12 297 11 957 11 541 11 932

dont TDL

3 310 6 373 3 228

dont Taxes locales 1 531 3 318 597 783 516 1 349 1 642 805 2 704 1 717



dont Domaine 50

306 763 322 288

71 540 204

Recettes partagées 13 578 13 257 10 16 751 20 080 12 735 16 281 11 441 32 238 19 987


12 863 16 200 10 435 13 365 8 505 19 489 13 786

dont Taxe sur expl. carrières et mines 10

2

20

7


dont FADeC fonct.* 17 913 17 913 17 913 17 913


dont Prélèvement sur fonct. 5 677

38 143

8 764



dont Orga. Internationaux 105 379

44 038 29 883 10 038 4 530 1 712 5 427









1 135


dont Ouvrages d'infrastructure 4 143 9 008 7 776 4 185 14 956 5 528

6 828


dont Bâtiments scolaires 271

9 365

1 927



3 857






1 071 25 4 510 1 712 2 082


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




49%

46%

51%

34% 34%

49%

53%

37%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

0

50

100

150

200

250

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : NIKKI mobilise 145 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 28% des prévisions, 22% de plus que 2009 et 1,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition : Les recettes propres s’améliorent de % en à millions, soit , fois le niveau moyen 2003-2007 et 41% des recettes de fonctionnement (contre une moyenne de 53% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales s’améliorent de % en à millions après -18% en 2009),

soit 0,7 fois le niveau moyen 2003-2007 et 63% des recettes propres (contre les 81% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 43% de patentes licences, 30% de foncier, 17% de TDL (3,3 millions déjà en 2009) et 7% de taxes locales (1,8 million de taxe sur la publicité et 0,69 million de taxe de pacage).

Les recettes non fiscales s’améliorent de façon depuis et atteignent millions en 2010, soit 1,9 fois le niveau moyen 2003-2007 et 15% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 10% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 36% de recettes de la vente de produits de récoltes et de produits forestiers, % de produits d’expédition des actes administratifs, 2% de droits de mutation et 11% de droits sur les services marchands.

La fiscalité partagée fait 22% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 32 millions reçus) et les transferts les 23% avec 34 millions reçus (dont 18 millions de FADeC fonct).


Généralités: La commune dépense 120 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 23% des prévisions, 2% de moins que 2009 (après -35% en 2008 et -2% en 2009) et 1,1 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle garde un excédent de fonctionnement de 25 millions qui représente 17% de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel baissent de 15% en 2010 à 54 millions, soit une réalisation de 70% des prévisions et 1,1 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 37% des recettes de fonctionnement (les 41% en moyenne entre 2003 et 2007) et 45% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure sont en baisse depuis 2008 et se chiffrent à 15 millions en

2010, soit 0,7 fois le niveau moyen 2003-2007 et 13% des dépenses fonctionnement. Elles comprennent 2 millions de fournitures de bureau, 9,4 millions de carburants et lubrifiants et , million de dépenses d’électricité.

Les dépenses de services se chiffrent à 21 millions en 2010, soit 0,9 fois le niveau moyen 2003-2007 et 18% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 10 millions de contrats de prestations avec les entreprises, 2,5 millions d’entretien, réparations et maintenance % des dépenses fonct , , millions d’annonces et insertions publicitaires, 1,2 million de missions et 5,3 millions de fêtes, cérémonies et réceptions.

Les indemnités et frais de mission des élus s’élèvent à , millions en % des prévisions), soit 5% des recettes de fonctionnement.


.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune diminuent de 32% en 2010 à 166 millions (après -65% en 2008 et +35% en 2009), soit une réalisation de 29% des prévisions et 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Des prélèvements sur recettes de fonctionnement ont été opérés seulement en 2003

et 2006. En 2006, 38 millions de prélèvement sont déclarés en recettes d’investissement ne concordent pas avec les montants de recettes et dépenses de fonctionnement de l’année. Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune millions en ,

121 millions en 2009 et 123 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux existe mais s’amenuise au fil des années : elle se chiffre à 105 millions en 2005, 44 millions en 2007, 10 millions en 2008, 4,5 millions en 2009 et 1,7 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune (les 88% en moyenne entre 2003 et 2007) NIKKI garde une capacité de financement de 102 millions qui équivaut à 33% de ses recettes totales 2010. Les réalisations 2010 (20% des prévisions) représentent 42% des dépenses totales (les 33% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 90% de bâtiments administratifs et commerciaux et 2% de bâtiments agricoles. En 2009, les 118 millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement et comprennent % de travaux d’aménagement, % de voies de terre, 75% de bâtiments administratifs et commerciaux et 6% de motos et mobylettes.

6

54

71

49

158

120 118

89

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

0

50

100

150

200

250

300

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns



EQUILIBRE FINANCIER NIKKI (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 6 878 -15 429 -56 745 -23 221 -23 953 -22 494 -14 386 -3 469 24 687 2 278


(5)=(3)-(4) Epargne nette 6 878 -15 429 -56 745 -23 221 -23 953 -22 494 -14 386 -3 469 24 687 2 278


115 675 115 948 2 979 262 017 99 324 92 517 125 214 165 899 127 877

(7)=(5)+(6) Capacité d'investissement 6 878 100 246 59 203 -20 242 238 063 76 830 78 132 121 745 190 587 130 154


(9)=(7)-(8) Capacité de financement 1 201 45 793 -12 189 -69 567 79 906 9 029 -41 888 3 770 102 043 21 308


RATIOS DE NIKKI


Population 102 366 105 676 109 179 112 876 116 675 109 354 120 572 124 577 128 694

Densité (hbts /km²) 32 33 34 36 37 34 38 39 41








Ratio 8 Transferts (fonct. + invest.) / habitant 23 1 115 1 341 678 3 009 1 270 917 1 271 1 542

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 648 1 352 1 308 1 379 1 656 1 282 1 035 981 932


Ratio 11 Dépenses d'invest /habitant 55 515 654 437 1 356 620 995 947 688

Ratios de structure



49% 57% 45%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 9% -12% -66% -18% -14% -19% -13% -3% 17%

Ratio 16 Dépenses d'invest /Capacité d'invest. 83% 54% 121% -244% 66% 88% 154% 97% 46%

Fonctionnement













Investissement


88% 96% 74%


68% 102% 139%

Ratio 31 Dépenses services directs / Invest réel 14% 73% 13% 9% 2% 17% 7% 5%



PARAKOU 441 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE PARAKOU



Recettes totales 1 025 367 1 296 931 1 198 202 1 028 506 1 254 551 1 160 711 1 829 789 2 064 003 1 947 614 1 947 135

Recettes de Fonctionnement 1 025 367 1 296 931 1 198 202 1 017 804 1 254 551 1 158 571 1 479 789 2 064 003 1 866 994 1 803 595




dont Foncier 71 635 77 896 112 149 108 412 175 892 109 197 175 801 117 841 56 388 116 676

dont TDL




dont Domaine 4 395 76 250 2 185 19 553 8 134 22 103 12 746 22 165 23 227 19 379

Recettes partagées 666 813 496 398 448 000 517 760 377 600 501 314 375 200 928 422 1 033 427 779 016

dont Taxe de voirie 658 060 496 398 448 000 508 160 368 000 495 724 368 000 869 467 1 001 949 746 472


Transferts de fonctionnement 13 534 23 554 9 630 214 063 52 156 319 528 367 789 257 780 315 033

dont FADeC fonct.* 201 630 201 630 201 630 201 630

Recettes d'investissement 319 779 90 455 103 544 10 701 104 896 350 000 80 620 143 540

dont Prélèvement sur fonct. 319 779 90 455 103 544

102 756

dont Transferts d'investissement 10 701

2 140

80 620 26 873


dont Orga. Internationaux

80 620 26 873

Dépenses totales 1 056 194 1 223 124 1 250 954 1 030 476 1 254 123 1 162 974 1 811 505 1 924 762 2 030 228 1 922 165

Dépenses de fonctionnement 1 056 174 1 024 287 1 227 576 852 679 912 739 1 014 691 1 198 499 1 392 297 1 608 685 1 399 827





dont )ndemnités et frais de missions… 47 940 44 346 18 457 38 433 87 528 96 496 74 152

dont Prélèvement pour investissement 319 779 90 455 103 544

102 756


dont Ouvrages d'infrastructure 77 842 36 576 83 835 12 300 60 227 54 156 52 593

17 531


1 021 22 283 29 724 15 344 137 134 74 969 75 816


22 283 19 098 7 868 113 746 21 611 47 742


26 071 11 182




4 602 1 534


dont Matériel et outillage de voirie 755

252



-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




18%

15%

20%

16%

15%

18%

10%

13%

0%

5%

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0

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1 000

1 200

1 400

1 600

1 800

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : Les recettes de fonctionnement de PARAKOU sont passées à peu près du simple au double au cours des sept dernières années. En 2010 la commune mobilise 1,87 milliard, soit une réalisation de 80% des prévisions, 10% de moins que 2009 et 1,6 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition: Les recettes propres baissent de 28% en 2010 à 521 millions (après une progression régulière depuis 2005), soit 0,8 fois le niveau moyen 2003-2007 et 28% des recettes de fonctionnement (contre les 42% en moyenne entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales diminuent de 37% en 2010 à 309 millions (après – 13% en 2009),

soit 0,8 fois le niveau moyen 2003-2007 et 59% des recettes propres (contre les 78% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 64% de patentes licences (en recul de 40% par rapport à 2009), 18% de foncier et 5% de taxes locales.

Les recettes non fiscales baissent de 10% en 2010 à 212 millions, soit 2 fois le niveau moyen 2003-2007 et 11% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 9% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 21% de légalisations de signatures, 20% sur la délivrance de permis d’habiter, % de produits divers de prestations de services, % de droits de mutation, 3% de la vente de terrains aménagés 0,3% de droits de places sur les marchés.

Les ressources externes dominent le budget de fonctionnement de PARAKOU. La fiscalité partagée fait 55% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 1,03 milliard reçu) et les transferts les 14% avec 258 millions reçus (202 millions de FADeC fonct).

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT Généralités: La commune dépense 1,61 milliard pour son fonctionnement en 2010, soit une réalisation de 69% des prévisions, 16% de plus que 2009 (après +31% en 2008 et +16% en 2009) et 1,6 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle garde un excédent de fonctionnement de 258 millions qui représente 14% de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel augmentent de 10% en 2010 à 235 millions (après +46% en 2008 et -22% en 2009), soit une réalisation de 79% des prévisions 1,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 13% des recettes de fonctionnement (les 17% en moyenne entre 2003 et 2007) et 15% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure augmentent beaucoup les deux dernières années et

atteignent 108 millions en 2010, soit 2,4 fois le niveau moyen 2003-2007 et 7% des dépenses fonctionnement. Elles comprennent dont 32% de carburants et lubrifiants, % de fournitures de bureau, % d’électricité et % de transport du personnel.

Les dépenses de services augmentent de 13% en 2010 à 639 millions, soit 2,5 fois le niveau moyen 2003-2007 et 40% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 17% de contrats de prestations avec les entreprises, 52% d’entretien, réparations et maintenance (21% des dépenses fonct), 4% de missions et 6% de fêtes, cérémonies et réceptions.


A signaler 488 millions (soit 30% des dépenses de fonct 2010) enregistrés au 65838 « autres charges sur opérations de gestion » dont le contenu n’est pas explicite.

.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune sont assez instables et ont globalement reculé par rapport à 2003. Elles se chiffrent à 81 millions en 2010, soit une réalisation de 10% des prévisions et 0,9 fois le niveau moyen 2003-2007. La commune avait une assez bonne tradition de prélèvement sur recettes de fonctionnement jusqu’en : c’est ainsi les %, % et % des recettes de fonctionnement , et ont été consacrés à l’investissement. Les comptes

des autres années ne font pas apparaître de prélèvement mais, il y a des écarts importants entre les montants de recettes et ceux de dépenses en section d’investissement. A noter que le tableau d’équilibre n’affiche que des excédents de fonctionnement depuis 2003.

Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune 69 millions en 2008, 98 millions en 2009 et 106 millions en 2010. Les organismes internationaux donnent 81 millions de subventions d’équipement à PARAKOU en . La commune a eu recours à des avances de trésorerie de la part de l’Etat notamment millions d’avances de trésorerie de la part de l’Etat en qui l’ont amené remboursé pour millions en 2004, 105 millions en 2006, 95 millions en 2007 et 300 millions en 2008.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune contre les % en moyenne entre 2003 et 2007. PARAKOU a ainsi un besoin de financement de 83 millions qui équivaut à 16% de ses recettes propres 2010. Les réalisations 2010 (74% des prévisions) représentent 42% des dépenses totales contre les 33% en moyenne entre 2003 et 2007. Elles comprennent 12% de dépenses de services directs aux populations (22 millions de bâtiments scolaires, 26 millions de bâtiments sanitaires et 4,6 millions de réseaux d’assainissement , % de bâtiments de l’(ôtel de ville, % de matériel informatique, % de matériel socio-collectif et 21% de matériel de transport.

320

289

127

178

341

613

532

422

0%

5%

10%

15%

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30%

35%

40%

0

100

200

300

400

500

600

700

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

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EQUILIBRE FINANCIER PARAKOU (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*

(01) Recettes de fonctionnement 1 025 367 1 296 931 1 198 202 1 017 804 1 254 551 1 158 571 1 479 789 2 064 003 1 866 994 1 803 595

(2) Dépenses réelles de fonct. 736 394 933 832 1 124 031 852 679 912 739 911 935 1 198 499 1 392 297 1 608 685 1 399 827

(3)=(1)-(2) Epargne brute 288 973 363 099 74 171 165 125 341 812 246 636 281 289 671 706 258 308 403 768


200 000

105 000 95 000 80 000 300 000

100 000

(5)=(3)-(4) Epargne nette 288 973 163 099 74 171 60 125 246 812 166 636 -18 711 671 706 258 308 303 768


10 701

2 140 350 000

80 620 143 540



(9)=(7)-(8) Capacité de financement -30 827 73 807 -52 752 -1 970 428 -2 263 18 283 139 241 -82 614 24 970


RATIOS DE PARAKOU

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010


Population 154 508 159 505 164 791 170 372 176 106 165 056 181 988 188 033 194 247

Densité (hbts /km²) 350 362 374 386 399 374 413 426 440



Ratio 3 Recettes fiscales/habitant 1 770 2 699 2 089 2 318 2 699 2 324 3 104 2 602 1 591

Ratio 4 Patentes licences / habitant 899 880 1 011 1 291 1 323 1 089 1 601 1 741 1 017



Ratio 7 Recettes non fiscales/habitant 476 934 458 543 828 650 949 1 254 1 090


85 143 119 1 216 329 1 756 1 956 1 742

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 4 766 5 855 6 821 5 005 5 183 5 525 6 586 7 405 8 282

Ratio 10 Dépenses de services A et B/habitant 1 656 2 561 909 678 1 866 1 525 2 295 3 014 3 291

Ratio 11 Dépenses d'invest /habitant 2 070 1 814 770 1 044 1 939 1 521 3 368 2 832 2 170

Ratios de structure


1% 2% 2% 17% 5% 17% 18% 17%


15% 15% 16%




Fonctionnement








1% 2% 1% 17% 5% 22% 18% 14%






Investissement


20%

132%


11% 18% 25%

Ratio 31 Dépenses services directs / Invest réel 44% 20%

17% 36% 30% 22% 21% 12%

Ratio 32 Remboursement emprunts /Dépenses d'invest 69% 59% 28% 32% 49%


PERERE 2 150 Km²

55 617 habitants en 2010 74 % de la population dépensent moins de 1$ par jour en 2007



SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE PERERE







dont Patentes et licences 311 311 1 171 1 665 1 260 944 5 928 10 261 5 836 7 342

dont Foncier 283 283 367 207 3 786 985 6 196 4 178 4 515 4 963

dont TDL

4 676 1 559




dont Domaine 24 24

23 249 64 15 353 93 154


2 422 1 985 3 672 7 755 10 317 8 460 8 844


1 630 1 980 2 935 5 775 8 224 7 940 7 313



dont FADeC fonct.* 29 264 29 265 29 265 29 265

Recettes d'investissement 38 996 81 822 66 374 37 438 146 048 184 260 136 569 155 626

dont Prélèvement sur fonct.



dont Orga. Internationaux 38 996 64 971 32 812 27 356

2 624 875





dont Dépenses de services A et B 662 662 6 814 7 184 9 032 4 871 13 810 11 726 7 950 11 162

dont Entretien, répar. et maintenance 272 272 521 1 356 1 830 850 3 422 2 911 2 420 2 918


dont Prélèvement pour investissement

Dépenses d'investissement 560 560 28 770 10 372 72 045 22 461 75 102 206 611 146 967 142 893

dont Ouvrages d'infrastructure 450

2 760 642

639

213



3 070



598





dont Matériel et mobilier 590

1 609 440 134 10 276 18 995 9 802


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

10

20

30

40

50

60

70

80

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




59% 59%

40%

60%

37%

50% 52%

48%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : PERERE mobilise 63 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 34% des prévisions, 7% de moins que 2009 et 1,5 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition: Les recettes propres baissent de 15% en 2010 à 21 millions, soit 2,1 fois le niveau moyen 2003-2007 et 33% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 24% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales s’améliorent de % à millions en après + % en 2008

et +21% en 2009), soit 3,3 fois le niveau moyen 2003-2007 et 77% des recettes propres (contre les 49% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 5,8 millions de patentes licences, 4,5 millions de foncier, 4,7 millions de TDL et 0,83 million de taxes locales (dont 0,55 million de taxe sur les taxis de ville).

Les recettes non fiscales sont assez instables les dernières années et se chiffrent à 4,7 millions en 2010, soit 0,9 fois le niveau moyen 2003-2007 et 8% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 12% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 1,2 million de produits d’expédition des actes administratifs, , million de droits sur les services marchands et 0,90 million de produits accessoires.

Les ressources externes dominent le budget de fonctionnement de PERERE. La fiscalité partagée représente 14% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 8 millions reçus) et les transferts les 53% avec 33 millions reçus (29 millions de FADeC fonct).


Généralités: La commune dépense 66 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 37% des prévisions, 14% de moins que 2009 et 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle se retrouve avec un déficit de fonctionnement de 4 millions qui représente 6% de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel diminuent de 13% en 2010 à 30 millions, soit une réalisation de 70% des prévisions et 1,6 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 48% des recettes de fonctionnement (les 47% en moyenne entre 2003 et 2007) et 45% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure stagnent autour de 15 millions depuis 2007 et font 23% des

dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structures de 2010 représentent 2,8 fois le niveau moyen 2003-2007 et comprennent 11% de fournitures de bureau, 64% de carburants et lubrifiants, % de dépenses d’électricité et autres énergies et % de transport.

Les dépenses de services diminuent beaucoup en 2009 et 2010 (après +53% en 2008) et se chiffrent à 8 millions en 2010 soit 1,6 fois le niveau moyen 2003-2007 et 12% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 30% d’entretien, réparations et maintenance, 15% de téléphone, 17% de fêtes cérémonies et réceptions et 19% de missions.



INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune ont fortement évolué en 2008 et 2009, mais elles diminuent de 26% en 2010 à 137 millions, soit une réalisation de 43% des prévisions et 3,6 fois le niveau moyen 2003-2007. Les comptes de la commune n’ont jamais fait état de prélèvement de recettes de

fonctionnement pour financer les investissements. Il semble que le financement des investissements se soit limité aux ressources externes jusque là.

Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune millions en , 89 millions en 2009 et 83 millions en 2010. La contribution des organismes internationaux se raréfie de plus en plus alors qu’elle a permis à PERERE de disposer de 65 millions en 2006, 33 millions en 2007 et 2,6 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune contre les % en moyenne entre 2003 et 2007). La commune se retrouve ainsi avec un besoin de financement de 14 millions qui équivaut à 69% de ses recettes propres 2010. Les réalisations 2010 (55% des prévisions) représentent 69% des dépenses totales (les 33% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 14 millions de travaux de lotissements, 96 millions de bâtiments administratifs et commerciaux et 17 millions de mobilier de bureau. En , les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement et comprennent millions de travaux de lotissements, 8 millions de travaux d’aménagements urbains, millions de bâtiments administratifs et commerciaux et 9,7 millions de mobilier de bureau.

1 1

29

10

72 75

207

147

-10%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

-50

0

50

100

150

200

250

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns



EQUILIBRE FINANCIER PERERE (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute -828 -828 2 998 -31 100 1 856 -5 580 -19 308 -9 703 -3 927 -10 979

(4) Remboursements K* dette 560 560

224

(5)=(3)-(4) Epargne nette -1 387 -1 387 2 998 -31 100 1 856 -5 804 -19 308 -9 703 -3 927 -10 979


38 996 81 822 66 374 37 438 146 048 184 260 136 569 155 626

(7)=(5)+(6) Capacité d'investissement -1 387 -1 387 41 994 50 722 68 230 31 634 126 741 174 557 132 641 144 646

(8) Dépenses réelles d'invest.

28 770 10 372 72 045 22 237 75 102 206 611 146 967 142 893

(9)=(7)-(8) Capacité de financement -1 387 -1 387 13 224 40 349 -3 815 9 397 51 639 -32 054 -14 325 1 753


RATIOS DE PERERE


Population 44 239 45 670 47 184 48 782 50 423 47 260 52 107 53 838 55 617

Densité (hbts /km²) 21 21 22 23 23 22 24 25 26








Ratio 8 Transferts (fonct. + invest.) / habitant 79 76 1 264 2 337 2 040 1 200 3 086 4 017 3 043

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 539 522 910 1 481 1 359 979 1 506 1 429 1 195


Ratio 11 Dépenses d'invest /habitant 13 12 610 213 1 429 475 1 441 3 838 2 642

Ratios de structure



44% 47% 56%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. -4% -4% 7% -76% 3% -14% -33% -14% -6%

Ratio 16 Dépenses d'invest /Capacité d'invest.

69% 20% 106% 70% 59% 118% 111%

Fonctionnement







6% 3% 9% 13% 15% 14%







Investissement


42% 48% 60%


82% 43% 56%


53%

14%

0%

Ratio 32 Remboursement emprunts /Dépenses d'invest 100% 100% 1%


SINENDE 350 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE SINENDE








dont Foncier 2 820 5 927 3 497 4 038 22 911 7 839 15 341 8 387 13 745 12 491

dont TDL

5 103 230 1 778

dont Taxes locales 148 169 1 756 976 3 421 1 294 1 739 3 771 6 704 4 071

Recettes non fiscales 78 546 6 561 5 592 3 761 3 308 2 799 3 929 9 079 5 269

dont Exploitation, services 78 546 6 561 5 592 3 761 3 308 2 799 3 929 9 001 5 243

dont Domaine

78 26


7 640 12 400 7 802 9 400 15 632 19 900 14 977


5 240 10 000 6 405 7 000 12 460 12 030 10 497


Transferts de fonctionnement 3 115

29 704 29 624 12 774 15 043 17 822 29 530 57 964 35 105

dont FADeC fonct.* 27 276 27 276 27 276 27 276


dont Prélèvement sur fonct. 5 382 20 869 5 250

dont Transferts d'investissement 2 188 53 064 52 433 43 543 70 869 44 420 84 248 160 440 160 900 135 196


dont Orga. Internationaux 19 227

51 292 14 104 17 000 12 250 86 952 38 734








dont Prélèvement pour investissement


dont Ouvrages d'infrastructure 4 123 603 9 647 2 875



1 568


dont Bâtiments commerciaux 3 605 2 256

1 172





dont Matériel et mobilier 11 096 5 944 3 408

6 467 2 669 3 045


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

0

20

40

60

80

100

120

140

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




39%

60%

29%

36%

24%

19%

30% 27%

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10%

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30%

40%

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70%

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2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

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ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : SINENDE a amélioré constamment ses recettes de fonctionnement depuis 2004. Les 119 millions mobilisés en 2010 sont une réalisation de 52% des prévisions, une progression de 12% par rapport à 2009 et 2,1 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition: Les recettes propres augmentent de 23% à 41 millions en 2010 après deux années de baisses (-22% en 2008 et -7% en 2009), soit 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007 et 35% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 39% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales augmentent de 8% en 2010 à 32 millions (après -22% en 2008 et -

11% en 2009), soit 1,7 fois le niveau moyen 2003-2007 et 78% des recettes propres (contre les 85% en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 12 millions de patentes licences, 14 millions de foncier, 0,23 million de TDL (contre 5 ,1 millions en 2009) et 9 millions de taxes locales.

Les recettes non fiscales s’améliorent beaucoup les deux dernières années et se chiffrent à 9,1 millions en 2010, soit 2,7 fois le niveau moyen 2003-2007 et 8% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 6% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 6,2 millions de recettes sur les produits finis de récoltes et produits forestiers, 0,8 million d’expédition des actes administratifs et 1,3 million de droits sur les services marchands.

Les ressources externes dominent le budget de fonctionnement. La fiscalité partagée représente 17% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 20 millions reçus) et les transferts les 49% avec 58 millions reçus (dont 27 millions de FADeC fonct).


Généralités: La commune dépense 101 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 44% des prévisions, 9% de plus que 2009 et 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle garde un excédent de fonctionnement de 19 millions qui représente 16% de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel augmentent de 1,3% en 2010 à 32 millions (après +3% en 2008 et +56% en 2009), soit une réalisation de 47% des prévisions et 1,7 fois le niveau moyen 2003-2007. Elles représentent 27% des recettes de fonctionnement 2010 (les 34% en moyenne entre 2003 et 2007) et 32% des dépenses de fonct. Les dépenses de structure augmentent de 40% en 2010 à 13 millions (après +4% en

2008 et -28% en 2009), soit 1,9 fois le niveau moyen 2003-2007 et 13% des dépenses fonctionnement. Elles comprennent 4% de fournitures de bureau, 85% de carburants et lubrifiants et % d’électricité.

Les dépenses de services augmentent de 6% en 2010 à 24 millions (après +96% en 2008 et -14% en 2009), soit 3,3 fois le niveau moyen 2003-2007 et 24% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 12% d’entretien, réparations et maintenance (3% des dépenses fonct), 33% de rémunération de personnel extérieur à la commune, 8% de missions et 37% de fêtes, cérémonies et réceptions.




INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune ont connu une forte augmentation sur l’ensemble de la période. Mais en , elles n’augmentent que de 0,3% (après -8% en 2008 et +90% en 2009) à 161 millions, soit une réalisation de 44% des prévisions et 3,2 fois le niveau moyen 2003-2007. Les derniers prélèvements datent de 2007 où 25% des recettes de fonctionnement sont consacrés à l’investissement. Depuis lors, l’investissement local s’est fait sur la

base des ressources externes.

Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune millions en , 99 millions en 2009 et 98 millions en 2010 qui représentent 80%, 62% et 61% des recettes d’investissement de ces années. La contribution des organismes internationaux existe depuis 2005 et se chiffre à 51 millions en 2007, 17 millions en 2008, 12 millions en 2009 et 87 millions en 2010.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune (les 84% en moyenne entre 2003 et 2007) et S)NENDE dispose d’une capacité de financement de millions qui représente 17% de ses recettes totales 2010. Les réalisations 2010 (36% des prévisions) représentent 57% des dépenses totales (les 44% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 89% de bâtiments administratifs et commerciaux, 2% matériel de bureau, 6% de motos et mobylettes et 2% de matériel automobile. En 2009, les 190 millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement et comprennent millions de bâtiments administratifs et commerciaux, 6,5 millions de matériel informatique et 6,7 millions de moto et mobylettes.

2

28 36

62

76

27

190

132

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2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

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EQUILIBRE FINANCIER SINENDE (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 4 484 -15 470 17 944 3 752 10 035 4 149 16 372 14 059 18 796 16 409


(5)=(3)-(4) Epargne nette 4 484 -15 470 17 944 3 752 10 035 4 149 16 372 14 059 18 796 16 409




(9)=(7)-(8) Capacité de financement 4 673 9 876 33 918 -15 040 4 492 7 584 73 254 -15 602 47 919 35 190


RATIOS DE SINENDE


Population 65 365 67 479 69 715 72 077 74 502 69 828 76 991 79 548 82 177

Densité (hbts /km²) 187 193 199 206 213 200 220 227 235








Ratio 8 Transferts (fonct. + invest.) / habitant 81 786 1 178 1 015 1 123 852 1 326 2 388 2 663

Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 490 688 644 910 986 752 1 196 1 159 1 224



Ratios de structure



49% 47% 45%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 12% -50% 29% 5% 12% 7% 15% 13% 16%


Fonctionnement







11% 15% 14% 9% 15% 17%

Ratio 23 Transferts fonct/ Recettes fonct. 9%

47% 43% 15% 27% 16% 28% 49%






Investissement


80% 62% 61%


246% 52% 74%


33% 1% 13% 11%



TCHAOUROU 7 256 Km²




SYNTHESE FINANCIERE DE LA COMMUNE DE TCHAOUROU








dont Foncier 234 190 1 035 63 590 422 579 5 279 4 765 3 541

dont TDL




dont Domaine 1 850 9 276 7 139 19 2 250 4 107 1 644 3 809 3 383 2 945


16 751 20 088 15 721 20 088 25 323 32 238 25 883


12 863 16 200 14 166 16 200 20 186 19 489 18 625



dont FADeC fonct.* 19 994 19 994 19 994 19 994



1 346












1 346


dont Ouvrages d'infrastructure 900 14 793 6 006

4 340



4 678


2 188






268


438 134

153 96


-18%

2%

22%

42%

62%

82%

102%

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140

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2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

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56%

44%

35%

28%

19%

29%

32%

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10%

20%

30%

40%

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60%

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140

160

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mil

lio

ns




RECETTES DE FONCTIONNEMENT Généralités : TCHAOUROU mobilise 165 millions de recettes de fonctionnement en 2010, soit 76% des prévisions, 34% de plus que 2009 et 1,9 fois le niveau moyen 2003-2007. Composition : Les recettes propres s’améliorent de % en à millions après + % en 2008 et -7% en 2009), soit 2,1 fois le niveau moyen 2003-2007 et 47% des recettes de fonct (une moyenne de 42% entre 2003 et 2007). Les recettes fiscales baissent de 21% en 2010 à 27 millions (après +101% en 2008 et -

41% en 2009), soit 1,4 fois le niveau moyen 2003-2007 et 34% des recettes propres (contre les 53 % en moyenne entre 2003 et 2007). Elles comprennent 14 millions de patentes licences (contre 53 millions en 2008), 4,8 millions de foncier (contre 0,58 millions en 2008) et 8,7 millions de taxes locales (dont 3,2 millions de taxe sur la publicité, 1,8 million de taxe de pacage et 1,4 million de taxe sur les barques et pirogues).

Les recettes non fiscales s’améliorent beaucoup depuis 2008 et atteignent 48 millions en 2010, soit 2,9 fois le niveau moyen 2003-2007 et 31% des recettes de fonctionnement (une moyenne de 20% entre 2003 et 2007). Elles comprennent 14 millions de la vente de produits de récoltes et forestiers, 12 millions d’expédition des actes administratifs, , millions d’exploitation des carrières et millions de droits sur services marchands.

La fiscalité partagée fait 20% des recettes de fonctionnement 2010 (avec 32 millions reçus) et les transferts les 18% avec 29 millions reçus (dont 20 millions de FADeC fonct).


Généralités : La commune dépense 135 millions pour son fonctionnement en 2010, soit 62% des prévisions, 11% de plus que 2009 et 1,8 fois le niveau moyen 2003-2007. Elle dégage un excédent de fonctionnement de 29 millions qui représente 18% de ses recettes de fonctionnement. Composition: Les charges de personnel augmentent de 10% en 2010 à 44 millions, soit une réalisation de 90% des prévisions et 1,5 fois le niveau moyen 2003-2007 : c’est % des recettes de fonctionnement 2010 (les 32% en moyenne entre 2003 et 2007) et 32% des dépenses de fonctionnement. Les dépenses de structure augmentent de 41% en 2010 à 32 millions (2,7 fois le

niveau moyen 2003-2007 et 24% des dépenses fonct) dont 1,3 millions de fournitures de bureau, millions de carburants et lubrifiants, , million d’électricité et , millions de voyages et déplacements.

Les dépenses de services augmentent de 4% en 2010 à 19 millions (après +42% en 2008 et +20% en 2009), soit 3 fois le niveau moyen 2003-2007 et 14% des dépenses de fonctionnement. Elles comprennent 0,5 million de contrats de prestations avec les entreprises, 8,4 millions d’entretien, réparations et maintenance (6% des dépenses fonct), , million d’annonces et insertions publicitaires, , millions de missions et 2,5 millions de fêtes, cérémonies et réceptions.



.


INVESTISSEMENT Recettes d’investissement : Les recettes d’investissement de la commune diminuent de 25% en 2010 à 277 millions (après +78% en 2008 et +17% en 2009), soit une réalisation de 61% des prévisions et 3,6 fois le niveau moyen 2003-2007. Les derniers prélèvements datent de 2004 où 5% des recettes de fonctionnement sont dédiés à l’investissement. Depuis lors, l’investissement local s’est fait à TC(AOUROU sur la base des ressources externes, les transferts en l’occurrence. Les subventions d’équipement FADeC apportent à la commune 112 millions en

2008, 171 millions en 2009 et 169 millions en 2010 qui représentent 35%, 46% et % des recettes d’investissement desdites années. La contribution des organismes internationaux se chiffre à 20 millions en 2007.

Dépenses d’investissement : Les millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement de la commune (les 50% en moyenne entre 2003 et 2007) et TC(AOUROU dispose d’une capacité de financement de 44 millions qui représente 10% de ses recettes totales 2010. Les réalisations 2010 (58% des prévisions) représentent 66% des dépenses totales (les 38% en moyenne entre 2003 et 2007) et comprennent 96% de bâtiments administratifs et commerciaux et 4% de motos et mobylettes. En 2009, les 350 millions de dépenses d’investissement représentent % de la capacité d’investissement et comprennent 345 millions de bâtiments administratifs et commerciaux et 2,8 millions de matériel automobile.

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43 59

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350

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2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

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EQUILIBRE FINANCIER TCHAOUROU (données en milliers de Fcfa)

2003 2004 2005 2006 2007 Moy1* 2008 2009 2010 Moy2*



(3)=(1)-(2) Epargne brute 5 195 6 090 5 953 -3 011 58 917 14 629 15 505 1 190 29 441 15 378


(5)=(3)-(4) Epargne nette 5 195 6 090 5 953 -3 011 58 917 14 629 15 505 1 190 29 441 15 378


54 315 77 310 70 945 178 990 76 312 317 819 371 125 277 085 322 009



(9)=(7)-(8) Capacité de financement 2 658 17 248 24 368 54 449 130 461 45 837 144 221 22 594 43 867 70 227


RATIOS DE TCHAOUROU


Population 110 209 113 773 117 544 121 525 125 614 117 733 129 810 134 122 138 554

Densité (hbts /km²) 15 16 16 17 17 16 18 18 19









Ratio 9 Dépenses de fonct. /habitant 429 768 516 736 696 632 770 909 978



Ratios de structure



31% 39% 43%


Ratio 15 Epargne nette /Recettes de fonct. 10% 7% 9% -3% 40% 16% 13% 1% 18%


Fonctionnement







19% 14% 18% 17% 21% 20%







Investissement


35% 46% 61%


59% 49% 64%


58% 20%

16%


Documents

Partie II Situation par département