Presentation par: Bruce Manion FCMA Chapitre du Manitoba 28 février, 2012 Lallocation des ressources aux résultats: les faits et les mythes Justin Bieber

Presentation par:Bruce Manion FCMAChapitre du Manitoba

28 février, 2012

L’allocation des ressources aux résultats: les faits et les mythes

Justin Bieber et le coût des cigarettes

ou

SURVOL• De Quoi Parlons-Nous?• Pour débuter, des chiffres• Par où avons-nous passé et où sommes-nous à

présent• Considérations principales• Un exemple concret• Le Bieber et les mégots• Pourquoi est-ce si difficile?• Revues stratégiques des ressources• Synthèse

DÉNÉGATION

"What gets measured gets done, what gets measured and fed back gets done well, what gets rewarded gets repeated."- John E. Jones, Professeur et expert en sondage et en rétroaction des employés

"It is an immutable law in business that words are words, explanations are explanations, promises are promises but only performance is reality."- Harold S. Geneen, PDG de la société ITT

"In God we trust, all others bring data."- W. Edwards Deming, Expert en gestion de la qualité et statisticien

DE QUOI PARLONS-NOUS?

``Nous nous attendions alors (en 2001) à ce que la plupart des gestionnaires aient essayé la méthode de gestion axée sur les résultats et à ce que bon nombre d'entre eux aient de bons systèmes en place. Nous avons relevé des progrès dans quelques secteurs, mais de toute évidence la gestion axée sur les résultats n'était pas encore la norme dans les ministères que nous avons vérifiés.

`` Le principal obstacle est moins un problème technique que culturel : il y a peu de pression à quelque niveau que ce soit pour que l'on fournisse plus d'information sur le rendement. Les fonctionnaires en ont conscience et de plus, ils ne sont pas enclins à produire de l'information qui pourrait embarrasser leur ministre. La pile de la reddition de comptes n'est donc jamais chargée.

- L. Denis Desautels, FCA, Vérificateur général du Canada (1991-2001)



Évaluer les écarts en vue de répondre

aux tendances ou conditions et formuler des stratégies

afin de les adresser

Mise en oeuvre et gestion des nouvelles

stratégies

Suivi du rendement face aux objectifs

et utilisation des résultats pour informer les plans

et décisions futurs

Suivre et évaluer l’environnement interne

et externe (Forces politiques, fiscales, économiques, sociales, technologiques,

et organisationnelles)

Dépenses 2011-12Transfer payments to individuals

Elderly benefitsEmployment InsuranceChildren’s benefitsTotal Transfer payments to individuals

Major Transfers to other levels of govt.

Health and other transfer programsFiscal Arrangements Alternative Payments for standing programs Canada’s Cities & CommunitiesOtherTotal Transfers to other levels of govt.

Direct Program Spending

Subsidies and other transfers Dept’al and Crown Corporation operating expenses Capital amortizationTotal Direct Program Spending

Total Program Expenditures

Public Debt Charges

TOTAL EXPENDITURES

$

38.019.513.170.6

38.716.9

- 3.1 2.0 3.858.2

37.377.6 4.7

119.6

248.4

33.0

281.4

%

13% 7% 5%25%

14% 6%-1% 1% 1%21%

13%28% 2%

43%

88%

12%

100%

Recettes 2011-12Income Tax

Personal income taxCorporate income tax Non-resident income tax Total Income Tax

Excise Taxes/Duties

Goods and Services TaxCustoms import dutiesOther excises taxes/dutiesTotal Excises Taxes/Duties

Total Tax Revenues

Employment Insurance PremiumsOther revenues

TOTAL BUDGETARY REVENUES

$

119.9 32.5 5.4157.8

30.1 3.811.044.8

202.7

18.9 27.6

249.1

%

48%13% 2%63%

12% 2% 4%18%

81%

8%11%

100%

Source: Budget fédéral, juin 2012 (en milliards de dollars)

Recettes et dépenses fédérales

POUR DÉBUTER, DES CHIFFRES

Dépenses fédérales

($70.6 M)($37.3 M)

($77.6 M) ($33.0 M)

($58.2 M)



(Milliards $) 2007-2008

2008-2009

2009-2010

2010-2011

2011-2012

2012-2013

2013-2015

2014-2015

2015-2016

Revenusbudgétaires

242.4 233.1 218.6 235.6 249.1 264.4 281.2 298.6 309.2

Dépenses de programme 199.5 207.9 244.8 240.8 248.4 247.3 252.0 257.7 256.6

Service de la dette publique 33.3 31.0 29.4 30.9 33.0 36.5 38.6 39.4 39.4

Dépenses totales 232.8 238.8 274.2 271.7 281.4 283.8 290.7 297.1 305.0

Surplus / (Déficit) 9.6 (5.8) (55.6) (36.2) (32.2) (19.4) (9.4) (0.3) 4.2

Autres revenus 0.2 2.2

Dette fédérale 457.6 463.7 519.1 553.1 585.4 604.8 614.2 614.5 610.3

Évolution des ressources fédérales

PAR OÙ AVONS_NOUS PASSÉ ET OÙ SOMMES-NOUS À PRÉSENT

• Pas nouveau au Gouv. fédéral• Misait principalement les intrants/extrants, les activités

et les facteurs de coût jusqu’au milieu des années ‘90• Initiative de réforme importante visant la planification

et les rapports de rendement de la fin des années ‘90 jusqu’à présent

• SGRR et le rapport Le rendement du Canada

• Le Budget des dépenses – un travail en cours

CONSIDÉRATIONS PRINCIPALES

• Pas de ‘bottom line’• Gestion ``à la marge``• Motivations et horizons différentes• Manque de bonne information versus des données• Des pommes, des oranges et des pamplemousses• Est-ce qu’on est bon, chanceux ou un peu des

deux? • Impacte des médias et des médias sociaux• Moins de déférence / questionnement des leaders

UN EXEMPLE CONCRET

$58.2 milliards (M) transférés aux autres paliers de gouv.

• $38.7 M – Santé et autres programmes sociaux

• $16.9 M – Arrangements fiscaux• $2.0 M – Villes et communautés

canadienne• $0.7 M - Autre• $26.9 M - Transfert pour la

santé(TCS)• $11.5 M – Transfert social (TS)• $0.25 M – Réduction des temps

d’attente

• $1 M - Transfer TCS à la Prov. du Manitoba

UN EXEMPLE CONCRET

UN EXEMPLE CONCRET

Source = Le rendement du Canada 2010-2011

UN EXEMPLE CONCRET


UN EXEMPLE CONCRET


UN EXEMPLE CONCRET


UN EXEMPLE CONCRET

Source = Santé Manitoba - Rapport 2010-2011

UN EXEMPLE CONCRET

La section qui suit donne de l’information sur les mesures de rendement principaux pour 2010-2011. C’est la 6ième année dans laquelle tous les ministères du Gouvernement du Manitoba ont inclus une Section sur la mesure du rendement, de façon uniforme, dans leurs rapports annuels.

Qu’est-ce qui est mesuré (Q) et quel indicateur (I) est utilisé?

Pourquoi est-ce important de mesurer cela?

Q = Accès par les Manitobains aux chirurgies cardiaques I = Médiane des temps d’attente pour la chirurgie de pontage cardiaque par niveau d’urgence

L’accès opportun aux services de chirurgie est important

W = Accès par les Manitobains à la radiothérapie pour le cancer I = Médiane des temps d’attente avant de commencer la radiothérapie

L’accès opportun aux services de traitement est important

Source = Santé Manitoba - Rapport 2010-2011

``LE BIEBER ET LES MÉGOTS``

Une grande préoccupation démographique dans le domaine de la santé est l’accroissement du taux de fumage chez les jeunes femmes âgées de moins de 25 ans.

Comment pouvons-nous arrêter ou même empêcher les jeunes femmes de fumer?

La publicité est rentable! Ciblons-les dans leur jeunesse!

Cherchons un ‘meneur d’opinion’ chez les jeunes femmes avec le message que ce n’est pas ‘CHIC’ de fumer.


+ $10 Million =

Plan A:

Plan B: Doubler le prix des cigarettes!!!


Plan A américain dans les années ‘80Warning: The Surgeon General Has Determined that

Cigarette Smoking is Dangerous to Your Health

• Cycle annuel des ressources se fait à la marge• Difficultés d’attribution• Un écosystème complexe de programmes et de

résultats• Cycle d’évaluation pas en ligne avec le cycle

décisionnel• Trop de données, pas assez de constatations• Absence de focus dans le système de

récompenses

``POURQUOI EST-CE SI DIFFICILE?``

REVUES STRATÉGIQUES DES RESSOURCES

Revues stratégiques fédérales - Antécédents• Débutent en 2007• Font partie du nouveau Système de gestion des

dépenses en 2007• Visent une meilleure gestion et un meilleur contrôle des

dépenses gouvernementaux• Basées sur un examen cyclique, sur 4 ans, de toutes

(100%) les dépenses opérationnelles et de programmes • Pouvaient être utilisées pour identifier des opportunités

de réaffectation d’activités de faible priorité à des activités de plus haute priorité


Revues stratégiques fédérales– Que sont-elles?• Une revue ‘de bonne foi’ de 100% des dépenses directes • 3 paramètres principaux:

• Accroître l’efficience et l’efficacité• Cibler les missions fondamentales• Réaliser les objectifs prioritaires des Canadiens

• Doivent être effectuées par toutes les organisations fédérales qui reçoivent des crédits annuels

• Comprennent tous les coûts de fonctionnement, de programmes directes et les coûts de prestation de programmes législatifs


• Doivent au moins identifier 5% de leurs ressources associées aux programmes à plus faible priorité ou rendement

• Complétées selon le même échéancier chaque année afin de s’enligner avec les cycles d’approbation des ressources et du Budget fédéral

• Résultats de chaque ronde sont présentés dans le Budget fédéral annuel

• Résultats de la RS pour chaque organisation sont aussi incorporés dans le RPP et RMR pour les années futures

Revues stratégiques fédérales– Que sont-elles?


2008– 09 2009– 10 2010– 11 2011– 12 2012– 13 2013– 14 2014– 15

Ronde 2007 199 311 386 395 403 403 403 2,500Ronde 2008 349 449 586 598 604 604 3,190Ronde 2009 152 248 287 288 288 1,262Ronde 2010 194 271 569 525 1,560

Sous-total 199 660 987 1,423 1,559 1,864 1,820 8,511

MDN 525 1,000 1,000 2,526

Économies totales 199 660 987 1,423 2,084 2,864 2,820 11,037

Source: Documents du Budget du 6 juin, 2011Les 4 rondes de Revues stratégiques ont couvert 98% des dépenses directes

Total(millions de dollars)

Revues stratégiques fédérales – Résultats à date


• Commission Glassco (1963)• Commission Lambert (1979)• Groupe de travail Nielsen (1985)• Revues de programmes 1 et 2 (1994 et 1996)• Comité pour la revue des dépenses (2005)• Initiative des Services administratifs ministériels

partagés (2006)• Revues stratégiques (2007, 2008, 2009, 2010…)• Examen des fonctions administratives (Budget 2010)• Examen stratégique et fonctionnel (Budget 2011)

Autres revues des ressources – passées et présentes


Matière à réfléchir

2011-12 2012-13 2013-14 2014-15

Revues stratégiques - Rondes 1 à 4 1,423 1,559 1,864 1,820

Contenir les coûts administratifs du gouvt. 900 1,800 1,800 2,000

Économies provenant du MDN 525 1,000 1,000

Examen stratégique et fonctionnel 1,000 2,000 4,000

Total 2,323 4,884 6,664 8,820

IMPACTE DES EXAMENS DE RESSOURCES EN COURS(millions de dollars)

Note: Exclue l'impacte de l'Examen des fonctions administratives et des économies au delà de 5% provenant de l'ESF

SYNTHÈSE

• Une question très complexe• Les résultats sont difficiles à miser dans le

Secteur public – on doit tout de même essayer!

• Peu probable d’aboutir un jour avec un régime parfait d’ ``Allocation des ressources aux résultats``

• Variété de modèles et d’approches• En voie de développement - Restez à

l’écoute….

QUESTIONS?