PUBLICATION DES COMPTES SOCIAUX DE BTI BANK AU 31 …

0801 05 04 04btibank.ma

PUBLICATION DES COMPTES SOCIAUX DE BTI BANK AU 31 DÉCEMBRE 2019BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2019

HORS BILAN en milliers de DH

31/12/2019 31/12/2018ENGAGEMENTS DONNÉS 1. Engagements de financement donnés en faveur d’établissements de crédit et assimilés - - 2. Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 36 151 19 649 3. Engagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit et assimilés - - 4. Engagements de garantie d’ordre de la clientèle - - 5. Titres achetés à réméré - - 6. Autres titres à livrer - - ENGAGEMENTS REÇUS - - 7. Engagements de financement reçus d’établissements de crédit et assimilés - - 8. Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit et assimilés - - 9. Engagements de garantie reçus de l’Etat et d’organismes de garantie divers - - 10.Titres vendus à réméré - - 11. Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir - - 12. Autres titres à recevoir - -

HORS BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2019

ACTIF en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018

1. Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 35 659 40 628 2. Créances sur les établissements de crédit et assimilés 27 493 131 459 . A vue 27 490 131 456 . A terme 3 3 3. Créances sur la clientèle 311 346 63 299 . Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation 49 149 5 163 . Crédits et financements participatifs à l’équipement 53 135 737 . Crédits et financements participatifs immobiliers 209 062 57 399 . Autres crédits et financements participatifs - - 4. Créances acquises par affacturage - - 5. Titres de transaction et de placement 40 745 50 284 . Bons du Trésor et valeurs assimilées - - . Autres titres de créance - - . Certificats de Sukuk 40 745 50 284 . Titres de propriété 6. Autres actifs 69 297 44 292 7. Titres d’investissement - - . Bons du Trésor et valeurs assimilées - - . Autres titres de créance - - . Certificats de Sukuk - - 8. Titres de participation et emplois assimilés - - . Participation dans les entreprises liées - - . Autres titres de participation et emplois assimilés - - . Titres de Moudaraba et Moucharaka - - 9. Créances subordonnées - - 10. Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar placés - - 11. Immobilisations données en crédit-bail et en location - - 12. Immobilisations données en Ijara - - 13. Immobilisations incorporelles 22 639 21 206 14. Immobilisations corporelles 10 090 10 143 Total de l’Actif 517 269 361 312

PASSIF en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018

1. Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux - - 2. Dettes envers les établissements de crédit et assimilés - - . A vue - - . A terme - - 3. Dépôts de la clientèle 133 585 80 143 . Comptes à vue créditeurs 119 526 74 001 . Comptes d’épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 14 059 6 141 4. Dettes envers la clientèle sur produits participatifs - - 5. Titres de créance émis - - . Titres de créance négociables émis - - . Emprunts obligataires émis - - . Autres titres de créance émis - - 6. Autres passifs 111 150 49 455 7. Provisions pour risques et charges - - 8. Provisions réglementées - - 9. Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie - - 10. Dettes subordonnées - - 11. Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar reçus - - 12. Ecarts de réévaluation - - 13. Réserves et primes liées au capital - - 14. Capital 400 000 400 000 15. Actionnaires.Capital non versé (-) - -100 000 16. Report à nouveau (+/-) -68 286 -12 572 17. Résultats nets en instance d’affectation (+/-) - - 18. Résultat net de l’exercice (+/-) -59 180 -55 714 Total du Passif 517 269 361 312

ÉTAT DES SOLDES DE GESTION DU 01/01/2019 AU 31/12/2019

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DU 01/01/2019 AU 31/12/2019

en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018

I. PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE 8 043 933 1. Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit - - 2. Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 6 519 607 3. Intérêts et produits assimilés sur titres de créance - - 4. Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuk 1 273 284 5. Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka - - 6. Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - - 7. Produits sur immobilisations données en Ijara - - 8. Commissions sur prestations de service 251 42 9. Autres produits bancaires - - 10. Transfert de charges sur dépôts d’investissement Wakala Bil Istithmar reçus - - II.CHARGES D’EXPLOITATION BANCAIRE 793 100 11. Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés - - 12. Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle 793 100 13. Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis - - 14. Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka - - 15. Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - - 16. Charges sur immobilisations données en Ijara - - 17. Autres charges bancaires - - 18. Transfert de produits sur dépôts d’investissement Wakala Bil Istithmar reçus - - III. PRODUIT NET BANCAIRE 7 251 833 19. Produits d’exploitation non bancaire 978 284 20. Charges d’exploitation non bancaire - - IV. CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION 67 409 56 831 21. Charges de personnel 31 540 23 254 22. Impôts et taxes 2 193 1 826 23. Charges externes 23 587 23 692 24. Autres charges générales d’exploitation 5 099 4 145 25. Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles

et corporelles 4 990 3 914 V. DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES - -26. Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance - - 27. Pertes sur créances irrécouvrables - - 28. Autres dotations aux provisions - - VI. REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES - -29. Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance - - 30. Récupérations sur créances amorties - -31. Autres reprises de provisions 0 0VII. RÉSULTAT COURANT -59 180 -55 714 32. Produits non courants - - 33. Charges non courantes - - VIII. RÉSULTAT AVANT IMPÔTS -59 180 -55 714 34. Impôts sur les résultats - -IX. RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE -59 180 -55 714 TOTAL PRODUITS 9 022 1 217 TOTAL CHARGES 68 201 56 932 RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE -59 180 -55 714

(1) autres que Moucharaka et Moudaraba

en milliers de DH 31/12/2019 31/12/2018

1. (+) Intérêts et produits assimilés - - 2. (-) Intérêts et charges assimilées - - MARGE D’INTÉRÊT - -3. (+) Produits sur financements participatifs 6 519 607 4. (-) Charges sur financements participatifs -793 -100 MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS (1) 5 726 507 5. (+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et location - - 6. (-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et location - - Résultat des opérations de crédit-bail et location - - 7. (+) Produits sur immobilisations données en Ijara - - 8. (-) Charges sur immobilisations données en Ijara - - Résultat des opérations d’Ijara (1) - - 9.(+) Commissions perçues 251 42 10.(-) Commissions servies - -Marge sur commissions (1) 251 42 11. (+/-) Résultat des opérations sur titres de transaction - -12. (+/-) Résultat des opérations sur titres de placement 1 273 284 13 .(+/-) Résultat des opérations de change - -Résultat des opérations de marché (1) 1 273 284 14. (+/-) Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka - -15. (+) Divers autres produits bancaires - -16. (-) Diverses autres charges bancaires - -(+/-) PART DES TITULAIRES DE COMPTES DE DÉPÔTS D’INVESTISSEMENT ET DES MOUAWAKIL - -

PRODUIT NET BANCAIRE 7 251 833 17. (+) Résultat des opérations sur immobilisations financières (2) - -18. (+) Autres produits d’exploitation non bancaire 978 284 19. (-) Autres charges d’exploitation non bancaire - - 20. (-) Charges générales d’exploitation -67 409 -56 831 RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION -59 180 -55 714 21. (+/-) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances

et engagements par signature en souffrance - -

22. (+/-) Autres dotations nettes de reprises aux provisions - -RÉSULTAT COURANT -59 180 -55 714 RÉSULTAT NON COURANT - -23. (-) Impôts sur les résultats - -RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE -59 180 -55 714 (1) Ces agrégats s’entendent avant déduction de la quote-part des titulaires de comptes de DI(2) autres que Moudaraba et Mouchara

ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (SUITE) DU 01/01/2019 AU 31/12/2019

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018

(+/-) RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE -59 180 -55 714 24. (+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations

incorporelles et corporelles 4 990 3 914

25. (+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières (1) - -

26. (+) Dotations aux provisions pour risques généraux - -

27. (+) Dotations aux provisions réglementées - -

28. (+) Dotations non courantes - -

29. (-) Reprises de provisions (1) - -

30. (-) Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles - -

31. (+) Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles - -

32. (-) Plus-values de cession des immobilisations financières (1) - -

33. (+) Moins-values de cession des immobilisations financières (1) - -

34. (-) Reprises de subventions d›investissement reçues - -

(+/-) CAPACITÉ D’AUTOFINANCEMENT -54 189 -51 800

35.(-) Bénéfices distribués - -

(+/-) AUTOFINANCEMENT -54 189 -51 800

(1) Autres que celles liées aux titres Moudaraba et Moucharaka

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE AU 31 DÉCEMBRE 2019

en milliers de DH 31/12/2019 31/12/2018

1 .(+) Produits d’exploitation bancaire perçus 8 043 933

2. (+) Récupérations sur créances amorties - -

3. (+) Produits d’exploitation non bancaire perçus 978 284

4. (-) Charges d’exploitation bancaire versées -793 -100

5. (-) Charges d’exploitation non bancaire versées - -

6. (-) Charges générales d’exploitation versées -62 418 -52 917

7. (-) Impôts sur les résultats versés - -

I. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES -54 189 -51 800

Variation des :

8. (+/-) Créances sur les établissements de crédit et assimilés 103 966 138 541

9. (+/-) Créances sur la clientèle -248 046 -63 299

10. (+/-) Titres de transaction et de placement 9 539 -50 284

11. (+/-) Autres actifs -25 006 -12 981

12. (+/-) Titres Moudaraba et Moucharaka - -

13. (+/-) Immobilisations données en crédit-bail et en location - -

14. (+/-) Immobilisations données en Ijara - -

15. (+/-) Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar placés auprès des EC et assimilés - -

16. (+/-) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés - -

17. (+/-) Dépôts de la clientèle 53 442 80 131

18. (+/-) Dettes envers la clientèle sur produits participatifs - -

19. (+/-) Titres de créance émis - -

20. (+/-) Autres passifs 61 694 -10 214

II. SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D’EXPLOITATION -44 410 81 894

III. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’EXPLOITATION (I + II) -98 599 30 093

21.(+) Produit des cessions d’immobilisations financières (1) (4) - -

22.(+) Produit des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles (4) - -

23.(-) Acquisition d’immobilisations financières (1) - -

24.(-) Acquisition d’immobilisations incorporelles et corporelles -6 370 -18 503

25.(+) Intérêts perçus (4) - -

26.(+) Dividendes perçus (4) - -

IV. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT -6 370 -18 503

27. (+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus - -

28. (+) Emission de dettes subordonnées - -

29. (+) Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar reçus - -

30. (+) Emission d’actions - -

31. (-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 100 000 -

32. (-) Dépôts d’investissement remboursés (2) - -

33. (-) Intérêts versés (4) - -

34. (-) Rémunérations versées sur DI et Wakala Bil Istithmar (3) (4) - -

35. (-) Dividendes versés - -

V. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT 100 000 -

VI. VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE (III+ IV +V) -4 969 11 590

VII. TRÉSORERIE A L’OUVERTURE DE L’EXERCICE 40 628 29 038

VIII. TRÉSORERIE A LA CLOTURE DE L’EXERCICE 35 659 40 628 (1) Autres que les titres de Moucharaka et Moudaraba(2) Y compris IRR utilisées(3) Y compris PER utilisées(4) Autres que ceux découlant des flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

0801 05 04 04btibank.ma

CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE AU 31 DÉCEMBRE 2019

en milliers de DH

CRÉANCES Secteur public

Secteur privé Total

31/12/2019 Total

31/12/2018Entreprises financières

Entreprises non

financières

Autre clientèle

CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS DE TRÉSORERIE - 8 076 - 8 076 -

- Comptes à vue débiteurs- Créances commerciales sur le Maroc- Crédits à l’exportation- Autres crédits de trésorerie- Salam- Autres financements participatifs de

trésorerie 8 076 8 076 -

CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS À LA CONSOMMATION

- - 41 073 41 073 5 163

- Crédits à la consommation- Mourabaha à la consommation- Mourabaha pour donneur d’ordre à la

consommation - - 41 073 41 073 5 163

CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS À L’ÉQUIPEMENT - 43 303 9 833 53 135 737

- Crédits à l’équipement- Mourabaha à l’équipement- Mourabaha pour donneur d’ordre à

l’équipement - 43 303 9 833 53 135 737

- Autres financements participatifs à l’équipement

CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS IMMOBILIERS - - 209 062 209 062 57 399

- Crédits immobiliers- Mourabaha immobilière- Mourabaha pour donneur d’ordre

immobilière - - 209 062 209 062 57 399

- Autres financements participatifs immobiliers

AUTRES CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFSCRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGEINTÉRÊTS COURUS À RECEVOIRCRÉANCES EN SOUFFRANCE- Créances pré-douteuses- Dont créances pré-douteuses sur

financements participatifs- Créances douteuses- Dont créances douteuses sur

financements participatifs- Créances compromises- Dont créances compromises sur

financements participatifsTOTAL - - 51 378 259 967 311 346 63 299

CRÉANCES SUR LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS AU 31 DÉCEMBRE 2019

en milliers de DH

CRÉANCES

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et

Service des Chèques

Postaux

Banques au Maroc

Autres établissements

de crédit et assimilés au

Maroc

Etablissements de crédit à l’étranger

Total 31/12/2019

Total31/12/2018

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 26 807 27 490 - - 54 297 166 193

VALEURS RECUES EN PENSION - - - - - -

- au jour le jour - - - - - -- à terme - - - - - -PRÊTS DE TRÉSORERIE- au jour le jour - - - - - -- à terme - - - - - -PRÊTS FINANCIERS - - - - - -CRÉANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- - - - - -

- Salam - - - - - -- Autres financements

participatifs - - - - - -

AUTRES CRÉANCES (y compris Hamish Al Jiddiya) - - 3 - 3 3

INTÉRÊTS COURUS À RECEVOIR - - - - - -

CRÉANCES EN SOUFFRANCE - - - - - -

- Dont créances en souf-france sur financements participatifs

- - - - - -

TOTAL 26.807 27.490 3 - 54.300 166.197

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATÉGORIE D’ÉMETTEUR AU 31 DÉCEMBRE 2019

en milliers de DH

TITRESEtablissements

de crédit et assimilés

Emetteurs publics

Emetteurs privés Total 31/12/2019

Total 31/12/2018financiers non

financiersTITRES COTÉSBons du trésor et valeurs assimiléesObligationsAutres titres de créanceCertificats de sukukTitres de proprietéTITRES NON COTÉSObligationsAutres titres de créanceCertificats de sukuk 40 745 - - 40 745 50 284 Titres de propriétéTOTAL 40 745 - - 40 745 50 284

0801 05 04 04btibank.ma

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES AU 31 DÉCEMBRE 2019 en milliers de DH

Nature Montant brut

au début de l’exercice

Montant des acquisitions

au cours de l’exercice

Montant des cessions ou

retraits au cours de l’exercice

Montant brut à la fin

de l’exercice

Amortissements et/ou provisions Montant net

à la fin de l’exercice

Montant des amortissements

et/ou provisions au début de l’exercice

Dotation au titre de l’exercice


sur immobilisations sorties

Cumul

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 24 002 4 693 - 28 695 -2 796 -3 260 - -6 056 22 639 - Droit au bail- Immobilisations en recherche et développement- Autres immobilisations incorporelles d’exploitation 24 002 4 693 - 28 695 -2 796 -3 260 - -6 056 22 639- Immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES 11 514 1 767 89 13 191 -1 371 -1 730 - -3 102 10 090- Immeubles d’exploitation - - - - - - - - -. Terrain d’exploitation - - - - - - - - - . Immeubles d’exploitation. Bureaux - - - - - - - - - . Immeubles d’exploitation. Logements de fonction - - - - - - - - - - Mobilier et matériel d’exploitation 5 326 741 - 6 066 -906 -1 153 - -2 059 4 008 . Mobilier de bureau d’exploitation 4 503 603 - 5 106 -808 -960 - -1 768 3 338 . Matériel de bureau d’exploitation 683 101 - 783 -98 -141 - -239 545 . Matériel Informatique - - - - - - - - -. Matériel roulant rattaché à l’exploitation - - - - - - - - -. Autres matériels d’exploitation 140 37 - 177 - -52 - -52 125 - Autres immobilisations corporelles d’exploitation 6 188 1 026 89 7 125 -465 -577 - -1 043 6 082- Immobilisations corporelles hors exploitation - - - - - - - - -. Terrains hors exploitation - - - - - - - - -. Immeubles hors exploitation - - - - - - - - -. Mobiliers et matériel hors exploitation - - - - - - - - -. Autres immobilisations corporelles hors exploitation - - - - - - - - -TOTAL 35 517 6 459 89 41 886 -4 168 -4 990 - -9 158 32 728

en milliers de DH

DÉPÔTS Secteur publicSecteur privé Total

31/12/2019Total

31/12/2018Entreprises financières Entreprises non financières

Autre clientèle

COMPTES À VUE CRÉDITEURS - - 77 215 42 311 119 526 74 001COMPTES D’ÉPARGNE - - - - - -DÉPÔTS À TERME - - - - - -AUTRES COMPTES CRÉDITEURS (y compris hamish al jiddiya) - - 2 655 11 405 14 059 6 141INTÉRÊTS COURUS A PAYER - - - - - - TOTAL - - 79 870 53 715 133 585 80 143

DÉPÔTS DE LA CLIENTÈLE AU 31 DÉCEMBRE 2019

TABLEAU DES MARGES CONSTATÉES D’AVANCE SUR MOURABAHA AU 31 DÉCEMBRE 2019

DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS AU 31 DÉCEMBRE 2019en milliers de DH

RUBRIQUE MONTANT Créditeurs divers 29 271

- Sommes dues à l’Etat 1 134

- Sommes dues aux organismes de prévoyance 2 462

- Sommes diverses dues aux actionnaires et associés 1 218

- Sommes dues au personnel 3 378

- Fournisseurs de biens et services 21 008

- Divers autres Créditeurs 71

Charges à payer et produits constatés d’avance 81 876

Comptes transitoires ou d’attente créditeurs 2

TOTAL 111 150

en milliers de DH

BIENSMontant brut


Marges sur opérations

de l’exercice

Quote-part reprise en compte

de résultat

Quote-partconstatée en rému-nération réservée

Quote-part de marge

abandonnée (1)


de l’exercice

Encours des créances Mourabaha à la fin de l’exercice

MARGES CONSTATÉES D’AVANCE - MOURABAHA AVEC LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS - - - - - - -MARGES CONSTATÉES D’AVANCE - MOURABAHA AVEC LA CLIENTÈLE 17 972 63 927 6 519 - 1 100 74 280 311 346 - Mourabaha - - - - - - -- Mourabaha pour donneur d’ordre 17 972 63 927 6 519 - 1 100 74 280 311 346 TOTAL 17 972 63 927 6 519 - 1 100 74 280 311 346 (1) par remboursement anticipé ou autres

TABLEAU DE VARIATION DES BIENS ACQUIS DANS LE CADRE DE FINANCEMENTS PARTICIPATIFS DU 01 JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2019

en milliers de DH

BIENS Montant brut au début de

l’exercice

Montant des acquisitions ou transfert au cours de l’exercice

Montant des cessions au cours de l’exercice Montant brut

à la fin de l’exercice

Provisions Montant net

à la fin de l’exerciceExploitation

bancaireExploitation

non bancaire (1)

Montant des provisions


Dotation au titre de l’exercice

Montant des reprises sur biens sortis

Montant des reprises sur

biens en stocksCumul à la fin de l’exercice

BIENS ACQUIS - MOURABAHA- Biens mobiliers- Biens immobiliersBIENS ACQUIS - MOURABAHA POUR DONNEUR D’ORDRE 16 718 278 998 245 085 - 33 913 - - - - - 33 913

- Biens mobiliers - 82 951 82 370 - 580 - - - - - 580 - Biens immobiliers 16 718 196 047 162 715 - 33 332 - - - - - 33 332 BIENS ACQUIS - SALAMBIENS ACQUIS - AUTRES FINANCEMENTS PARTI-CIPATIFSTOTAL 16 718 278 998 245 085 - 33 913 - - - - - 33 913 (1) Biens cédés en dehors des contrats de finance participative dont les produits de cession sont constatés en hors exploitation bancaire dans le compte 7613

DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS AU 31 DÉCEMBRE 2019

en milliers de DHRUBRIQUE MONTANT COMMENTAIREDébiteurs divers 21 179 - Sommes dues par l’Etat 17 094 - Sommes dues par les organismes de prévoyance - - Sommes diverses dues par le personnel 68 - Comptes clients de prestations non bancaire - - Divers autres débiteurs 4 017Biens acquis dans le cadre des financements participatifs 33 913Charges à répartir sur plusieurs exercices 11 450Produits à recevoir et charges constatées d’avance 909Comptes transitoires ou d’attente débiteurs 1 846TOTAL 69 297

CAPITAUX PROPRES AU 31 DÉCEMBRE 2019 en milliers de DH

CAPITAUX PROPRES Encours 31/12/2018

Affectation du résultat

Autres variations

Encours 31/12/2019

Ecarts de réévaluation - - - -Réserves et primes liées au capital - - - -Réserve légale - - - -Autres réserves - - - -Primes d’émission, de fusion et d’apport - - - -Capital 400 000 400 000 Capital appelé 300 000 - 100 000 400 000 Capital non appelé 100 000 - -100 000 -Fonds de dotations - - - - Actionnaires. Capital non versé -100 000 - 100 000 -Report à nouveau (+/-) -12 572 -55 714 - -68 286 Résultats nets en instance d’affectation (+/-) - - - - Résultat net de l’exercice (+/-) -55 714 55 714 -59 180 -59 180 TOTAL 231 714 - 40 820 272 534

0801 05 04 04btibank.ma

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE AU 31 DÉCEMBRE 2019

en milliers de DHENGAGEMENTS 31/12/2019 31/12/2018ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNESEngagements de financement en faveur d’établissements de crédit et assimilés - -Crédits documentaires importAcceptations ou engagements de payerOuvertures de crédit confirmésEngagements de substitution sur émission de titresEngagements irrévocables de crédit-bailEngagements révocables sur produits participatifsAutres engagements de financement donnésEngagements de financement en faveur de la clientèle 36 151 19 649 Crédits documentaires importAcceptations ou engagements de payerEngagements de substitution sur émission de titresEngagements irrévocables de crédit-bailEngagements révocables sur produits participatifs 36 151 19 649 Autres engagements de financement donnésEngagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit et assimilés - -Crédits documentaires export confirmésAcceptations ou engagements de payerGaranties de crédits donnéesAutres cautions, avals et garanties donnésEngagements en souffranceEngagements de garantie d’ordre de la clientèle - -Garanties de crédits donnéesCautions et garanties en faveur de l’administration publiqueAutres cautions et garanties donnéesEngagements en souffranceENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUSEngagements de financement reçus d’établissements de crédit et assimilés

NÉANT

Ouvertures de crédit confirmésEngagements de substitution sur émission de titres Autres engagements de financement reçusEngagements de garantie reçus d’établissements de crédit et assimilés Garanties de crédits Autres garanties reçuesEngagements de garantie reçus de l’Etat et d›organismes de garantie diversGaranties de crédits Autres garanties reçues

RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL AU 31 DÉCEMBRE 2019

ÉTAT D’AFFECTATION DES RÉSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE 2019

PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIETE ET CERTIFICATS DE SUKUK AU 31 DÉCEMBRE 2019

en DHMontant du capital:Montant du capital social souscrit et non appeléValeur nominale des titres

400.000.0000

100

Nom des principaux actionnaires ou associés Adresse

Nombre de titres détenus Part du capital

détenue %Exercice

précédentExercice actuel

BMCE BANK OF AFRICA 140, AVENUE HASSAN II CASABLANCA 2 039 997 2 039 997 51%

AL BARAKA BANKING GROUP «ABG» AL BARAKA TOWER, PO. BOX 1882 MANANA Royaume du Bahrein 1 959 997 1 959 997 49%

Autres 6 6 0%TOTAL 4 000 000 4 000 000 100%

en milliers de DHMontants Montants

A- Origine des résultats affectés Décision du 13 juin 2019Réserve légale

Report à nouveau -12 572 DividendesRésultats nets en instance d’affectation Autres affectationsRésultat net de l’exercice -55 714 Report à nouveau -68 286 Prélèvements sur les bénéficesAutres prélèvementsTOTAL A -68 286 TOTAL B -68 286

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DURÉE RESIDUELLE AU 31 DÉCEMBRE 2019

MARGE D’INTÉRÊT ET MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS AU 31 DÉCEMBRE 2019

en milliers de DH

D< 1 mois 1 mois<D<3 mois

3 mois<D<1 an 1 an <D<5 ans D> 5 ans TOTAL

ACTIFCréances sur les établissements de crédit et assimilés 54 297 54 297

Créances sur la clientèle 8 108 49 894 253 345 311 346 Titres de créance 9 734 30 784 40 518 Créances subordonnéesDépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar placésCrédit-bail et assimiléIjaraTOTAL 54 297 - 17 842 80 678 253 345 406 161 PASSIFDettes envers les établissements de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle - - Titres de créance émisEmprunts subordonnésDépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar reçusTOTAL - - - - - -

en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018

Marge d’intérêtMarge sur financements participatifs 5 726 507

en milliers de DHRUBRIQUE Montant Commentaire

Produits sur titres de placement (de propriété et certificats de sukuk) - Dividendes sur titres OPCVM - Dividendes sur autres titres de propriétés - Autres produits sur titres de propriété

- Certificats de sukuk 1 273 -

Produits sur titres de participation et emplois assimilés - Dividendes sur titres de participation - Dividendes sur participations liées - Autres produits sur titres de propriété

31/12/2019 31/12/201835,659 40,628

27,493 131,459

27,490 131,456

3 3

311,346 63,299

49,149 5,163

53,135 737

209,062 57,399

- -

- -

40,745 50,284

- -

- -

. Certificats de Sukuk 40,745 50,284

69,297 44,292

- -

- -

- -

. Certificats de Sukuk - -

- - . Participation dans les entreprises liées - - . Autres titres de participation et emplois assimilés - - . Titres de Moudaraba et Moucharaka - -

- -

10. Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar placés - -

- -

12.Immobilisations données en Ijara - -

22,639 21,206

10,090 10,143

517,269 361,312

13.Immobilisations incorporelles

14.Immobilisations corporelles

Total de l'Actif

153Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib

5.Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

11.Immobilisations données en crédit-bail et en location

. Titres de propriété

6.Autres actifs

7.Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

. Autres titres de créance

8.Titres de participation et emplois assimilés

9.Créances subordonnées

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

. Crédits et financements participatifs à l'équipement

. Crédits et financements participatifs immobiliers

. Autres crédits et financements participatifs

. A terme

Nom de l'établissement: BTI Bank

BILANAU 31 Décembre 2019

en milliers de DH

ACTIF

1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés . A vue

. Autres titres de créance

3.Créances sur la clientèle

31/12/2019 31/12/2018

- -

- -

- -

. A terme - -

133,585 80,143

119,526 74,001

14,059 6,141

4. Dettes envers la clientèle sur produits participatifs 0.00 -

- -

- -

- -

- -

111,150 49,455

- -

- -

- -

- -

11. Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus - -

- -

- -

400,000 400,000

- 100,000 -

68,286 - 12,572 -

- -

59,180 - 55,714 -

517,269 361,312

154

16.Report à nouveau (+/-)

17.Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

18.Résultat net de l'exercice (+/-)

Total du Passif

9.Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

10.Dettes subordonnées

12.Ecarts de réévaluation

13.Réserves et primes liées au capital

14.Capital

15.Actionnaires.Capital non versé (-)

5.Titres de créance émis . Titres de créance négociables émis

. Emprunts obligataires émis

. Autres titres de créance émis

6.Autres passifs

7.Provisions pour risques et charges

8.Provisions réglementées

. Autres comptes créditeurs

en milliers de DHPASSIF

1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés . A vue

3.Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs

. Comptes d'épargne

. Dépôts à terme

AU 31 Décembre 2019


BILAN

Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib

en milliers de DH

31/12/2019 31/12/2018

- - - -

36,151 19,649 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

11.Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir - - - -


12.Autres titres à recevoir

5.Titres achetés à réméré 6.Autres titres à livrer

ENGAGEMENTS RECUS

7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés 9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers10.Titres vendus à réméré

4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle


HORS BILANAU 31 Décembre 2019

HORS BILAN

ENGAGEMENTS DONNES

1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés 2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

en milliers de DH

31/12/2019 31/12/2018

8,043 933

- -

6,519 607 - -

1,273 284 5.Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka - -

- - 7.Produits sur immobilisations données en Ijara - -

251 42 - - - -

793 100

- - 793 100 - -

14.Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka - - - -

16.Charges sur immobilisations données en Ijara - - - - - -

7,251 833

978 284

- -

67,409 56,831

31,540 23,254 2,193 1,826

23,587 23,692 5,099 4,145 4,990 3,914

(1) autres que Moucharaka et Moudaraba


13.Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

15.Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

17.Autres charges bancaires 18. Transfert de produits sur dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus

III.PRODUIT NET BANCAIRE

19.Produits d'exploitation non bancaire

20.Charges d'exploitation non bancaire

IV.CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

21.Charges de personnel22.Impôts et taxes23.Charges externes 24.Autres charges générales d'exploitation25.Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

10. Transfert de charges sur dépôts d'investissement Wakala Bil Istithmar reçus

II.CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

11.Intérêts et charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés 12.Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle

6.Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location


COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DU 01/01/2019 AU 31/12/2019

I.PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

1.Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 2.Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3.Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 4.Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuk

8.Commissions sur prestations de service 9.Autres produits bancaires

en milliers de DH

31/12/2019 31/12/2018

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

59,180 - 55,714 -

- -

- -

59,180 - 55,714 -

59,180 - 55,714 -

9,022 1,217

68,201 56,932

-59,180 -55,714RESULTAT NET DE L'EXERCICE

157

34.Impôts sur les résultats

IX.RESULTAT NET DE L'EXERCICE

TOTAL PRODUITS

TOTAL CHARGES

VIII.RESULTAT AVANT IMPOTS

VI.REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCESAMORTIES

29.Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance30.Récupérations sur créances amorties

31.Autres reprises de provisions

VII.RESULTAT COURANT

32.Produits non courants

33.Charges non courantes

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (SUITE)DU 01/01/2019 AU 31/12/2019

V.DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCESIRRECOUVRABLES

26.Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance27.Pertes sur créances irrécouvrables

28.Autres dotations aux provisions



en milliers de DH

31/12/2019 31/12/2018- - - -

- -

3.(+) Produits sur financements participatifs 6,519 607 4.(-) Charges sur financements participatifs 793 - 100 -

MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS (1) 5,726 507

- -

7.(+) Produits sur immobilisations données en Ijara - - 8.(-) Charges sur immobilisations données en Ijara - -

Résultat des opérations d'Ijara (1) - -

251 42 - -

251 42

- - 1,273 284

- -

1,273 284

14.(+/-) Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka - - - - - -

(+/-) PART DES TITULAIRES DE COMPTES DE DEPÔTS D'INVESTISSEMENT ET DES MOUWAKIL - -

7,251 833

- -

978 284

- - 67,409 - 56,831 -

59,180 - 55,714 -

- -

- -

59,180 - 55,714 -

- -

- -

59,180 - 55,714 -

(1) Ces agrégats s'entendent avant déduction de la quote-part des titulaires de comptes de DI

(2) autres que Moudaraba et Moucharaka

158

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

21.(+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance22.(+) Autres dotations nettes de reprises aux provisions

RESULTAT COURANT

RESULTAT NON COURANT

23.(-) Impôts sur les résultats

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

Marge sur commissions (1)

11.(+) Résultat des opérations sur titres de transaction 12.(+) Résultat des opérations sur titres de placement

Résultat des opérations de marché (1)

15.(+) Divers autres produits bancaires 16.(-) Diverses autres charges bancaires

PRODUIT NET BANCAIRE

17.(+) Résultat des opérations sur immobilisations financières (2)

18.(+) Autres produits d'exploitation non bancaire

19.( -) Autres charges d'exploitation non bancaire 20.( -) Charges générales d'exploitation

Résultat des opérations de crédit-bail et location

9.(+) Commissions perçues 10.(-) Commissions servies


5.(+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et location


ETAT DES SOLDES DE GESTION DU 01/01/2019 AU 31/12/2019

1.(+) Intérêts et produits assimilés2.(-) Intérêts et charges assimilées

MARGE D'INTERET

13.(+) Résultat des opérations de change

6.(-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et location

en milliers de DH

31/12/2019 31/12/2018

59,180 - 55,714 -

4,990 3,914

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

54,189 - 51,800 -

- -

54,189 - 51,800 -

(1)Autres que celles liées aux titres Moudaraba et Moucharaka

(+) AUTOFINANCEMENT


27.(+) Dotations aux provisions réglementées28.(+) Dotations non courantes29.(-) Reprises de provisions (1)30.(-) Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles 31.(+) Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles 32.(-) Plus-values de cession des immobilisations financières (1)33.(+) Moins-values de cession des immobilisations financières (1)

(+) CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

35.(-) Bénéfices distribués

26.(+) Dotations aux provisions pour risques généraux


DU 01/01/2019 AU 31/12/2019

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

(+) RESULTAT NET DE L'EXERCICE

24.(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles25.(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières (1)

ETAT DES SOLDES DE GESTION (Suite)

en milliers de DH

31/12/2019 31/12/2018

8,043 933 - - 978 284 793 - 100 - - -

62,418 - 52,917 - - -

54,189 - 51,800 -

103,966 138,541 248,046 - 63,299 -

9,539 50,284 - 25,006 - 12,981 -

12.(+) Titres Moudaraba et Moucharaka - - - -

14.(+) Immobilisations données en Ijara - - 15.(+) Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar placés auprès des EC et assimilés - -

- - 53,442 80,131

18.(+) Dettes envers la clientèle sur produits participatifs 0 - - -

61,694 10,214 -

44,410 - 81,894

98,599 - 30,093 ………………………. ……………………….

20.(+) Autres passifs

II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I + II)


19.(+) Titres de créance émis

7.(-) Impôts sur les résultats versés

I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés 9.(+) Créances sur la clientèle10.(+) Titres de transaction et de placement11.(+) Autres actifs

13.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location

16.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés17.(+) Dépôts de la clientèle

6.(-) Charges générales d'exploitation versées


TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIEAU 31 Décembre 2019

1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées

en milliers de DH31/12/2019 31/12/2018

- - - - - -

6,370 - 18,503 -

6,370 - 18,503 -

- - - -

29.(+) Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus - - - -

100,000 - 32.(-) Dépôts d'investissement remboursés (2) - -

- - 34.(-) Rémunérations versées sur DI et Wakala Bil Istithmar (3) (4) - -

- -

100,000 -

(1) Autres que les titres de Moucharaka et Moudaraba(2) Y compris IRR utilisées(3) Y compris PER utilisées(4) Autres que ceux découlant des flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges


4,969 - 11,590

VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE 40,628 29,038

VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE 35,659 40,628

VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)

33.(-) Intérêts versés (4)

35.(-) Dividendes versés

V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT

31.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés

22.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles (4)23.(-) Acquisition d'immobilisations financières (1)24.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles25.(+) Intérêts perçus (4)26.(+) Dividendes perçus (4)IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

27.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus28.(+) Emission de dettes subordonnées

30.(+) Emission d'actions

21.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières (1) (4)


TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIEAU 31 Décembre 2019

Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT A1

PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES

INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT

Application des méthodes d'évaluation prevues par le plan comptable des établissements de crédit PCEC

Présentation des états de synthèse conforméments aux prescriptions du PCEC



Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT A 2

INDICATIONS DES DEROGATIONS JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES

RESULTATS

I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux

II. Dérogations aux méthodes d'évaluation

III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse

ETAT DES DEROGATIONS


NEANT NEANT

NEANT NEANT

NEANT NEANT


ETAT A 3

NATURE DES CHANGEMENTS JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I. Changements affectant les méthodes d'évaluation-----------

II. Changements affectant les règles de présentation-------------



NEANT NEANT

NEANT NEANT

164

ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES


CREANCES


Service des Chèques Postaux

Banques au Maroc

Autres établissements de crédit et assimilés

au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

Total 31/12/2019

Total 31/12/2018

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 26,807 27,490 54,297 166,193

VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme

PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme

PRETS FINANCIERS

CREANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- Salam - Autres financements participatifs

AUTRES CREANCES (y compris Hamish Al Jiddiya) 3 3 3

INTERETS COURUS A RECEVOIR

CREANCES EN SOUFFRANCE - Dont créances en souffrance sur financements participatifs

TOTAL 26,807 27,490 3 - 54,300 166,197

Commentaires:

ETAT B1

165

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib


en milliers de DH

CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES


Entreprises financières

Entreprises non financières Autre clientèle

CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS DE TRESORERIE 0 8,076 0 8,076 0 - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie - Salam - Autres financements participatifs de trésorerie 8,076 8,076 0

CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS A LA CONSOMMATION 0 0 41,073 41,073 5,163 - Crédits à la consommation - Mourabaha à la consommation - Mourabaha pour donneur d'ordre à la consommation 41,073 41,073 5,163

CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS A L'EQUIPEMENT 0 43,303 9,833 53,135 737 - Crédits à l'équipement - Mourabaha à l'équipement - Mourabaha pour donneur d'ordre à l'équipement 43,303 9,833 53,135 737 - Autres financements participatifs à l'équipement

CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS IMMOBILIERS 0 0 209,062 209,062 57,399 - Crédits immobiliers - Mourabaha immobilière - Mourabaha pour donneur d'ordre immobilière 209,062 209,062 57,399 - Autres financements participatifs immobiliers

AUTRES CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

INTERETS COURUS A RECEVOIR

CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Dont créances pré-douteuses sur financements participatifs - Créances douteuses - Dont créances douteuses sur financements participatifs - Créances compromises - Dont créances compromises sur financements participatifs

TOTAL 0 0 51,378 259,967 311,346 63,299

Commentaires:

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib


en milliers de DH

CREANCES Secteur public

Secteur privé

Total 31/12/2019

CREANCES SUR LA CLIENTELE

Total 31/12/2018

ETAT B2

166


financiers non financiers

TITRES COTESBONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUKTITRES DE PROPRIETE

TITRES NON COTES

OBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUK 40,745 40,745 50,284 TITRES DE PROPRIETE

TOTAL 40,745 - - 40,745 50,284

Commentaires:

ETAT B3

167

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

en milliers de DH

TITRES Etablissements de crédit et assimilés

Emetteurs publics


Ventilation des titres de transaction et de placement et des titres d’investissement parcatégorie d’émetteur

Emetteurs privésTotal

31/12/2019 Total

31/12/2018


TITRES Valeur comptable brute Valeur actuelle Valeur de

remboursementPlus-values

latentesMoins-values

latentes Provisions

TITRES DE TRANSACTION

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUK

TITRES DE PROPRIETE

TITRES DE PLACEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUK 40,518 40,518 40,518TITRES DE PROPRIETE

TITRES D'INVESTISSEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEESOBLIGATIONSAUTRES TITRES DE CREANCECERTIFICATS DE SUKUK

Commentaires:

ETAT B 4

168

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib


en milliers de DH

Valeurs des titres de transaction et de placement et des titres d’investissement

Exploitation bancaire Exploitation non bancaire (1)

Montant des provisions au

début de l'exercice

Dotation au titre de l'exercice

Montant des reprises sur biens sortis

Montant des reprises sur

biens en stocks

Cumul à la fin de l'exercice

16,718 278,998 245,085 - 33,913 - - - - - 33,913

- 82,951 82,370 - 580 - - - - - 580

16,718 196,047 162,715 - 33,332 - - - - - 33,332

16,718 278,998 245,085 - 33,913 - - - - - 33,913

(1) Biens cédés en dehors des contrats de finance participative dont les produits de cession sont constatés en hors exploitation bancaire dans le compte 7613

Commentaires:

BIENS ACQUIS - SALAM

BIENS ACQUIS - AUTRES FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

TOTAL

BIENS ACQUIS - MOURABAHA- Biens mobiliers- Biens immobiliers

BIENS ACQUIS - MOURABAHA POUR DONNEUR D'ORDRE

- Biens mobiliers

TABLEAU DE VARIATION DES BIENS ACQUIS DANS LE CADRE DE FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

DU 01 JANVIER AU 31 Décembre 2019

en milliers de DH

Biens Montant brut au


Montant des acquisitions ou

transfert au cours de l'exercice

Montant net à la fin de l'exercice

Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B

- Biens immobiliers

Montant des cessions au cours de l'exercice

Montant brut à la fin de

l'exercice

Provisions

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

169

ETAT B5

MONTANT COMMENTAIRE

21,179

17,094

68

4,017

33,913

11,450

909

1,846

69,297TOTAL

Commentaires :

Comptes transitoires ou d’attente débiteurs

Charges à répartir sur plusieurs exercices

- Sommes dues par l’Etat

- Sommes dues par les organismes de prévoyance

- Sommes diverses dues par le personnel

- Comptes clients de prestations non bancaire

- Divers autres débiteurs

Biens acquis dans le cadre des financements participatifs

Produits à recevoir et charges constatées d'avance

Débiteurs divers


DETAIL DES AUTRES ACTIFSAU 31 décembre 2019

(en milliers MAD)

RUBRIQUE


Date de clôture de l'exercice Situation nette Résultat net

Participations dans les entreprises liées

Autres titres de participation et emplois assimilés

Titres de Moucharaka

- Moucharaka fixe

- Moucharaka dégressive

Titres de Moudaraba

- Moudaraba restreinte

- Moudaraba non restreinte

Commentaires:

Prix d'acquisition

global

Valeur comptable

nette

Extrait des derniers états de synthèse de la société émetttrice

Produits inscrits au

CPC de l'exercice

NEANT

TOTAL

ETAT B 6

170

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib


en milliers de DH

Dénomination de la société émettrice Secteur d'activité Capital social

Participation au capital

en %

Titres de participation et emplois assimilés

Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B

en milliers de DH

Réserves pour risques

d'investissement

Réserves de péréquation des profits

Reports

en milliers de DH

Commentaires:

NEANT

TOTAL

TOTAL

WAKALA BIL ISTITHMAR PLACESAU 31 DECEMBRE 2019

Dénomination de l'établissement de crédit

Montant brut des Wakala Bil

Istithmar placés au

Placements au cours de l'exercice

Restitutions au cours de l'exercice

Montant brut des WBI

placés à la fin de l'exercice

Provisions pour dépréciation des

Wakala Bil Istithmar placés

Montant net des Wakala Bil Istithmar

placés

Rémunération reçue au cours de l'exercice Échéance

NEANT

171

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

Dépôts d’investissement placésAU 31 Décembre 2019

Dénomination de l'établissement de crédit

Montant brut des dépôts placés au début de l'exercice

Placements au cours de l'exercice

Restitutions au cours de l'exercice

Montant brut des dépôts

placés à la fin de l'exercice

Provisions pour dépréciation des

dépôts d'investissement

placés

Montant net des dépôts

d'investissement placés

Rémunération reçue au cours de l'exercice

Extrait du dernier relevé de la situation des dépôts chez l'établissement

Échéance

171

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B7

Valeur comptable Valeur comptableCREANCES SUBORDONNEES brute en Provisions nette en

début de période fin de période

TITRES SUBORDONNES DE ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES - Titres subordonnés des établissements de crédit à durée déterminée . Titres en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir - Titres subordonnés des établissements de crédit à durée indéterminée . Titres en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir

TITRES SUBORDONNES A LA CLIENTELE - Titres subordonnés à la clientèle à durée déterminée . Titres en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir - Titres subordonnés à la clientèle à durée indéterminée . Titres en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir

PRETS SUBORDONNES AUX ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES - Prêts subordonnés aux établissements de crédit à durée déterminée . Prêts en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir - Prêts subordonnés aux établissements de crédit à durée indéterminée . Prêts en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir

PRETS SUBORDONNES A LA CLIENTELE - Prêts subordonnés à la clientèle à durée déterminée . Prêts en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir - Prêts subordonnés à la clientèle à durée indéterminée . Prêts en souffrance . Agios réservés . Intérêts courus à recevoir

CREANCES SUBORDONNEESAU 31 Décembre 2019

TOTAL

NEANT



Cumul des amortissements


Reprises de provisions

Cumul des provisions

TOTAL

Commentaires:

LOYERS RESTRUCTURES

LOYERS IMPAYES

LOYERS EN SOUFFRANCE

LOYERS COURUS A RECEVOIR

LOYERS RESTRUCTURES

LOYERS IMPAYES

CREANCES EN SOUFFRANCE

IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE

BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE

BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE


CREDIT-BAIL MOBILIER- Crédit-bail mobilier en cours- Crédit-bail mobilier loué- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation

CREDIT-BAIL IMMOBILIER- Crédit-bail immobilier en cours- Crédit-bail immobilier loué- Crédit-bail immobilier non loué après résiliation


de l'exercice

Amortissements ProvisionsMontant

net à la fin de

l'exercice

ETAT B8

172

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

AU 31 Décembre 2019en milliers de DH

NatureMontant brut au


Montant des acquisitions au cours de l'exercice

Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice

Immobilisations données en crédit-bail et en location

IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET

NEANT

EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT

CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES



Cumul des amortissements



Cumul des provisions

LOYERS IMPAYES


TOTAL

Commentaires:

LOYERS RESTRUCTURES

BIENS MOBILIERS DONNES EN IJARA tachghilia- Biens mobiliers donnés en Ijara tachghilia- Biens mobiliers donnés en Ijara tachghilia louée- Biens mobiliers donnés en Ijara tachghilia non louée après résiliation

BIENS IMMOBILIERS DONNES EN IJARA tachghilia- Biens immobiliers donnés en Ijara tachghilia- Biens immobiliers donnés en Ijara tachghilia louée- Biens immobiliers donnés en Ijara tachghilia non louée après résiliation


- Biens immobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik en cours- Biens immobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik louée- Biens immobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik non louée après résiliation

LOYERS RESTRUCTURES

LOYERS IMPAYES


IMMOBILISATIONS DONNEES EN IJARA TACHGHILIA

BIENS MOBILIERS DONNES EN IJARA MONTAHIA BI-TAMLIK- Biens mobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik en cours- Biens mobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik louée- Biens mobiliers donnés en Ijara montahia bi-tamlik non louée après résiliation

BIENS IMMOBILIERS DONNES EN IJARA MONTAHIA BI-TAMLIK


l'exercice

Amortissements Provisions

ETAT

173

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

AU 31 Décembre 2019en milliers de DH

NatureMontant brut au



Montant des cessions ou

retraits au cours de l'exercice

Immobilisations données en Ijara

Montant net à la fin

de l'exercice

IMMOBILISATIONS DONNEES EN IJARA MONTAHIA

NEANT

BI TAMLIK



et/ou provisions au début de l'exercice



sur immobilisations

sorties

Cumul

24,002 4,693 - 28,695 2,796 - 3,260 - - 6,056 - 22,639 - -

24,002 4,693 28,695 2,796 - 3,260 - 6,056 - 22,639 - -

11,514 1,767 89 13,191 1,371 - 1,730 - - 3,102 - 10,090 - - - - -

5,326 741 - 6,066 906 - 1,153 - - 2,059 - 4,008 4,503 603 5,106 808 - 960 - - 1,768 - 3,338

683 101 783 98 - 141 - - 239 - 545 - - - - 140 37 177 52 - 52 - 125 - -

6,188 1,026 89 7,125 465 - 577 - - 1,043 - 6,082

35,517 6,459 89 41,886 4,168 - 4,990 - - 9,158 - 32,728

Commentaires:

ETAT B 9

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES


en milliers de DH

Nature Montant brut au début de l'exercice


Montant des cessions ou retraits

au cours de l'exercice


l'exercice

Amortissements et/ou provisions

Montant net à la fin de l'exercice

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES- Droit au bail- Immobilisations en recherche et développement- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation- Immobilisations incorporelles hors exploitation

IMMOBILISATIONS CORPORELLES- Immeubles d'exploitation . Terrain d'exploitation

174

. Immeubles d'exploitation. Bureaux . Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation . Matériel Informatique . Matériel roulant rattaché à l'exploitation . Autres matériels d'exploitation

TOTAL

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation

- Immobilisations corporelles hors exploitation . Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobiliers et matériel hors exploitation . Autres immobilisations corporelles hors exploitation

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib


Date de cession ou de

retraitNature Amortissements

cumulésValeur

comptable nette Produit de

cessionPlus-values de

cessionMoins-values de

cession

175

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

ETAT B 9 bisPLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS


en milliers de DH

NEANT



Service des Chèques Postaux

Banques au Maroc

Autres établissements de crédit et assimilés

au Maroc

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS

VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour - à terme

EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme

EMPRUNTS FINANCIERS

DETTES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS - Mourabaha - Salam - Autres financements participatifs

AUTRES DETTES (y compris Hamish Al Jiddiya)

INTERETS COURUS A PAYER

TOTAL

Commentaires:

ETAT B10

176

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ibAU 31 Décembre 2019

en milliers de DH

DETTES

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT

Total 31/12/2019

Total 31/12/2018

NEANT




COMPTES A VUE CREDITEURS 77,215 42,311 119,526 74,001

COMPTES D'EPARGNE

DEPOTS A TERME

AUTRES COMPTES CREDITEURS (y compris hamish al jiddiya) 2,655 11,405 14,059 6,141

INTERETS COURUS A PAYER

TOTAL - - 79,870 53,715 133,585 80,143

Commentaires:

Total 31/12/2018

ETAT B11


en milliers de DH

DEPOTS Secteur public

Secteur privé

Total 31/12/2019

Dépôts de la clientèle

177

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib




DETTES ENVERS LA CLIENTELE SUR PRODUITS PARTICIPATIFS - Mourabaha (1) - Salam - Autres financements participatifs

TOTAL 0 0 0 0 0

Commentaires:

(1) principalement les avances sur Mourabaha

178

ETAT B

Anne

xe à

la c

ircul

aire

n°

8/W

/17

du 1

5 Ao

ût 2

017

de M

. le

Wal

i de

Bank

Al-M

aghr

ib


en milliers de DH

DETTES Secteur publicSecteur privé Total

31/12/2019Total

31/12/2018

Dettes envers la clientèle sur produits participatifs

NEANT


TITRES DE CREANCES EMIS Valeur Comptable en fin de période

Prime d'émission ou de remboursement restant

à amortir

CERTIFICAT DE DEPOTS EMIS

- Certificat de dépôts émis- Interêts courus à payer

BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT EMIS

- Bons de sociétés de financement émis- Interêts courus à payer

EMRUNTS OBLIGATAIRES EMIS

- Interêts courus à payer

AUTRES TITRES DE CREANCE EMIS

- Autres titres de créances émis- Interêts courus à payer

TITRES DE CREANCES EMISAU 31 Décembre 2019

TOTAL

NEANT


17,972 63,927 6,519 - 1,100 74,280 311,346

17,972 63,927 6,519 - 1,100 74,280 311,346

17,972 63,927 6,519 - 1,100 74,280 311,346

(1) par remboursement anticipé ou autres

TABLEAU DES MARGES CONSTATEES D'AVANCE SUR MOURABAHA


Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

BiensMontant brut au


Marges sur opérations de

l'exercice

Quote-part reprise en compte de résultat

Quote-part constatée en rémunération réservée

Quote-part de marge abandonnée (1)

Montant brut à la fin de l'exercice

179

MARGES CONSTATEES D'AVANCE - MOURABAHA AVEC LA CLIENTELE

- Mourabaha

- Mourabaha pour donneur d'ordre

TOTALCommentaires:

Encours des créances Mourabaha à la fin de

l'exercice

MARGES CONSTATEES D'AVANCE - MOURABAHA AVEC LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES


MONTANT

29,271

1,134

2,462

1,218

3,378

21,008

71

81,876

2

111,150

- Divers autres Créditeurs

Comptes transitoires ou d’attente créditeurs

TOTAL

Commentaires :

- Sommes dues à l’Etat

- Sommes dues aux organismes de prévoyance

- Sommes diverses dues aux actionnaires et associés.

- Sommes dues au personnel

- Fournisseurs de biens et services

Charges à payer et produits constatés d'avance

Créditeurs divers

DETAIL DES AUTRES PASSIFSAU 31 décembre 2019

(en milliers MAD)

RUBRIQUE


PROVISIONS Encours 31/12/2019 Dotations Reprises Autres

variationsEncours

31/12/2018

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:

Créances sur les établissements de crédit et assimilés (y compris FP*)Créances sur la clientèle (y compris FP*)Titres de placement (y compris Certificats de Sukuk)Titres de participation et emplois assimilés Dépôts d'investissements et Wakala Bil Istithmar placésImmobilisations en crédit-bail et en locationImmobilisations en IjaraAutres actifs

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

signatureProvisions pour risques sur créances sensiblesProvisions pour risques de changeProvisions pour risques générauxProvisions pour pensions de retraite et obligations similairesProvisions pour autres risques et charges (y compris provision pour risques sur Moudaraba)Provisions réglementées

TOTAL GENERAL

* Finance participative

ETAT B 14

180

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib


en milliers de DH

NEANT

Provisions


31/12/2019

SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT

SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES

FONDS PUBLICS AFFECTES

FONDS PUBLICS AFFECTES

FONDS SPECIAUX DE GARANTIE

FONDS DE GARANTIE A CARACTERE MUTUEL

AUTRES FONDS SPECIAUX DE GARANTIE

FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE


TOTAL

NEANT


Dépôts d'investissements Encours 01/01/2019

Affectation des résultats Dépôts collectés Dépôts

restituésAutres

variations*Encours

31/12/2019

Dépôts d'investissement reçus Etablissements de crédit Clientèle

Réserve de péréquation des profits Etablissements de crédit Clientèle

Réserves pour risques d'investissements Etablissements de crédit Clientèle

Rémunération distribuée aux titulaires de comptes Etablissements de crédit Clientèle

Report sur dépôts d'investissement Etablissements de crédit Clientèle

Résultats en instance d'affectation (+/-)

Total

Wakala Bil Istithmar Encours 01/01/2019

Affectation des résultats Fonds collectés Fonds

restituésAutres

variations*Encours

31/12/2019

Wakala Bil Isithmar reçus Etablissements de crédit Clientèle

Rémunération distribuée aux Mouwakils Etablissements de crédit Clientèle

Report sur Wakala bil istithmar Etablissements de crédit Clientèle

Résultats en instance d'affectation (+/-)

Total

* A spécifier

181

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

ETATDEPOTS D'INVESTISSEMENTS NON RESTREINTS ET WAKALA BIL ISTITHMAR RECUS


NEANT

NEANT

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT B 16

DETTES SUBORDONNEES Total

DETTES SUBORDONNEES A DUREE DETERMINEE

- Titres subordonnés à durée déterminée - Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit et assimilés - Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès de la clientèle - Intérêts courus à payer sur les dettes subordonnées à durée déterminée

DETTES SUBORDONNEES A DUREE INDETERMINEE

- Titres subordonnés à durée indéterminée - Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit et assimilés - Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès de la clientèle - Intérêts courus à payer sur les dettes subordonnées à durée indéterminée

DETTES SUBORDONNEESAU 31 Décembre 2019

TOTAL

NEANT


Encours 31/12/2018

Affectation du résultat

Autres variations

Encours 31/12/2019

Réserves et primes liées au capital

400,000 400,000 300,000 100,000 400,000 100,000 100,000 - -

- - - -

100,000 - 100,000 -

12,572 - 55,714 - 68,286 -

- -

55,714 - 55,714 59,180 - 59,180 -

231,714 - 40,820 272,534

Commentaires:

Fonds de dotations

Actionnaires. Capital non versé

Report à nouveau (+/-)

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

Résultat net de l'exercice (+/-)

Total

ETAT B17

182

Anne

xe à

la c

ircul

aire

n°

8/W

/17

du 1

5 Ao

ût 2

017

de M

. le

Wal

i de

Bank

Al-M

aghr

ib


en milliers de DH

CAPITAUX PROPRES

Ecarts de réévaluation

Réserve légale

CAPITAUX PROPRES

Autres réserves

Primes d'émission, de fusion et d'apport

Capital Capital appelé Capital non appelé


31/12/2019 31/12/2018

- -

36,151 19,649

36,151 19,649

- -

- -


Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Garanties de crédits Autres garanties reçues

183

NEANT

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres Autres engagements de financement reçus

Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

Cautions et garanties en faveur de l'administration publique Autres cautions et garanties données Engagements en souffranceENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE RECUS

Garanties de crédits Autres garanties reçues

Engagements de substitution sur émission de titres

Garanties de crédits données

Engagements révocables sur produits participatifs Autres engagements de financement donnés

Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés Crédits documentaires export confirmés Acceptations ou engagements de payer Garanties de crédits données Autres cautions, avals et garanties donnés Engagements en souffrance

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

Engagements irrévocables de crédit-bail

Engagements de financement et de garantie

en milliers de DH

ENGAGEMENTS

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES

Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit et assimilés Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer


Engagements de financement en faveur de la clientèle Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer

Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres Engagements irrévocables de crédit-bail Engagements révocables sur produits participatifs Autres engagements de financement donnés


ENGAGEMENTS 31/12/2019 31/12/2018ENGAGEMENTS DONNES

TITRES ACHETES A REMERE

TITRES A LIVRER : - Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres engagements de financement donnés

ENGAGEMENTS RECUS

TITRES VENDUS A REMERE

TITRES A RECEVOIR : - Marché primaire

- Marché gris

- Marchés réglementés

- Marché gré à gré

- Autres engagements de financement donnés

ENGAGEMENTS SUR TITRESAU 31 Décembre 2019

NEANT


31/12/2019 31/12/2018 31/12/2019 31/12/2018

Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêtEngagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêtEngagements sur marchés réglementés de cours de changeEngagements sur marchés de gré à gré de cours de change

Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments

Dirhams à recevoir

Dont swaps financiers de devises

Engagements sur produits dérivés

ETAT B20

184

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib


en milliers de DH

Opérations de couverture Autres opérations

Opérations de change à terme et engagements sur produits dérivés

Opérations de change à terme

NEANT

Devises à recevoir Dirhams à livrerDevises à livrer


en milliers de DH

Valeur comptable nette

Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances

ou les engagements par signature donnés

Montants des créances et des engagements par

signature donnés couverts

Certificats de Sukuk

- 55,614- 21,378

-

Valeur comptable nette

Rubriques du passif ou du hors bilan enregistrant les

dettes ou les engagements par signature reçus

Montants des dettes ou des engagements par signature

reçus couverts

Certificats de Sukuk

Autres valeurs et sûretés réelles

TOTAL

Valeurs et sûretés données en garantie

Bons du Trésor et valeurs assimilées

Autres titres HypothèquesAutres valeurs et sûretés réelles

NEANT

185

Anne

xe à

la c

ircul

aire

n°

8/W

/17

du 1

5 Ao

ût 2

017

de M

. le

Wal

i de

Bank

Al-M

aghr

ib

Valeurs et sûretés reçues en garantie

Bons duTrésor et valeurs assimilées

Autres titres Hypothèques

Valeurs et sûretés reçues et données en garantieAU 31 Décembre 2019

TOTAL


en milliers de DH

D< 1 mois 1 mois<D< 3 mois 3 mois<D< 1 an 1 an <D< 5 ans D> 5 ans TOTAL

54,297 54,297 8,108 49,894 253,345 311,346

9,734 30,784 40,518

54,297 - 17,842 80,678 253,345 406,161

- -

- - - - - - TOTAL

Commentaires:

PASSIF

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dettes envers la clientèle

Titres de créance émis

Emprunts subordonnés

Dépôts d'investissement et Wakala Bil Isithmar reçus

TOTAL

ETAT B22

186

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE


ACTIF

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientèle

Titres de créance

Créances subordonnées

Dépôts d'investissement et Wakala Bil Isithmar placés

Crédit-bail et assimilé

Ijara


Concentration des Risques sur un même BénéficiaireAU 31 Décembre 2019

Montant des fonds propres pris en compte : En dirhams

NEANT


MONTANT

4,095

4,095

4,095

4,095

NEANT ENGAGEMENTS DONNES

ENGAGEMENTS RECUS


Immobilisations incorporelles

TOTAL ACTIF

PASSIF:

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Créances sur la clientéle

Autres actifs

Titres de participation et emplois assimilées

Créances subordonnées

Commentaires :

TOTAL PASSIF

HORS-BILAN:

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

Dépôts de la clientèle

Autres passifs

VENTILATION DE L'ACTIF, PASSIF ET HORS BILAN EN MONNAIES ETRANGERES

(en milliers de dirhams)

DESIGNATION

ACTIF :

Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux

Nom de l'établissement: BTI Bank Etat B25

31/12/2019 31/12/2018

Marge d'intérêt

Marge sur financements participatifs 5,726 507

MARGE D'INTERET ET MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFSAU 31 Décembre 2019


MONTANT COMMENTAIRE

1,273

AU 31 Décembre 2019PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIETE ET CERTIFICATS DE SUKUK

Commentaires :

(en milliers MAD)

RUBRIQUE

Produits sur titres de placement (de propriété et certificats de sukuk)

- Dividendes sur titres OPCVM

- Dividendes sur autres titres de propriétés

- Autres produits sur titres de propriété

- Certificats de sukuk

Produits sur titres de participation et emplois assimilés

- Dividendes sur titres de participation

- Dividendes sur participations liées

- Autres produits sur titres de propriété


E. CREDIT CLIENTELE

74

140

38

Commentaires :

Commissions et courtages sur opérations de marché

Commissions sur engagements sur titres

Commissions sur produits dérivés

Commissions sur opérations de change virement

Commissions sur opérations de change billets

Commissions sur droits de garde de titres

Produits sur activités de conseil et d'assistance

Autres produits sur prestations de service

Commissions de placement sur le marché primaire

Commissions de garantie sur le marché primaire

Commissions sur produits dérivés

Commissions sur opérations de change virement

Commissions sur opérations de change billet

COMMISSIONS VERSEES

Charges sur moyens de paiement

Commissions sur achat et vente de titres

Commissions sur prestations de service sur crédit

COMMISSIONSAU 31 décembre 2019

(en milliers MAD)

RUBRIQUECOMMISSIONS

COMMENTAIRE

COMMISSIONS RECUS

Commissions sur fonctionnement de compte

Commissions sur moyens de paiement

Commissions sur opérations de titres

Commissions sur titres en gestion/en dépôt


MONTANT COMMENTAIRE

Commentaires :

Moins-values de cession sur titres de placement

Résultat sur titres de placement

Produits sur engagement sur titres

Charges sur engagement sur titres

Résultat sur engagements sur titres

Produits sur engagement sur produits dérivés

Charges sur engagement sur produits dérivés

Résultat sur engagements sur produits dérivés

Produits sur opérations de change

Charges sur opérations de change

RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHEAU

(en milliers MAD)

RUBRIQUE

31 décembre 2019

Gains sur titres de transaction

NEANT

Perte sur titres de transaction

Résultat sur titres de transaction

Plus-values de cession sur titres de placement


MONTANT COMMENTAIRE

31,540

16,994

7,300

831

3,218

2,595

528

75

2,193

2,096

56

19

21

8,209

3,896

50

1,242

1,850

668

2

502

15,378

269

1,043

2,522

194

2

1,720

128

527

8,973

5,099

4,936

2

161

4,990

3,260

1,730

-

-

-

-

67,409

Commentaires :

Immobilisations corporelles hors exploitation

Prov.p/immobilisations incorporelles d'exploitation

Prov.p/immobilisations incorporelles hors exploitation

Prov.p/dépréciation immobilisations incorporelles d'exploitation

Prov.p/dépréciation immobilisations incorporelles hors exploitation

Total

Immobilisations corporelles d'exploitation

Frais d'acquisition d'immobilisation

Autres charges à répartir sur plusieurs exercices

Pénalités et délits

Rappels d'impôts autres qu'impôts sur les résultats

Dons libéralités et lots

Subventions d'investissement et d'exploitation accordées

Charges générales d'exploitation des exercices antérieurs

Diverses autres charges générales d'exploitation

Dotations aux amortissement et aux provisions des immobilisations corporelles et corporelles

Immobilisations incorporelles d'exploitation

Immobilisations incorporelles hors exploitation

Frais préliminaires

Autres charges générales

Transport et déplacement

Mission et réception

Publicité, publication et relations publiques

Frais postaux & de télécommunication

Frais de recherche et de documentation

Frais de conseil et d'assemblée

Dons et cotisations

Fournitures de bureau et imprimés

Autres charges externes

Autres charges d'exploitation

Frais électricité, eau, chauffage et combustible

Timbres fiscaux et formules timbrées

Droits d'enregistrement

Autres impôts et taxes, droits assimilés

Charges extérieures

Loyers de crédit-bail

Loyers de location simple

Frais d'entretien et de réparation

Rémunération du personnel intérimaire

Rémunérations d'intermédiaires et honoraires

Primes d'assurance

Frais d'actes et de contentieux

Droits d'enregistrement

Salaires et appointements

Primes et Gratifications

Autres rémunérations du personnel

Charges d'assurances sociales

Charges de retraite

Charges de formation

Autres charges de personnel

Impôts et taxes

Taxe urbaine et taxe d'édilité

Patente

Taxes locales

Charges de personnel

CHARGES GENERALES D 'EXPLOITATIONAU 31 décembre 2019

(en milliers MAD)

RUBRIQUE


MONTANT COMMENTAIRE

-

-

978

978

-

-

-

-

-

-

-

-

- Total

Commentaires :

Reprises non courantes des provisions

Autres produits non courants

Charges non courantes

Dotations non courantes aux amortissements

Dotations non courantes aux provisions

Autres charges non courantes

Reprises non courantes des amortissements

Reprises de provisions pour créances en souffrance sur valeurs immobilisées

Reprises de provisions pour autres créances en souffrance

Reprises de provisions pour risques d'exécution d'engagement par signature

Récupération sur créances amorties

Autres reprises de provisions

Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations financières

Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles

Reprises de provisions pour autres risques et charges

Reprises de provisions réglementées


Produits non courants

Reprises de provisions pour créances en souffrance sur les titres de placement

Pertes sur créances irrécouvrables

Pertes sur créances irrécouvrables couvertes par des provisions

Pertes sur créances irrécouvrables non couvertes par des provisions

Autres dotations aux provisions

Dotations aux provisions pour dépréciations des immobilisations financières

Dotations aux provisions pour dépréciations des autres risques et charges

Dotations aux provisions réglementées

Dotations aux autres provisions

Reprises de provisions pour créances en souffrance

Reprises de provisions pour créances en souffrance sur les établissements crédit et assimilés

Reprises de provisions pour créances en souffrance sur la clientèle

Dotations aux provisions pour risques d'exécution d'engagement par signature

Autres produits d'exploitation non bancaires

Charges d'exploitation non bancaires

Charges sur valeurs et emplois assimilés

Moins-values de cession sur immobilisations financières

Moins-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

Dotations aux provisions pour créances en souffrances sur établissements de crédit et assimilés

Dotations aux provisions pour créances en souffrances sur clientèle

Dotations aux provisions pour créances en souffrances sur titres de placement

Dotations aux provisions pour créances en souffrances sur valeurs immobilisées

Dotations aux provisions pour autres créances en souffrances

Subventions reçues

Cotisation au fonds de garantie des déposants

Charges des exercices antérieurs

Divers autres charges bancaires

Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement

Produits d'exploitation non bancaires

Produits sur valeurs et emplois assimilés

Plus-values de cession sur immobilisations financières

Plus-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

Produits accessoires

Quote-part sur opérations d'exploitation bancaires

Divers autres produits bancaires

Quote-part sur opérations bancaires faite en commun

Produits des exercices antérieurs

Divers autres produits bancaires

Reprise de provisions pour dépréciation des titres de placement

Autres charges bancaires

Divers charges sur titres de propriété

Frais d'émission des emprunts

Autres charges sur opérations sur titres

Autres sur prestations de services

Divers autres charges bancaires

Autres produits bancaires

AUTRES PRODUITS ET CHARGESAU 31 décembre 2019

(en milliers MAD)

RUBRIQUE


1. VENTILATION PAR POLE D'ACTIVITEEn milliers de dirhams

POLE D'ACTIVITE PRODUIT NET RESULTAT RESULTATBANCAIRE COURANT AVANT

IMPOT- Activité bancaire 7,251 59,180 - 59,180 -

- Autres activités - -

TOTAL 7,251 59,180 - 59,180 -

En KDH

POLE D'ACTIVITE PRODUIT NET RESULTAT RESULTATBANCAIRE COURANT AVANT

IMPOT- MAROC 7,251 59,180 - 59,180 -

- Autres zones - - -

TOTAL 7,251 59,180 - 59,180 -

VENTILATION DES RESULTATS PAR METIER OU PAR POLE D'ACTIVITE ET PAR ZONE GEOGRAPHIQUE



INTITULES 31/12/2019 31/12/2018

I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette 59,180 55,714

II - REINTEGRATIONS FISCALES 1- Courantes - - - - 2- Non courantes - -

-

III - DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes - - - - 2- Non courantes - - - -

TOTAL T1 T1IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut si T1 > T2 (A) . Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) 59,180 55,714

V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) . Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1

VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C)

OU . Déficit net fiscal (B) 59,180 55,714

VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES 4,168 254 VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 12,318 . Exercice n-1 51,800 12,318 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)


en milliers de DH


Passage du résultat net comptable au résultat net fiscal


I.DETERMINATION DU RESULTAT MONTANT

- . Résultat courant d'après le compte de produits et charges (+ ou -)59,180 - . Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+) - . Déductions fiscales sur opérations courantes (-) -

. Résultat courant théoriquement imposable (=) 59,180 - . Impôt théorique sur résultat courant (-) -

. Résultat courant après impôts (=) 59,180 -

DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS


en milliers de DH

II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES


NEANT


NATURESolde au début

de l'exercice 1

Opérations comptables de

l'exercice 2

Déclarations TVA de l'exercice

3

Solde fin d'exercice (1+2-3=4)

A. TVA collectée 93 682 406 369.25

B. TVA à récupérer 3,359 3,469 4,533 2,295

. Sur charges 1,538 1,974 1,936 1,575.56

. Sur immobilisations 1,821 1,496 2,597 719.61

C. TVA due ou crédit de TVA -3,266 -2,787 -4,127 -1,925.92

189

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ibDETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEEAU 31 Décembre 2019

en milliers de DH


Montant du capital: 400.000.000Montant du capital social souscrit et non appelé 0

Valeur nominale des titres 100

Exercice précédent Exercice actuel

BMCE BANK OF AFRICA 140, AVENUE HASSAN II CASABLANCA 2,039,997 2,039,997 51%

AL BARAKA BANKING GROUP "ABG"

AL BARAKA TOWER, PO. BOX 1882 MANANA Royaume du Bahrein 1,959,997 1,959,997 49%

Autres 6 6 0%

ETAT C1

190


Nom des principaux actionnaires ou associés Adresse Nombre de titres détenus Part du capital

détenue %

Total Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

4,000,000 4,000,000 100%

Nom de l'établissement: BTI Bank ETAT C2

Montants Montants

A- Origine des résultats affectés Décision du 13 juin 2019

Réserve légale Report à nouveau 12,572 - Dividendes Résultats nets en instance d'affectation Autres affectations Résultat net de l'exercice 55,714 - Report à nouveau 68,286 - Prélèvements sur les bénéfices Autres prélèvements

TOTAL A 68,286 - TOTAL B 68,286 -

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

191

AU COURS DE L'EXERCICE 2019

en milliers de DH

ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE


Exercice 2019 Exercice 2018 Exercice 2017

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES 272,534 231,714 287,428

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1- Produit net bancaire 7,251 833 1 2- Résultat avant impôts 59,180 - 55,714 - 12,572 - 3- Impôts sur les résultats - - - 4- Bénéfices distribués - - - 5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou 68,286 - 12,572 - - en instance d'affectation)

RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) Résultat net par action ou part sociale 0 - 0 - 0 - Bénéfice distribué par action ou part sociale - - -

PERSONNEL Montants des rémunérations brutes de l'exercice 25,125 18,486 - Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 55 46 -

Anne

xe à

la c

ircul

aire

n°

8/W

/17

du 1

5 Ao

ût 2

017

de M

. le

Wal

i de

Bank

Al-M

aghr

ib

192


en milliers de DH

Résultats et autres éléments des trois derniers exercices


31/12/2019

18/02/2020

Dates Indications des événements

. Favorables

.Défavorables

DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURSAU 31 Décembre 2019

l'élaboration des états de synthèse.

I. DATATION

. Date de clôture (1)

. Date d'établissement des états de synthèse (2)

(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice

(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour

Annexe à la circulaire n° 8/W/17 du 15 Août 2017 de M. le Wali de Bank Al-Maghrib193

II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE

NEANT

NEANT


en milliers de DH

Montant des rémunérations allouéesCrédits par décaissementMontant des engagement de garantie donnésEngagement de retraite pour membres actuelsEngagement de retraite pour anciens membres

REMUNERATION ET ENGAGMENTS EN FAVEUR DES DIRIGEANTSAU 31 Décembre 2019

ORGANE D'ADMINISTRATION, DE SURVEILLANCE ET DE DIRECTION

3,090


(en nombre)

EFFECTIFS 31/12/2019 31/12/2018

Effectifs rémunérés 55 46Effectifs utilisésEffectifs équivalent plein tempsEffectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps)Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps)Cadres ( équivalent plein temps)Employés ( équivalent plein temps)

dont effectifs employés à l'étranger

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

ETAT C6

194

EFFECTIFS AU 31 Décembre 2019


TITRES

31/12/2019 31/12/2018 31/12/2019 31/12/2018Titres dont l'établissement est dépositaireTitres gérés en vertu d'un mandat de gestionTitres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaireTitres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestionAutres actifs dont l'établissement est dépositaireAutres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

ETAT C7

195


Nombre de comptes Montants en milliers de DH

Titres et autres actifs gérés ou en dépôt

NEANT


(en nombre)

RESEAU 31/12/2019 31/12/2018

Guichets permanents 5 4Guichets périodiquesDistributeurs automatiques de banque et guichets automatiques 5 4de banqueSuccursales et agences à l'étrangerBureaux de représentation à l'étranger

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

ETAT C8

196

AU 31 Décembre 2019Réseau


31/12/2019 31/12/2018

Comptes courants 135 49Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger 5 5Autres comptes chèques 1424 623Comptes d'affacturageComptes dépôts d'investissementComptes d'épargneComptes à termeBons de caisseAutres comptes de dépôts

Ann

exe

à la

circ

ulai

re n

° 8/

W/1

7 du

15

Aoû

t 201

7 de

M. l

e W

ali d

e B

ank

Al-M

aghr

ib

ETAT C9

197

COMPTES DE LA CLIENTELE

(en nombre)

COMPTES DE LA CLIENTELE



31/12/2019 31/12/2018

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. ………………………….. . dont Certificats de Sukuk

5. Biens acquis dans le cadre de financements participatifs

6.Immobilisations données en Ijara

………………………….. ………………………….. . dont Certificats de Sukuk . dont Titres de Moudaraba et Moucharaka

8.Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar placés

………………………….. …………………………..

Total des actifs

198

9.Autres actifs


. Créances sur autres financements participatifs

. Autres créances sur la clientèle

4.Titres de transaction et de placement

7.Titres d'investissement titres de participation et emplois divers

chéques postaux

Actifs et passifs de la fenêtre participativeAU 31 Décembre 2019

en milliers de DH

ACTIFS

1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des

2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés

3.Créances sur la clientèle . Créances sur Mourabaha

. Créances sur Salam

NEANT

Nom de l'établissement:……………………

31/12/2019 31/12/2018

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

………………………….. …………………………..

4. Dettes envers la clientèle sur produits participatifs

………………………….. …………………………..

6. Provisions pour risques et charges

7. Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar recus

………………………….. …………………………..

9. Reports

10. Résultat de l'exercice

Total des passifs

199

8. Dotation en capital

. Dettes sur autres financements participatifs . Autres dettes sur les établissements de crédit et assimilés

3.Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs

. Autres comptes créditeurs

. Dettes sur Mourabaha . Dettes sur Salam . Dettes sur autres financements participatifs

5. Autres passifs

. Dettes sur Salam

Actifs et passifs de la fenêtre participativeAU…………………

en milliers de DHPASSIF

1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés . Dettes sur Mourabaha


…………………………………………………..

NEANT


en milliers de DH

31/12/2019 31/12/2018

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..

4.Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka 5.Produits sur immobilisations données en Ijara

…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

…………………….. …………………….. 11.Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka 12.Charges sur immobilisations données en Ijara

…………………….. ……………………..…………………….. ……………………..

…………………….. …………………….

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

…………………….. ……………………..

(1) Autres que Moucharaka et Moudaraba

IX.RESULTAT APRES IMPOT


17.Impôts théorique

III.PRODUIT NET BANCAIRE

15.Produits d'exploitation non bancaire

16.Charges d'exploitation non bancaire

IV.CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

V.DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCESIRRECOUVRABLESVI.REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCESAMORTIES

VII.RESULTAT COURANT

VIII.RESULTAT AVANT IMPOTS

2.Rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3.Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuks

6.Commissions sur prestations de service 7.Autres produits bancaires 8.Transfert de charges sur dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus

II.CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

9.Charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés 10. Charges sur opérations avec la clientèle

13.Autres charges bancaires 14. Transfert de produits sur dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus

crédit

Compte de produits et Charges de la fenêtre participativeAU 31 Décembre 2019

I.PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

1.Rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de

NEANT

Code Intitulé de l'EtatA2 ETAT DES DEROGATIONSA3 ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODESB6 TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILÉSDI placés DÉPÔTS D’INVESTISSEMENT PLACÉSB7 CREANCES SUBORDONNEESB8 IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT-BAIL ET EN LOCATIONIJARA IMMOBILISATIONS DONNÉES EN IJARAB9 bis PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONSB10 DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDITDettes sur la clientèle DETTES ENVERS LA CLIENTÈLE SUR PRODUITS PARTICIPATIFSB12 TITRES DE CREANCES EMISB14 PROVISIONSB15 FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIEDI reçus DEPOTS D'INVESTISSEMENTS NON RESTREINTS ET WAKALA BIL ISTITHMAR RECUSB16 DETTES SUBORDONNEESB19 ENGAGEMENTS SUR TITRESB20 OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉSB23 CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIREEB28 RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHEC7 TITRES ET AUTRES ACTIFS GÉRÉS OU EN DÉPÔTActifs Passif Window ACTIFS ET PASSIFS DE LA FENÊTRE PARTICIPATIVECPC Window COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES DE LA FENÊTRE PARTICIPATIVE

Liste des Etats Néants au 31 Décembre 2019

Documents

PUBLICATION DES COMPTES SOCIAUX DE BTI BANK AU 31 …