Rapport du trésorier 2016

Présenté à l'Assemblée générale du 18 mai 2017

1. Comptesdel’année2016

MonsieurDenisLESPRIT,CommissaireauxcomptesduCLERacertifiélescomptesdel’exercicecouvrantlapériodedu1erjanvierau31décembre2016sansaucuneréserve.

1) Produits Lesproduits2016s'élèventà1079746€contre861890€en2015.Lespostesprincipauxpourl’exercice2016sont:

2016 2015

Financeurs Projets Montant/Projets(€)

Montanttotal/

Financeurs(€)

montants2015

ADEME

RAPPEL 39999,96

296619,17 249519,00

FORMATIONSSLIME 6580,00

CENTREDERESSOURCES 32063,00

EIE 38834,00

RESEAUDESORGANISMESDEFORMATION 25433,00

REVUECLERINFOS 35690,00

CLEROBSCUR 17698,00

LESCLESDELARENOV 22132,00

COMOUTILSEIE 7290,00

TEPOS 44102,00

VADEMECUM 18916,92

LOGICIELVAD 7880,29

MEEM

RESEAUDESORGANISMESDEFORMATION 11000,00

39000,00 40500,00REVUECLERINFOS 15000,00

CLEROBSCUR 13000,00

REUNICA-AG2R

FORMATIONSLIME 8981,63

49506,12 13348,26

CLEROBSCUR 11004,49

LABOPRÉCA 15720,00

RAPPEL 13800,00

FONDATIONABBEPIERRE

RAPPEL 35000,00

48426,60 21564,00LOGICIELVAD 13426,60

EDFRAPPEL 9000,00

9000,00 8750,00

GDFRAPPEL 4000,00

4000,00 10000,00

ANAH RAPPEL 9000,00 9000,00 8333,00

ECF

CAMPAGNERENOVONS 115000,00

154110,00 49960,00EFFICACITÉENERGÉTIQUE 39110,00

ANSAVADEMECUM 15840,00

15840,00 7540,00

CNARCNAR 807,84

807,84 713,70

GIMELECEFFICACITÉENERGÉTIQUE 10000,00

10000,00 10000,00

GESECEFFICACITÉENERGÉTIQUE 5000,00

5000,00 10000,00

ISOLONSLATERRE

EFFICACITÉENERGÉTIQUE 15000,0015000,00 15000,00

CDCTEPOS 30000,00

30000,00 29580,00

CGETTEPOS 22500,00

22500,00 32500,00

RESERVEPARLEMT

100%ENR 12000,0012000,00 13000,00

MAIRIEPARIS100%ENR 1500,00

1500,00 2000,00

REGIONIDF100%ENR 20000,00

20000,00 37000,00

FONDATIONPOURLEPROGESDEL'HOMME

100%ENR 18333,33

18333,33 4444,00

SOLINERGYLOGICIELVAD 2313,27

2313,27 1927,73

TOTALCONVENTIONS 762956,33 565679,69

ADHÉSIONSToutel'activitéduCLER(co-financementdeprojets,

activitésdepropositionetanimationduréseauetdelaCommissionEIE,TEPOS,Format'eree,RAPPEL)

118787,68118787,68 108810,00

TRANSFERTDECHARGES ParticipationsadhérentsauxAssises,AG,... 54681,15 54681,15 37277,76

TOTAL 173468,83 146087,76

(1)(ADEME,Ministèredel'environnement,ANAH,Réservesparlementaires)(2)RégionÎle-de-France,VilledeParis(3)ECF,Reunica,IsolonslaTerre,Gimelec,GESSEC,Engie,EDF,Macif,FondationCharlesLeopoledMayer,Solinergie

2) Les produits constatés d’avance Cesontdesproduitsdéjàcontractualisésau31décembre2016àemployeraucoursdesannéesfutures.Iltotalisentunmontantdanslescomptesde53498,79€

Lesconventionssontlistéesci-après:

Financeurs Projetsconcernés MONTANT

FONDATIONPOURLEPROGESDEL'HOMME 100%enr 17778,00AGRRREUNICALAMONDIALE RAPPEL 13800,00ENGIE RAPPEL 1666,67ADEME LOGICIELVAD 9473,57AGRRREUNICALAMONDIALE LOGICIELVAD 1798,26EDF RAPPEL 3750,00ANAH RAPPEL 5000,00FAP LOGICIELVAD 1062,75AGRRREUNICALAMONDIALE LUTTEPRECA/LABO 12720,00FAP RAPPEL 14583,30ADEME RAPPEL 16666,67

TOTAL 98299,22

3) Charges Leschargespourl’année2016s’élèventà1056648€ CHARGES 2016 2015 Achats 3814,00 7738,00Serviceextérieurs 242493,00 107007,00Autresservicesextérieurs 124955,00 111574,00Impots&taxes(salaires/formations) 28962,00 20736,00Salaires&charges 605701,00 559231,00Dotationsamortissements 2026,00 2244,20Dotationsprovisions 31344,00 1969,00Dotationsprovisionspourlitiges 1500,00Autrescharges 4073,00 2254,00Chargesfinancières 4,46Chargesexceptionnelles 405,00 139,00TOTAL DES CHARGES 1045273,00 812896,66Interessementdessalariés(+abondt) 11376,77 12772,61

RESULTAT FINAL 1056649,77 825669,27

4) RésultatLerésultatdel’année2016s’élèveà23098,29euros.

2. Comparaisonducomptederésultat

PRODUITS 2014 2015 2016 VariationCotisations 94983 108810 118788 9%Abonnements 2836 3240 2254 -30%offred'emploi 1450 1850 3135 69%prestationdeservices 70915 74034 114150 54%Dons 1250 730 -42%Divers(commandes,intervention,etc) 37983 996 770 -23% Conventions & contrats 482207 598274 773079 29% Divers&réajustement 1033 57 60 4%AidesformationsEJ&transfertscharges 13816 37278 55651 49%REPRISEPROVISIONSACTIONJUSTICE 6000 0 4500 Repriseprovisionspensio&OS 683 0 2410 REPRISES/DEPRECIATIONDECREANCE 9280 0 REPRISEPROVISIONSFONDSDÉDIES 202188 24724 3691 -85% TOTALPRODUITSD'EXPLOITATION 923374 850513 1079218 27% Produitsfinanciers 621 494 528 7%Produitsexceptionnels 15085 10883 -100% TOTAL DES PRODUITS 939081 861890 1079746 CHARGES Autresachats&chargesexternes 245746 226319 371261 64%Impots&taxes(salaires/formations) 17691 20736 28962 40%Salaires&charges 506892 559230 605701 8%Dotationsamortissements 2808 2244 2026 -10%Dotationsprovisions 147007 1969 31344 1492%Dotationprovisionspension&OS Dotationsprovisionspourlitiges 1500 Dotationsprovisionspourdepreciation Autrescharges 11957 2254 4073 81%

TOTALCHARGESD'EXPLOITATION 932101 812753 1044866

Chargesfinancières 16 4 -100%Chargesexceptionnelles 72 139 405 191% TOTAL DES CHARGES 932189 812897 1045271 Participationdessalariés(+abondt) 2743 12773 11377 -11%RESULTAT FINAL 4148 36221 23098 -36%

Comparatifpériode2013-2016

3. Commentairesetanalyses

1) EvolutiondusecteurdesprestationsetprogrammeSLIMELesproduitsduCLERcomportentdepuis longtempsunepartdeprestations,généralement liéesàdes interventionsouformations.Ils'yajouteparfoisdesinterventionsponctuellesdansdesappelsd'offreaucotéd'adhérents.Cen'estpaslecasdanslescomptes2016.

Depuis sa création en 2013, le programme SLIME connait un fort développement et tient une part désormais trèsimportantedanslesactivitéséconomiquesduCLER.L'animationduprogrammeSLIMEauneffetstructurantdupointdevuecomptablepuisqu'elleinduitledépassementen2016duseuildes60000euros1.Afinderepasserendessousdecemontant,ilaétédécidédefiscaliserl'activitéSLIMEen2017(récoltedeTVA,provisionpouréventuelsimpôtssurlessociétésetdesectoriserlesprestationsdanslacomptabilitéduCLER.

2) EvolutiondesfondsdédiésetPCALesproduitsconstatésd'avance(issusdeprojetspluriannuels)etfondsdédiés(conventionsdontlesdépensesn'ontpas entièrement été engagées sur l'année et qui sont donc transférées vers les exercices suivants) sont desfinancementsacquislorsdesannéesprécédentesdisponiblespourl'exerciceencours.

Lesfondsdédiéspourl'année2016s'élèveà31343,64euroscontre3692,28pour2015.Cettefortehausses'expliqueparunchangementdedernièreminutedelapartdel'ADEMEdanssesméthodesdecalculdesubventionquiimpacteparunjeud'écriturescomptableslesfondsdédiés.

1 Lorsquel'associationauneactivitélucrativedontlemontantdesrecettesd'exploitationdépasseleseuildes60000€parannéecivile,alorsellenepeutplusbénéficierd'uneexonérationtotaled'imposition

3) EvolutiondelamassesalarialeLamassesalarialeduCLERs'élèveen2016à13ETPcontre13en2015.Cettehausseestdueàl'arrivéefinjanvierdeDanyelDubreuilpourcoordonnerlacampagne«Rénovons»etcelledeLéoPardo(encontratd’apprentissage)pourappuyer Bouchra Zeroual au niveau du programme SLIME. A noter également: le départ de Raphaël Claustre finseptembre2016ainsiquelacréationd'unpostededirectionadjointeen2016dontl'impactfinancierseconcrétiseraen2017.

4) Evolutiondunombred’adherentsLenombred'adhérentsapoursuivietmêmeaccélérésacroissancenotammentgrâceàl'adhésioncroiséeCLER/TEPOS: de 121 en 2006, il atteint 269 en 2016. Entre 2015 et 2016, le nombre d'adhérents a augmenté de 5% ce quireprésente une augmentation de 8 % du volume des cotisations en euros. Il est à noter que deux régions sontdorénavant adhérentes du CLER: une réflexion est en cours au sein du CA du CLER pour affermir la stratégie del'associationvisàvisdecesacteurs.Encorollaire,unetravailderefontedelagrilledecositationestégalementsurlesrailsdemanièreàmieuxl'adapterauxadhérentscollectivitésmaisaussientreprises.

Bien que le montant moyen des cotisations soit en légère baisse depuis 2012, on constate une forte hausse desrecettes issues des cotisations qui représentent désormais 11 % des produits 2016. Cela nous permet de mieuxadapterlesprojetsauxattentesdesadhérentsetderenforcerl'équipe.

5) Budgetprévisionnelpourl’année2017

BUDGETPREVISIONNELCharges 2017 Produits 2017Chargesd'exploitation Produitsd'exploitation(70) .Achatdemarchandise(60) 133420,00 Servicesextérieurs(61) 86498,00 Abonnement 2700,00Autresservicesextérieurs(62) 89655,00 prestations 220000,00Impôtstaxes(63) 55768,00 Divers 3350,00.Chargesdepersonnels(64) 714900,71 Soustotal1 226050,00 Subventions Subventions 710553,90Soustotal1 1080241,71 SubventionsEurope 0,00Autrescharges Soustotal2 710553,90Chargesdegestioncourante(65) 2000,00 Autresproduits(75) Soustotal2 2000,00 produitdesgestionscourante 0,00 Cotisations 120000,00 Dons 1350,00Chargesfinancières(66) Soustotal3 121350,00.Intérêtsd'emprunts Produitsfinanciers(76) .Autres 5,00 valeurmobilièredeplacement 0,00Soustotal3 5,00 Chargesexceptionnelles(67) 0,00 Soustotal4 0,00.Dons Produitsexceptionnels(77) 0,00.Amendesetpénalités .Divers Soustotal4 0,00 Soustotal5 0,00 Dotationsauxamortissementsetprovisions(68) Reprisesamortetprovisions(78) 37000,00

.Dotationauxamortissements 16723,19 Soustotal6 37000,00Dotationsauxprovisions Soustotal5 16723,19 transfertdecharges(79) 4016,00 Participationdessalariés(69) Soustotal7 4016,00Soustotal6 0,00 Totaldescharges 1098969,90 Totaldesproduits 1098969,90Soldecréditeur(bénéfice) Soldedébiteur(perte) 0,00TOTALGENERAL 1098969,90 TOTALGENERAL 1098969,90