Six troncs verts

Site : http://b.authe.free.fr/index.html

Objet social:Défense de l’environnement par l’implantation d’arbre

PROJETS

1)implantation de 15000 arbres

Coût (3000x6€)x5=90000€

Moyens: -subventions -production de carte de vœux -bénévoles

Spécimen de notre meilleure vente

2)prévention auprès des écoles

Organisation Nettoyage du site Pique-nique Implantation Conférence

Moyens bénévoles

3) Financement de panneaux solaires

En cas de budget excédentaire

Coût:

Entre 400€ et 8500€ par panneaux

Cible :

Cœur de cible: les jeunes

Cible secondaire: les personnes soucieuses de la nature

Avant le premier exercice

Publicité : un budget de 25 000 € Dont : Bus Vitalis : Coût 20 000 € pour affiche sur

30 bus pendant 1 mois journaux locaux (Centre Presse, Nouvelle

République ) : Coût 5000 €

Fixation du prix

8,50 € le paquet de dix cartes soit 0,85 € la carte de vœux

80% de papier recyclé + 20% de papier ordinaire

Besoin de main d’oeuvre

3 ouvriers, 3 vendeurs et un cadre. Ainsi nous avons recruté un ouvrier en contrat

d’accompagnement dans l’emploi (CAE), un ouvrier en contrat d’avenir (CA), un vendeur en  contrat d’apprentissage et enfin deux vendeurs, un ouvrier et un cadre en CDI.

Politique d’intéressement : Seront ainsi bénéficiaires de cet accord, les salariés qui

comptent au moins trois mois d'ancienneté dans l’année civile prise pour base du calcul de la prime d’intéressement.

Le montant global de l'intéressement distribué aux bénéficiaires ne peut dépasser annuellement 20 % des salaires versés aux personnes concernées

La politique de six troncs verts sur le marché

Priorités : conquérir les parts de marché et dégager un bénéfice de 150000 euros sur 5 ans

Avec des produits de qualité et engagés (80% de papier recyclé)

Des prix bas

Un budget publicitaire conséquent

Résultat d’exploitation et résultat net

-100000

-50000

0

50000

100000

150000

1 2 3 4 5

Résultat d'exploitation

Résultat net

Objectif financier atteint :

220 000 euros de bénéfice sur périodes 4 et 5

215000 euros disponible en VMP

Les parts de marché

objectif de conquête du marché atteint :

18% à la période 5

19% en période 4

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

1 2 3 4 5

Part de marché en %

La gestion de six troncs verts

Périodes 1 et 2 : des débuts difficiles

Périodes 3 à 5 : à la conquête du marché

Période 1 : une mauvaise estimation

Mauvaise estimation du marché potentiel qui a conditionné les périodes suivantes.

70000 unités produites pour seulement 37200 vendues (53%) Embauche de 3 ouvriers 3 vendeurs et un cadre. budget publicité 20000 euros et un prix assez bas de 8.5 euros

Résultat : découvert bancaire de près de 130000 euros, beaucoup de stocks (33000 unités)

>>> Emprunt de 200000 euros

Période 2 : le déstockage

Priorité est de liquider les stocks Production 15000 unités pour 15% utilisation de CP Budget pub de 20000 euros Baisse du prix a 7.5 euros suite à une étude des prix de la

concurrence car élasticité dde/prix importante.

Résultat : aucun stock (objectif à court terme), part de marché de 15.51% (encourageant) et résultat net déficitaire de 95000 euros (coût de stockage, rbt emprunt, salaires)

Périodes 3, 4 et 5 : retour à l’équilibre et expansion

Période 3 : production 55 000 unités basée sur les 48000 ventes de la période 2 : 32800 (stocks) + 15000 (production)

prix de 7.90 euros (hausse pour retour équilibre), budget publicitaire maintenu.

résultat d’exploitation positif (17000 euros) part de marché de 16.63%. Période 4 : avec 22000 euros de pub, 6000 euros de recherche qualité

et une commission sur CA pour nos 3 vendeurs. 75000 unités produites, 72000 vendues un résultat d’exploitation de 120000 euros pour un résultat net de

135000 euros 19.02% des ventes de carte de vœux Période 5 : pérennisation de l’association, seulement plusieurs

centaines de rupture de stock

Projets finaux

le projet initial de plantation d’arbre a pu être réalisé : prélèvement chaque année de 18000 €

Les sorties scolaires ont été également organisées comme prévue et l’obtention d’une subvention de 30000 € nous a également permis d’élargir notre activité en la matière aux écoles plus éloignés

Achat de cinq panneaux solaires de grand gabarit, ce qui nous coûtera 42120 € HT

Objectifs futurs de l’association

Avoir 20% de part de marché Augmenter le niveau de production Diminuer le prix selon les économies

d’échelle qu’on pourra réaliser Augmenter le taux de papier recyclé des

cartes de vœux (85 voir 90%) => objet social

Critiques :

Avantages : TD Original Autonomie Créativité

Inconvénient : Difficulté de réunion

Fin

Merci de votre écoute