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FUTURINOV
135 RTE DE BORDEAUX
16400 LA COURONNE
________________________________________________________________
Comptes annuels au 30/06/2017
FUTURINOV
135 RTE DE BORDEAUX 16400 LA COURONNE
Page 1 / 32BSR ATLANTIQUE
Sommaire
DESIGNATION PAGES
Attestation
3Attestation
Documents de synthèse
5Bilan
7Compte de résultat
9Bilan Détaillé
14Compte de Résultat Détaillé
Annexe
20Faits caractéristiques
20Principes, règles et méthodes comptables
21Notes sur l'actif
21Immobilisations
24Stocks
24Créances
24Notes sur le passif
24Capitaux propres
25Dettes
25Notes sur le compte de résultat
25Produits exceptionnels
25Charges exceptionnelles
25Autres informations
Documents de gestion
30Soldes intermédiaires de gestion
31Tableau de financement
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Page 2 / 32BSR ATLANTIQUE
Attestation
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Page 3 / 32BSR ATLANTIQUE
ATTESTATION
Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels de l'entreprise :
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pour l'exercice du 01/07/2016 au 30/06/2017 et conformément aux termes de notre lettre de mission en date du 31/08/2015 (conformément à nos accords), nous avons effectué les diligences prévues par les normes de Présentation définies par l'Ordre des experts comptables.
A la date de nos travaux qui ne constituent pas un audit et à l'issue de ceux-ci, nous n’avons pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels.
Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 32 pages, se caractérisent par les données suivantes :
Total du bilan ...............................................
Chiffre d'affaires ...........................................
Résultat net comptable ................................
183 923
144 504
-90 401
Euros
Euros
Euros
Fait à La Couronnele 12/10/2017
Serge KAPALAExpert-Comptable
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Page 4 / 32BSR ATLANTIQUE
Documents de synthèse
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135 RTE DE BORDEAUX 16400 LA COURONNE
Page 5 / 32BSR ATLANTIQUE
BILAN ACTIF
(IV)Frais d'émission d'emprunt à étaler
V.M.P (dont actions propres :
57 511,65
26 214,01
26 214,01
31 297,64
4 993,40
14 934,80
11 369,4411 674,44
2 578,75
15 283,88
7 445,98
775,00
37 758,05
17 749,02
99 290,57
45 450,03
38 971,67
2 215,51
203 676,80
305,00
2 578,75
349,08
2 452,58
775,00
6 460,41
17 749,02
73 076,56
45 450,03
38 971,67
2 215,51
177 462,79
305,00
1 766,20
3 138,77
775,00
5 984,97
19 987,35
15 988,02
56 010,95
41 041,48
47 103,86
2 074,94
182 492,23
285,63
241 434,85 183 923,20 188 477,20
Créances :Stocks :Immobilisations :Clause de réserve de propriété :
(3) Part à + 1 an(2) part-d'1 an Immo.
fin. nettesRenvois : (1) Dont droit au bail :
TOTAL GENERAL (I à VI)
Ecarts de conversion actif
Primes de remboursement d'obligations
Total (III)
Charges constatées d'avance (3)
CO
MP
TE
S
DE
RÉ
GU
LA
RIS
AT
ION
Disponibilités
Instruments de trésorerie
DIV
ER
S
Capital souscrit et appelé, non versé
Autres créances (3)
Clients et comptes rattachés (3)
CR
ÉA
NC
ES
Avances et acomptes versés
Marchandises
Produits intermédiaires et finis
En-cours de production de services
En-cours de production de biens
Matières premières, approvisionnements
ST
OC
KS
AC
TIF
CIR
CU
LA
NT
Total (II)
Autres immobilisations financières
Prêts
Autres titres immobilisés
T.I.A.P
Créances rattachées à des participations
Autres participations
Participations (méthode de mise en équival.)
IMM
OB
ILIS
AT
ION
S F
INA
NC
IÈR
ES
(2
)
Avances et acomptes
Immobilisations en-cours
Autres immobilisations corporelles
Installations techniques, matériel et outillage industriels
Constructions
Terrains
IMM
OB
ILIS
AT
ION
S C
OR
PO
RE
LL
ES
Avances et acomptes
Immobilisations incorporelles en cours
Autres immobilisations incorporelles
Fonds commercial (1)
Concessions, brevets et droits similaires
Frais de développement
Frais d'établissement
IMM
OB
ILIS
AT
ION
S I
NC
OR
PO
RE
LL
ES
AC
TIF
IM
MO
BIL
ISÉ
Capital souscrit non appelé
Brut1
Amortissementsdépréciations 2
Exercice N, clos le :
Net4
30/06/2016
(I)
(V)
(VI)
)
Net3
30/06/2017
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Page 6 / 32BSR ATLANTIQUE
BILAN PASSIF
)
Autres réserves
Réserves réglementées (3)
(
(
30/06/2016
)
)
)
)45 000,00 45 000,00
1 257,26
-202 715,16
-90 401,04
-246 858,94
45 000,00
1 257,26
-21 410,40
-181 304,76
-156 457,90
79 933,81
262 285,03
30 125,98
23 785,00
25 789,10
8 863,22
104 357,59
100 833,67
17 750,98
31 199,72
43 300,43
43 646,78
430 782,14
3 845,93
344 935,10
183 923,20 188 477,20
304 493,59421 127,88
28 055,6439 397,61(5) Dont concours bancaires courants, soldes créditeurs de banques et CCP
(4) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an
(3) Dont réserve spéciale des plus-values à long terme
Réserve de réévaluation (1976)
Ecart de réévaluation libre
Réserve spéciale de réévaluation (1959)
(2) Dont
(1) Ecart de réévaluation incorporé au capital
Ren
vo
is
Ecarts de conversion passif
Total (IV)
Produits constatés d'avance (4)Comptesrégul.
Instruments de trésorerie
Autres dettes
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
(Dont emprunts participatifs
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)
Autres emprunts obligataires
Emprunts obligataires convertibles
DE
TT
ES
(4)
Total (III)
Provisions pour charges
Provisions pour risques
ET
CH
AR
GE
S
PO
UR
RIS
QU
ES
PR
OV
ISIO
NS
Total (II)
Avances conditionnées
Produit des émissions de titres participatifs
AU
TR
ES
FO
ND
SP
RO
PR
ES
Total (I)
Provisions réglementées
Subventions d'investissement
RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)
Report à nouveau
Dont réserve relative à l'achat
d'oeuvres originales d'artistes vivants
Dont réserve spéciale des provisions
pour fluctuation des cours
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserve légale (3)
Ecarts de réévaluation (2) (dont écart d'équivalence :
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Capital social ou individuel (1) ( Dont versé :
CA
PIT
AU
X P
RO
PR
ES
30/06/2017
TOTAL GENERAL (I à V)
(V)
Emprunts et dettes financières divers
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Page 7 / 32BSR ATLANTIQUE
COMPTE DE RESULTAT
Nombre de mois de la période
Total des charges d'exploitation (4) (II)
Total des charges financières (VI) 6 679,90
103 292,33
41 211,25
144 503,58
17 057,87
1 963,04
185,27
163 709,76
120 383,31
115 884,41
236 267,72
9 409,48
8 220,00
411,54
254 308,74
90 921,18
2 444,19
-79 429,71
151 789,18
2 749,19
-209 307,99
9 347,79
Total Total
103 292,33
41 211,25
144 503,58
66 245,82 112 720,10
2 238,33 27 702,38
51 743,92 118 915,30
11 461,96 20 823,39
2 103,31 17 148,50
15 980,28 10 233,73
1 427,19
0,48 107,77
243 139,47 463 616,73
6 679,90 9 347,79
-86 109,61 -218 655,78
12 18
30/06/2016
3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI)
2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Différences négatives de change
Intérêts et charges assimilées (6)
Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions
CH
AR
GE
SF
INA
NC
IER
ES
Total des produits financiers (V)
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Différences positives de change
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Autres intérêts et produits assimilés (5)
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)
Produits financiers de participations (5)
PR
OD
UIT
SF
INA
NC
IER
S
Perte supportée ou bénéfice transféré
Bénéfice attribué ou perte transférée
OP
ER
AT
ION
S
EN
CO
MM
UN
Autres charges (12)
Dotations aux provisions
Dotations aux dépréciations sur actif circulant
Dotations aux dépréciations sur immobilisations
Dotations aux amortissements sur immobilisations
Charges sociales (10)
Salaires et traitements
Impôts, taxes et versements assimilés
Autres achats et charges externes (3) (6 bis)
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y c. droits de douane)
Variation de stock (marchandises)
Achats de marchandises (y compris droits de douane)
CH
AR
GE
S D
'EX
PL
OIT
AT
ION
Total des produits d'exploitation (2) (I)
Autres produits (1) (11)
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges (9)
Subventions d'exploitation
Production immobilisée
Production stockée
2 - Exportation1 - France
CHIFFRE D'AFFAIRES NET (14)
services
biensProduction
vendue
Ventes de marchandises
PR
OD
UIT
S D
'EX
PL
OIT
AT
ION
-6 679,90 -9 347,79
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)
30/06/2017
(III)
(IV)
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Page 8 / 32BSR ATLANTIQUE
COMPTE DE RESULTAT
Total des charges exceptionnelles (VIII)
535,85
4 206,60
-181 304,76-90 401,04
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(6 bis)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
6 275,24
11 502,02
17 777,26
4 291,43 6 790,54
8 325,70
4 291,43 15 116,24
-4 291,43 2 661,02
-34 690,00
163 709,76 272 086,00
254 110,80 453 390,76
3 155,21
20,00
30/06/2017 30/06/2016
144 503,58(14) 236 267,72
-90 401,04(15) -181 304,76Résultat en Euros et centimes
Chiffre d'affaires en Euros et centimes
obligatoiresDont primes et cotisations complém.
personnelles : facultatives
Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)
Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)
Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13)
Dont transferts de charges
Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)
Dont intérêts concernant les entreprises liées
Dont produits concernant les entreprises liées
Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs
- Crédit-bail immobilier
- Crédit-bail mobilierDont
- Produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs
- Produits de locations immobilièresDont
Dont produits nets partiels sur opérations à long terme
Re
nv
ois
5 - BENEFICE OU PERTE (total des produits - total des charges) (15)
TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X)
TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII)
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)
Dotations exceptionnelles aux amortissements, dépréciations et provisions
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)
CH
AR
GE
S
EX
CE
PT
ION
NE
LL
ES
Total des produits exceptionnels (VII)
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
PR
OD
UIT
S
EX
CE
PT
ION
NE
LS
(IX)
(X)
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Page 9 / 32BSR ATLANTIQUE
Bilan Détaillé
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Page 10 / 32BSR ATLANTIQUE
BILAN ACTIF DETAILLE
% de variation (1) - (2)
Variation (1) - (2)
30/06/201630/06/2017
(4)(3)(2)(1)Capital souscrit non appelé (I)
ACTIF IMMOBILISÉ
Immobilisations incorporelles
305,00 305,00 0,00Concessions, brevets et droits similaires
11 369,44 11 369,44 0,00 205000 CONCESSIONS BREVETS LICENCES
305,00 305,00 0,00 205200 MARQUES
-11 369,44 -11 369,44 0,00 280500 AMORT CONCESSION & DROIT SIMILAIRE
2 578,75 2 578,75Avances et acomptes
2 578,75 2 578,75 237000 AVANCE ACPTE S/IMMO INCORPORELLES
Immobilisations corporelles
349,08 1 766,20 -1 417,12 -80,24Installations techniques, matériel et outillage industriels
15 283,88 15 283,88 0,00 215400 MATÉRIEL OUTILLAGE INDUSTRIEL
-14 934,80 -13 517,68 -1 417,12 10,48 281540 AMORTIS. INSTAL. MATÉRIEL OUT. INDU
2 452,58 3 138,77 -686,19 -21,86Autres immobilisations corporelles
1 616,06 1 616,06 0,00 218100 INSTAL AGENC AMÉNAG DIVERS
1 143,00 1 143,00 0,00 218300 MATÉRIEL BUREAU ET INFORMATIQUE
4 686,92 4 686,92 0,00 218400 MOBILIER
-1 262,18 -1 044,68 -217,50 20,82 281810 AMORT AGENC AMÉNAG DIVERS
-1 143,00 -1 143,00 0,00 281830 AMORT MATÉRIEL DE BUREAU
-2 588,22 -2 119,53 -468,69 22,11 281840 AMORTISSEMENT MOBILIER
Immobilisations financi ères
775,00 775,00 0,00Autres immobilisations financières
775,00 775,00 0,00 275000 DÉPOTS ET CAUTIONNEMENTS
6 460,41 5 984,97 475,44 7,94Total (II)
ACTIF CIRCULANT
Stocks
17 749,02 19 987,35 -2 238,33 -11,20Matières premières, approvisionnements
17 749,02 19 987,35 -2 238,33 -11,20 31 Stocks mati ères premières
17 749,02 19 987,35 -2 238,33 -11,20 311000 STOCKS MATIERES
15 988,02 -15 988,02 -100,00En-cours de production de biens
15 988,02 -15 988,02 -100,00 335 Stocks travaux en cours
15 988,02 -15 988,02 -100,00 335000 TRAVAUX EN COURS
73 076,56 56 010,95 17 065,61 30,47Produits intermédiaires et finis
99 290,57 66 244,68 33 045,89 49,88 355 Stocks produits finis
99 290,57 66 244,68 33 045,89 49,88 355000 STOCK PRODUITS FINIS
-26 214,01 -10 233,73 -15 980,28 156,15 395000 PROV. DEPREC. PRODUITS FINIS
Avances et acomptes versés
Créances
45 450,03 41 041,48 4 408,55 10,74Clients et comptes rattachés
18 661,02 35 600,68 -16 939,66 -47,58 411 Clients
26 789,01 5 440,80 21 348,21 392,37 418100 CLIENTS FACTURES A ÉTABLIR
38 971,67 47 103,86 -8 132,19 -17,26Autres créances
1 532,64 1 532,64 401 Fournisseurs débiteurs
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Page 11 / 32BSR ATLANTIQUE
BILAN ACTIF DETAILLE
% de
variation (1) - (2)
Variation
(1) - (2)
30/06/201630/06/2017
(4)(3)(2)(1)
2 884,20 2 884,20 0,00 409800 FOURNISSEURS AVOIRS A RECEV.
26 852,00 -26 852,00 -100,00 444000 ETAT IMPOT SUR LES BENEFICES
7 838,00 -7 838,00 -100,00 444500 CREDIT D'IMPOT INNOVATION
4 451,00 5 129,00 -678,00 -13,22 444510 ETAT C.I.C.E.
515,75 515,75 445620 TVA SUR IMMOBILISATIONS
9 992,01 3 528,66 6 463,35 183,17 445668 TVA DEDUCT. SUR AUT. BIENS ET SERV.
3 512,00 3 512,00 445670 CRÉDIT DE TVA A REPORTER
276,00 872,00 -596,00 -68,35 445860 TVA SUR FACTURES NON PARVENUES
1 427,19 -1 427,19 -100,00 467200 FOND DE GARANTIE
6 350,41 6 350,41 467220 FONDS DE GARANTIE NATIXIS
182,82 182,82 467230 DS INNOVATION
9 274,84 9 274,84 467300 COMPTE COURANT NATIXIS AFFACT.
-1 427,19 1 427,19 -100,00 496700 DEPRECIATIONS AUTRES DEBITEURS
Divers
285,63 -285,63 -100,00Disponibilités
285,63 -285,63 -100,00 512111 CRÉDIT AGRICOLE
COMPTES DE RÉGULARISATION
2 215,51 2 074,94 140,57 6,77Charges constatées d'avance
2 215,51 2 074,94 140,57 6,77 486100 CHARGES D'EXPLOIT. CONST. D'AVANCE
177 462,79 182 492,23 -5 029,44 -2,76Total (III)
Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)
Primes de remboursement d'obligations (V)
Ecarts de conversion actif (VI)
183 923,20 188 477,20 -4 554,00 -2,42TOTAL GENERAL (I À VI)
FUTURINOV
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Page 12 / 32BSR ATLANTIQUE
BILAN PASSIF DETAILLE
% de variation (1) - (2)
Variation (1) - (2)
30/06/201630/06/2017
(4)(3)(2)(1)
CAPITAUX PROPRES
45 000,00 45 000,00 0,00Capital social ou individuel
45 000,00 45 000,00 0,00 101000 CAPITAL INDIVIDUEL
1 257,26 1 257,26 0,00Réserve légale
1 257,26 1 257,26 0,00 106110 RÉSERVE LÉGALE
-202 715,16 -21 410,40 -181 304,76 846,81Report à nouveau
-202 715,16 -21 410,40 -181 304,76 846,81 119000 REPORT A NOUVEAU DÉBIT
-90 401,04 -181 304,76 90 903,72 -50,14RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)
-246 858,94 -156 457,90 -90 401,04 57,78Total (I)
AUTRES FONDS PROPRES
Total (II)
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Total (III)
DETTES
79 933,81 104 357,59 -24 423,78 -23,40Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
18 136,13 30 487,25 -12 351,12 -40,51 164200 EMPRUNT CE 75KE
10 035,84 18 958,51 -8 922,67 -47,06 164300 EMPRUNT CE 40KE
6 889,90 17 810,61 -10 920,71 -61,32 164400 EMPRUNT CE 30 KE
5 381,07 8 660,24 -3 279,17 -37,86 164500 EMPRUNT CRCA 10 KE
93,26 385,34 -292,08 -75,80 168840 INTÉRETS COURUS /EMPRUNT ETS CRÉDIT
29 108,26 27 144,22 1 964,04 7,24 512000 BANQUE CAISSE D'EPARGNE
11,10 -11,10 -100,00 512100 BANQUE BPCA
9 325,58 9 325,58 512111 CRÉDIT AGRICOLE
963,77 900,32 63,45 7,05 518600 INTÉRETS COURUS A PAYER
262 285,03 100 833,67 161 451,36 160,12Emprunts et dettes financières divers
89 339,29 100 833,67 -11 494,38 -11,40 455100 C/C M POUPEAU D.
49 500,00 49 500,00 455400 DS INNOVATIONS
122 037,29 122 037,29 455410 COMPTE COURANT CADUCIMMO
1 408,45 1 408,45 455800 INTÉRETS COURUS
30 125,98 17 750,98 12 375,00 69,71Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
30 125,98 17 750,98 12 375,00 69,71 419100 CLIENTS AVANCES & ACOMPTES REÇUS
23 785,00 31 199,72 -7 414,72 -23,77Dettes fournisseurs et comptes rattachés
22 001,77 25 931,96 -3 930,19 -15,16 401 Fournisseurs
1 783,23 5 267,76 -3 484,53 -66,15 408100 FOURNISSEURS FACTURES NON PARVENUES
25 789,10 43 300,43 -17 511,33 -40,44Dettes fiscales et sociales
7 529,85 5 789,54 1 740,31 30,06 42 Personnel et comptes rattach és
3 588,85 2 642,13 946,72 35,83 421000 PERSONNEL RÉMUNÉRATIONS DUES
3 941,00 3 147,41 793,59 25,21 428200 DETTES PROV P/ CONGÉS PAYÉS
7 898,18 5 662,84 2 235,34 39,47 43 Sécurité sociale et autres organismes
4 886,07 4 051,00 835,07 20,61 431000 SÉCURITÉ SOCIALE
600,19 550,62 49,57 9,00 437200 MUTUELLE ALLIANZ
1 387,26 117,00 1 270,26 1 085,69 437300 CAISSE RETRAITE NON CADRE
1 024,66 944,22 80,44 8,52 438200 CHARGES SOCIALES SUR CP
FUTURINOV
135 RTE DE BORDEAUX 16400 LA COURONNE
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BILAN PASSIF DETAILLE
% de
variation (1) - (2)
Variation
(1) - (2)
30/06/201630/06/2017
(4)(3)(2)(1)
10 361,07 31 848,05 -21 486,98 -67,47 44 Etat et autres collectivit és publiques
95,00 -95,00 -100,00 445500 TAXES S/ CA A DÉCAISSER
3 241,32 2 999,84 241,48 8,05 445718 TVA COLLECTEE 20%
1 025,20 1 550,20 -525,00 -33,87 445720 TVA SUR ACOMPTES COMMANDES
24 372,00 -24 372,00 -100,00 445840 TVA A REGULARISER
4 464,83 906,80 3 558,03 392,37 445870 TAXE SUR CA FACTURE A ÉTABLIR
480,70 480,70 0,00 445880 TVA SUR AVOIRS A REC.
1 149,02 1 443,51 -294,49 -20,40 448600 AUTRES CHARGES A PAYER
8 863,22 43 646,78 -34 783,56 -79,69Autres dettes
8 863,22 3 146,78 5 716,44 181,66 411 Clients créditeurs
40 500,00 -40 500,00 -100,00 467210 CREDITEURS DIVERS
COMPTES DE RÉGULARISATION
3 845,93 -3 845,93 -100,00Produits constatés d'avance
3 845,93 -3 845,93 -100,00 487000 PROD EXPLOIT. CONSTATÉS D'AVANCE
430 782,14 344 935,10 85 847,04 24,89Total (IV)
Ecarts de conversion passif (V)
183 923,20 188 477,20 -4 554,00 -2,42TOTAL GENERAL (I À V)
FUTURINOV
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Compte de Résultat Détaillé
FUTURINOV
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COMPTE DE RESULTAT DETAILLE
% de variation (1) - (2)
Variation (1) - (2)
30/06/201630/06/2017
(4)(3)(2)(1)
PRODUITS D'EXPLOITATION
103 292,33 119 039,31 -15 746,98 -13,23Production de biens vendue France
19 797,95 4 964,37 14 833,58 298,80 701000 VENTES PRODUITS FINIS
83 494,38 96 324,83 -12 830,45 -13,32 701105 BORNES NUMERIQUES 20%
17 750,11 -17 750,11 -100,00 701115 PUPITRES LUMINEUX 20%
1 344,00 -1 344,00 -100,00Production de biens vendue Exportation
1 344,00 -1 344,00 -100,00 701900 BORNES NUMERIQUES CEE
41 211,25 115 884,41 -74 673,16 -64,44Production de services vendue France
2 130,32 8 637,76 -6 507,44 -75,34 704310 PROTOTYPAGES MACHINES 20%
4 112,92 7 999,67 -3 886,75 -48,59 706005 PRESTATIONS ET MAINTENANCE
2 441,70 6 993,00 -4 551,30 -65,08 706105 LOCATIONS BORNES 20%
24 297,20 23 688,90 608,30 2,57 708400 MISE A DISPOS PERSONNEL FACTURE
7 477,50 5 654,40 1 823,10 32,24 708500 PORT & FRAIS ACCESSOIRES FACTURÉS
751,61 22 910,68 -22 159,07 -96,72 708800 AUTRES PRODUITS ACTIVITES ANNEXES
40 000,00 -40 000,00 -100,00 708810 CESSION DE DROITS FREASY
144 503,58 236 267,72 -91 764,14 -38,84CHIFFRE D'AFFAIRES NET
17 057,87 9 409,48 7 648,39 81,28Production stockée
-15 988,02 15 988,02 -31 976,04 -200,00 713350 TRAVAUX EN COURS
33 045,89 -6 578,54 39 624,43 -602,33 713500 VARIATION STOCKS DE PRODUITS
8 220,00 -8 220,00 -100,00Subventions d'exploitation
8 220,00 -8 220,00 -100,00 740000 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION
1 963,04 1 963,04Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges
1 427,19 1 427,19 781500 REPRISE S/ PROVISIONS AUT. CHARGES
535,85 535,85 791420 AVANT. NAT. EXPLOIT. : SALAIRES
185,27 411,54 -226,27 -54,98Autres produits
185,27 411,54 -226,27 -54,98 758000 PRODUITS DIVERS DE GESTION COURANTE
163 709,76 254 308,74 -90 598,98 -35,63Total des produits d'exploitation (I)
CHARGES D'EXPLOITATION
66 245,82 112 720,10 -46 474,28 -41,23Achats de matières premières et autres approvisionnements (y c. droits
de douane)
64 843,35 91 701,91 -26 858,56 -29,29 601000 ACHATS MATIERES PREMIERES
1 402,47 285,87 1 116,60 390,60 601001 MATIERES PREMIERES INTRACOMM
20 072,92 -20 072,92 -100,00 601300 MARCHANDISES TRAVAUX
659,40 -659,40 -100,00 608100 FRAIS ACCES. SUR ACHATS
2 238,33 27 702,38 -25 464,05 -91,92Variation de stock (matières premières et approvisionnements)
2 238,33 15 689,67 -13 451,34 -85,73 603100 VARIATION STOCK MATIERES PREMIERES
12 012,71 -12 012,71 -100,00 603110 VAR STOCK REVENTE
90 921,18 151 789,18 -60 868,00 -40,10Autres achats et charges externes
32 774,18 23 118,37 9 655,81 41,77 604 Achats d' études et prestations de services
380,30 -380,30 -100,00 604000 ACHATS ETUDES ET PRESTAT. SERVICES
32 774,18 22 738,07 10 036,11 44,14 604100 SOUS-TRAITANCE DE FABRICATION
548,20 9 153,74 -8 605,54 -94,01 605 Achats de mat ériel, équipements de travaux
548,20 9 153,74 -8 605,54 -94,01 605000 PROTOTYPES
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135 RTE DE BORDEAUX 16400 LA COURONNE
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COMPTE DE RESULTAT DETAILLE
% de
variation (1) - (2)
Variation
(1) - (2)
30/06/201630/06/2017
(4)(3)(2)(1)
4 750,27 7 724,31 -2 974,04 -38,50 606 Achats non stock és de matières et fournitures
3 548,28 5 787,94 -2 239,66 -38,70 606150 CARBURANT
294,61 629,47 -334,86 -53,20 606310 FOURNIT. D'ENTRET. ET PETIT EQUIP.
102,57 676,85 -574,28 -84,85 606320 FOURNITURE PETIT ÉQUIPEMENT
804,81 630,05 174,76 27,74 606400 FOURNITURES ADMINISTRATIVES
4 206,60 3 155,21 1 051,39 33,32 612 Redevances de cr édit bail
4 206,60 3 155,21 1 051,39 33,32 612200 CREDIT BAIL VEHICULE
10 924,86 21 440,57 -10 515,71 -49,05 613 Locations
9 300,00 13 950,00 -4 650,00 -33,33 613200 LOCATIONS IMMOBILIERES
827,55 -827,55 -100,00 613210 LOCATION ALARME BUREAUX
671,71 5 282,39 -4 610,68 -87,28 613500 LOCATIONS MOBILIERES
953,15 1 380,63 -427,48 -30,96 613510 LOCATION MAT. BUREAU
2 424,00 3 636,00 -1 212,00 -33,33 614 Charges locatives et de co -propriété
2 424,00 3 636,00 -1 212,00 -33,33 614000 CHARGES LOCATIVES
2 641,60 3 684,04 -1 042,44 -28,30 615 Entretien et r éparations
750,30 471,20 279,10 59,23 615500 SUR BIENS MOBILIERS
1 425,51 2 430,35 -1 004,84 -41,35 615510 ENTRETIEN MATÉRIEL ROULANT
256,08 -256,08 -100,00 615580 ENTRETIEN RÉPARATION DIVERS
465,79 526,41 -60,62 -11,52 615600 MAINTENANCE
5 533,12 7 470,05 -1 936,93 -25,93 616 Primes d'assurance
2 251,70 565,00 1 686,70 298,53 616100 ASSURANCES MULTIRISQUES
3 545,82 -3 545,82 -100,00 616200 ASSURANCE RCP
1 196,90 541,66 655,24 120,97 616300 ASSURANCES TRANSPORT
1 666,80 2 817,57 -1 150,77 -40,84 616600 ASS. EMPRUNTS
417,72 417,72 616610 ASS. CREDIPAR PEUGEOT
100,00 677,23 -577,23 -85,23 618 Divers
327,33 -327,33 -100,00 618100 DOCUMENTATION GÉNÉRALE
100,00 100,00 618200 ABONNEMENT
299,90 -299,90 -100,00 618300 FORMATION ADOBE
50,00 -50,00 -100,00 618600 STAGE FORMATION PERSONNEL
8 668,28 49 295,91 -40 627,63 -82,42 622 R émunérations d'intermédiaires et honoraires
2 792,22 2 792,22 622500 REMUNERATIONS D'AFFACTURAGE
4 900,16 10 358,23 -5 458,07 -52,69 622600 HONORAIRES COMPTABLES
390,00 2 253,00 -1 863,00 -82,69 622610 HONORAIRES JURIDIQUE
14 339,20 -14 339,20 -100,00 622620 HONORAIRES DESIGN PRODUITS
10 229,95 -10 229,95 -100,00 622630 HONORAIRES BUREAU ETUDE
500,00 5 083,00 -4 583,00 -90,16 622640 HONORAIRES CONSEILS BREVET
6 938,00 -6 938,00 -100,00 622650 HONORAIRES ADOCIS
85,90 94,53 -8,63 -9,13 622700 FRAIS D'ACTES CONTENTIEUX
3 962,00 1 677,50 2 284,50 136,18 623 Publicit é, publications, relations publiques
1 350,00 1 661,50 -311,50 -18,75 623000 PUBLICITE
16,00 -16,00 -100,00 623100 ANNONCES & INSERTIONS
2 612,00 2 612,00 623300 FOIRES ET EXPOSITIONS
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135 RTE DE BORDEAUX 16400 LA COURONNE
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COMPTE DE RESULTAT DETAILLE
% de
variation (1) - (2)
Variation
(1) - (2)
30/06/201630/06/2017
(4)(3)(2)(1)
1 840,84 879,39 961,45 109,33 624 Transports de biens et collectifs du personnel
1 840,84 879,39 961,45 109,33 624200 TRANSPORTS SUR VENTES
4 363,38 6 313,24 -1 949,86 -30,89 625 D éplacements, missions et réceptions
2 775,05 4 898,86 -2 123,81 -43,35 625100 VOYAGES & DÉPLACEMENTS
1 588,33 1 414,38 173,95 12,30 625700 RÉCEPTIONS
3 450,72 6 000,19 -2 549,47 -42,49 626 Frais postaux et de t élécommunications
38,22 1 100,94 -1 062,72 -96,53 626100 AFFRANCHISSEMENTS
3 149,47 4 428,62 -1 279,15 -28,88 626200 TÉLÉPHONE
263,03 470,63 -207,60 -44,11 626300 INTERNET
4 097,25 5 884,67 -1 787,42 -30,37 627 Services bancaires et assimil és
4 097,25 5 511,67 -1 414,42 -25,66 627000 SERVICES BANCAIRES ET ASSIM.
373,00 -373,00 -100,00 627200 FRAIS SUR EMPRUNTS
635,88 1 678,76 -1 042,88 -62,12 628 Divers
635,88 1 678,76 -1 042,88 -62,12 628101 COTISATIONS
2 444,19 2 749,19 -305,00 -11,09Impôts, taxes et versements assimilés
337,51 135,51 202,00 149,07 631200 TAXE D'APPRENTISSAGE
458,68 526,68 -68,00 -12,91 631300 PART. EMPLOY. A FORM. PROF. CONT.
1 648,00 2 087,00 -439,00 -21,03 635130 CONTRIBUTION ECONOMIQUE TERRITORIAL
51 743,92 118 915,30 -67 171,38 -56,49Salaires et traitements
49 682,73 85 478,78 -35 796,05 -41,88 641000 RÉMUNÉRATION DU PERSONNEL
20 000,00 -20 000,00 -100,00 641100 REMUNERATION GERANT
13 825,00 -13 825,00 -100,00 641120 COTISATIONS RSI GERANT
793,59 -557,20 1 350,79 -242,42 641200 VARIATION CONGÉS A PAYER
1 267,60 168,72 1 098,88 651,30 641300 PRIMES ET GRATIFICATIONS
11 461,96 20 823,39 -9 361,43 -44,96Charges sociales
8 295,26 15 192,87 -6 897,61 -45,40 645100 URSSAF
1 260,08 3 263,57 -2 003,49 -61,39 645200 COTISATIONS MUTUELLES
2 906,45 4 418,44 -1 511,99 -34,22 645300 COTISATIONS AUX CAISSES RETRAITE
1 961,73 3 416,92 -1 455,19 -42,59 645400 COTISATIONS POLE EMPLOI
80,44 -617,41 697,85 -113,03 645900 VARIAT. PROV. CHARGES CP
213,00 278,00 -65,00 -23,38 647500 MEDECINE DU TRAVAIL, PHARMACIE
-3 255,00 -5 129,00 1 874,00 -36,54 649100 CREDIT D'IMPOT COMPETITIVITE
2 103,31 17 148,50 -15 045,19 -87,73Dotations aux amortissements sur immobilisations
6 003,46 -6 003,46 -100,00 681110 DOTATION AMORT IMMO INCORPORELLES
2 103,31 11 145,04 -9 041,73 -81,13 681120 DOTATION AMORT IMMO CORPORELLES
15 980,28 10 233,73 5 746,55 56,15Dotations aux dépréciations sur actif circulant
15 980,28 10 233,73 5 746,55 56,15 681730 DOT PROVISION DÉPRÉCIATION STOCK
1 427,19 -1 427,19 -100,00Dotations aux provisions
1 427,19 -1 427,19 -100,00 681500 DOT. PROV. AUT. COMPTES DEBITEURS
0,48 107,77 -107,29 -99,55Autres charges
20,00 -20,00 -100,00 651100 REDEV CONCESS BREV LIC MARQUE
0,48 87,77 -87,29 -99,45 658000 CHARGES DIVERSES DE GESTION COURANT
243 139,47 463 616,73 -220 477,26 -47,56Total des charges d'exploitation (II)
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135 RTE DE BORDEAUX 16400 LA COURONNE
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COMPTE DE RESULTAT DETAILLE
% de
variation (1) - (2)
Variation
(1) - (2)
30/06/201630/06/2017
(4)(3)(2)(1)
-79 429,71 -209 307,99 129 878,28 -62,051 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)
OPERATIONS EN COMMUN
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
PRODUITS FINANCIERS
Total des produits financiers (V)
CHARGES FINANCIERES
6 679,90 9 347,79 -2 667,89 -28,54Intérêts et charges assimilées
2 396,17 5 509,04 -3 112,87 -56,50 661160 INTÉRETS DES EMPRUNTS
1 408,45 1 408,45 661500 INTÉRETS DE COMPTE COURANT
2 875,28 3 838,75 -963,47 -25,10 661600 INTÉRETS DE DÉCOUVERT
6 679,90 9 347,79 -2 667,89 -28,54Total des charges financières (VI)
-6 679,90 -9 347,79 2 667,89 -28,542 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)
-86 109,61 -218 655,78 132 546,17 -60,623 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI)
PRODUITS EXCEPTIONNELS
6 275,24 -6 275,24 -100,00Produits exceptionnels sur opérations de gestion
6 275,24 -6 275,24 -100,00 771800 AUT. PRODUITS EXCEPT. S/ OPER. GEST
11 502,02 -11 502,02 -100,00Produits exceptionnels sur opérations en capital
11 502,02 -11 502,02 -100,00 775200 PROD CESSIONS IMMO CORPORELLES
17 777,26 -17 777,26 -100,00Total des produits exceptionnels (VII)
CHARGES EXCEPTIONNELLES
4 291,43 6 790,54 -2 499,11 -36,80Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
1 203,34 2 210,87 -1 007,53 -45,57 671200 PÉNAL. AMENDES FISCALES & PÉNALES D
3 088,09 4 579,67 -1 491,58 -32,57 671800 AUT. CHARGES EXCEPTIONNELLES
8 325,70 -8 325,70 -100,00Charges exceptionnelles sur opérations en capital
8 325,70 -8 325,70 -100,00 675200 VALEUR COMPTABLE IMMO CORPO. CÉDÉES
4 291,43 15 116,24 -10 824,81 -71,61Total des charges exceptionnelles (VIII)
-4 291,43 2 661,02 -6 952,45 -261,274 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)
-34 690,00 34 690,00 -100,00Impôts sur les bénéfices (X)
-34 690,00 34 690,00 -100,00 699500 CREDIT D'IMPOT INNOVATION
163 709,76 272 086,00 -108 376,24 -39,83TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII)
254 110,80 453 390,76 -199 279,96 -43,95TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X)
-90 401,04 -181 304,76 90 903,72 -50,145 - BENEFICE OU PERTE (TOTAL DES PRODUITS - TOTAL DES CHARGES)
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Annexe
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Faits caractéristiques
Pour rappel, en date du 14 décembre 2015, les associés, réunis en assemblée générale extraordinaire, ont décidé de modifier la date de clôture de l'exercice social et de la fixer au 30 juin de chaque année. L'exercice social précédent en comparaison de celui-ci a donc une durée exceptionnelle de 18 mois.
Malgré la perte de la moitié des capitaux propres et tenant compte des mesures de redressement mises en placeprogressivement depuis juillet 2015, les comptes annuels n'ont pas été présentés en valeurs liquidatives.
En date du 31 décembre 2016, l'ensemble des titres de la société détenues par des personnes physiques ont été cédés à la SARL DS INNOVATIONS, société holding.
Principes, règles et méthodes comptables
Généralités sur les règles comptables
Les comptes annuels sont établis en conformité avec les principes et méthodes comptables découlant des textes légaux et réglementaires applicables en France.Ils respectent en particulier les dispositions :
· du Code de commerce (article L.123-12 à L.123-28 et R.123-172 à R.123-208)
· du Plan comptable général (Règlement 99-03 du C.R.C.)
· des Règlements du Comité de la réglementation comptable.
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
· continuité de l’exploitation,
· permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,
· indépendance des exercices,
et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les règles d’évaluation appliquées aux différents postes du bilan et du compte de résultat sont décrites dans les notes infra qui s’y rapportent.
Autres informations sur les règles comptables
La comptabisation du CICE a été réalisée par l'option :
- d'une diminution des charges de personnel, crédit d'un sous compte 64 (ANC, noter d'information du 28 février 2013) d'un montant de 3.255 Euros.
L'utilisation du CICE 2015 sur cet exercice a été la suivante :
- Reconstitution du fonds de roulement. (article 244 quater C du CGI)
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Immobilisations
Dans le cadre de l’application des nouvelles règles concernant les actifs, la méthode retenue est la méthode prospective dite
« simplifiée ».
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires
à la mise en état d’utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements
obtenus.
Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :
· Immobilisations décomposables : l’entreprise n’a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables
ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d’impact significatif,
· Immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l’entreprise a opté pour le maintien des
durées d’usage pour l’amortissement des biens non décomposés.
Mouvements des immobilisations brutes
11 674
11 674
15 284
1 616
5 830
22 730
775
775
35 179
2 579
2 579
2 579
14 253
14 253
15 284
1 616
5 830
22 730
775
775
37 758Total général
Total
- Prêts et autres immobilisations financières
- Autres titres immobilisés
- Autres participations
- Participations évaluées par mise en équivalence
Immobilisations financières
Total
- Avances et acomptes
- Immobilisations en cours
. emballages récupérables, divers
. matériel de bureau
. matériel de transport
. instal, agencements, aménagements divers
- Autres immobilisations corporelles
- Installations techniques, matériel et outillage industriels
. installation agencement aménag.
. sur sol d'autrui
- Constructions
- Terrains
Immobilisations corporelles
Total
- Autres postes d'immobilisations incorporelles
- Frais d'établissement et de développement
Immobilisations incorporelles
DésignationValeurs brutesdébut exercice Acquisitions
Cessions Virements
Mouvements de l'exercice
Valeurs brutesfin exercice
. sur sol propre
- Fonds commercial
- Site et outils internet
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Mouvements des amortissements
11 369
11 369
13 518
1 045
3 263
17 826
29 195
1 417
218
469
2 103
2 103
11 369
11 369
14 935
1 262
3 731
19 928
Total général
Total
. Emballages récupérables, divers
. Matériel de bureau
. Matériel de transport
. Instal, agencements, aménagements divers
- Autres immobilisations corporelles
- Installations techniques, matériel et outillage industriels
. Installation agencement aménag.
. Sur sol d'autrui
- Constructions
- Terrains
Immobilisations corporelles
Total
- Autres postes d'immobilisations incorporelles
- Frais d'établissement et de développement
Immobilisations incorporelles
Immobilisations amortissablesAmortissementsdébut exercice Dotations Diminutions
Mouvements de l'exerciceAmortissements
fin exercice
. Sur sol propre
31 297
- Fonds commercial
- Site et outils internet
Mouvements des immobilisations incorporelles
+
-
+
-
-
+
+
+
-
+
+
+
2 579
30511 369
2 579
11 674
2 884=11 369=14 253=Valeur en fin d'exercice
Cessions ou mises hors service
Dotation de l'exercice
Investissements de l'exercice
Réévaluation de l'exercice
Au début de l'exercice
DésignationImmobilisations
brutesAmortissements
Immobilisationsnettes
Mouvements des immobilisations corporelles
+
-
+
-
-
+
+
+
-
+
+
+
2 103
4 905
2 103
17 82522 730
2 802=19 928=22 730=Valeur en fin d'exercice
Cessions ou mises hors service
Dotation de l'exercice
Investissements de l'exercice
Réévaluation de l'exercice
Au début de l'exercice
DésignationImmobilisations
brutesAmortissements
Immobilisationsnettes
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Mouvements des immobilisations financières
-
+
+
+ 775
775=Valeur en fin d'exercice
Cessions, mises hors service, ou diminutions résultant d'une mise en équivalence
Augmentations résultant d'une mise en équivalence
Acquisitions
Valeur au début de l'exercice
Désignation Montant
Modes et durées d'amortissement
Linéaire 1 an
Linéaire 5 ans
Linéaire De 3 à 10 ans - Autres immobilisations corporelles
- Installations techniques, matériels et outillages
- Constructions
- Terrains
Immobilisations corporelles
- Autres immobilisations incorporelles
- Fonds commercial
- Concessions, brevets et droits similaires
- Frais de développement
- Frais d'établissement
Immobilisations incorporelles
Désignation Modes Durées
. Instal, agencements, aménagements divers
. Matériel de transport
. Matériel de bureau
. Emballages récupérables, divers
Modes et durées d'amortissement
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée d’usage.
Echéances des immobilisations financières
775
775
. à plus d'un an
. à moins d'un an
Total des immobilisations financières
Désignation Montant
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Page 24 / 32BSR ATLANTIQUE
Stocks
Les stocks sont évalués selon le dernier prix d'achat connu.
La valeur brute des marchandises et des approvisionnements comprend le prix d'achat et les frais accessoires.
Les produits fabriqués sont valorisés au coût de production comprenant les consommations et les charges directes et indirectes de production, les amortissements des biens concourant à la production. Le coût de la sous activité est exclu de la valeur des stocks.
Les intérêts sont toujours exclus de la valorisation des stocks.
Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus et le cours du jour où la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure à l'autre terme énoncé.
Mode de valorisation des stocks
Désignation Mode de valorisation
STOCKS MATIERES DERNIER PRIX D'ACHAT HT
STOCK PRODUITS FINIS PRIX DE REVIENT
Créances
Les créances ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Capitaux propres
Composition du capital social
45000
45000
1,00
1,00
45 000
45 000
Réduction de capital par prélèvement sur les réserves
Augmentation de capital par incorporation de réserves
A la fin de l'exercice
Remboursées dans l'exercice
Emises dans l'exercice
Au début de l'exercice
DésignationNombre Valeur Unitaire Total
Actions ou parts sociales
Composition du capital social
Le capital social est de 45.000 Euros.
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Dettes
Mouvements des emprunts de l'exercice
73 485
73 485
33 043
33 043
40 442
40 442Total
Emprunts divers
Emprunts auprès des établissements de crédit
DésignationAu début del'exercice
Souscrits dansl'exercice
Remboursésdans l'exercice
A la fin del'exercice
Echéances des emprunts
39 398
40 536
79 934
39 398
30 882
70 280
9 654
9 654
79 934 70 280 9 654
Total
Emprunts et dettes financières divers
. à plus d'1 an à l'origine
. à 1 an maximum à l'origine
Etablissements de crédit
Désignation Reste dû A un an au plusA plus d'un anà 5 ans au plus
A plus de 5 ans
Produits exceptionnels
Les produits exceptionnels tiennent compte non seulement des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'entreprise mais également de ceux qui présentent un caractère exceptionnel en égard à leurs montants.
Charges exceptionnelles
Les charges exceptionnelles tiennent compte non seulement des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'entreprise mais également de ceux qui présentent un caractère exceptionnel en égard à leurs montants.
Autres informations
Crédits-bails
17 529
4 207
4 207
9 115
17 529
4 207
4 207
9 115
4 144 4 144
13 322 13 322
Valeurs de rachat des crédits-bails actifs à la clôture
. à plus de 5 ans
. à plus d'un an, 5 ans au plus
. à un an au plus
Dont
. à la fin de l'exercice
. payées dans l'exercice
. nouveaux crédits-bails
. au début de l'exercice
Redevances à payer
Crédits - bailsmobiliers
TotalDésignationCrédits - bailsimmobiliers
3 126
4 153
3 126
4 153
7 279 7 279. à la fin de l'exercice
. pratiqués sur l'exercice
. nouveaux crédits-bails
. au début de l'exercice
Amortissements théoriques
20 763 20 763Valeurs des biens lors de la signature des contrats
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Eléments concernant les entreprises liées et les participations
183
183
49 641
49 641
141
141
1 591
1 591
123 305
1 172
124 477
1 268
1 268Total charges
Charges financières
Total produits
Autres produits financiers
Produits de participation
Total passif
Autres dettes
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Emprunts et dettes financières divers
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits
Autres emprunts obligataires
Emprunts obligataires convertibles
Total actif
Capital souscrit appelé non versé
Autres créances
Créances clients et comptes rattachés
Avances et acomptes versés sur commandes (actif circulant)
Prêts
Créances rattachées à des participations
Participations
Avances et acomptes sur immobilisations
Désignationliées
avec lesquelles lasociété a un lien de
participation
Montant concernant les entreprises
Effectifs
3
3Total
Employés
Agents de maîtrise et techniciens
Cadres
Catégorie Personnel salariéPersonnel mis à
disposition
Ouvriers
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Echéance des créances
87 413
775
45 450
4 451
14 296
20 225
2 216
775
45 450
4 451
14 296
20 225
2 216
87 413
(2) Prêt et avances consentis aux associés (personnes physiques)
- Remboursements obtenus en cours d'exercice
- Prêts accordés en cours d'exercice
Totaux
Charges constatées d'avance
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres)
Groupe et associés (2)
Divers
Autres impôts, taxes et versements assimilés
Taxe sur la valeur ajoutée
Impôts sur les bénéfices
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Personnel et comptes rattachés
Provision pour dépréciation
antérieurement constituée
Créance représentative de titres
prêtés ou remis en garantie
Autres créances clients
Clients douteux ou litigieux
Autres immobilisations financières
Prêts (1) (2)
Créances rattachées à des participations
Etat des créances Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an
(1) Montants des
( )
Echéance des dettes
39 398
40 536
23 785
7 530
7 898
9 212
1 149
262 285
8 863
400 656
35 474
39 398
30 882
23 785
7 530
7 898
9 212
1 149
262 285
8 863
391 002
9 654
9 654
89 339
(2) Montant des divers emprunts et
dettes contractés auprès des
associés physiquesEmprunts remboursés en cours d'exercice
(1) Emprunts souscrits en cours d'exercice
Total
Produits constatés d'avance
Dette représentative de titres empruntés ou remis en garantie
Autres dettes
Groupe et associés (2)
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres impôts, taxes et assimilés
Obligations cautionnées
Taxe sur la valeur ajoutée
Impôts sur les bénéfices
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Personnel et comptes rattachés
Fournisseurs et comptes rattachés
Emprunts et dettes financières divers (1) & (2)
à plus d'1 an à l'origine
à 1 an max. à l'origineEmprunts et dettes auprès des
établissements de crédit (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emprunts obligataires convertibles (1)
Etat des dettes Montant brut A 1 an au plusA plus d'un an 5 ans au plus
A plus de 5 ans
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Provisions et dépréciations
15 980 1 427
10 234
1 427
11 661
11 661
15 980
15 980
15 980
1 427
1 427
1 427
26 214
26 214
26 214
Titres mis en équivalence:montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5e du C.G.I
dont dotations et reprises
Total (I + II + III)
Total (III)
Autres dépréciations
Sur comptes clients
Sur stocks et en cours
- autres immobilisations financières
- titres de participation
- titres mis en équivalence
- corporelles
- incorporelles
DEPRECIATIONS
Total (II)
Autres provisions pour risques et charges
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer
Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Provisions pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour impôts
Provisions pour pensions et obligations similaires
Provisions pour pertes de change
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour pertes sur marchés à terme
Provisions pour garanties données aux clients
Provisions pour litiges
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Total (I)
Autres provisions réglementées
Provisions pour prêts d'installation (art. 39 quinquies H du CGI)
Amortissements dérogatoires
Provisions pour hausse des prix
Provisions pour investissement (art. 237 bis A-II)
Provisions pour reconstitution des gisements miniers et pétroliers
PROVISIONS REGLEMENTEES
Nature des provisionsMontant au
début del'exercice
Augmentations :Dotations de l'ex.
Diminutions :Reprises de l'ex.
Montant à la finde l'exercice
- d'exploitation
- financières
- exceptionnelles
sur
Immobilisations
Dont majorations exceptionnelles 30%
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Documents de gestion
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SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
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30/06/2017 30/06/2016
% de
variation (1) - (2)
Variation (1) - (2)
Désignation
% %Montant Montant
Ventes de marchandises+
144 503,58Production vendue 100,00 236 267,72 100,00 -91 764,14 -38,84+
144 503,58CHIFFRE D'AFFAIRES 100,00 236 267,72 100,00 -91 764,14 -38,84
17 057,87Production stockée 11,80 9 409,48 3,98 7 648,39 81,28+
Production immobilisée+
161 561,45ACTIVITÉ 111,80 245 677,20 103,98 -84 115,75 -34,24
68 484,15Achats consommés 47,39 140 422,48 59,43 -71 938,33 -51,23-
93 077,30MARGE BRUTE 64,41 105 254,72 44,55 -12 177,42 -11,57
93 077,30MARGE BRUTE 64,41 105 254,72 44,55 -12 177,42 -11,57
90 921,18Autres achats et charges externes 62,92 151 789,18 64,24 -60 868,00 -40,10-
2 156,12VALEUR AJOUTÉE 1,49 -46 534,46 -19,70 48 690,58 -104,63
Subventions d'exploitation 8 220,00 3,48 -8 220,00 -100,00+
2 444,19Impôts, taxes et versements assimilés 1,69 2 749,19 1,16 -305,00 -11,09-
63 205,88Charges de personnel 43,74 139 738,69 59,14 -76 532,81 -54,77-
-63 493,95EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION -43,94 -180 802,34 -76,52 117 308,39 -64,88
1 963,04Reprises prov. et transferts de charges 1,36 1 963,04+
185,27Autres produits d'exploitation 0,13 411,54 0,17 -226,27 -54,98+
18 083,59Dotations aux amortissements et provisions 12,51 28 809,42 12,19 -10 725,83 -37,23-
0,48Autres charges d'exploitation 107,77 0,05 -107,29 -99,55-
-79 429,71RÉSULTAT D'EXPLOITATION -54,97 -209 307,99 -88,59 129 878,28 -62,05
Bénéfice attribué ou perte transférée+
Perte supportée ou bénéfice transféré-
Produits financiers+
6 679,90Charges financières 4,62 9 347,79 3,96 -2 667,89 -28,54-
-86 109,61RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS -59,59 -218 655,78 -92,55 132 546,17 -60,62
Produits exceptionnels 17 777,26 7,52 -17 777,26 -100,00+
4 291,43Charges exceptionnelles 2,97 15 116,24 6,40 -10 824,81 -71,61-
Participation des salariés-
Impôts sur les bénéfices -34 690,00 -14,68 34 690,00 -100,00-
-90 401,04RÉSULTAT NET -62,56 -181 304,76 -76,74 90 903,72 -50,14
FUTURINOV
135 RTE DE BORDEAUX 16400 LA COURONNE
Page 31 / 32BSR ATLANTIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT
(analysant la variation du fonds de roulement)
30/06/2017Désignation 30/06/2016
-90 401,04
18 083,59
1 427,19
-73 744,64
171 537,00
2 578,00
97 792,36
35 474,00
11 494,00
49 546,00
48 246,36
14 819,54
-1 307,89
-9 418,81
7 414,72
48 302,4448 302,44
59 810,00
28 809,42
-3 176,32
-155 671,66
-73 744,64 -155 671,66
-11 563,64
25 968,33
52 838,02
74 214,18
112 648,02
-26 869,69
-38 433,84
-181 304,76
40 000,00
115 830,00
11 660,36
11 502,02
2 445,00
39 909,00
30 000,00
72 354,00
-60 693,64
-18 292,90
-49 380,97
27 241,37
-5 955,57
-4 812,00
-51 200,07
-9 493,57
86 662,37
52 838,02
-17 376,00
104 038,09
25 968,33
-26 869,69Trésorerie à la clôture (I+F)
Trésorerie à l'ouverture (I)
Besoin en Fonds de Roulement à la clôture (H+D+E)
Besoin en Fonds de Roulement à l'ouverture (H)
Fonds de roulement à la clôture (G+C)
Fonds de roulement à l'ouverture (G)
VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
HORS EXPLOITATION (E)
Variation des dividendes à payer
Variation des subventions d'investissement à recevoir
Variation des dettes sur acquisitions d'immobilisations
Variation du capital souscrit non versé
Variation des créances sur cessions d'immobilisations
VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
D'EXPLOITATION (D)
Variation des autres dettes d'exploitation
Variation des dettes fournisseurs
Variation des autres créances d'exploitation
Variation des créances clients
Variation des stocks
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT (A-B) = (C)
TOTAL DES EMPLOIS (B)
Dividendes
Remboursements des avances des associés
Remboursements d'emprunts
Réduction du capital social
* Financières
* Corporelles
* IncorporellesAcquisitions d'immobilisations :
EM
PL
OIS
TOTAL DES RESSOURCES (A)
Subventions d'investissement acquises
Avances reçues des associés
Nouveaux emprunts
Augmentation du capital
* Financières
* Corporelles
* IncorporellesCessions d'immobilisations :
AUTOFINANCEMENT DISPONIBLE
Apports de l'exploitant
Prélèvements de l'exploitant et rémunération de l'exploitant et des associés
CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT
* Amortissements des subventions d'investissement
* Plus-values / Moins-values de cession
* Transfert au compte charges à répartir
* Reprises sur amortissements et provisions
* Dotations aux amortissements et provisions
Elimination des charges et produits sans incidence sur le fonds de roulement ou non liés à l'exploitation :
Résultat net avant rémunération de l'exploitant et des associés
RE
SS
OU
RC
ES
VARIATION DE TRÉSORERIE (C-D-E) = (F)
FUTURINOV
135 RTE DE BORDEAUX 16400 LA COURONNE
Page 32 / 32BSR ATLANTIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT
(analysant la variation de trésorerie)
30/06/201630/06/2017Désignation
-90 401,04
18 083,59
1 427,19
-14 819,54
9 418,81
2 578,00
-2 578,00
171 537,00
35 474,00
124 569,00
-11 563,64
-26 869,69
-38 433,84
-181 304,76
28 809,42
-3 176,32
18 292,90
-27 241,37
2 445,00
9 057,02
11 502,02
115 830,00
40 000,00
39 909,00
85 921,00
-9 493,57
-17 376,00
-26 869,69
1 307,89 49 380,97
-7 414,72 5 955,57
-48 302,44 4 812,00
-133 554,64 -104 471,59
11 494,00 30 000,00
Trésorerie à la clôture (D+E)
Trésorerie à l'ouverture (E)
EXCEDENT (INSUFFISANCE) DE TRESORERIE PROVENANT
DES OPERATIONS DE FINANCEMENT (C)
Remboursements des avances des associés
Remboursements d'emprunts
Réduction de capital
Prélèvements de l'exploitant et rémunérations de l'exploitant et des associés
Dividendes versés
Encaissements de subventions d'investissement
Encaissements provenant de nouveaux emprunts
Apports de l'exploitant
Avances reçues des associés
Sommes reçues des actionnaires suite à une augmentation de capital
OPÉRATIONS DE FINANCEMENT
EXCEDENT (INSUFFISANCE) DE TRESORERIE PROVENANT
DES OPERATIONS D'INVESTISSEMENT (B)
* Financières
* Corporelles
* Incorporelles
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations :
* Financières
* Corporelles
* Incorporelles
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations :
OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT
EXCEDENT (INSUFFISANCE) DE TRESORERIE
D'EXPLOITATION (A)
Variation des autres dettes d'exploitation
Variation des dettes fournisseurs
Variation des autres créances d'exploitation
Variation des créances clients
Variation des stocks
* Amortissements des subventions d'investissement
* Plus-values / Moins-values de cession
* Transfert au compte charges à répartir
* Reprises sur amortissements et provisions
* Dotations aux amortissements et provisions
Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'exploitation :
Résultat net avant rémunération de l'exploitant et des associés
OPÉRATIONS D'EXPLOITATION
VARIATION DE TRÉSORERIE (A+B+C) = (D)
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