TRANSPARENCY MAROC

Assemblée Générale26 janvier 2008

Rapport Financier2006-2007

Le présent rapport couvre l'exercice allant du 1 juin 2006 au 31 mai 2007.Il est établi sur la base des documents comptables élaborés par la fiduciaire chargée de latenue de la comptabilité de l'association.Conformément aux engagements de l'association, la comptabilité de l'exercice a été traitéeselon les normes en vigueur. Les documents qui en sont issus (Bilan, CPC, Balance etGrand Livre) sont mis à disposition au siège de l'association.Le présent rapport financier est accompagné du rapport du Commissaire aux Comptes etd'une situation détallée ressources / emplois par rubrique et par projet.

1. Ressources

Durant l'exercice 1 juin 2006-31 Mai 2007, le total des ressources de l'association s'éleve àla somme de 766 515,42 DH ventilée comme suit:

Reçu de NEO : 302 318,00 DH - projet EducationReçu de TI: 131 916,00 DH - projet UNCACReçu de ORI : 49 580,55 DH - projet ElectionsReçu de CBPP : 21 586,97 DH - projet Open BudgetReçu de TI : 16 668.38 DH - projet Education WatchCotisations et donations: 111 389,00 DH dont 40 000 OH du MEN; 50 000 OH contributiond'un membre de l'association.

Il est important de noter l'évolution des ressources propres de l'association sur les quatrederniers exercices:2003-2004 : 7 698,00 OH2004-2005 : 56 371,97 OH2005-2006: 134017,00 OH2006-2007 : 111 389,00 OHCependant, la relative amélioration des ressources propres depuis 2003 est à nuancer. Ellen'est due qu'à des apports ponctuels: 111 800 OH en 2005 suite à une opération de collectelancée auprès des membres de l'association et 90 000 OH en 2006 à la faveur de lacontribution d'un membre de l'association et du MEN.Le niveau des cotisations ordinaires reste relativement faible: 21 389,00 OH au titre de cetexercice.

2. Emplois

Les dépenses ont enregistré un total de 617 040,93 DH détaillé comme suit:UNCAC: 131 774,38 DHAEW : 15 248,40 DHNED : 211 354,70 DHOpen Budget: 18 285,00 DHDRI : 30 541,60 DHCentre de Documentation: 92 570,13 DH

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Les dépenses imputées directement sur TM ont totalisé 117 293,72 OH. En voici lesprincipales rubriques:

- Salaires: 44 000,00 OH- Charges fiscales et CNSS : 13 757 , 58 OH- Téléphones et AOSL : 20 040, 00 OH- Entretien et réparations: 6 547,00 OH- Voyages et déplacements: 4 615,50 OH.

3. Solde de trésorerie

Le solde de la trésorerie tel qu'il ressort des relevés bancaires et de 173 146,71 OH soit:- Compte TM W 127N302697 Attijariwafa Bank : 45 498,11 OH- Compte TM W 127R302696 Attijariwafa Bank : 40 334,19 OH- Compte TM W 127N303442 Attijariwafa Bank : 86 974,15 OH- Compte (J701483E651) / CA : 423.00 OH- Compte (J701556N651) / CA : - 82.74 OH

Le solde de trésorerie dégagé par la comptabilité est de 149474,49 OH, la différence soit23 672,22 OH correspond aux chéques émis mais non encore débités par la banque au31/05/2007.

4. Autres participations

A l'instar des exercices précédents, la Fondation Freiderich Ebert a participé au financementdes activités de l'association au cours de cet exercice. Ses financements sont opérés pardes réglements directs aux prestataires de service; et ne transitent pas par les comptes del'association.

Au titre de cet exercice, le financement Freiderich Ebert a totalisé un montant de122 702 ,25 OH réparti comme suit:- Accés à l'information: 47 200,00 OH- Formation des Formateurs: 31 424,25 OH- Séminaire Conseil National: 13 198,00 OH.- Expertise au bénéfice de TM ( J.Heilbrunn) : 21 200,00 OH- Traduction Guide de la Transparence: 9680,00 OH.

PJ: - Situation détaillée par projet au 31 mai 2007.- Rapport Commissaire aux comptes.

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SITUATION AU 31/05/2007

CD NED UNCAC DRI OPEN BUDGET EDUCWATCH TM SOLDES BANC TOTALPROJET

SUBVENTIONS 302318,00 131 916,00 49580,55 21586,97 16668,38 111 389,00 133056,52 766515,42REPORT SUBVENTION 85251,43REPORT TRESORERIE 47805,09

DEPENSESIMMOBILISATIONS 1 100,00 15180,00 250,00 16530,00AN MAROC CONSOM 200,00 200,00FOUR D'ENTRETIEN 123,50 123,50FOUR BUREAU 2805,70 8081,20 818,40 501,00 1 719,00 1 486,60 15411,90TRAVAUX 7000,00 62360,00 2400,00 1 000,00 1 200,00 73960,00SERVICES 605,00 3080,00 200,00 200,00 1 250,00 5335,00LOCATION SALLE 1 750,00 2000,00 1 200,00 4950,00ENTRETIEN & REPARA T 6547,00 6547,00ASSURANCES 1 449,86 1 449,86HONORAIRES 18360,00 56392,00 44100,00 15000,00 13000,00 10516,00 9600,00 166968,00SEMINAIRE 1 058,40 12000,00 13058,40DOCUMENTATION 9421,63 9421,63TRANSPORT 100,00 17220,00 57,00 1 107,00 7278,44 25762,44VOYAGES&DEPLAC 9393,00 9393,00RECEPTION 40136,00 1 500,00 4615,50 46251,50ANNONCES (WEB) 1 726,80 19718,10 21 444,90FRAIS D'ENVOI 1 885,00 985,25 2870,25FRAIS DE TELEPHONE 3588,00 1 080,00 3176,07 1 660,00 20040,02 29544,09DONS+COTISATIONS 800,00 800,00COMM BANC 616,00 158,31 123,20 246,40 680,06 1 823,97REMUNERATIONS 42580,00 26000,00 44000,00 112580,00INDEMNITE 6288,00 1 500,00 7788,00IGR 6600,00 5220,00 18900,00 1 828,00 32548,00CNSS+ AMO 11 929,58 11 929,58CREANCESIRRECOUVR 20,00 20,00PENALITES FISCALES 53,00 53,00PERTES DE CHANGE 276,91 276,91

TOTAL DEPENSES 92570.13 211 354,70 131 774,38 30541 60 18258,00 1524840 117 293,72 617 040.93SOLDE - 7318,70 90963,30 1 419,98 41 900,37 133056,52 149474,49

PRODUITS NON COURANTS ACQUIS A TM 141,62 19038,95 3328,97

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