BREST AIM DE LA CHAPELLE François · RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST EXPO 3/37 1. PRÉAM ULE : ARA TERISTIQUES DE LA DSP REST EXPO PAR DE PENFELD Caractéristiques générales

2015

BREST’AIM DE LA CHAPELLE François

[RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE

BREST EXPO, PARC DE PENFELD]

RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST EXPO

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SOMMAIRE

1. PRÉAMBULE : CARACTERISTIQUES DE LA DSP BREST EXPO PARC DE PENFELD ....... 3

Caractéristiques générales .......................................................................................................................... 3

Description des services .............................................................................................................................. 3

Description des installations ....................................................................................................................... 4

2. DONNÉES COMPTABLES .................................................................................. 5

3. ANALYSE DE LA QUALITE DU SERVICE ............................................................... 7

Enquêtes de satisfaction ............................................................................................................................. 7

Comptabilisation et traitement des réclamations ..................................................................................... 10

Investissements......................................................................................................................................... 11

Améliorations des prestations .................................................................................................................. 12

4. COMPTE RENDU TECHNIQUE ET FINANCIER ................................................... 13

COMPTE RENDU TECHNIQUE ....................................................................................................................... 13

Faits marquants de l’exercice.................................................................................................................... 13

Actions marketing / communication et commercialisation ...................................................................... 13

Partenariats .............................................................................................................................................. 17

Fréquentation et analyse par catégories et/ou par types de clients/publics ............................................ 18

Entretien des équipements ....................................................................................................................... 19

Sécurité, hygiène et environnement ......................................................................................................... 21

Effectifs, qualifications .............................................................................................................................. 24

Formation ................................................................................................................................................. 25

Contentieux ............................................................................................................................................... 25

Sinistres ..................................................................................................................................................... 25

COMPTE RENDU FINANCIER ......................................................................................................................... 26

Tarifs : grille et évolution .......................................................................................................................... 26

PERSPECTIVES ............................................................................................................................................... 30

5. ANNEXES ........................................................................................................ 31

Inventaire des immobilisations ................................................................................................................. 31

Politique environnementale de Brest’aim ................................................................................................ 36

Liasse fiscale Brest Expo ............................................................................................................................ 37


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1. PRÉAMBULE : CARACTERISTIQUES DE LA DSP BREST EXPO PARC DE PENFELD

Caractéristiques générales

Objet de la délégation

Gestion Brest Expo, Parc de Penfeld

Nature de la convention

Convention d’affermage

Date de la signature de la convention

Le 20 décembre 2011

Date de prise d’effet de la convention

Le 1er janvier 2012

Echéance de la convention

Le 31 décembre 2016

Durée de la convention

5 ans

Avenant n° 1 du 03/01/2013 Dispositions tarifaires

Avenant n°2 du 5/01/2015 Intégration de nouveaux équipements Evolution de la grille tarifaire

Description des services

Brest Expo - Parc de Penfeld est un équipement d’agglomération relevant de Brest métropole, suite au

transfert de compétences intervenu en 2001. En termes de fréquentation, c’est le deuxième équipement de

la métropole avec environ 400 000 visiteurs par an.

Brest Expo est un établissement de 1ère catégorie, classé pour les manifestations de type T-L-P-N-X. La

capacité de son hall principal est de 12 000 personnes.

La vocation de l’équipement délégué est de contribuer au rayonnement de Brest métropole en étant un lieu

d’événements populaires : salons grand public, congrès, séminaires, spectacles, expositions et toutes autres

manifestations commerciales de qualité et diversifiées.

L’équipement est adapté dans ce cadre afin de présenter une plurifonctionnalité permettant les activités

susvisées. Ces dernières ayant pour but d’accompagner des partenaires locaux lors de manifestations

d’ampleur locales, régionales, voire nationales tout en cherchant à développer au mieux, dans le respect des

objectifs précités, la notoriété du Parc.


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Les manifestations accueillies relèvent de quatre thèmes majeurs :

Les salons et expositions

Les congrès et séminaires

Les concerts et spectacles d’une jauge supérieure à 5000 places

Les manifestations sportives

Description des installations

Le grand hall : 8 250 m²

Le petit hall : 3 500 m²

Guichet

Office traiteur

Parking P1 : 14 425 m²





Parking P6: 9 500 m²


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2. DONNÉES COMPTABLES

Le compte de résultat présenté ci-joint respecte les principes comptables d'indépendance des exercices et

de permanence des méthodes retenues pour l'élaboration de chacune de ses parties, tout en permettant la

comparaison entre l'année en cours et la précédente. Toutes les pièces justificatives des éléments de ce

rapport sont tenues par le délégataire à la disposition du délégant dans le cadre de son droit de contrôle.

Pour l'établissement de ce compte de résultat, l'imputation des charges s'effectue par affectation directe

pour les charges directes, par répartition directe dans le logiciel de paye pour les frais de personnel

permanents et selon une clé de répartition validée par le conseil d’Administration, au poids du CA de chaque

activité gérée par Brest’aim, concernant les charges de structure.

Les équipements gérés par Brest’aim n’ont pas le statut d’établissements juridiques distincts. De ce fait, les

liasses fiscales communiquées dans ce document sont reconstruites à partir des comptes validés par les

commissaires aux comptes mais n’ont pas de caractère officiel. Les comptes de Brest’aim sont consolidés et

une seule liasse fiscale est déposée. Les éventuels écarts constatés entre les sous-totaux du compte

d’exploitation synthétique et de la liasse fiscale proviennent de la neutralisation de charges et de produits,

qui s’ils sont autorisés en gestion, ne peut apparaitre dans la liasse fiscale, même si cette dernière est

produite à titre indicatif.

2015, avant-dernière année de la délégation de service public en cours, a été difficile pour le Parc Expo de

Brest, qui subit le transfert de l’activité « Spectacles » à l’Aréna. Brest’aim a entrepris un recentrage du parc

sur l’activité Salons qui impactera davantage les exercices suivants, si Brest’aim est retenu à l’issue de l’appel

d’offres sur la nouvelle délégation de service public.

Le spectacle « Noël Pour Tous » est transféré depuis 2014 à l’Aréna mais reste produit et organisé par

l’équipe de Brest Expo. Les produits et charges d’exploitation liés à cet événement restent dans le compte

d’exploitation de cet équipement. Parmi ces charges, apparaissent notamment l’achat du spectacle, les frais

de location, ainsi que les frais techniques de l’Aréna (Poste Autres charges). Les économies sur le poste

« Consommations Externes » sont directement liées à l’activité. Les charges de personnel sont en hausse par

rapport au budget soumis au conseil d’administration de Brest’aim sur les postes « vacataires commerciaux »

chargés de la vente des espaces de la foire Exposition dont la première édition se déroulera en mai 2016.


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La convention de Délégation de Service Public n’intégrant pas de reprise des biens selon leur valeur nette

comptable a contraint le délégataire à passer une provision exceptionnelle de 150 k€. Cette provision

impacte le poste « Autres charges », le résultat global du compte d’exploitation (-154 k€) ainsi que la

redevance variable qui est nulle.

Les principaux écarts entre le CEP réalisé 2015 et le CEP prévisionnel inscrit en annexe de la convention de

service public sont :

Chiffre d’affaires :

Prestations techniques inférieures de 206.5 k€

Recettes des entrées supérieures de 177.1 k€ (notamment lié à la billetterie Noël pour tous

qui n’a pas été transférée dans le CEP de l’Aréna)

Location de matériel inférieure de 151.2 k€.

Mise à disposition de personnel inférieur de 40 k€

Les écarts sur le poste achat sont liés à la programmation :

L’organisation de manifestations par le parc entraîne une hausse des recettes de billetterie

mais n’a pas d’impact sur les produits de location d’espace, de prestations de service ou de

mise à disposition de personnel

L’accueil de manifestations extérieures ne génère pas de billetterie mais des produits de

location d’espace, de prestations de service ou de mise à disposition de personnel

L’exercice 2015 comprend donc davantage de manifestations produites par le parc que ce qu’il avait été

imaginé lors de la construction du compte d’exploitation prévisionnel annexé à la convention de service

public.

On retrouve ce même impact sur les charges (achat de spectacle : Noël pour tous) ou personnel extérieur

(+137 k€ par rapport au CEP prévisionnel)

Les charges de personnel sont supérieures au prévisionnel du fait de l’embauche en contrat vacataire de

commerciaux pour la Foire Exposition de 2016 (non prévue dans la DSP initiale).

Les frais de siège sont supérieurs à ceux attendus dans le CEP (118,6 k€ HT réalisés contre 95 k€ dans la DSP)

mais largement compensés par des frais de filières supprimés et réintégrés dans les charges de personnel

permanents (personnel permanent DSP (400 k€ HT) + frais de filière (105 k€ HT) = 505 k€ HT, personnel

permanent réalisé = 472,8 k€ HT)

Les dotations aux amortissements sont inférieures de 40 k€ au prévisionnel.

Brest Expo - Parc de Penfeld - Comparatif CEP de la DSPDSP 2015 Réalisé 2015 Ecart Réal / Bud

1 732 1 507 -225

405 429 24

0 6 6

2 137 1 942 -1950 165 165

148 143 -5

140 62 -78

861 590 -272

530 705 175

6 0 -6

400 431 31

2 085 2 096 11

52 -154 -206

Redevance d'affermage variable

Charges

Résultat

Résultat 2015 en milliers d'euros HT

Chiffre d'affaires

Subvention BMO

Autres produits

ProduitsAchats de spectacles, productions et droits

Consommations externes

Charges de personnel

Fluides

Entretien & réparations

Autres charges


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3. ANALYSE DE LA QUALITE DU SERVICE Mesures prises pour une meilleure satisfaction des usagers

Enquêtes de satisfaction

La variété des manifestations et des publics accueillis au Parc des expositions ne permet pas la mise en place

d’un questionnaire de satisfaction unique. Nous avons mené en 2015 une enquête de satisfaction auprès des

clients organisateurs d’évènements, de salons et de concours.

Méthodologie : cette enquête a été réalisée auprès des organisateurs d’évènements significatifs durant

l’année soit 12 clients identifiés représentant 16 manifestations (salons, concours, gala, évènements

d’entreprises). L’étude a été conduite par téléphone au terme de l’évènement, en entretien personnalisé.

L’enquête était composée de 12 questions autour de trois thématiques :

1- L’accompagnement à la préparation de l’événement

2- Le suivi et le déroulement de l’évènement

3- Le bilan de l’évènement

Rapport d’analyse :

1- L’accompagnement à la préparation de l’événement

Point fort de Brest Expo : l’accueil en amont de l’évènement

Globalement l’écoute, la disponibilité, le conseil et

la visite de repérage sont les points forts des

équipes de Brest Expo.

Critères qui caractérisent le Parc des Expositions par ordre de préférence

Evènements Salons Concours

1. Disponibilité de l’équipe

2. Facilité d’accès

3. Situation géographique

4. Qualité des prestations

5. Propositions commerciales


2. Disponibilité de l’équipe

3. Facilité d’accès


5. Proposition commerciale


2. Disponibilité des équipes

3. Facilité des accès


5. Propositions commerciales

Très bien30%

Bien50%

Assez bien18%

Insuffisant2%

Conseil à l'organisation


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Comme l’indique le diagramme de synthèse ci-après, les critères qui caractérisent globalement Brest Expo

sont :

1- La disponibilité de l’équipe

2- La situation géographique

3- La facilité d’accès et la qualité des prestations

5- Les propositions commerciales

La satisfaction du 1er critère d’accompagnement semble prépondérante, à travers notamment l’accueil et les échanges en amont de l’évènement.

Le deuxième critère souligne l’importance de la localisation de Brest Expo sur la métropole brestoise, en étant lié à sa facilité d’accès depuis les communes sur lesquelles le parc rayonne. Enfin les clients reconnaissent la qualité des prestations qu’ils trouvent ici.

2- Le suivi et le déroulement de l’évènement

Niveau de satisfaction sur les éléments de confort du parc des expositions ?

Organisateurs d’évènements

- Les boitiers électriques et la Wifi sont jugés satisfaisants.

- Les signalétiques intérieures et extérieures sont globalement satisfaisantes, avec un peu moins

d’1/3 qui les jugent insuffisantes.

- Concernant la température ambiante, les ressentis sont beaucoup plus partagés : répartis à

hauteur de ¼ pour chaque proposition.

- L’état des sanitaires est un point qui apparait potentiellement négatif pour ces clients.

Organisateurs de salons

- Ils sont globalement satisfaits de l’accessibilité urbaine.

- Ils sont moyennement satisfaits de la sonorisation, de l’état des sanitaires et des boitiers

électriques, ainsi que de la signalisation urbaine : 50% de satisfaits et 50% d’assez satisfaits.

- Les retours vis-à-vis de la température ambiante, la Wifi et la signalétique intérieure sont très

variables avec 50% de très satisfaits et 50% d’insatisfaits.

Clients « concours »

- Ils jugent la température ambiante insatisfaisante.

- L’état des sanitaires est insuffisant pour 50% d’entre eux.

- La signalétiques urbaine est moyennement satisfaisantes : 50% d’assez satisfaits et 50% de

satisfaits.

- Les signalétiques intérieures sont pour tous assez satisfaisantes. La sonorisation est plutôt appréciée

avec seulement 1/3 qui la juge assez satisfaisante. Enfin la lumière est satisfaisante à assez

satisfaisante pour 75% et insuffisante pour l’autre quart. Ainsi la température et les sanitaires sont les

points négatifs du confort du parc pour ces clients, le reste des points est globalement bon.

Disponibilité de l’équipe

29%

Facilité d’accès18%Situation

géographique25%

Qualité des prestations

18%

Propositions commerciales

10%

Synthèse


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Pendant l’évènement, vos interlocuteurs ont-ils répondu favorablement à vos attentes ?

Les clients évènements ont été très satisfaits, tant au niveau de l’écoute, que de l’accueil, ainsi que de la

disponibilité et de l’efficacité/réactivité.

Pour les salons, le ressenti est approximativement identique puisque toutes les variables sont notées de satisfaisantes à très satisfaisantes. Enfin concernant les concours, la disponibilité et l’efficacité/réactivité est satisfaisante pour 50% et très satisfaisante pour 50 %.

3- Le bilan de l’évènement

Que pensez-vous du Parc des Expositions ?

La capacité des espaces d’exposition de Brest Expo est appréciée par les clients. La qualité du matériel est

satisfaisante et les équipements mis à disposition sont satisfaisants. Enfin l’adaptabilité au projet est très

bonne pour plus de la moitié des questionnés et globalement satisfaisante pour le reste. La conformité avec

la demande est donc irréprochable puisque le parc sait très bien s’adapter aux projets de ses clients. La

capacité d’accueil, le stationnement et l’accessibilité urbaine sont de vrais atouts pour les grands

évènements.

Appréciations générales :

Les qualificatifs pour définir le parc les plus souvent employés sont : la taille de l’équipement, la modularité

et la facilité d’accès (visiteurs et exposants).

Les éléments de confort (sanitaires, chauffage, etc.) restent le point faible et le site est également qualifié

de « datant » pour les organisateurs habitués à travailler sur d’autres parcs des expositions. Les facilités

d’accès techniques (chargement, déchargement) et la capacité de stationnement sont des atouts perçus

comme importants de la part des organisateurs. L’état de la voirie et de certains parkings ne sont pas

conformes.

Globalement il est à noter que la diversité des prestations fournies (mobiliers, son et lumière, etc.) est

équivalente aux autres équipements régionaux.


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Comptabilisation et traitement des réclamations

Réclamations et observations récurrentes pour 2015

Origine des réclamations => visiteurs

Il s’agit des mêmes remarques qu’en 2014.

Mauvaise signalisation du Parc des Expositions dans l’agglomération.

Action réalisée : mise en place d’une signalétique temporaire (soumise à autorisation) sur la

voie publique à l’occasion des grands évènements.

Absence de marquage sur les parkings visiteurs (parking 4 et 5, extrémité du parking 1).

Action réalisée : Marquage temporaire par traçage ou pose de barrières de police, un

marquage permanent nécessiterait la pose d’un enrobé sur les parkings.

Origine des réclamations => exposants et organisateurs

Vétusté des sanitaires vis-à-vis de l’accueil du public.

Voirie aux abords des halls de très mauvaise qualité.


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Investissements

Investissements 2015 Date de début

Valeur brute (EUR HT)

2 Alimentation 250A 11/09/2015 39 504,16 €

Signalétique extérieure 01/01/2015 7 651,28 €

Téléphonie 23/12/2015 6 992,00 €

Clôture et portillon bas escalier 15/12/2015 2 229,64 €

Elément de signalétique directionnelle 23/01/2015 1 827,50 €

Téléphonie 23/12/2015 1 682,58 €

Complément de comptage d'accès pour PMD335 31/03/2015 1 442,50 €

Rideau accès étage petit hall 31/12/2015 981,31 €

Diagnostic 2015

En mars 2015, à la demande de Brest métropole, Brest Expo (hall 1 et 2) a fait l’objet d’un diagnostic clos

couvert et énergétique. Le rapport de la société SOCOTEC préconise une synthèse de travaux à envisager

afin de maintenir le patrimoine et d’améliorer la performance énergétique.

Les urgences

Maintien du patrimoine

Investissement à réaliser hall 1 (- 2ans) 39 500 €

Investissement à réaliser hall 2 (- 2 ans) 268 000 €

Amélioration énergétique

Investissement à réaliser hall 1 (-2 ans) 316 000 €

Investissement à réaliser hall 2 (-2 ans) 349 800 €

Hall 1

FAMILLES D'ELEMENTS URGENT - 2 ANS 3 / 5 ANS 5 / 10 ANS

FACADES CC 0 3 500 49 000 17 000

FACADES E 0 0 637 000 0

MENUISERIES EXTERIEURES CC 0 15 000 3 000 84 000

MENUISERIES EXTERIEURES E 0 0 0 21 000

TOITURES CC 0 21 000 575 000 0

TOITURES E 0 0 123 750 0

INSTALLATIONS DE VENTILATION EXTERIEURES CC 0 0 360 000 0

EQUIPEMENTS DE CHAUFFAGE E 210 000 106 000 150 000 0

TOTAL : 2 375 250 € 210 000 145 500 1 897 750 122 000


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Hall 2

FAMILLES D'ELEMENTS URGENT - 2 ANS 3 / 5 ANS 5 / 10 ANS

FACADES CC 0 9 100 7 000 13 000

FACADES E 0 18 000 69 300 0

MENUISERIES EXTERIEURES CC 1 000 21 000 351 800 0

MENUISERIES EXTERIEURES E 349 000 0 15 000

TOITURES CC 3 500 234 000 55 000 0

TOITURES E 0 0 17 000 0

SERRURERIE CC 500 0 0 0

EQUIPEMENTS DE CHAUFFAGE E 0 220 000 0 0

TOTAL : 1 384 200,00 € 354 000 502 100 515 100 13 000

Extérieur

Travaux urgents :

Espace vert : entretien des espaces verts, élagage des arbres.

Réfection de la route et aménagement devant les halls

Finition de la dernière zone non enrobée avec son marquage sur le Parking P1

Finition enrobé plus traçage sur le Parking P4, P5

Travaux souhaités :

Signalétique routière : Amélioration de la signalétique d'accès sur l'agglomération du centre-ville,

des extérieurs Sud, et en amont du pont de l'Iroise.

Améliorations des prestations

Une concertation a été programmée avec le service de la voirie de Brest métropole pour étudier un dispositif

de signalétique directionnelle permanente.


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4. COMPTE RENDU TECHNIQUE ET FINANCIER

COMPTE RENDU TECHNIQUE

Faits marquants de l’exercice

Activité

Le chiffre d’affaires 2015 affiche une baisse d’environ 15% par rapport à 2014 qui s’explique principalement

par l’ouverture de Brest Arena :

l’activité spectacle initialement organisée à Brest Expo est désormais transférée vers Brest Arena,

une partie de l’activité « événements d’entreprise » (soirée, gala, congrès, réunions…) a été

également transférée Brest Arena.

De plus, l’année a été marquée par plusieurs annulations tardives en cours d’exercices (Salon Senior, Salon

de la Formation) qui n’ont pas pu être remplacées dans le calendrier par d’autres événements.

Deux manifestations réalisées pour la première fois en 2014 ont un rythme biennal et seront programmées

en 2016 : Salon Madame, Salon professionnel des métiers de la restauration.

Organisation

2015 a été une année de transition, notamment en termes organisationnel au sein de la Direction déléguée

« Sports-Evénements ». Les équipes techniques sont mutualisées entre les 2 équipements, une organisation

interne s’est instaurée tout au long de l’année pour apporter aux clients le meilleur service au meilleur coût.

Le service commercial a également fait l’objet d’une réorganisation : deux assistantes commerciales ont

rejoint l’équipe (aux 1er mai et 1er juillet 2015) pour participer au développement des événements

(une création de poste et un remplacement).

Actions marketing / communication et commercialisation

Stratégie de développement

Brest Expo poursuit son repositionnement sur son cœur de métier depuis l’ouverture de Brest Arena, avec

une stratégie qui a pour objectif de poursuivre et accentuer le développement des manifestations

évènementielles et commerciales :

Salons professionnels ou grand public :

Brest Expo se doit d’être le site majeur de l’OUEST Bretagne sur ces événements.

Nouvelles manifestations 2015 : Salon des animaux de compagnie, Brest Fashion week,

lancement de la commercialisation de la Foire Expo 2016.


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Spectacles : Brest Expo est le site complémentaire des autres équipements de Brest métropole, selon les

jauges de spectateurs envisagées par les organisateurs ; il est notamment complémentaire de

Brest Arena et du Quartz.

Evénements d’entreprise : Brest Expo est également complémentaire des autres équipements de la

métropole sur ce secteur d’activité et s’inscrit dans une offre globale de commercialisation.

Evénements loisirs : Brest Expo est complémentaire des autres infrastructures (LUNAPARK, MEGALAND,

Grand Loto).

Evénements Divers (concours, UBO, galas…) : Brest Expo diversifie son activité par l’accueil de ces

événements spécifiques.

Soirée de gala UFASEC, gala des grandes écoles.

Concours : Agrégation, IFSI, CAPES…

Afin de développer ces positionnements commerciaux, la programmation s’articule autour de 3 axes majeurs

de manifestations :

Accueil des événements

Production

Co production

Communication dédiée au Parc des Expositions en 2015

Le montant des achats d’espaces publicitaires consacrés à la promotion et à la communication des

manifestations réalisées par Brest’aim en 2015 s’élève à 121 360 € HT.

Achat d'espace radio4%

Achat d'espace d'affichage

22%

Achat d'espace PQR68%

Petites annonces diverses

1%

Frais d'édition affiches

5%

Frais d'édition docs divers

0,3%


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BREST EXPO 2015

Achat d'espaces 114 909,72 €

Achat d'espace radio 4 622,24 €

Achat d'espace d'affichage 27 112,49 €

Achat d'espace PQR 82 054,99 €

Petites annonces diverses 1 120,00 €

Frais d'impression 6 451,00 €

Frais d'édition affiches 6 076,00 €

Frais d'édition docs divers 375,00 €

TOTAL 121 360,72 €

Ces investissements ne prennent pas en compte ceux réalisés par les organisateurs pour la propre

promotion de leurs évènements.

A ces achats mis en place par Brest’aim s’ajoutent les salaires annuels de deux assistantes commerciales en

charge des évènements, de la promotion, des relations presse et de l’animation du site internet.

Relations médias

Conférence de presse

3 mars 2015 : Présentation du spectacle Noel Pour Tous

4 juin 2015 : Conférence de la Foire Expo 2016

Communiqués de presse

3 février 2015 : Megaland

24 mars 2015 : Salon des véhicules de loisirs d’occasion

13 octobre 2015 : Salon des véhicules de loisirs neuf

20 octobre 2015 : Salon Créativa

Interview radio

22 octobre 2015 : Chérie FM pour le Salon Créativa

Site internet www.brest-expo.com

Le site internet présente la programmation annuelle du Parc des Expositions. Il s’adresse essentiellement aux

visiteurs des manifestations cherchant des informations pratiques (dates horaires, accès) et permet une

redirection vers les organisateurs.

nb visites nb visiteurs nb pages vues

2012 85 999 68 908 294 104

2013 85 819 68 367 293 395

2014 85 870 68 425 293 735

2015 75 416 61 038 198 398

http://www.brest-expo.com/


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Le site a été reconfiguré selon la nouvelle charte graphique créée en 2014 :

Actions de commercialisation : production d’événements

En 2015, le Parc des Expositions a organisé en production directe trois salons et deux évènements de loisirs :

Exposants Visiteurs Surface

d’exposition

Salon CREATIVA 70 8 600 2 400

Salon des Véhicules de Loisirs d’occasion 4 2 800 3 200

Salon des Véhicules de Loisirs neufs 12 3 446 10 150

MEGALAND (Parc d’attraction indoor) - 18 429 Hall 1


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Partenariats

Adhérent professionnel :

Union Française des Métiers de l’Evénement.

Brest'aim est adhérente à l’Union Française des Métiers de l’Evénement. L’UNIMEV est une association

(loi 1901), qui rassemble sept groupements représentant chaque métier : les organisateurs de foires, les

organisateurs de salons et de congrès, les parcs d’exposition, les centres de congrès, les prestataires de

services, les concepteurs d’événements, et les concepteurs de stands.

Fédération Française des Foires et Salons.

Brest'aim est membre de la Fédération Française des Foires et Salons.

PRODISS

Brest'aim est adhérente du PRODISS. Les adhérents du PRODISS représentent l’ensemble de la chaîne de

création et de diffusion de spectacles qui génère un chiffre d’affaires global annuel de plus d’un milliard

d’euros.

Réseau SCET

En tant qu’adhérente du Réseau SCET (groupe Caisse des Dépôts), Brest’aim est au cœur de nombreux

échanges d’expériences et dispose d’une audience nationale en terme d’influence.

Fédération nationale des entreprises publiques locales.

Brest’aim est membre de la Fédération nationale des entreprises publiques locales. Le Directeur général de

Brest’aim, Philippe Mathieu, est d’ailleurs membre du conseil d’administration de la FEDEPL.

Contrats passés avec les tiers :

Des contrats commerciaux ou de coproduction sont passés dans le cadre de l’activité et conclus à des

conditions économiques normales.

En 2015, un accord de coproduction a été conclu entre Brest'aim et le groupe Télégramme pour

l’organisation de la Foire Expo 2016.


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Fréquentation et analyse par catégories et/ou par types de clients/publics

Le Parc des Expositions de Brest a accueilli (hors Noël pour tous) en 2015, 52 évènements et 238 995

visiteurs totalisant 245 jours d’occupation.

Visiteurs Nb manifestations

Jours occupation

2010 410 000 85 218

2011 400 000 79 237

2012 365 050 81 245

2013 351 221 75 226

2014 369 105 76 251

2015 238 995 52 245

Nombres et catégories de manifestations accueillies durant l’exercice 2015

Nb événements

Salons Spectacles,

concerts

Congrès, A.G., réunions,

repas entreprise

Concours, examens,

stages

Evénements Loisir

location espaces

Stages, formations

TOTAL

2010 15 10 35 10 6 2 2 80

2011 15 12 35 8 2 5 2 79

2012 14 14 33 6 2 10 2 81

2013 13 12 26 7 4 7 1 70

2014 14 11 17 6 3 10 15 76

2015 13 _ 5 9 3 6 16 52

Fréquentation visiteurs par activité

Salons Spectacles, concerts

Congrès, A.G., réunions,

repas entreprise

Concours, examens,

stages

Evénements loisir

Location Stages, formations

TOTAL

2011 103 800 400 000

2012 210 900 103 300 15 700 3 950 31 200 365 050

2013 185 246 95 313 30 125 5 781 27 716 5 400 1 640 351 221

2014 191 401 113 618 5 637 4 180 51 189 3 080 369 105

2015 167 500 - 4 815 7 780 54 400 4 500 238 995

Salons70%

Congrès, A.G., réunions, repas

entreprise2%

Concours, examens,

stages3%

Evénements loisir23%

Location2%

Fréquentation visiteurs 2015


19/37

Entretien des équipements

Contrôle des installations techniques

2015 VERIFICATIONS TECHNIQUES (ERP de la 1ère, 2ème, 3ème et 4ème catégorie)

Dates Contrôleurs Observations

DESENFUMAGE

Naturel DF 10 annuelle par un TC 29/05/2015 ISOGARD + SOPRASSISTANCE RAS

Mécanique DF 10 annuelle par un TC NC

Mécanique (hotte) DF 10 triennale par un OA si SSI A ou B

NC

INSTALLATIONS THERMIQUES

Chauffage CH 58 annuelle par un TC 20/09/2015 DALKIA RAS cf. registre de sécurité

Ramonage CH 57 annuelle par un TC NC

Ventilation/climatisation CH 58 annuelle par un TC 20/09/2015 DALKIA RAS cf. registre de sécurité

Appareil indépendants (radiants, aérothermes, cheminées …)

CH 58 annuelle par un TC NC

INSTALLATIONS DE GAZ COMBUSTIBLES ET HYDROCARBURES LIQUEFIES

GZ 30 annuelle par un TC NC

INSTALLATIONS ELECTRIQUES

Installations Electriques EL 19 annuelle par un OA 28/05/2015 BUREAU VERITAS 6 Obs

coffrets mobiles EL 19 annuelle par un OA 28/05/2015 BUREAU VERITAS 2 Obs

Éclairage de sécurité EC 15 annuelle par un OA 28/05/2015 BUREAU VERITAS 1 Obs

Groupe électrogène EL 19 annuelle par un OA NC

Batteries EL 19 annuelle par un OA RAS

ASCENSEURS, ESCALIERS MECANIQUES ET TROTTOIRS ROULANTS

Ascenseurs, escaliers mécaniques, trottoirs roulants

AS 8 Contrat par un TC 21/10/2015 KONE Cf registre de sécurité

Ascenseurs AS 9 quinquennale par un OA

29/01/2015 DEKRA RAS

Escaliers mécaniques, trottoirs roulants

AS 10 annuelle par un OA NC

Escaliers mécaniques, trottoirs roulants

AS 10 semestrielle par un TC NC

APPAREILS DE CUISSON DESTINES A LA RESTAURATION

Appareils de cuissons, arrêts d'urgence, signalétique

GC 22 annuelle par un TC NC

Hotte d'extraction GC 21 et 22

annuelle par un TC Arrêt contrat dans l'attente de la nouvelle

cuisine ouverture Oct 2013

MOYENS DE SECOURS CONTRE L'INCENDIE

Hydrant public, privé, réserve d'eau naturelle, réserve artificielle

05/06/2013 Eau du Ponant RAS

Extincteurs MS 73 annuelle par un TC 04/06/2015 ISOGARD RAS

Robinets d'incendie armés (RIA) MS 73 NF S 62-201 - annuelle par un TC

05/09/2015 ISOGARD Pression + débit : COFELY 05/09/15

Alarme MS 73 annuelle par un TC 05/09/2015 TECHNICIEN BRESTAIM

SSI catégorie A ou B MS 68 annuelle - contrat par un TC

07/09/2015 CHUBB cf. rapport

SSI catégorie A ou B MS 73 triennale par un OA 28/05/2015 BUREAU VERITAS cf. rapport

Systèmes de détection incendie MS 58 annuelle - contrat par 07/09/2015 CHUBB RAS


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2015 VERIFICATIONS TECHNIQUES (ERP de la 1ère, 2ème, 3ème et 4ème catégorie)

Dates Contrôleurs Observations

dont DAD un TC

Extinction automatique type spinkleur

MS 73 NF EN 12845 - annuelle par un TC

NC

Extinction automatique type spinkleur

MS 73 NF EN 12845 - triennale par un OA

NC

PORTES AUTOMATIQUES

Portes en façade NC

ACCROCHE ET LEVAGE

Treuils cage de scène 24/11/2015 DEKRA 1 Obs

Palans 24/11/2015 DEKRA RAS

Rideau de jauge 24/11/2015 DEKRA 1 Obs

Dépoussiérage des poutres 15/09/2015 TC Parc des expositions RAS

MATERIEL DE MANUTENTION

Chariot élévateur 13/05/2015 DEKRA

Nacelle 1 24/11/2015 DEKRA

Nacelle 2 13/11/2015 DEKRA

Transpalette 24/11/2015 DEKRA

Contrats d’entretien et de maintenance passés avec des tiers

Prestations Prestataires

Entretien des locaux ABER Propreté

Fournitures produits d’entretien GAMA 29

Nettoyage des structures hautes Alpiniste Brestois

Enlèvement des déchets Recycleurs Bretons

Collecte et traitement du papier Terre en espoir

Entretien des extérieurs SEVEL Service

Gardiennage Assist Sécurité

Secours aux personnes UDAPS

Maintenance engins de manutentions Arzel et BM manutention

Contrôle matériel de levage DEKRA

Ascenceur KONE

Maintenance chauffage DALKIA

Désenfumage SOCOTEC

Extincteurs ISOGUARD

Contrôle de sécurité VERITAS

Téléphonie Orange BS / TC Group

Entretiens réalisés en 2015

Fournisseur Nature des travaux Montants HT Dates de réalisation

Bretagne manutention Travaux entretiens 1 059,05 € Oct 2015

Oman Travaux entretiens 1 155,14 € Jan 2015

SPARFEL Travaux entretiens Clôtures 1 056,00 € Nov 2015


21/37

Sécurité, hygiène et environnement

Sécurité

Accident du travail en 2015 : Personnel intérimaire : 0 accident

Personnel permanent : 0 accident

Nombre d’accidents en 2015 (public) : 0

Présent sur les plus importantes manifestations, un dispositif de secours permet d’intervenir dans les

meilleurs délais. Ces missions sont confiées à l’Unité Départementale d’Assistance et de Premiers Secours

(U.D.A.P.S 29).

En 2015, ces équipes ont été missionnées sur 5 évènements et ont réalisé 303 interventions.

Les principales interventions ont eu lieu à l’occasion de la manifestation Megaland, pour un total de 266

interventions, dont 3 évacuations pour des traumatismes légers.

Rapport d’intervention de l’UDAPS :

PATHOLOGIES NOMBRE

malaise 22

traumatisme (membre inférieur ou supérieur, dos, cou ...) 144

plaie 58

brûlure (frottement) 79

TOTAL 303

Nombre d'interventions ayant nécessité une évacuation : 4


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Environnement

Brest Expo a reçu sa certification ISO 14001 en 2013 et a défini 3 priorités, déclinées

et mises en œuvre dans le cadre d’un guide de management environnemental :

1- La gestion des déchets

Déchets générés directement (bureau, action du personnel)

action 2015 : collecte des papiers générés par les bureaux et recyclage,

collecte des cartouches de photocopieur.

Déchets générés indirectement (prestataires, utilisateurs, intervenants etc...)

action 2015 : tri des déchets en amont sur les parkings (collecte des mégots et revalorisation,

poubelles de tri deux familles de déchets et revalorisation).

Quelques 50 tonnes de déchets, triés en 5 principaux flux (plastique, carton, verre, bois et ordures

ménagères) sont collectés par saison, le taux de valorisation global atteint est de 67 % en 2015.

Nous sommes engagés auprès des exposants et des organisateurs dans une démarche de promotion de

l’écoconception événementielle et communiquons avec eux sur les points suivants :

- nous disposons d’un stock important de matériels dont nous sommes propriétaire et qui sont

préférentiellement remis à neuf par des ateliers d’insertion plutôt que jetés, ainsi plus le matériel est

utilisé longtemps, moindre est son impact,

- nous avons réalisé un travail très important sur le choix de nos moquettes. Plus fines (moins de

matière), à base de matériaux recyclés et recyclables ; elles sont utilisées plusieurs fois puis sont

données à des associations pour une seconde vie, ou sont recyclées,

- nous limitons au minimum utile les impressions de flyers et divers documents de communication.

5163

5440

0

10

20

30

40

50

60

70

2012 2013 2014 2015

Total déchets (tonnes)14%

15%

25%21%

9%

16%2015

Cartons / papier

Verre

Bois

Plastique

DnD Déchets Non Dangereux

DIB (ECO)

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

Cartons /papier

Verre Bois Plastique DnDDéchets

NonDangereux

DIB (ECO)

Evolution par type (ton)

2014

2015


23/37

2- La maîtrise des consommations énergétiques

- Chauffage

- Electricité

- Eau

Concernant l’électricité, une sensibilisation continue des équipes et la mise en place de procédures de

gestion permettent d’optimiser au mieux les temps d’éclairage (ex : éclairage réduit en période de montage).

Des consignes sont également transmises aux exposants (extinction des stands la nuit) et leur bonne

réalisation est contrôlée par les équipes de surveillance.

3- La protection environnementale du site

Maîtrise des pollutions extérieures (eau, évacuations temporaires)

Action 2015 : contrôle des évacuations sur les parkings, vérification de la zone de stockage

des produits dangereux et engins de manutention.

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Réseau de chaleur(KWh)

0

200

400

600

800

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Electricité(MWh)

39%

15%

46%

0%

66%7%

27%

0% Devenir des déchets

Valorisation matière

Valorisation énergie

Enfouissement

Traitement sansvalorisation


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Effectifs, qualifications

Effectif

La Direction déléguée « Sport Evènement » de Brest’aim a développé une équipe spécialisée dans l’accueil et

l’organisation d’évènements culturels, sportif, de spectacle ou de type congrès d’entreprise.

L’équipe dédiée à Brest Expo est composée comme suit :

- 1 directeur

- 1 assistante de direction d’exploitation

- 1 assistante d’exploitation

- 2 assistantes commerciales

Certains postes sont mutualisés avec Brest Arena :

- 1 responsable technique (mi-temps, mutualisation avec Brest Arena)

- 2 chargés de production technique (régisseurs) (mutualisation avec Brest Arena)

- 2 techniciens d’exploitation et de maintenance (mutualisation avec Brest Arena)

- 1 technicien électricien (mi-temps, mutualisation avec Brest Arena)

Qualifications

Le niveau de formation des salariés détaillé ci-dessous témoigne de l’attention portée à la sécurité.

La qualification SSIAP1 et SSIAP2 de l’ensemble du personnel permanent, tout comme de nombreux agents

intérimaires, est un élément important dans le respect de la législation en matière de sécurité pour les

manifestations de type T (salons) ou L (spectacles). Nous y sommes particulièrement attachés.

Le responsable technique du Parc des Expositions détient la qualification SSIAP 3.

Fonction Secours Sécurité Formations spécifiques

Responsable Technique

SST SSIAP3 CACES Chariot

CACES Nacelle

Montage de

tribune

Accroche et levage

Sécurité du

spectacle

Habilitation électrique

Chargée de production technique 1

SST SSIAP1

Chargée de production technique 2


CACES Nacelle

Montage de

tribune

Accroche et levage

Sécurité du

spectacle


Technicien d’exploitation 1


CACES Nacelle


Technicien d’exploitation 2


CACES Nacelle

Montage de

tribune

Accroche et levage


Electricien SST SSIAP1 CACES Chariot

CACES Nacelle

Assistante de direction d’exploitation

SST SSIAP1 Habilitation électrique

Assistante d’exploitation

SST SSIAP1 Habilitation électrique


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Le personnel intérimaire

La Société ADECCO est prestataire de service pour la gestion des intérimaires le personnel intérimaire

depuis 2006.

En 2015, le Parc des Expositions aura généré un volume d’heures de travail intérimaire de 6 945

heures, soit une équivalence de 4,3 ETP (équivalent temps plein).

Le personnel intérimaire est employé à différentes missions, selon les besoins des manifestations.

Préparation des manifestations :

Montage, démontage des installations : gradins, scènes, branchements

électriques, pose des pendrillons, maintenance et entretien.

Installation du mobilier : tables, chaises, podiums…

Billetterie, contrôle d’accès : pour certaines manifestations, la vente de billetterie, le

contrôle des accès et la gestion des parkings.

Ce personnel suit régulièrement des formations professionalisantes, techniques et sécurité.

Formation

Concernant Brest Expo : 4 formations collectives, soit 29 heures de formations ont été suivies en 2015

par les salariés. Les coûts de formations 2015 sont de 1 411,46 € dont 704,27 € de factures des

organismes de formation et de déplacements.

Dans le cadre de la mutualisation des équipes de Brest Expo et de Brest Arena, des formations ont été

suivies par le personnel commun aux deux équipements, soit 7 formations collectives (227 heures).

Les coûts de formation 2015, communs à ces deux équipements sont de 9 358,71 €, dont 3 874,50 €

de factures des organismes de formation et de déplacements.

Contentieux

1 contentieux client en 2015 :

MB Synergie, impayé sur le salon des chiots de janvier 2015.

Sinistres

9/12/2015 : dégât des eaux (fuite d’eau dans les sanitaires) – instruction en cours


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COMPTE RENDU FINANCIER

Tarifs : grille et évolution

Secteur Libellé

TARIFS HT 2014 TARIFS HT 2015

SPECTACLES 11,5% de la recette HT avec minimum garanti

Grand Hall : totalité du Hall Tot. 11 584,00 € 11 700,00 €

Grand Hall : partie du Hall Partie 5 792,00 € 5 850,00 €

Grand Hall : petite configuration Petite conf 4 240,00 € 4 300,00 €

Petit Hall : totalité Petit hall 4 220,00 € 4 300,00 €

LOCATION D'ESPACES Les Associations Brestoises bénéficient d'une remise de 20% sur le prix de location des espaces.

Réunion : 1er jour m² 0,64 € 0,65 €

Réunion : jour suivant m² 0,52 € 0,53 €

Réunion : montage et démontage m²/jour 0,20 € 0,21 €

Exposition : 1er jour m² 0,80 € 0,81 €

Exposition : jour suivant m² 0,64 € 0,65 €

Exposition : montage-démontage m²/jour 0,25 € 0,26 €

LOCATION DE SALLE

SM1 jour 713,00 € 724,00 €

SM2 jour 326,50 € 331,00 €

Cuisine jour 787,00 € 800,00 €

Loge jour 114,00 € 116,00 €

Salle 11 jour 283,00 € 287,00 €

Salle 12 jour 481,00 € 489,00 €

Salle 13 jour 283,00 € 288,00 €

Salle 14 jour 248,00 € 252,00 €

Salle 15 jour 310,00 € 315,00 €

Palier étage H2 jour 550,50 € 559,00 €

Salles de l'étage, l'ensemble jour 1 750,00 € 1 778,00 €

AUTRES LOCATIONS D'ESPACES

Location de salle équipée pour la mise sous pli

poste de travail/jour

1,65 € 1,68 €

Location de salle équipée pour un concours, 1er jour

la place 10,10 € 10,26 €

Location de salle équipée pour un concours, jour(s) suivant(s)

la place 5,06 € 5,14 €

AIRES EXTERIEURES

Parking Exposant (P1) jour 545,00 € 554,00 €

Parking pignon nord (P2) jour 445,00 € 452,00 €

Parking visiteurs (P3) jour 761,00 € 773,00 €

Petit Parking (P4) jour 243,00 € 247,00 €

Parking "Bahamas" (P5) jour 310,00 € 315,00 €

Parking Marine (P6) jour 283,00 € 288,00 €

Parking pignon sud (P7) jour 217,00 € 220,00 €

Parking Totalité jour 2 660,00 € 2 703,00 €

Auto-école (P1) trimestre 432,00 € 439,00 €



Parking Lunapark la semaine 5 120,00 € 5 200,00 €

PERSONNEL

Manutention l'heure 26,30 € 26,70 €

Manutention l'heure de nuit 32,35 € 32,90 €

Régisseur l'heure 37,40 € 38,00 €

Régisseur l'heure de nuit 45,50 € 46,20 €


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Secteur Libellé

TARIFS HT 2014 TARIFS HT 2015

Technicien l'heure 32,35 € 32,90 €

Technicien l'heure de nuit 40,50 € 41,15 €

LOCATION DE MATERIEL (1-4 jours) Les tarifs indiqués concernent uniquement le matériel ou le mobilier appartenant en propre à BREST'AIM. La location de matériel à l'extérieur, pour le compte du client, peut entraîner un surcoût qui lui sera préalablement signifié

Chaise congrès l'unité 4,10 € 4,15 €

Chaise coque l'unité 1,16 € 1,20 €

Chauffeuses l'unité 52,50 € 53,00 €

Tabouret haut l'unité 21,20 € 21,50 €

Table rectangulaire (1m x 0.70m) l'unité 5,00 € 5,10 €

Table ronde (diam 1.50m) l'unité 15,20 € 15,40 €

Tables nappées pour podium l'unité 9,80 € 10,00 €

Mange debout l'unité 52,50 € 53,00 €

Table basse l'unité 43,45 € 44,00 €

Comptoir d'hôtesse l'unité 75,00 € 76,00 €

Ecran 4x3 l'unité 239,00 € 243,00 €

Ecran 3x2 l'unité 129,50 € 132,00 €

Vidéoprojecteur (6000 lumens) l'unité 693,00 € 704,00 €

vidéoprojecteur (3500 lumens) l'unité 466,00 € 473,00 €

vidéoprojecteur (2000 lumens) l'unité 176,00 € 179,00 €

Tribune d'angle, 1er jour la place 7,03 € 7,15 €

Tribune droite, 1er jour la place 6,00 € 6,10 €

Tribune, jour suivant la place 2,38 € 2,40 €

Podium modulable m² 6,05 € 6,15 €

Podium jour(s) suivant(s) m² 2,43 € 2,45 €

Podium moquetté m² 10,10 € 10,25 €

Praticable (2m x 1 m) l'unité 28,30 € 28,75 €

Rideau en fond de scène l'unité 163,60 € 166,00 €

Pendrillons l'unité : 20ml 383,00 € 389,00 €

Poutre structure scénique l'unité 2ml 207,00 € 210,00 €

Moquette m² 4,15 € 4,20 €

Portant vestiaire + cintres l'unité 25,20 € 25,60 €

Barrières de sécurité l'unité 5,30 € 5,40 €

Nacelle et nacelliste 1/2 journée 217,50 € 221,00 €

Chariot élévateur (3 T) et cariste 1/2 journée 151,50 € 154,00 €

PRESTATIONS / SERVICES

Branchement d'eau l'unité 292,00 € 297,00 €

Branchement Electrique l'unité 147,50 € 150,00 €

Branchement Electrique (3 KW) l'unité 159,30 € 162,00 €

Branchement Electrique (6 KW) l'unité 185,80 € 189,00 €

Branchement Electrique Triphasé l'unité 270,70 € 275,00 €

Réalisation du dossier de sécurité et suivi forfait 144,50 € 147,00 €

Chargé de sécurité : contrôle du montage exposant

l'heure 488,00 € 496,00 €

Chargé de sécurité : ouverture au public

l'heure 346,50 € 352,00 €

Chauffage du Hall 1 l'heure 98,00 € 99,50 €

Chauffage du Hall 2 l'heure 57,60 € 58,50 €

Sonorisation conférence (1 micro table, 2 hf)

jour 303,00 € 308,00 €

Sonorisation du Grand Hall jour 727,20 € 739,00 €


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Détail des recettes

Evolution du chiffre d’affaires

Brest Expo a accueilli 37 évènements en 2015 contre 76 en 2014 et a réalisé un chiffre d’affaires de

1 498 K€ HT (2 230 K€ HT en 2014).

Ventilation du CA en % par type de manifestation

C.A. (K€ HT) 2015

Salons 760 124 €

Spectacles, concerts 330 896 €

Congrès, A.G., réunions, repas entreprise 39 343 €

Concours, examens, stages 55 943 €

Evénements loisir 146 234 €

location espaces 21 685 €

Stages, formations 2 629 €

Structure 3 260 €

Bar, restauration 137 408 €

TOTAL 1 497 522 €

Salons51%

Spectacles, concerts

22%

Congrès, A.G., réunions, repas

entreprise3%

Concours, examens, stages

4%

Evénements loisir10%

location espaces1%

Stages, formations0,2%

Structure0,2% Bar, restauration

9%

1 220 1281 381 552

1 263 701

1 823 184

2 074 974

1 648 453

2 360 000 2 320 000

1 930 0002 060 000

2 229 800

1 497 522

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Chiffre d'affaires BREST EXPO (K€)


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Les salons

Le chiffre d’affaires généré par l’activité salon représente près de 51 % du chiffre d’affaires global

(59 % en 2014).

Le nombre de manifestations accueillies reste stable : 13 salons en 2015 contre 14 en 2014.

L’activité « salon » aura permis d’accueillir 167 500 visiteurs, soit 70% de la fréquentation de

Brest Expo en 2015.

Les spectacles

Depuis septembre 2014, les spectacles se déroulent à Brest Arena.

Seuls les grands spectacles d’une jauge supérieure à 5 000 spectateurs se déroulent encore à

Brest Expo (ex. Johnny Hallyday en mars 2016).

Loisirs

Les événements de loisirs sont en augmentation (54 K€ contre 51 K€ en 2014) ; il s’agit de

MEGALAND et LUNAPARK.

Prestation de bar brasserie et restauration

La gestion des bars ouverts au public est assurée directement par Brest’aim. Un contrat de

prestation a été signé avec la société GPS Company pour la gestion du personnel, le service et la

gestion du stock. Les achats de marchandises sont effectués auprès des fournisseurs référencés

après procédure de mise en concurrence (boissons : Groupe Cozigou ; café : Brûlerie de Léon)

Pour l’exercice 2015 le CA généré par l’activité bar/ brasserie s’élevé 99 K€. A noter que 43% du

chiffre d’affaires est lié à l’activité « salon ». La part du chiffre d’affaires générée par l’activité concert/

spectacle a fortement diminué et représente que 23% du CA.

BREST EXPO Chiffre d'affaires

Spectacle 24 470 €

Concours 1 456 €

Salon 42 568 €

Gala-Repas-Soirées 18 329 €

Loisir 12 459 €

TOTAL 99 282 €


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PERSPECTIVES

Brest’aim a défini, dans le cadre d’un plan stratégique 2015-2020, les perspectives d’évolution de

l’équipement. Elles portent notamment sur :

- un développement de nouvelles manifestations, - une prospection en cohérence avec la démarche commerciale globale de Brest’aim Events, - un développement des partenariats, - une mutualisation des équipes avec le nouvel équipement Brest Arena, - une étude des programmes d’investissements structurels justifiés par des perspectives de

développement économique.

D’autres actions seront également menées dans les domaines suivants :

- Marketing et connaissance des publics - Qualité du service au meilleur coût

La stratégie commerciale pour permettre le repositionnement de Brest Expo s’est avérée plus lente

dans un contexte économique incertain et une concurrence plus forte, et ne portera ses fruits qu’à

partir de l’année 2016

Brest Expo a subi un fort fléchissement des réservations sur le marché de l’activité accueil

d’évènements d’entreprises, l’annulation de deux manifestations inscrites en 2015 (Salon de la

Formation Continue et le Salon des Seniors) a fait de 2015 une année difficile.

2016 : Des perspectives à la hausse

Les nouvelles manifestations programmées en 2016 [Salon du Tourisme (février), Foire exposition de

Brest (mai), Salon Process Industrie (juin), la tournée nationale de Johnny Hallyday et le théâtre

équestre Zingaro] répondent aux objectifs de développement engagés en 2015.

A noter également la réédition du Salon des métiers de bouche et de l’hôtellerie (octobre) dont la

dernière édition remontait à 2014. De plus, quelques projets d’évènements d’entreprises et un

congrès sur le transport hospitalier (juin), permettent de penser que l’activité en 2016 sera nettement

supérieure à celle de 2015.


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5. ANNEXES

Inventaire des immobilisations

Descriptif Date de début

Rideau accès étage petit hall 31/12/2015

Téléphonie 23/12/2015

Téléphonie 23/12/2015

Clôture et portillon bas escalier 15/12/2015

2 Alimentation 250A 11/09/2015

Complément de comptage d'accès pour PMD335 31/03/2015

Elément de signalétique directionnelle 23/01/2015

Signalétique extérieure 01/01/2015

Remplacement de 2 rideaux par des portes sectionnelles 31/12/2014

Pose fourniture et raccordement cables d'alimentation 08/12/2014

Alimentation cage de scène (coffret de prises) 28/08/2014

Systeme de cptage d'accès pr tourniquet 30/06/2014

Travaux de peinture ds locaux SM1 SM2 31/05/2014

Doublage fx plafd dalle ecran cantonnemt 30/04/2014

Sonorisation 2 enceintes + 2 caissons 24/04/2014

Matériel d'éclairage 10 compact 18 MKII 24/04/2014

7 poteaux l 3000 x h950 + 15 accroches 28/02/2014

1 moniteur philips 28 14/02/2014

10 Poteaux 3000 x h 950 31/01/2014

1 station graphique hp workstation z230 30/01/2014

Autodesk autocad LT 2014 24/01/2014

Eclairage parking nord 31/12/2013

Voie avant guichets (anti-stationnement) 31/12/2013

Travx plomberie anc. cuisine 31/12/2013

Cloisons et Racks 20/12/2013

2 Totems 20/12/2013

Carrelage salle attenante anc cuisine 19/12/2013

Coques Stadium 16/12/2013

Install tubes d'accroche 13/12/2013

Ampli ligne 13/12/2013

Portable HP 6570B + station d'accueil 05/12/2013

Rideau air chaud 28/11/2013

Extention des cuisines 15/11/2013

570 Chaises + 19 Chariots 26/09/2013

6 Ecran + boitier (Affichage bill.) 26/09/2013

Carrelage petit hall 23/09/2013

Devoiement tuyauterie de chauffage 02/09/2013

Serveur HP Proliant ML310 11/04/2013

PC Elite 8300 CMT 19/03/2013

Copieur Richo PMC 3002 26/02/2013

Portes sectionnelles 18/02/2013

Porte alu sur patio 31/01/2013

Poteaux anti-stationnement 22/01/2013

Caisses à rideaux (13+5) 01/01/2013

Tables de concours (250) 01/01/2013

PC HP 7500E MT (JBB) 16/11/2012


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PC HP 7500E I53570 (MLG) 08/10/2012

C4 Picasso CL 806 MB (DS) 05/10/2012

C4 Picasso CL 806 MB (DS) 05/10/2012

Chemin de carrelage entre deux halls 28/09/2012

Rampe accès 28/09/2012

Alarme intrution 14/09/2012

Plateforme enrobé 20/02/2012

Rampe accès (parking ctre form) 20/02/2012

Chariot élévateur 20/12/2011

Pont de lumière 06/05/2011

Ecran valise monoblox 280x210 26/04/2011

Probook 4720s (HN) 21/04/2011

Station HP Z400 (HN) 21/04/2011

Coffres électriques 17/04/2011

Vidéoprojectuer PLC-XU106 XGA 12/04/2011

Scène de spectacle25,62x19,52 12/04/2011

Coffre de sécurité de dépot 31/01/2011

Accès fibres noires 01/01/2011

Amgt salle de réunion 01/12/2010

Tvx de placoplatre sur plafond 01/12/2010

Pose double porte vitrées 01/12/2010

Archit. Salle de réunion 01/12/2010

Salle de réunion Fenêtres et stores 01/12/2010

Tribunes 22/11/2010

10 VHF Kenwood TK 3160 06/10/2010

Boitiers éléctriques 30/09/2010

2 TV Led 55" + supports 24/09/2010

Nacelle automotrice 105AETJC Manitou 15/07/2010

150 Chaises + 3 Chariots 06/07/2010

Interconnexion informatique PF 01/06/2010

Sonorisation 5 salles de réunion 26/04/2010

Cablage sur le TGB 25/03/2010

PC Portable Probook 4710S C2DUO 17/03/2010

100 Tables pliantes 16/03/2010

Site Internet 23/02/2010

Mobilier bureau accueil + table DS 18/01/2010

Travaux cloison 18/01/2010

Vélo éléctrique K1000 12/01/2010

12 chaises Flamenco 30/12/2009

100 Tables pliantes TPSU 05/11/2009

13 Bennes à déchets + palonnier 05/11/2009

192 Chaises + 4 chariots 31/10/2009

Rideaux d'air 30/09/2009

Install. boitiers électriques 30/09/2009

PC Notebook 2230s core 2 duo (GV) 17/06/2009

4 Ecrans Square moteur pro 11/06/2009

6 VHF portatif Kenwood 05/06/2009

Pendrillon de loge 03/02/2009

Défibrilateur 03/12/2008

Copieur Nashatec MPC2800 28/11/2008


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Pose de déstratificateurs (Gd hall) 30/09/2008

Logiciel GPS 5 postes 28/08/2008

100 Tables pliantes 23/07/2008

Réal. rampe accès technique 30/06/2008

Panneaux portatifs 30/06/2008

Plate-forme EXPIMAX 18/06/2008

Transpalette electrique 12/06/2008

15 Tables + 10 Tabourets ( loges) 11/06/2008

Suspente de rideaux 80ml 30/05/2008

Réal. sas entrée 22/05/2008

10 Chauffeuses (loges) 21/05/2008

12 Portatiks Kenwood 19/05/2008

2 Ecrans plats 22" cplt sop295pf + 296pf 18/04/2008

PC portable HP 6820S 07/04/2008

PC Dual Core 2 Quad 6700 31/03/2008

2 PC Dual Core Duo 6750 31/03/2008

Install. Barrières levantes entrée parc 31/12/2007

Pose d'un arbre de rideau métallique 26/12/2007

Remplacement bocs pompes 21/12/2007

Passage de câble élect 19/12/2007

100 Tables 17/12/2007

Réalisation de meuble 24/09/2007

Portillon + grillage pour enclos 26/06/2007

2 Chapiteaux Garden Cottage 20/03/2007

Parking pignon hall 13/03/2007

Imprimante HP Laserjet 4250 07/03/2007

Vidéoprojecteur sony 6000 22/02/2007

Poubelles Cendriers Jardières 16/02/2007

TV LCD 19/01/2007

TV LCD 19/01/2007

Installation WIFI 16/01/2007

Cablage Wi-Fi 28/12/2006

2 Panneaux "Réglementation" 26/12/2006

Aire de lavage 05/12/2006

Nacelle éléct. 150AET JC 10/11/2006

Marchepied Sherpascopic 26/10/2006

Velour Alto ignifugé 9.30x5.40 09/10/2006

Velour Alto ignifugé 11 pendrillons 09/10/2006

PC 3.2 Ghz + ecran 19" DR 04/10/2006

Ecran 19" pour PC DR 04/10/2006

Bardage 29/09/2006

EFIDIS 200 Tables pliantes 21/09/2006

Kangoo Express 188 AGE 29 21/09/2006

Liaison + colomme pour podium 26/07/2006

Bac de retention 24/07/2006

Quicktruss mat. pr cloisonner la salle 28/06/2006

Groupe frigorifique sur vitrine 23/04/2006

Tunel lavage Remise état 07/01/2006

3 Armoires vestiaires 14/09/2005

Echangeur à plaque 04/05/2005


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Fauteuil Direction 31/03/2005

Berceau Galva pour coques 27/01/2005

1000 COQUES STADIUM 11/01/2005

Eclairage extérieur 31/12/2004

Planchers pour tribune 17/12/2004

Chariot élévateur 04/10/2004

Pose carrelage 31/05/2004

Pendrillons 03/12/2003

Plancher standard pour tribunes 24/11/2003

Cables 28/10/2003

Bennes auto-basculantes 30/09/2002

Confection bâche pour tribune 15/06/2002

Tables pliantes tpsu 15/05/2002

Complt fact commutateur Alcatel 01/01/2002

Plateau 2x1m hauteur variable 21/12/2001

Pièces pour tribunes démontables 30/11/2001

Plateau 2X1m hauteur variable+fixation 26/10/2001

Commutateur numéris Alcatel 28/09/2001

Chauffe-eau 04/04/2001

Tables pliantes (180) 21/12/2000

Confection rack à chaises 18/12/2000

Confect&pose rideau électrique 18/12/2000

Plateaux 2x1m 23/10/2000

SUPPORT DE CHASSIS 30/11/1999

RIDEAUX 9M ET 7.5M PAR 5M 08/11/1999

Berceaux métalliques galva 20/10/1999

Plateau 2x1m 24/09/1999

Coque Stadium M3 22/09/1999

Coques Stadium M3 22/09/1999

Batterie de traction 07/09/1999

Logiciel Adobe Illustrator 30/07/1999

Ampèremètre+voltmètre 25/05/1999

Réfection install.élect. 29/10/1998

Réfection install.élect.bureau 29/10/1998

Dépose et pose de plafond 30/09/1998

Armoire 27/01/1998

Caisson sur roulettes 27/01/1998

Confect.portes anti-panique 31/12/1997

Confect chariots à chaises 31/12/1997

Confect chariots stock chaises 31/12/1997

Confect racks acier galva 31/12/1997

Rénovation e2+rdc 22/12/1997

LAVE MAIN 26/11/1997

Plafond hall/adminis/loge 21/11/1997

Plafonds+luminaires 21/11/1997

porte métal+pare flamme 21/11/1997

Doublage bardage en isolant 19/11/1997

Caisse chariot élévateur 31/10/1997

20 CLAUTRATS 21/10/1997

Enceinte amplifiée 30/09/1997


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Réam.salle rest+encast.luminai 25/06/1997

Réaménagement salle étage 25/06/1997

Réaménagement plafonds sit n°2 27/05/1997

Réaménagement plafonds sit n°1 28/04/1997

224 Tables pliantes 100/70cm 26/12/1996

1000 Chaises Héléne 18/12/1996

Travaux menuiserie int. 30/11/1996

Travaux de plomberie 20/11/1996

Platrerie-peinture-menuis.cuis 22/10/1996

sonorisation petit hall 02/10/1996

150 bracons de renforement tri 27/06/1996

Pose + fourn.rideau métallique 31/05/1996

3 chariots porte palan + rails 30/04/1996

aménagement petit hall 30/11/1995

conf & m.e.p. ossa. issue sec 30/11/1995

aménag petit hall tvaux menuis 27/11/1995

aménag. petit hall tvaux peint 17/11/1995

réalisation 2 angles (gradins) 28/09/1995

mission concept géné salle e2 26/07/1995

confection racks de rangement 31/05/1995

confection passerelle alu6x0.8 31/03/1995

40 claustras en pin 14/11/1994

Modif.sous-station chaufferie 31/10/1994

Modif.sous station chaufferie 31/10/1994

armoire portes battantes 17101 30/09/1994

contre-marches gradins 01/10/1993

reamenagement bureaux 31/07/1993



ossature support scénographie 30/06/1993

bureau min. 100x200 ref arc200 16/04/1993

bahut sur socle ref 1480pr/dp 16/04/1993

rideaux theatre velour inifuge 07/12/1992

bahut retour 80x60 noyer marro 25/09/1992

ensemble bureau 1/2 ministre 25/09/1992

faut president bois cuir 1680 17/09/1992

remise en état des tribunes 30/09/1990

bornes parking 15/04/1989

amenagement mur mobile 20/03/1989

local archives 23/02/1989

amenagement mur mobile 31/01/1989

coffre-fort bauche 24/04/1986

tribunes 30/04/1982

tribunes 21/01/1982

materiel tribunes 10/11/1981


36/37

Politique environnementale de Brest’aim


37/37

Liasse fiscale Brest Expo

1. Bilan actif

2. Bilan passif

3. compte de résultat (en liste)

4. compte de résultat (suite)

5. Immobilisations

6. Amortissements

7. Provisions

- 1 - BILAN ACTIF 2050

Désignation : BRESTAIM - PARC DE PENFELD

Adresse : PENFELD - 29200 Brest Durée N : 12

N°SIRET : Durée N-1 : 12

Rubriques Montant brut Amort. Prov. 31/12/2015 31/12/2014

Capital souscrit non appelé I AA

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Frais d'établissement AB AC

Frais de développement CX CQ

Concessions,brevets,droits similaires AF 37 332,80 AG 35 263,36 2 069,44 2 831,39

Fonds commercial (1) AH AI

Autres immobilisations incorporelles AJ AK

Avances,acomptes immob. Incorporelles AL AM

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains AN AO

Constructions AP 203 732,91 AQ 22 145,76 181 587,15 191 996,82

Installations techniq., matériel, outillage AR 805 974,21 AS 694 982,37 110 991,84 144 023,42

Autres immobilisations corporelles AT 1 051 583,96 AU 775 079,13 276 504,83 273 346,29

Immobilisations en cours AV AW

Avances et acomptes AX AY

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)

Participations par mise en équivalence CS CT

Autres participations CU CV

Créances rattachées à participations BB BC

Autres titres immobilisés BD BE

Prêts BF BG

Autres immobilisations financières BH BI 2 600,00

TOTAL II BJ 2 098 623,88 BK 1 527 470,62 571 153,26 614 797,92

STOCKS ET EN-COURS

Matières premières, approvisionnemts BL 410,40 BM 410,40 5 003,75

En-cours de production de biens BN BO

En-cours de production de services BP BQ

Produits intermédiaires et finis BR BS

Marchandises BT BU

Avances,acomptes versés/commandes BV 400,00 BW 400,00

CREANCES

Créances clients & cptes rattachés (3) BX 254 064,86 BY 2 654,65 251 410,21 458 878,09

Autres créances (3) BZ 35 603,50 CA 35 603,50 114 197,54

Capital souscrit et appelé, non versé CB CC

DIVERS

Valeurs mobilières de placement CD CE

(dt actions propres )

Disponibilités CF 396 852,92 CG 396 852,92 30 893,28

COMPTES DE REGULARISATION

Charges constatées d'avance (3) CH 33 367,16 CI 33 367,16 29 891,27

TOTAL III CJ 720 698,84 CK 2 654,65 718 044,19 638 863,93

Frais émission d’emprunts à étaler IV CW

Primes rembourst des obligations V CM

Ecarts de conversion actif VI CN

TOTAL GENERAL (I à VI) CO 2 819 322,72 1A 1 530 125,27 1 289 197,45 1 253 661,85

Renvois:(1) droit bail (2)Part -1an immo.fin. CP (3) Part à + 1 an [CR]

N-1 N-1 N-1

Clause réserv. propr.

Immobilisations : Stocks : Créances :

- 2 - BILAN PASSIF 2051


Rubriques 31/12/2015 31/12/2014

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou individuel (1) (dont versé : ) DA

Primes d'émission, de fusion, d'apport DB

Ecarts de réévaluation (2) (dont écart d'équivalence : EK ) DC

Réserve légale (3) DD

Réserves statutaires ou contractuelles DE

Réserves réglementées (3) (dont rés. prov. cours B1 ) DF

Autres réserves (dont achat d'œuvres orig. EJ ) DG

Report à nouveau DH

RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DI (153 984,52) 177 461,27

Subventions d'investissements DJ

Provisions réglementées DK

TOTAL I DL (153 984,52) 177 461,27

AUTRES FONDS PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs DM

Avances conditionnées DN

TOTAL II DO

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques DP 219 951,33 70 000,00

Provisions pour charges DQ

TOTAL III DR 219 951,33 70 000,00

DETTES (4)

Emprunts obligataires convertibles DS

Autres emprunts obligataires DT

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) DU 539 507,51 235 852,90

Emprunts, dettes fin. divers (dont emp. participatifs EI ) DV

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW 7 761,56 60 099,30

Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 255 096,56 202 407,71

Dettes fiscales et sociales DY 301 052,37 115 631,06

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 14 262,64 250 531,79

Autres dettes EA 44 365,32

COMPTES DE REGULARISATION

Produits constatés d'avance (4) EB 105 550,00 97 312,50

TOTAL IV EC 1 223 230,64 1 006 200,58

Ecarts de conversion passif V ED

TOTAL GENERAL (I à V) EE 1 289 197,45 1 253 661,85

Renvois

(1) Ecart de réévaluation incorporé au capital 1B

- Réserve spéciale de réévaluation (1959) 1C

(2) Dont - Ecart de réévaluation libre 1D

- Réserve de réévaluation (1976) 1E

(3) Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF

(4) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'1 an EG 1 215 469,08 946 101,28

(5) Dont concours bancaires, soldes créditeurs de banque, CCP (balo) EH

Dettes à plus d'un an (balo)

Dettes à moins d'un an (balo)

- 3 - COMPTE DE RESULTAT (en liste) 2052


Rubriques France Exportation 31/12/2015 31/12/2014

Ventes de marchandises FA 66 525,86 FB 70 882,58 FC 137 408,44 234 927,06

Production - biens FD FE FF

vendue - services FG 1 370 284,93 FH FI 1 370 284,93 1 994 871,16

CHIFFRE D'AFFAIRES NET FJ 1 436 810,79 FK 70 882,58 FL 1 507 693,37 2 229 798,22

Production stockée FM

Production immobilisée FN

Subventions d'exploitation FO 428 630,87 424 967,57

Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges (9) FP

Autres produits (1) (11) FQ 3 223,15 477,55

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (2) I FR 1 939 547,39 2 655 243,34

Achats de marchandises (y compris droits de douane) FS 54 604,98 132 441,85

Variation de stock (marchandises) FT

Achats matières premières, autres approvisionnements (et droits de douane) FU (146,60)

Variations de stock (matières premières et approvisionnements) FV 4 593,35 7 873,83

Autres achats et charges externes (3) (6 bis) FW 1 193 996,28 1 603 633,07

Impôts, taxes et versements assimilés FX 24 095,00 31 145,71

Salaires et traitements FY 546 375,82 456 160,12

Charges sociales (10) FZ 5 307,24 6 216,90

DOTATIONS D'EXPLOITATION

Sur immobilisations : - dotations aux amortissements GA 103 355,63 112 960,59

- dotations aux provisions GB

Sur actif circulant : dotations aux provisions GC 2 654,65

Pour risques et charges : dotations aux provisions GD

Autres charges (12) GE 8 946,00 63 570,70

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (4) II GF 1 943 928,95 2 413 856,17

1. RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) GG (4 381,56) 241 387,17

OPERATIONS EN COMMUN

Bénéfice attribué ou perte transférée III GH

Perte supportée ou bénéfice transféré IV GI

PRODUITS FINANCIERS

Produits financiers de participations (5) GJ

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) GK

Autres interêts et produits assimilés (5) GL 3 096,74

Reprises sur provisions et transferts de charges GM

Différences positives de change GN

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS V GP 3 096,74

Dotations financières aux amortissements et provisions GQ

Interêts et charges assimilées (6) GR 23,13

Différences négatives de change GS

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT

TOTAL DES CHARGES FINANCIERES VI GU 23,13

2. RESULTAT FINANCIER (V - VI) GV 3 073,61

3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) GW (4 381,56) 244 460,78

- 4 - COMPTE DE RESULTAT (suite) 2053


Rubriques 31/12/2015 31/12/2014

Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 3 033,07 213,40

Produits exceptionnels sur opérations en capital HB

Reprises sur provisions et transferts de charges HC 2 787,09

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (7) VII HD 3 033,07 3 000,49

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) HE 2 684,70

Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 149 951,33 70 000,00

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (7) VIII HH 152 636,03 70 000,00

4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI (149 602,96) (66 999,51)

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise IX HJ

Impôts sur les bénéfices X HK

TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII) HL 1 942 580,46 2 661 340,57

TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 096 564,98 2 483 879,30

5. BENEFICE OU PERTE (TOTAL DES PRODUITS - TOTAL DES CHARGES) HN (153 984,52) 177 461,27

Renvois

(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme HO

(2) Dont produits de locations immobilières HY

produits d'exploitation sur exercices antérieurs (8) (balo) 1G

(3) Dont : - Crédit-bail mobilier (balo) HP

- Crédit-bail immobilier (balo) HQ

(4) Dont charges d'exploitation sur exercices antérieurs (8) (balo) 1H

(5) Dont produits concernant les entreprises liées (balo) 1J

(6) Dont intérêts concernant les entreprises liées (balo) 1K

(6bis) Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art.238 bis du CGI) HX

(9) Dont transferts de charges A1

(10) Dont cotisations pers. exploitant (13) A2

(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3

(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4

(13) Dont primes & cot.compl.perso. facultatives A6

obligatoires A9

Détail réservé au CERFA ; une annexe est prévue pour EdiTdfc, ou si le nombre de lignes est insuffisant

Exercice N

(7) Détail des produits et charges exceptionnels Charges Produits

Exercice N

(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs Charges Produits

- 5 - IMMOBILISATIONS 2054

Désignation : BRESTAIM - PARC DE PENFELD Clôture au : 31/12/2015

Valeur brute des Augmentations

CADRE A - IMMOBILISATIONS immobilisations au par réévaluation acquisitions, créations

début de l'exercice au cours de l'exercice apports, virements

Frais établissement et de développt TOTAL I CZ D8 D9

Autres postes immobilis. incorporelles TOTAL II KD 35 650,22 KE KF 1 682,58

Terrains KG KH KI

Dont composants

- sur sol propre L9 KJ KK KL

Constructions - sur sol d'autrui M1 KM 203 732,91 KN KO

- install.générales M2 KP KQ KR

Install.techn.,mat.,outillage indust. M3 KS 804 146,71 KT KU 1 827,50

- installations générales, agencmts, aménag. KV 887 168,01 KW KX 58 800,89

Autres immob. - matériel de transport KY 32 010,80 KZ LA

corporelles - matériel de bureau et informatique, mobilier LB 73 604,26 LC LD

- emballages récupérables et divers LE LF LG

Immobilisations corporelles en cours LH LI LJ

Avances et acomptes LK LL LM

TOTAL III LN 2 000 662,69 LO LP 60 628,39

Participations évaluées par mise en équivalence 8G 8M 8T

Autres participations 8U 8V 8W

Autres titres immobilisés 1P 1R 1S

Prêts et autres immobilisations financières 1T 2 600,00 1U 1V

TOTAL IV LQ 2 600,00 LR LS

TOTAL GENERAL (I + II + III + IV) 0G 2 038 912,91 0H 0J 62 310,97

Diminutions Valeur brute des Réévaluation légale

CADRE B - IMMOBILISATIONS par virement de par cession, mise HS, immobilisations à Valeur d'origine

poste à poste mise en équivalence la fin de l'exercice immob. fin d'exercice

Frais établissement et développt Tot. I IN C0 D0 D7

Autres postes immo.incorporelles Tot. II IO LV LW 37 332,80 1X

Terrains IP LX LY LZ

- sur sol propre IQ MA MB MC

Constructions - sur sol d'autrui IR MD ME 203 732,91 MF

- install.génér., agenct IS MG MH MI

Install.techn.,matériel,outillage indust. IT MJ MK 805 974,21 ML

- install.génér., agenct IU MM MN 945 968,90 MO

Autres immob. - matériel de transport IV MP MQ 32 010,80 MR

corporelles - mat.bureau, inf., mob. IW MS MT 73 604,26 MU

- emballages récupér. IX MV MW MX

Immobilis. corporelles en cours MY MZ NA NB

Avances et acomptes NC ND NE NF

TOTAL III IY NG NH 2 061 291,08 NI

Participations par mise en équivalence IZ OU M7 OW

Autres participations I0 OX OY OZ

Autres titres immobilisés I1 2B 2C 2D

Prêts et autres immobilis. financières I2 2E 2 600,00 2F 2G

TOTAL IV I3 NJ 2 600,00 NK 2H

TOTAL GENERAL (I + II + III + IV) I4 0K 2 600,00 0L 2 098 623,88 0M

- 6 - AMORTISSEMENTS 2055


CADRE A SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES

Immobilisations Amortissemts Augmentations Diminutions Amortissemts

amortissables début exercice Dotations Reprises fin exercice

Frais établist, développement I

Autres immob.incorporelles II 32 818,83 2 444,53 35 263,36

Terrains

- s/sol propre

Constructions - s/sol autrui 11 736,09 10 409,67 22 145,76

- inst.général.

Install.techn., mat.,outillage 660 123,29 34 859,08 694 982,37

- inst.agencts 663 265,37 43 335,30 706 600,67

Aut. immob. - mat.transport 16 940,68 3 286,09 20 226,77

corporelles - mat.bureau 39 230,73 9 020,96 48 251,69

- embal.réc.div.

TOTAL III 1 391 296,16 100 911,10 1 492 207,26

TOTAL (I à III) 1 424 114,99 103 355,63 1 527 470,62

CADRE B VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES

Dotations Reprises Mouvement

Immobilisat. Différentiel Mode Amortissem. Différentiel Mode Amortissem. net

amortissab. de durée dégressif fiscal de durée dégressif fiscal amortissements

et autres exceptionnel et autres exceptionnel fin exercice

Frais établist. I

Aut.immo.inc. II

Terrains

Constructions

- sol propre

- sol autrui

- inst.général.

Inst.tech.,mat.

Aut.immo.corp.

- Inst.agencmts

- mat.transport

- mat.bureau

- embal.récup.

TOTAL III

Acquis. de titresTOTAL IV

TOTAL (I à IV)

NP NQ NR NS NT NU NV

TOTAL non ventilé

NW = (NP + NQ + NR) NY = (NS + NT + NU) NZ = (NW - NY)

CADRE C MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES

Montant net Montant net

Charges réparties début exercice Augmentations Dotations fin exercice

Frais d'émis. emprunt à étaler

Primes de rembt obligations

- 7 - PROVISIONS 2056


Montant au début AUGMENTATIONS DIMINUTIONS Montant à la fin

Nature des provisions de l'exercice Dotations Reprises de l'exercice

Prov. gisemts miniers, pétroliers 3T TA TB TC

Prov. pour investissement 3U TD TE TF

Prov. pour hausse des prix 3V TG TH TI

Amortissements dérogatoires 3X TM TN TO

Dont majoration except. 30% D3 D4 D5 D6

Implant. étrang. avant 01/01/92 IA IB IC ID

Implant. étrang. après 01/01/92 IE IF IG IH

Prov. pour prêts d'installation IJ IK IL IM

Autres provisions réglementées 3Y TP TQ TR

TOTAL I 3Z TS TT TU

Prov. pour litiges 4A 70 000,00 4B 4C 4D 70 000,00

Prov. pour garanties clients 4E 4F 4G 4H

Prov. pertes marchés à terme 4J 4K 4L 4M

Prov. pour amendes et pénalités 4N 4P 4R 4S

Prov. pour pertes de change 4T 4U 4V 4W

Prov. pensions, obligations simil. 4X 4Y 4Z 5A

Prov. pour impôts 5B 5C 5D 5E

Prov. pour renouvellment immo. 5F 5H 5J 5K

Prov. pour gros entretien et revi. EO EP EQ ER

Prov. charges s/congés à payer 5R 5S 5T 5U

Autres prov. risques et charges 5V 5W 149 951,33 5X 5Y 149 951,33

TOTAL II 5Z 70 000,00 TV 149 951,33 TW TX 219 951,33

Prov. immobilisat. incorporelles 6A 6B 6C 6D

Prov. immobilisat. corporelles 6E 6F 6G 6H

Prov. titres mis en équivalence 02 03 04 05

Prov. titres de participation 9U 9V 9W 9X

Prov. autres immo. financières 06 07 08 09

Prov. stocks et en cours 6N 6P 6R 6S

Prov. comptes clients 6T 6U 2 654,65 6V 6W 2 654,65

Autres prov. pour dépréciation 6X 6Y 6Z 7A

TOTAL III 7B TY 2 654,65 TZ UA 2 654,65

TOTAL GENERAL (I + II + III) 7C 70 000,00 UB 152 605,98 UC UD 222 605,98

- d'exploitation UE 2 654,65 UF

Dont dotations et reprises - financières UG UH

- exceptionnelles UJ 149 951,33 UK

Dépréciation des titres mis en équivalence à la clôture de l'exercice 10

Documents

BREST AIM DE LA CHAPELLE François · RAPPORT DU DÉLÉGATAIRE – 2015 BREST EXPO 3/37 1. PRÉAM ULE : ARA TERISTIQUES DE LA DSP REST EXPO PAR DE PENFELD Caractéristiques générales