Budgets 2017BUDGET PRIMITIF ET BUDGET SUPPLÉMENTAIRE 2017

2BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR

Contexte budgétaire 2017

Maîtrise des dépenses de fonctionnement afin de restaurer des marges de manœuvre et réduire la dette parhabitant

Stabilité des taux d’imposition malgré la poursuite de la diminution des dotations de l’État

Mise en œuvre du Programme Pluriannuel d’Investissement (PPI), avec des investissements à hauteur de1 455 000 € pour 2017

Résultat positif de clôture de l’exercice 2016 : 49 326 €

Création de Golfe du Morbihan Vannes Agglomération au 1er janvier 2017 : attente de la définition descompétences et du nouveau pacte financier avec les communes

Budget principal 2017 de la commune de Surzur : 6,12 M €

Fonctionnement : 3,97 M €

Investissement : 2,15 M €

3,97 M€en

fonctionnement

2,15 M€en

investissement

6,12 M €

3BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR

Budget 2017

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 4

Détail des dépenses de fonctionnement

DÉPENSES Budgets* 2016 Réalisé 2016

Réalisé 2016/budgets

2016(économies réalisées)

Budgets* 2017 Évolution en % budgets 2017/ budgets 2016

011 Charges à caractère général 868 100,00 799 702,10 92,12% 885 700,00 2,03%

012 Charges de personnel 1 913 100,00 1 909 763,59 99,83% 1 940 500,00 1,43%

014 Atténuation de produits 30 000,00 29 385,00 97,95% 2 500,00 -91,67%

65 Autres charges de gestion courante 332 400,00 310 707,49 93,47% 317 450,00 -4,50%

66 Charges financières 241 500,00 232 277,44 96,18% 195 500,00 -19,05%

67 Charges exceptionnelles 6 000,00 5 961,21 99,35% 22 900,00 281,67%

022 Dépenses imprévues 19 747,35 - 0,00% 50 065,62 153,53%

Dépenses réelles de fonctionnement 3 410 847,35 3 287 796,83 96,39% 3 414 615,62 0,11%

023 Virement à la section d'investissement 454 987,12 403 206,65 -11,38%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 123 124,00 344 263,95 151 800,00 23,29%

Dépenses d'ordre de fonctionnement 578 111,12 344 263,95 555 006,65 -4,00%

TOTAL DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT 3 988 958,47 3 632 060,78 3 969 622,27 -0,48%

Budgets* : budget primitif + budget supplémentaire

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 5

86,02%

13,98%

dépenses réelles de fonctionnement

dépenses d'ordre de fonctionnement

3,97 M €

DÉPENSES RÉELLES DE FONCTIONNEMENT : 3 415 K€

Charges de personnel : 1 941 K €

Dépenses imprévues : 50 K €

Charges à caractère général : 886 K €

Autres charges de gestion courante : 317 K €

Charges financières : 886 K €

Divers: 26 K €

Détail des dépenses de fonctionnement

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 6

enseignement / restaurant scolaire

26,5%

enfance/ jeunesse17,5%

petite enfance7,8%

culture5,1%

entretien bâtiments/voiries

19,6%

sport1,6%

administration générale

12,8%

charges financières5,7% divers

3,4%

Répartition des dépenses de fonctionnement

Total Enfance = 51,8%

Détail des recettes de fonctionnement

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 7

Détail des recettes de fonctionnement

RECETTES Budgets* 2016 Réalisé 2016

Réalisé

2016/budgets

2016

Budgets* 2017

Évolution en %

budgets 2017/

budgets 2016

70 Produits des services 743 400,00 741 163,26 99,70% 727 500,00 -2,14%

73 Impôts et taxes 2 192 569,00 2 179 645,94 99,41% 2 236 822,00 2,02%

74 Dotations et participations 893 110,00 951 374,65 106,52% 918 561,00 2,85%

75 Autres produits de gestion courante 37 000,00 33 130,99 89,54% 29 200,00 -21,08%

013 Atténuation de charges 40 000,00 48 309,23 120,77% 30 000,00 -25,00%

76 Produits financiers - 32,13 - 0,00%

77 Produits exceptionnels - 107 277,91 - 0,00%

Recettes réelles de fonctionnement 3 906 079,00 4 060 934,11 103,96% 3 942 083,00 0,92%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections30 000,00 125 786,47 - -100,00%

Recettes d'ordre de fonctionnement 30 000,00 125 786,47 - -100,00%

002 Excédent de fonctionnement 52 879,47 52 879,47 27 539,27 -47,92%

TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 3 988 958,47 4 239 600,05 3 969 622,27 -0,48%

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 8

99,3%

0,7%

recettes réelles de fonctionnement

excédent de fonctionnement reporté

3,97 M €

RECETTES RÉELLES DE FONCTIONNEMENT : 3 942 K€

Impôts et taxes : 2 237 K €

Dotations et participations : 919 K €

Produits des services : 728 K €

Divers : 59 K €

Détail des recettes de fonctionnement

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 9

taxes foncières26,1%

taxe d'habitation24,4%

divers7,7%

Contrat Enfance Jeunesse (CAF)

4,1%

produits des services18,5%

DGF14,2%

reversement de l'agglo5,0%

D’où proviennent les recettes de fonctionnement ?

Total impôts ménages : 50,5%

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 10

Zoom sur l’évolution de la Dotation Globale de Fonctionnement

Depuis 2014, la commune de Surzur participe – comme les autres collectivités – au redressement des comptes publics, sous la forme d’un prélèvement sur la Dotation Globale de Fonctionnement.Depuis 2013, ce prélèvement atteint 439 153 €.

Année Population DGFDotation

forfaitaire théorique

Part de la contribution au

redressement des fin. publ.

Dotation forfaitaire notifiée

2007 3 602 415 304 € - € 415 304 €

2008 3 901 449 254 € - € 449 254 €

2009 3 388 425 091 € 425 091 €

2010 3 517 414 472 € - € 414 472 €

2011 3 702 432 233 € - € 432 233 €

2012 3 879 449 494 € - € 449 494 €

2013 4 024 463 627 € - € 463 627 €

2014 4 111 472 133 € - 23 181 € 448 952 €

2015 4 214 480 981 € - 83 357 € 397 624 €

2016 4 357 493 530 € - 149 022 € 344 508 €

2017 4 414 498 540 € - 183 593 € 314 947 €

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 11

DÉPENSES Budgets 2016 Réalisé 016 Restes à

réaliser 2016

Propositions

nouvelles 2017 Budgets 2017

Acquisition mobilier et matériel 82 765,00 87 549,90 2 612,00 121 700,00 124 312,00

Bâtiments communaux 350 480,00 177 665,52 2 736,00 402 500,00 405 236,00

Révision du PLU 30 000,00 12 570,84 - 45 000,00 45 000,00

Voiries 1 675 750,00 1 461 925,37 79 005,00 802 000,00 881 005,00

Remboursement emprunts 455 000,00 431 066,92 - 436 500,00 436 500,00

Participation pour logements sociaux - - - 50 000,00 50 000,00

Acquisitions foncières 554 000,00 358 615,03 4 893,00 - 4 893,00

Dépenses réelles d'investissement 3 147 995,00 2 529 393,58 89 246,00 1 857 700,00 1 946 946,00

Opérations d'ordre 30 000,00 123 406,47 - - -

Déficit d'investissement reporté - - - 198 569,65 198 569,65

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 3 177 995,00 2 652 800,05 89 246,00 2 056 269,65 2 145 515,65

Détail des dépenses d’investissement

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 12

mobilier et matériel

6,40%

bâtiments communaux

20,80%

révision du PLU2,30%

voiries45,50%

remboursement emprunts

22,40%

logements sociaux2,60%

Répartition des dépenses réelles d’investissement : 1 947 k€

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 13

Acquisition de matériel et mobilier : 121 700 €matériel informatique (changement serveur mairie, copieur mairie,…), matériel et mobilier pour les services : accueil de loisirs, AJI, multi-accueil, restaurant scolaire, sport , livres, CD et DVD pour la médiathèque

Travaux sur bâtiments communaux : 402 500 €rénovation de l'ancienne gare, agenda d’accessibilité, remplacement de la chaudière de l’église si besoin, sanitaires pour chapelle ND Recouvrance, groupe scolaire Victor Hugo, démolition maisons, plafeforme de collecte des déchets verts, travaux divers bâtiments

Révision du Plan Local d’Urbanisme : 45 000 €Révision du PLU et étude sur le secteur des Jardins (îlot Poste …)

Travaux de voirie : 802 000 €Parking du Gouarh, carrefour Château d’eau, RD 195 Lann Floren, rue des Farfadets, route de Pembulzo, quai de bus à Berhuidic, enfouissement des réseaux, matériel roulant, signalisation, mobilier urbain, signalétique, caméras de vidéosurveillance, radar pédagogique…

Dépenses réelles d’investissement 2017 : les principaux projets

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 14

RECETTES Budgets 2016 Réalisé 2016 Restes à

réaliser 2016

Propositions

nouvelles 2017 Budgets 2017

Subventions 468 000,00 411 800,76 40 728,00 306 660,00 347 388,00

FCTVA* 146 300,00 69 253,00 - 274 350,00 274 350,00

Taxe d'aménagement 85 000,00 91 015,88 - 85 000,00 88 771,00

Cessions 455 300,00 204 385,07 155 000,00 - 155 000,00

Recettes diverses 10 000,00 12 912,33 - - -

Emprunt 765 000,00 765 000,00 - 150 000,00 150 000,00

Excédent de fonctionnement capitalisé 470 000,00 470 000,00 - 580 000,00 580 000,00

Excédent d'investissement reporté 200 283,88 200 283,88 - - -

Recettes réelles d'investissement 2 599 883,88 2 024 367,04 195 728,00 1 396 010,00 1 595 509,00

Virement de la section de fonctionnement 454 987,12 - - 403 206,65 403 206,65

Amortissements 123 124,00 123 097,48 - 146 800,00 146 800,00

Recettes d'ordre d'investissement 578 111,12 123 097,48 - 550 006,65 550 006,65

TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 3 177 995,00 2 147 464,52 195 728,00 1 946 016,65 2 145 515,65

Détail des recettes d’investissement

FCTVA* : fonds de compensation de la TVA

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 15

subventions16,20%

FCTVA12,80%

taxe d'aménagement4,10%

cessions7,20%

emprunt7,00%

excédent capitalisé27,00%

virement de la section de

fonctionnement18,80%

amortissements6,80%

Répartition des recettes d’investissement 2017 : 2 146 k€

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 16

Budget principal Service funéraire Z.A. de Lann Borne Total

Résultat global de fonctionnement

607 539,27 € 3 380,41 € 172 453,08 € 783 372,76 €

Résultat global d’investissement

- 305 051,65 € 303,22 € - 104 900,55 € - 409 648,98 €

Résultat global de l’exercice

302 487,62 € 3 683,63 € 67 552,53 € 373 723,78 €

Résultat des restes à réaliser

106 482,00 € - € - € 106 482,00 €

Résultat global de clôture des 2 sections cumulées

408 969,62 € 3 683,63 € 67 552,53 € 480 205,78 €

Présentation consolidée des budgetsCompte administratif 2016

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 17

Budget principal Service funéraire Z.A. de Lann Borne Total

Section de fonctionnement

3 969 622,27 11 705,41 26 300 4 007 627,68

Section d’investissement

1 946 016,65 1 553,22 25 500 1 973 069,87

TOTAL 5 915 638,92 13 258,63 51 800 5 980 697,55

Présentation consolidée des budgetsBudget 2017

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 18

Ratios Valeur CA 2016Valeur budget

2017

Moyenne

nationale de la

strate

1 Dépenses réelles de fonctionnement / population 783,93 € 805,96 € 872,00 €

2 Produit des impositions directes / population 468,16 € 468,76 € 450,00 €

3 Recettes réelles de fonctionnement / population 968,27 € 929,08 € 1 089,00 €

4 Dépenses d'équipement brut / population 499,75 € 355,99 € 373,00 €

5 Encours de la dette / population 1 608,09 € 1 492,60 € 866,00 €

6 DGF* / population 142,08 € 131,98 € 207,00 €

7 Dépenses de personnel / dépenses réelles de fonctionnement 58,09% 56,75% 50,20%

8 Dép. de fonct. et remb dette en capital / rec. réelles de fonct. 91,58% 97,82% 87,40%

9 Dépenses d'équipement brut / recettes réelles de fonctionnement 51,61% 38,32% 34,20%

10 Encours de la dette / recettes réelles de fonctionnement 166,08% 160,65% 79,50%

Ratios financiers

DGF* : Dotation Globale de Fonctionnement

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 19

Programme Pluriannuel d’Investissement (PPI) – dépenses

DÉPENSES BUDGET 2017 BUDGET 2018 BUDGET 2019 BUDGET 2020

Acquisition mobilier et matériel 124 312 65 000 65 000 65 000

Bâtiments communaux 405 236 165 000 140 000 140 000

Révision du PLU 45 000 30 000

Voiries 881 005 745 000 480 000 350 000

Remboursement emprunts 436 500 458 000 470 000 475 000

Participation pour logements sociaux 50 000

Acquisitions foncières 4 893

Dépenses réelles d'investissement 1 946 946 1 463 000 1 155 000 1 030 000

Opérations d'ordre -

Déficit d'investissement reporté 198 570

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 2 145 516 1 463 000 1 155 000 1 030 000

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 20

Programme Pluriannuel d’Investissement (PPI) - recettes

RECETTES BUDGET 2017 BUDGET 2018 BUDGET 2019 BUDGET 2020

Subventions 347 388 313 500 203 500 203 500

FCTVA 274 350 211 644 164 860 112 367

Taxe d'aménagement 88 771 85 000 85 000 85 000

Cessions 155 000

Emprunt 150 000 330 916 177 256 125 582

Excédent de fonctionnement capitalisé 580 000

Recettes réelles d'investissement 1 595 509 941 060 630 616 526 449

Virement de la section de fonctionnement

403 207 521 940 524 384 503 551

Amortissements 146 800

Recettes d'ordre d'investissement 550 007 521 940 524 384 503 551

TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 2 145 516 1 463 000 1 155 000 1 030 000

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 21

Évolution des annuités de la dette(intégrant les emprunts nouveaux)

186 106,30 € 185 624,12 € 182 322,65 € 169 651,44 € 156 745,30 € 143 653,69 €

384 411,03 €431 066,97 € 428 753,89 € 440 289,47 € 445 660,25 € 452 124,25 €

570 517,33 €

616 691,09 € 611 076,54 € 609 940,91 € 602 405,55 € 595 777,94 €

0 €

100 000 €

200 000 €

300 000 €

400 000 €

500 000 €

600 000 €

700 000 €

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Intérêts Capital Annuité

BUDGET 2017 DE LA COMMUNE DE SURZUR 22

6 352 260,78 €

6 817 849,75 €

6 386 782,78 €

5 958 028,89 €

5 517 739,42 €

5 072 079,17 €

0 €

1 000 000 €

2 000 000 €

3 000 000 €

4 000 000 €

5 000 000 €

6 000 000 €

7 000 000 €

8 000 000 €

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Capital restant dû au 1er janvier(intégrant les emprunts nouveaux)