Compte général des Services du Gouvernement Exercice 2013

SERVICE PUBLIC REGIONAL DE BRUXELLESSERVICE PUBLIC REGIONAL DE BRUXELLESSERVICE PUBLIC REGIONAL DE BRUXELLESSERVICE PUBLIC REGIONAL DE BRUXELLES

Bruxelles Finances etBruxelles Finances etBruxelles Finances etBruxelles Finances et BudgetBudgetBudgetBudget

Compte général des Services du Gouvernement Exercice 2013

Etabli le 20 Mai 2014

COMPTE GENERAL 2013

TABLE DE MATIERESTABLE DE MATIERESTABLE DE MATIERESTABLE DE MATIERES

1. COMPTE GENERAL

1.1. BILAN

1.2. COMPTE DE RESULTATS

1.3. COMPTE DE RECAPITULATION DES OPERATIONS

BUDGETAIRES

1.4. ANNEXE AU COMPTE GENERAL

2. COMPTE D’EXECUTION DU BUDGET + ANNEXE

2.1. COMPTE D’EXECUTION DU BUDGET

2.2. ANNEXE AU COMPTE D’EXECUTION DU BUDGET

COMPTE GENERAL 2013

1. COMPTE GENERAL

1.1. BILAN



BUDGETAIRES


COMPTE GENERAL 2013

1.1. BILAN

COMPTE GENERAL 2013

Codes Exercice 2013 Exercice 201220/28 11.526.625.331 8.719.936.381 20 - - 21 6.527.230 3.869.179 22/27 8.473.822.914 5.780.537.553

Terrains et constructions 22 7.710.057.685 4.968.685.536 Installations, machines et outillage 23 546.049.082 579.270.741 Mobilier et matériel roulant 24 211.804.607 226.104.684 Location-financement et droits similaires 25 - - Autres immobilisations corporelles 26 2.665.054 2.416.423 Immobilisations en cours et acomptes versés 27 3.246.487 4.060.169

28 3.046.275.187 2.935.529.649

29/58 781.057.269 859.212.440 29 615.737.580 640.225.632

Avances "prototypes et assimilées" 290 615.659.831 640.130.112 Autres créances 291 77.750 95.520

3 - - Stocks 30/36 - - Commandes en cours d'exécution 37 - -

40/41 165.239.226 152.825.195 Créances (fiscales et non fiscales) 40 94.670.471 149.879.613 Autres créances 41 70.568.756 2.945.581

50/53 - 35.000.000 54/58 - - #490/1/9 80.462 31.161.614

20/58 12.307.682.600 9.579.148.822

Immobilisations corporelles

ACTIFS CIRCULANTS

TOTAL DE L'ACTIFComptes de régularisationValeurs disponiblesPlacements de trésorerie

Créances à un an au plus

Stocks et commandes en cours d'exécution

Créances à plus d'un an

Immobilisations financières

BILAN APRES AFFECTATION

ACTIFACTIFS IMMOBILISESFrais d'établissementImmobilisations incorporelles

COMPTE GENERAL 2013

Codes Exercice 2013 Exercice 201210/15 8.481.781.837 5.676.693.524 10 8.890.931.438 5.779.102.882

Capital souscritCapital non appelé

11 - - 12 2.711.700.130 2.501.678.904 13 - -

Réserve légale 130 - - Réserves indisponibles 131 - -

Pour actions propres 1310 - -

Autres 1311 - -

Réserves immunisées 132 - - Réserves disponibles 133 - -

14 3.120.849.730 - 2.604.088.262 - 15 - - 19 - -

16 12.000.000 12.000.000 160/5 12.000.000 12.000.000 168 - -

17/49 3.813.900.763 3.890.455.298 17 2.757.020.455 3.072.809.807

Dettes financières 170/4 2.757.020.455 3.072.809.807 Etablissements de crédit, dettes de location financement et assimilées172/3 2.757.020.455 3.072.809.807 Autres emprunts 174/0 - -

Dettes commerciales 175 - - Acomptes reçus sur commandes 176 - - Autres dettes 178/9 - -

42/48 998.940.496 741.011.518 Dettes à plus d'un an échéant dans l'année 42 237.518.898 729.545 Dettes financières 43 27.174.113 147.441.003

Etablissements de crédit 430/8 27.174.113 97.441.003 0Autres emprunts 439 - 50.000.000

Dettes commerciales 44 207.108.278 193.296.714 Fournisseurs 440/4 207.108.278 193.296.714 Effets à payer 441 - -

Acomptes reçus sur commandes 46 - - Dettes fiscales, salariales et sociales 45 7.523.484 5.512.707

Impôts 450/3 1.825.045 1.698.153 Rémunérations et charges sociales 454/9 5.698.440 3.814.554

Autres dettes 47/48 519.615.724 394.031.549 492/3 57.939.813 76.633.972

10/49 12.307.682.600 9.579.148.822

Plus-values de réévaluation

Comptes de régularisation

TOTAL DU PASSIF

PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERESProvisions pour risques et chargesImpôts différés

DETTES

Réserves

Bénéfice (Perte) reporté (+)/(-)Subsides en capital

Dettes à plus d'un an

Dettes à un an au plus

PASSIFCAPITAUX PROPRESCapital

Primes d'émission

BILAN APRES AFFECTATION

COMPTE GENERAL 2013


COMPTE GENERAL 2013

Codes Exercice 2013 Exercice 201270/74 3.040.787.149 2.700.898.819

Recettes courantes 70/74 3.040.787.149 2.700.898.819

60/64 3.533.630.774 - 2.887.044.611 - Approvisionnement - subventions - dotations 60 2.460.045.019 - 2.362.325.497 -

Approvisionnement - subventions - dotations 600/8 2.460.045.019 - 2.362.325.497 - Stocks: réduction (augmentation) (+)/(-) 609 - -

Services et biens divers 61 217.109.206 - 192.616.023 - 62 143.764.169 - 131.325.992 - 630 678.623.928 - 196.609.441 - 631/4 5.270.518 - 8.315.786 - 635/7 - 2.828.364 640/8 28.817.933 - 1.319.764 649 - -

9901 492.843.625 - 186.145.792 - 75 11.511.347 17.010.756 750/751 11.499.812 17.006.661 752/9 11.535 4.096

65 131.810.041 - 134.821.647 - 650 131.090.824 - 128.791.858 - 651 - - 652/9 719.217 - 6.029.789 -

9902 613.142.319 - 303.956.682 - #Produits exceptionnels 76 123.585.495 101.697 - Charges exceptionnelles 66/69 27.183.284 - 174.257.920 -

9903 516.740.108 - 478.316.300 - Prélèvements sur les impôts différés 780 - - Transfert aux impôts différés 680 - - Transfert de revenus + impôts (+)/(-) 67/77 21.360 - 15.000 -

9904 516.761.468 - 478.331.300 - Prélèvements sur les réserves immunisées 789 - - Transfert aux réserves immunisées 689 - -

9905 516.761.468 - 478.331.300 - 693/793 516.761.468 - 478.331.300 -

Réduction de valeur sur actifs circulants autres

Produits des imm. financières/ actifs circulantsAutres produits financiers

Autres charges d'exploitationCharges d'exploitation portées à l'actif au titre de

Charges des dettes

COMPTE DE RESULTAT APRES AFFECTATION

Produits de production et d'exploitation

Charges de production et d'exploitation

Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-)

Bénéfice (perte) de l'exercice affecté (+)/(-)

Bénéfice (perte) courant avant impôts

Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-)

Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-)

Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-)

Autres charges financières

Intérêts et autres revenus financiers courants

Intérêts et autres charges financières courantes

Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-)Amortissements et réductions de valeur sur frais Réductions de valeur sur stocks, sur commandes Provisions pour risques et charges : dotations

COMPTE GENERAL 2013


BUDGETAIRES

COMPTE GENERAL 2013

TYPE BUDGET LIBELLES TOTAL

BUDGET DEPENSES 8 0100 Dépenses à ventiler entre les groupes principaux 1 à 9 28.704.493 -

8 0101 Dépenses de toute nature liées au culte musulman -

8 0609 Recettes à ventiler entre les groupes principaux 1 à 9 3.780 -

8 1111 Rémunération suivant les barèmes 99.011.346 - 8 1112 Autres éléments de la rémunération 5.439.047 - 8 1120 Cotisations sociales à charge des employeurs versées à des

institutions ou fonds15.423.836 -

8 1131 Allocations directes 3.369 - 8 1132 Paiement maintenu du salaire 21.217 - 8 1133 Pensions du personnel du secteur administrations publiques 25.620.359 - 8 1140 Salaires en nature 4.109.820 - 8 1211 Frais généraux de fonctionnement 67.416.770 - 8 1212 Locations de bâtiments 15.292.994 - 8 1220 Frais généraux de fonctionnement payés à l'intérieur du secteur

administrations publiques149.808 -

8 1250 Impôts indirects payés à des sous-secteurs du secteur administrations publiques

3.780.201 -

8 1410 Frais payés à des secteurs autres que le secteur administrations publiques

48.592.306 -

8 2110 Intérêts de la dette publique en euros 134.249.912 - 8 2130 Intérêts de la dette publique à l'intérieur du secteur des

administrations publiques-

8 2410 Locations de terres Paiements à d'autres secteurs que le secteur des administrations publiques

5.993.043 -

8 3111 Subventions réduisant les intérêts aux entreprises publiques - 8 3122 Autres subventions d'exploitation aux entreprises publiques 56.577.000 - 8 3130 Autres subventions d'exploitation à des producteurs autres que les

entreprises publiques165.850 -

8 3131 Subventions en matière de prix à des producteurs autres que les entreprises publiques

-

8 3132 Autres subventions d'exploitation à des producteurs autres que les entreprises publiques

22.015.291 -

8 3200 Transferts de revenus, autres que des subventions d'exploitation, aux entreprises et institutions financières

495.828 -

8 3300 Transferts de revenus aux organismes privés sans but lucratif au service des ménages

46.691.501 -

8 3431 Transferts de revenus aux ménagesPrestations en espèces

477.378 -

8 3432 Transferts de revenus aux ménagesPrestations en nature

81.749.211 -

8 3440 Autres prestations aux ménages en tant queconsommateurs

773.270 -

8 3441 Autres prestations aux ménages en tant que consommateursPrestations en espèces

752.170 -

8 3450 Autres prestations aux ménages en tant que producteurs 49.039 - 8 3500 Transferts de revenus à l'étranger 46.125 - 8 3540 Financement des communes relatif à la

promotion de l'emploi et à la résorption du chômage15.000 -

8 3550 Transferts de revenus à l'étrangerA des pays autres que les pays membres de l'UE (administrations publiques)

-

8 3691 Transferts de revenus à destination et en provenance d’autres secteurs Taxes diverses

12.791 -

8 3699 Diverses taxes, parmi lesquelles les taxes sur les jeux, les taxes à l'exportation, les droits d'expertise et les taxes sur les spectacles et autres divertissements

3.098.334 -

8 3819 Autres transferts de revenus des entreprises 1.520 - 8 3859 Autres transferts de revenus des entreprises, institutions financières,

organismes privés sans but lucratif au service des ménages et ménagesDes ménages

11.050 -

8 4140 Transferts de revenus à l'intérieur d'un groupe institutionnelAux OAP (Organismes administratifspublics)

986.408.829 -

8 4160 Transferts de revenus à l'intérieur d'un groupe institutionnelAux ASBL des administrations publiques

5.721.289 -

8 4320 Transferts de revenus aux administrations publiques locales Aux communes

8.400 -

8 4321 Transferts de revenus aux administrations publiques localesAux communesContributions générales

392.499.387 -

8 4322 Transferts de revenus aux administrations publiques localesAux communesContributions spécifiques

34.900.873 -

8 4323 Transferts de revenus aux administrations publiques localesAux communesContributions aux charges d'intérêt

17.494 -

8 4352 Transferts de revenus aux administrations publiques localesAux autres administrations publiques localesContributions spécifiques

1.220.000 -

COMPTE DE RECAPITULATION DES OPERATIONS BUDGETAIRES

COMPTES BUDGETAIRES

1/5

COMPTE GENERAL 2013



COMPTES BUDGETAIRES

8 4430 Transferts de revenus à l'enseignement autonome subsidiéContributions aux autres frais de fonctionnement de l'enseignement

266.705 -

8 4510 Transferts de revenus à d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions, commissions communautaires)Transferts de revenus aux commissions communautaires

345.468.000 -

8 4523 Transferts de revenus à d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions, commissions communautaires)Autres transferts de revenus aux communautés

75.000 -

8 4533 Transferts de revenus aux régionsAutres transferts de revenus aux régions

131.130 -

8 4540 Transferts de revenus à d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions, commissions communautaires)Transferts de revenus au pouvoir fédéral

10.416.561 -

8 4949 Transferts de revenus du pouvoir fédéral 423.950 - 8 5110 Transferts en capital aux entreprises et institutions financières

Aides à l'investissement1.083.468 -

8 5111 Transferts en capital aux entreprises et institutions financièresAides à l'investissement aux entreprises publiques

115.879.993 -

8 5112 Transferts en capital aux entreprises et institutions financièresAides à l'investissement aux entreprises privées

16.297.691 -

8 5121 Transferts en capital aux entreprises et institutions financièresAutres transferts en capital aux entreprisespubliques

412.000 -

8 5130 Transferts en capital aux entreprises et institutions financièresAutres transferts en capital aux institutions de crédit

33.653 -

8 5210 Transferts en capital aux organismes privés sans but lucratif au service des ménagesAides à l'investissement

3.807.954 -

8 5220 Transferts en capital aux organismes privés sans but lucratif au service des ménagesAutres transferts en capital aux ASBL au service des ménages

-

8 5310 Transferts en capital aux ménagesAides à l'investissement

32.176.413 -

8 5411 Transferts en capital aux institutions de l'UE : aides à l'investissement

6.360 -

8 6140 Transferts en capital à l'intérieur d'un groupe institutionnelAux OAP (Organismes administratifs publics)Non ventilé

221.193.000 -

8 6141 Transferts en capital à l'intérieur d'un groupe institutionnelAides à l'investissement aux organismes administratifs publics (OAP)

21.078.414 -

8 6142 Transferts en capital à l'intérieur d'un groupe institutionnelAutres transferts en capital aux organismes administratifs publics (OAP)

28.575.000 -

8 6321 Transferts en capital aux administrations publiques localesAides à l'investissement aux communes

63.014.729 -

8 6322 Autres transferts en capital aux communes 1.800.000 - 8 6323 Transferts en capital aux administrations publiques locales

Aux communesAides à l'enseignement

92.919 -

8 6351 Transferts en capital aux administrations publiques locales Aides à l'investissement aux autres administrations publiques locales

128.969 -

8 6410 Transferts en capital à l'enseignement autonome subsidiéAides à l'investissement

245.571 -

8 6510 Transferts en capital à d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions, commissions communautaires)Transferts en capital aux commissions communautaires

275.310 -

8 6523 Transferts en capital à d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions, commissions communautaires)Autres transferts en capital aux communautés

362.156 -

8 6533 Transferts en capital à d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions, commissions communautaires)Autres transferts en capital aux communautés

-

8 7130 Achats de terrains et de bâtiments dans le paysAchats de bâtiments existants

1.078.535 -

8 7210 Constructions de bâtimentsEffectuées par d'autres secteurs que le secteur administrations publiques

1.223.062 -

8 7311 Travaux routiers et hydrauliquesEffectués par d'autres secteurs que le secteur administrations publiques

34.310.266 -

8 7341 Travaux routiers et hydrauliquesAutres ouvragesEffectués par d'autres secteurs que le secteur administrations publiques

62.402.013 -

2/5

COMPTE GENERAL 2013



COMPTES BUDGETAIRES

8 7421 Acquisitions d'autres biens d'investissement, y compris les biens incorporelsAcquisitions d'autre matérielFabriqué par d'autres administrations publiques

-

8 7422 Acquisitions d'autres biens d'investissement, y compris les biens incorporelsFabriqué par d'autres secteurs que le secteur administrations publiques

8.038.870 -

8 8111 Octrois de crédits aux entreprises et participations dans les entreprises et institutions financières et autres produitsfinanciersOctrois de crédits aux entreprises publiques

24.425.395 -

8 8112 Octrois de crédits aux entreprises et participations dans les entreprises et institutions financières et autres produitsfinanciersOctrois de crédits aux entreprises privées

-

8 8121 Octrois de crédits aux entreprises et participations dans les entreprises et institutions financières et autres produitsfinanciersOctrois de crédits à des institutions publiques de crédit

20.214.000 -

8 8122 Octrois de crédits aux entreprises et participations dans les entreprises et institutions financières et autres produitsfinanciersOctrois de crédits à des institutions privées de crédit

-

8 8141 Octrois de crédits aux et participations dans les entreprises et institutions financières et autres produitsfinanciersParticipations dans des entreprises publiques

-

8 8142 Octrois de crédits aux et participations dans les entreprises et institutions financières et autres produitsfinanciersParticipations dans des entreprises privées

125.000 -

8 8152 Octrois de crédits aux et participations dans les entreprises et institutions financières et autres produitsfinanciersParticipations dans des institutions privées de crédit

-

8 8514 Octrois de crédits à l'intérieur du secteur administrations publiquesAux OAP (Organismes administratifspublics)

5.502.828 -

8 9110 Remboursements d'emprunts émis à plus d'un anRemboursements de la dette en euros

165.000.000 -

TOTAL BUDGET DEPENSES 3.273.084.849 - BUDGET DES VOIES ET MOYENS

9 0600 Recettes à ventiler entre les groupes principaux 1 à 9 2.774.463

9 1109 Salaires et charges sociales Non ventilé 1.104.887 9 1219 Achats de biens non durables et de services

Frais généraux de fonctionnement payés à des secteurs autres que le secteur administrations publiques

185.816

9 1259 Achats de biens non durables et de servicesImpôts indirects payés à des sous-secteurs du secteur administrations publiques

212.700

9 1600 Ventes de biens non durables et de services 704 9 1610 Ventes de biens non durables et de services à d'autres secteurs que

le secteur administrations publiques1.244.258

9 1611 Ventes de biens non durables et de services à d'autres secteurs que le secteur administrations publiquesAux entreprises, institutions de crédit et sociétés d'assurance

2.735.898

9 1620 Ventes de biens non durables et de services à l'intérieur du secteur administrations publiques

4.448.911

9 2610 Intérêts de créances des pouvoirs publicsPerception d'intérêts d'autres secteurs que le secteur administrations publiques

11.421.308

9 2620 Intérêts de créances des pouvoirs publicsPerception d'intérêts à l'intérieur du secteur administrations publiques

-

9 2820 Autres produits du patrimoine Dividendes

-

9 3129 Autres subventions d'exploitation aux entreprises publiques (-) 291.358 9 3309 Transferts de revenus aux organismes privés sans but lucratif au

service des ménages (-)29.610

9 3439 Transferts de revenus aux ménagesAutres prestations sociales

289.486

9 3620 Impôts indirects et taxesDroits d'accise et autres impôts sur la consommation

-

9 3640 Impôts indirects et taxesDroits d'enregistrement

523.885.484

9 3660 Impôts indirects et taxesTaxe de circulation

177.138.489

3/5

COMPTE GENERAL 2013



COMPTES BUDGETAIRES

9 3690 Impôts indirects et taxesDiverses taxes, parmi lesquelles les taxes sur les jeux, les taxes à l'exportation, les droits d'expertise et les taxes sur les spectacles et autres divertissements

199.594.847

9 3710 Impôts directs à charge des entreprises, institutions de crédits et sociétés d'assurance

21.272.788

9 3770 Impôts directs et cotisations versées aux administrations de sécurité socialeAutres contributions de nature obligatoire

17.908

9 3810 Autres transferts de revenus des entreprises, institutions financières, organismes privés sans but lucratif au service des ménages et ménagesDes entreprises

1.329.701

9 3830 Autres transferts de revenus des entreprises, institutions financières, organismes privés sans but lucratif au service des ménages et ménagesDes sociétés d'assurance

961.414

9 3850 Autres transferts de revenus des entreprises, institutions financières, organismes privés sans but lucratif au service des ménages et ménagesDes ménages

1.478.152

9 3900 Transferts de revenus de l'étranger 4.000 9 3910 Transferts de revenus de l'étranger Des institutions de l'UE - 9 3950 Transferts de revenus de l’étranger de pays autres que les pays

membres de l’UE (administrations publiques)100.510

9 4149 Transferts de revenus à l'intérieur d'un groupe institutionnelAux organismes administratifs publics (OAP)

3.202.577

9 4329 Transferts de revenus aux administrations publiques localesAux communes

48.373

9 4640 Transferts de revenus à l'intérieur d'un groupe institutionnelDes OAP (Organismes administratifs publics)

902.821

9 4850 Transferts de revenus des administrations publiques localesDes autres administrations publiques locales

-

9 4852 Transferts de revenus des administrations publiques locales Contributions spécifiques

175.274.000

9 4940 Transferts de revenus d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions,commissions communautaires)Transferts de revenus du pouvoir fédéral

-

9 4941 Transferts de revenus d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions,commissions communautaires)Dotations

185.232.618

9 4942 Transferts de revenus d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions,commissions communautaires)Parties attribuées d'impôts et de perceptions

1.114.237.379

9 4943 Transferts de revenus d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions,commissions communautaires)Versement dans le cadre de l'Accord de coopération entre l'Etatfédéral et la Région de Bruxelles-Capitale

32.551.073

9 5119 Transferts en capital aux entreprises et institutions financièresAides à l'investissement

-

9 5319 Transferts en capital aux ménages Aides à l'investissement aux ménages (reprise)

28.857

9 5650 Impôts en capitalDes ménages

577.779.996

9 5720

Transferts en capital à destination et en provenance d’autres secteursAutres transferts en capital des entreprises

134.394

9 5820 Transferts en capital des organismes privés sans but lucratif au service des ménages et des ménages (à l'exclusion des impôts en capital)Des ménages

696.575

9 5910 Transferts en capital de l'étrangerDes institutions de l'UE : autres transferts en capital

7.089.769

9 6943 Transferts en capital d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions, commissionscommunautaires) Autres transferts en capital du pouvoir fédéral

-

9 7600 Ventes de biens immobiliers dans le pays 570.000

4/5

COMPTE GENERAL 2013



COMPTES BUDGETAIRES

9 7630 Ventes de bâtiments existants -

8 7632 Ventes de biens immobiliers dans le pays A d'autres secteurs que le secteur des administrations publiques

-

9 8610 Remboursements de crédits par les entreprises et liquidations de participations dans les entreprises et institutions financièresPar des entreprises

1.520.754

9 8620 Remboursements de crédits par les entreprises et liquidations de participations dans les entreprises et institutions financièresPar les institutions de crédit

3.588.169

9 8640 Octrois et remboursements de crédits ; participations et liquidations de participations ; autres produits financiersLiquidations de participations dans les entreprises

1.430.933

9 8720 Remboursements de crédits par les organismes privés sans but lucratif au service des ménages et par les ménagesRemboursements de crédits par les ménages

17.770

9 8930 Remboursements de crédits à l'intérieur du secteur administrations publiquesPar les administrations publiques locales

-

9 9119 Remboursements d'emprunts émis à plus d'un anRemboursements de la dette en euro

-

9 9610 Produits des emprunts émis à plus d'un anProduits des emprunts en euros

125.000.000

TOTAL BUDGET DES VOIES ET MOYENS 3.179.828.750

RESULTAT BUDGETAIRE 93.256.099 -

5/5

COMPTE GENERAL 2013


COMPTE GENERAL 2013

1

TABLE DES MATIÈRES

INTRODUCTION ...................................................................................................................................................... 3

CADRE LÉGAL, RÉGLEMENTAIRE ET OBLIGATOIRE ......... ...................................................................... 3

1. LES IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES (S OUS-CLASSES 21 À 27) ....... 6

1.1. MUTATIONS DE L’EXERCICE ......................................................................................................................... 8

2. LES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (SOUS-CLASSE 28) .. .......................................................... 10

2.1. INVENTAIRE ET VALORISATION : RÈGLES GÉNÉRALES ............................................................................. 10 2.2. VALORISATION DE LA PARTICIPATION DANS LE CAPITAL DE DEXIA SA ................................................. 12

3. CRÉANCES À PLUS D’UN AN (SOUS-CLASSE 29) ................................................................................ 12

3.1. AVANCES PROTOTYPES ............................................................................................................................. 12 3.2. CRÉANCE ENVERS LA SLRB ..................................................................................................................... 13 3.4. AUTRES CRÉANCES ................................................................................................................................... 13

4. CRÉANCES À UN AN AU PLUS (SOUS-CLASSES 40 ET 41) ................................................................ 14

4.1 LES CRÉANCES FISCALES (SOUS-CLASSE 40) ................................................................................................ 14 4.2 LES CRÉANCES NON FISCALES (SOUS-CLASSE 40) ......................................................................................... 14 4.3. LES CRÉANCES DIVERSES (SOUS-CLASSE 41) ........................................................................................... 15

4.3.1. Les attachés commerciaux .................................................................................................................. 15 4.3.2. Les avances prototypes ....................................................................................................................... 16 4.3.3. La créance à CT SLRB ........................................................................................................................ 16

REMARQUE CONCERNANT LA GESTION DES TAXES AU SEIN DU SERVICE PUBLIC RÉGIONAL DE BRUXELLES. .................. 16 REMARQUE CONCERNANT LES PROVISIONS POUR CRÉANCES DOUTEUSES ET POUR RISQUES ET CHARGES AU SEIN DU

SERVICE PUBLIC RÉGIONAL DE BRUXELLES. .............................................................................................................. 17

5. VALEURS DISPONIBLES (SOUS-CLASSE 55 À 58) ............................................................................... 18

REMARQUE CONCERNANT LE SOLDE DU COMPTE 5801000000 : TRANSFERTS INTERNES DE FONDS CONTENTIEUX. ...... 18

6. COMPTES DE RÉGULARISATION D’ACTIF (SOUS-CLASSE 49)) .................................................... 18

6.1 CHARGES À REPORTER .................................................................................................................................... 18 6.2 PRODUITS ACQUIS........................................................................................................................................... 19

7. COMPTES DE « FONDS PROPRES » (SOUS-CLASSE 10 À 14) ............................................................ 20

8. DETTES À PLUS D’UN AN (SOUS-CLASSE 17)....................................................................................... 20

9. DETTES À UN AN AU PLUS (SOUS-CLASSE 42 À 48) ........................................................................... 20

9.1 COMPTES DE LA SOUS-CLASSE 42 .................................................................................................................... 20 9.2 COMPTES DE LA SOUS-CLASSE 43 .................................................................................................................... 20 9.3 COMPTES DE LA SOUS-CLASSE 44 .................................................................................................................... 21 9.4 COMPTES DE LA SOUS-CLASSE 45 .................................................................................................................... 21 9.5 COMPTES DE LA SOUS-CLASSE 48 .................................................................................................................... 21

10. COMPTES DE RÉGULARISATION DE PASSIF (SOUS-CLASSE 49) .................................................. 21

10.1 LES CHARGES À IMPUTER ............................................................................................................................ 22 10.2 PRODUITS À REPORTER ............................................................................................................................... 22

11. COMPTES DE DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN ................................................................ 22

11.1. LA DETTE GARANTIE ................................................................................................................................... 22 11.2. LES GARANTIES REÇUES ............................................................................................................................. 22 11.3. L’ENCOURS DES ENGAGEMENTS ................................................................................................................. 23 11.4. LES LITIGES EN COURS ............................................................................................................................... 23

12. EXPLICATIONS CONCERNANT LE COMPTE DE RÉSULTATS .... ................................................... 23

13. COMPTE DE GESTION................................................................................................................................ 24

14. RÉCONCILIATION DES RÉSULTATS COMPTABLE ET BUDGÉTAIR E ......................................... 26

15. ANNEXES ........................................................................................................................................................ 27

COMPTE GENERAL 2013

2

15.1. PRESENTATION DU BILAN ET DU COMPTE DE RESULTAT SOUS FORMAT DE L’AR « PLAN COMPTABLE » .......... 27 15.2. TABLEAU DE SYNTHESE DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES ........................................ 27 15.3. TABLEAU DE SYNTHESE DES IMMOBILISATIONS FINANCIERES ....................................................................... 27 15.4. TABLEAU DE SYNTHESE DE LA DETTE GARANTIE REGIONALE ........................................................................ 27 15.5. TABLEAU DE SYNTHESE DU COMPTE DE RESULTAT ...................................................................................... 27 15.6. TABLEAU DE SYNTHESE DES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN ............................................................. 27 15.7. LISTE DES IMMOBILISATIONS RELATIVES A LA DOUBLE IMPUTATION (MRBC – STIB) .................................... 27 15.8. LISTE DES DEPENSES RELATIVES A DES BIENS NON IMMOBILISES ................................................................... 27 15.9. NOTE METHODOLOGIQUE RELATIVE A L’ETABLISSEMENT DE L’ INVENTAIRE, ET A LA REVALORISATION DES BIENS

IMMOBILISES ............................................................................................................................................................ 27

COMPTE GENERAL 2013

3

ANNEXE AU COMPTE GENERAL CLOTURE AU 31 DECEMBRE 2013

Introduction Le compte général recouvre la période allant du 01 Janvier au 31 Décembre 2013. Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante du compte général, et sont présentés en euros. Le bilan après répartition présente un montant total de 12.307.68 millions, et le compte de résultat dégage une perte de 516,76 millions. Cadre légal, réglementaire et obligatoire Les comptes ont été établis sur la base des dispositions légales et réglementaires en vigueur en la matière, à savoir : - la loi du 16 mai 2003 fixant les dispositions générales applicables aux budgets, au contrôle des subventions et à la comptabilité des Communautés et Régions, ainsi qu’à l’organisation du contrôle de la Cour des comptes ; - l’ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle (ci-après dénommée OOBCC) qui fixe les règles normatives complémentaires à la loi du 16 mai 2003, que le Législateur bruxellois a décidé de faire appliquer pour ce qui concerne la Région de Bruxelles-Capitale ; - l’arrêté royal du 10 novembre 2009 (ci-après dénommé AR « plan comptable ») et ses annexes, fixant le plan comptable applicable à l’Etat fédéral, aux Communautés, aux Régions et à la Commission communautaire commune ;

Il s’agit du plan comptable normalisé prévu à l’article 5 de la loi du 16 mai 2003. Lors de la mise en place de la comptabilité en partie double par les Services du Gouvernement de la région de Bruxelles-Capitale, et en l’absence d’un plan comptable spécialement conçu pour le secteur public, et imposé par un prescrit légal, c’est un plan comptable dérivé du plan comptable minimum normalisé des entreprises (PCMN – arrêté royal du 12 septembre 1983) qui a été utilisé pour l’établissement des états financiers du Service public régional de Bruxelles.

COMPTE GENERAL 2013

4

Compte tenu de la lourde charge de travail qu’impliquerait un changement radical du plan comptable, particulièrement pour tout ce qui concerne la reprise des historiques et des postes non soldés des comptes actuellement utilisés, nous n’envisageons pas, dans un avenir proche, d’utiliser le plan comptable imposé par l’AR « Plan comptable » pour l’imputation quotidienne des opérations comptables. Toutefois, nous avons introduit dans notre système comptable le plan comptable prescrit par l’AR « plan comptable » comme plan comptable alternatif, et nous avons établi un lien univoque entre chaque compte général utilisé et une rubrique du plan comptable de l’AR « plan comptable ». C’est ainsi que nous établissons notre reporting dans le respect du prescrit légal ; nous joignons d’ailleurs au présent compte une présentation du bilan et du compte de résultat sous la forme requise par l’AR « plan comptable, en annexe 1.

- la circulaire du 15 novembre 2007, qui vise, comme l’indique son préambule :

• à préciser certains éléments de l’AR « plan comptable », • à fixer certaines modalités, notamment en matière d’amortissements et de

réévaluations, qu’aurait dû établir la Commission de la comptabilité publique1, ainsi que prévu par l’AR « plan comptable » ;

• à définir la méthodologie en vue de la réalisation de l’inventaire prévu à l’article 34 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle, de compléter, pour ce faire, les dispositions de l’article 4 de l’AR « plan comptable », et de prendre des dispositions pour faciliter sa mise à jour ;

• à définir certaines modalités afin de permettre l’application de l’article 61 de l’OOBCC2.

Signalons ici la nécessité de réaménager cette circulaire dans le but de tenir compte de l’adoption et publication de l’arrêté royal du 10 novembre 2009, notamment pour y supprimer toutes les références à la circulaire du 28/12/2006 (abrogée d’office par la publication de l’AR « plan comptable »), mais aussi pour préciser certaines règles d’évaluation, dans la mesure où la Commission de la comptabilité publique, dont les membres sont désignés à ce jour, n’a toujours pas de fonctionnement effectif.

1 Cf. l’article 8 de l’AR du 10 novembre 2009 2 «l’annexe au compte annuel comprend notamment un commentaire relatif aux règles de consolidation et aux règles d’évaluation retenues et un rapport sur les ventes ou autres aliénations éventuelles des biens meubles et immeubles au cours de l’année. »

COMPTE GENERAL 2013

5

En l’absence de la Commission de la comptabilité publique, les règles d’évaluation, d’amortissements et de réévaluation appliquées dans le cadre de l’établissement des comptes 2013 du Service public régional de Bruxelles sont restées celles prescrites par les 2 textes légaux qui précédent, à savoir : l’AR « plan comptable » et la circulaire du 15/11/2007. Signalons ici qu’une initiative a été engagée au sein de la Région de Bruxelles-Capitale pour pallier l’absence de fonctionnement effectif de cette commission. En effet, un groupe de travail bruxellois de la comptabilité a été créé par le Gouvernement3. Il sera enfin possible, entre autres sujets, de prendre des décisions sur l’application du cadre légal et règlementaire comptable au sein de l’entité régionale, afin d’arriver à une certaine uniformisation et harmonisation des règles, principes, et pratiques comptables en son sein. Les principes généraux comptables ont été appliqués dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base que sont :

• la permanence des méthodes comptables et des règles d’évaluation d’un exercice à l’autre ;

• l’indépendance des exercices ; • le principe de continuité de l’exploitation ;

Les règles générales d’établissement et de présentation du compte général sont celles qui sont d’application depuis 2008, année de mise en œuvre du premier compte général établi par le Service public régional de Bruxelles ; Les recommandations et observations de la Cour des comptes, suite à ses audits successifs, ont été également prises en compte. A la date où nous finalisons ce rapport, les entreprises et organismes dans lesquels nous détenons des participations financières ne nous ont toujours pas envoyé leurs états financiers au 31/12/2013. Il en découle que le compte général présenté ici reprend, pour ce qui concerne plus particulièrement les immobilisations financières, les données arrêtées au 31/12/2012.

3 décision du Gouvernement du 24 Avril 2014

COMPTE GENERAL 2013

6

1. Les immobilisations corporelles et incorporelles (sous-classes 21 à 27) Conformément à l’article 61 de l’OOBCC, les règles d’évaluation, d’amortissements et de réévaluation appliquées au présent compte général sont celles qui ont été prescrites par l’AR « plan comptable » et par la circulaire du 15/11/2007. La valorisation des immobilisations corporelles et incorporelles a été réalisée conformément à l’article 8 de l’AR « plan comptable », et sur la base des réponses aux demandes de vérification d’inventaires, communiquées par les différentes administrations du Service public régional de Bruxelles. Le cas échéant, des écritures d’ajustement des comptes ont été comptabilisées sur la base des réponses reçues. A la date où nous finalisons notre compte, nous n’avions toujours pas reçu de réponse à la demande de vérification d’inventaire envoyée à la Direction « Facilities » (Ex Achats et logistiques). La Direction de l’infrastructure des transports publics de Bruxelles Mobilité nous a fait parvenir son inventaire. A l’analyse de cet inventaire, nous avons constaté qu’il y a un ensemble de biens, acquis en 2013 par le biais de la STIB, qui ne figure ni dans leur parc d’immobilisés, ni dans celui du Service public régional de Bruxelles. En effet, le contrat de gestion entre la STIB et le SPRB ne permet pas toujours de déterminer avec exactitude laquelle des 2 entités détient la propriété des investissements entrepris au sein des stations de métro de la capitale. D’une manière générale, le contrat de gestion attribue la propriété des investissements liés au gros œuvre à le Région, alors que les équipements qui y sont installés restent la propriété de la STIB. Toutefois, les dernières décisions du Gouvernement semblent indiquer une volonté de laisser le soin à la STIB de faire les gros investissements, compte tenu du bénéfice lié à la récupération de la TVA qui en ressort. Toutes nos démarches pour pouvoir déterminer dans quelle comptabilité ces biens doivent être immobilisés n’ont pas donné de résultat à l’heure où nous clôturons ces comptes. Les montants en cause concernent notamment l’acquisition des escalators, et s’élèvent à 3,37 millions d’euros (cf. annexe 9)

COMPTE GENERAL 2013

7

Compte tenu de tout ce qui précède, nous avons purement et simplement entériné les données qui se trouvent déjà dans nos comptes. Nous tiendrons compte de remarques éventuelles, et apporteront les corrections utiles dès lors que nous recevrons les réponses attendues des différents services concernés par cette problématique. Les travaux préparatoires à la mise en œuvre du compte général de l’entité régionale ont également fait ressortir que toute une série de biens a été enregistrée aussi bien dans le patrimoine de la Région, que dans celui de la STIB6. Nous avons comptabilisé des écritures de correction d’inventaire pour sortir ces biens du patrimoine de la Région ; la liste desdits biens, et les montants y relatifs (4,11 millions) se trouve à l’annexe 7 du présent compte. Suite aux différentes remarques de la Cour des comptes, notamment sur les méthodes de valorisation relatives aux immobilisations corporelles, et mises en œuvre depuis 2008, nous avons apporté des précisions à la procédure d’inventaire et de réévaluation des actifs immobilisés pour le compte 20137. Les immobilisations corporelles et incorporelles ont été portées au bilan à leur valeur d’acquisition, déduction faite des amortissements et réductions de valeurs cumulés y relatifs. Les immobilisations corporelles et incorporelles dont la durée d’utilisation économique est limitée dans le temps ont fait l’objet d’amortissements annuels calculés suivant les règles d’évaluation en vigueur (cf. circulaire du 15/11/2007). La valorisation des ouvrages d’art et des voiries a été effectuée conformément aux règles comptables applicables en la matière :

• La valeur nette globale des voiries au 31 décembre 2013, après amortissements et réductions de valeurs cumulés y relatifs, s’élève à 901,40 millions8 .

• La valeur nette globale de l’ensemble des tunnels au 31 décembre 2013,

après amortissements, s’élève à 616,71 millions.

• La valeur nette globale des ponts, passerelles et viaducs s’élève à 3.492,56 millions.

6 Société de transports intercommunaux de Bruxelles 7 Cf. note relative à la méthodologie pour l’établissement de l’inventaire annuel des actifs immobilisés au SPRB en annexe 9 8 Cf. tableau de synthèse des immobilisations corporelles et incorporelles au 31 décembre 2013 en annexe 2.

COMPTE GENERAL 2013

8

La valorisation des infrastructures du métro bruxellois a été également effectuée conformément aux règles applicables en la matière :

• La valeur nette globale après amortissements, au 31 décembre 2013, de l’ensemble des travaux d’infrastructure du métro bruxellois s’élève à 2.386,84 millions (travaux de génie civil).

En vertu de l’article 8, §1, alinéas 1 et 2 de l’AR « plan comptable », certaines immobilisations doivent faire l’objet de réévaluation. Conformément à l’article 7 de la circulaire du 15 novembre 2007, les actifs relevant de la direction de l’infrastructure des transports publics (DIPT) doivent être réévalués sur la base de l’indice ABEX, compte tenu de l’importance de leur valorisation dans le bilan. Dans la nouvelle méthodologie de mise en œuvre de l’inventaire et des revalorisations de la catégorie des biens immobilisés ci-dessus, cette règle est abandonnée9. De plus, comme nous l’avons souligné ci-dessus, nous n’avons pas procédé à cette réévaluation en 2013, l’information reçu ne nous donnant pas une assurance raisonnable quant à son exhaustivité. Par contre, les voiries ont été revalorisées. 1.1. Mutations de l’exercice Les acquisitions totales de l’exercice, y compris des entrées pour cause de correction d’inventaire, s’élèvent à 5.395,58 millions. Les ventes, sorties pour corrections d’inventaires, et mises au rebut s’élèvent à 2.679,94 millions. Les principales acquisitions de l’exercice se subdivisent comme suit :

• travaux de génie civil en matière de métro : 15,1 millions ; • équipements de métro : 45,19 millions ; • travaux de constructions et de rénovations de voiries, ponts et viaducs : 7,99

millions ; • travaux de constructions et rénovations de pistes cyclables : 16,36 millions ; • travaux de génie civil et équipements électriques effectués dans les tunnels :

11,27 millions ; • Installations, machines et outillages professionnels : 2,87 millions ;

9 Cf. note méthodologique sur les inventaires et les réévaluations de biens immobilisés en annexe 9

COMPTE GENERAL 2013

9

• acquisitions immobilières effectuées par la Régie foncière : 1,95 millions. Les principales sorties d’inventaire en matière d’immobilisations se composent essentiellement de corrections d’inventaires en matière de :

• tunnels : 837,99 millions ; • voiries : 1.521,73 millions • ponts et viaducs : 147,87 millions • Régie foncière : 14,75 millions ; • installations, machines et outillages professionnels : 3,01 millions.

Le rapport sur les ventes ou autres aliénations éventuelles prévu à l’article 16 de la circulaire du 15 novembre 2007 est le suivant :

Rapport sur les ventes ou autres aliénations des bi ens meubles et immeubles du MRBC - Exercice comptable 2013

(conformément à l'article 61 de l’OOBCC et conformé ment à l'article 16 de la circulaire du 15 novembre 2007)

Numéro d'inventaire

du bien Libellé du bien

valeur comptable nette

Qté Localisation physique du

bien valeur de vente Identité de l'acquéreur

avant revente

I00004572 P13/045 Mérode 111 – BXM îlot A

343.892,53 1 cfr libellé du bien

109.246,76 1953 (recettes dom.)

I00004028 Rue de Mérode 107 – îlot A 59.691,17 1 cfr libellé du

bien 166.118,56 1953 (recettes dom.)

I00004579 P13/016 Mérode 105 – BXM îlot A 261.184,20 1

cfr libellé du bien 84.646,40 1953 (recettes dom.)

I00004580 P13/015 Mérode 103 – BXM îlot A


2.370,10 1953 (recettes dom.)

I00004035 P13/053 Norvège 20 A – BXM îlot A (MHS 2013)


87.820,64 1953 (recettes dom.)

I00004573 P13/053 Norvège 20 – BXM îlot A (MHS 2013)

197.820,92 1 cfr libellé du bien 52.089,28 1953 (recettes dom.)

I00004036 P13/052 Norvège 16-18 (MHS 2013) 822,95 1


I00004574 P13/044 Rue de Norvège 22


163.399,29 1953 (recettes dom.)

I00001893 P12/055 Quai du Hainaut 23 18.146,28 1 cfr libellé du

bien 50.000,00 1953 (recettes dom.)

I00001950 P12/055 Quai du Hainaut 23 225.952,49 1


MONTANT TOTAL 1.556.058,09 1.052.997,64

La synthèse des immobilisations corporelles et incorporelles se trouve en annexe n°2.

COMPTE GENERAL 2013

10

2. Les immobilisations financières (sous-classe 28) Conformément à l’article 61 de l’OOBCC, les règles d’évaluation retenues sont celles qui sont prescrites par l’AR « plan comptable ». 2.1. Inventaire et valorisation : règles générales Les immobilisations financières ont été valorisées et réévaluées conformément à l’article 9 de l’AR « plan comptable », ainsi qu’en tenant compte des remarques émises par la Cour des comptes à l’occasion de ses audits successifs. Selon l’article 9 de l’AR « plan comptable », les participations financières sont annuellement réévaluées par application du pourcentage de participation à la valeur comptable de l’actif net de la société dans laquelle la participation est détenue. Si la société concernée établit et publie des comptes consolidés, cette réévaluation se fait sur la base de l’actif net consolidé. Si la société ou organisme concerné est une organisation internationale, qui n’a pas adopté la forme d’une société, la participation est maintenue à sa valeur d’acquisition Cela se traduit concrètement comme suit : Valorisation = (Actif net de la société dans laquelle une participation est détenue + capital non libéré de la société dans laquelle une participation est détenue) * part détenue par la RBC La valeur ainsi obtenue est comparée avec la valeur des immobilisations financières au 31 décembre de l’exercice précédent. La différence est comptabilisée en plus ou moins-values selon le cas, tout en tenant compte des plus ou moins-values déjà comptabilisées lors des précédents exercices. La valeur brute10 de l’immobilisation financière est comptabilisée au débit d’un compte de la sous-classe 28. Le montant éventuellement non libéré par la Région dans la société ou l’organisme est également comptabilisé au crédit d’un autre compte d’immobilisation financière de la sous-classe 28. En additionnant ces deux comptes, on obtient la valeur nette de l’immobilisation financière.

10 Comprenant la partie non libérée de la participation

COMPTE GENERAL 2013

11

Les évènements importants qui ont eu lieu au courant de l’exercice 2013 sont les suivants :

• l’augmentation de capital de l’Agence de stationnement de la Région de Bruxelles-Capitale pour un montant de 0,5 million ;

• le versement de la 1ère tranche de notre participation dans la SA BRUSSELS GREENBIZZ : 0,13 million ;

• la décision du gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale d’une prise de participation dans 3 fonds de capital-risque, mis en place par les universités :

� « Theodorus III » : 1 million, � « Qbic BRU » : 1 million, � « VIVES II – Louvain Technology Fund SA » : 1 million.

• l’intégration dans les comptes de 2 sociétés nouvellement consolidées : IRISTeam ASBL et BRUGEL

Précisons que les informations relatives aux immobilisations financières ont été extraites des bilans reçus des sociétés et organismes dans lesquels la Région de Bruxelles-Capitale détient une participation. Conformément à ce qui a été dit dans l’introduction au présent compte général, les données reprises ici sont celles des comptes des sociétés/organismes, arrêtées à la date du 31/12/2012, tout en tenant compte des évènements importants cités ci-dessus. Un travail d’inventaire a également été entrepris afin de tenir compte des remarques de la Cour des comptes, et d’ajuster le compte « Plus-value de réévaluation » en fonction des 1ères réévaluations réalisées sur les participations financières en 2007-2008. Le tableau qui reprend les informations les plus pertinentes, par société ou organisme, est repris en annexe n°3. La valeur des participations financières au 31/12/2013 se présente comme il suit : Participation Totale

(100 %) Majoritaire (50 % et +)

Minoritaire (< 50%)

TOTAL

Valeur brute 981.632.081 2.027.059.398 38.151.537 3.046.843.016 Capital non appelé

0 3.378 564.450 567.828

Valeur nette 981.632.081 2.027.056.020 37.587.087 3.046.275.188

COMPTE GENERAL 2013

12

2.2. Valorisation de la participation dans le capital de DEXIA SA Les remarques faites pour les autres participations financières s’appliquent également à la valorisation de la participation du Service public régional de Bruxelles dans le capital de DEXIA SA. L’actif net consolidé du Groupe DEXIA est positif au 31/12/2012, suite à une importante recapitalisation de cette société (5.500 millions) ; aussi, nous avons acté une reprise de la réduction de valeur existante pour un montant de 1,79 millions, ramenant ainsi cette participation à ladite valeur. Signalons aussi que la valeur boursière de cette action, qui se situait à 0,30 euros au 31/12/2011, est retombée à 0,07 euros au 31/12/2012, et 0,05 euros au 31/12/2013. La Région détient toujours 16.754.849 parts, mais sur un total de parts de 30.896.352.895, compte tenu des variations du capital qui sont intervenues au courant de l’année 2012. 3. Créances à plus d’un an (sous-classe 29) Ce poste reprend les avances prototypes, les avances récupérables sur la SLRB, un prêt à Citydev.Brussels (SDRB), ainsi que des créances diverses.

3.1. Avances prototypes Le solde du compte d’avances prototypes à long terme s’élève à 6,16 millions au 31/12/2013. Lors des précédentes missions d’audit de la Cour des comptes, nous avons constaté quelques manquements dans la procédure du suivi du remboursement de ces avances. un travail d’inventaire conséquent a été entrepris, et des écritures de régularisation ont été comptabilisées. Par ailleurs, une liste des avances en cours a été transmise au comptable des recettes y relatives, pour permettre une meilleure imputation des remboursements encaissés.

COMPTE GENERAL 2013

13

3.2. Créance envers la SLRB Pour ce qui concerne les avances récupérables faites à la SLRB, le solde au 31/12/2013 s’élève à 596,99 millions.

Suivant la lettre de confirmation de solde reçue de la SLRB en mars 2014, le solde à long terme de la créance vis à vis de la SLRB devrait s’élever à 577,37 millions. Il en résulte une différence de 19,63 millions, qui s’explique par le fait que la SLRB n’a pas tenu compte, dans les rapports qu’elle nous a fait parvenir, d’une avance d’environ 20 millions, faite en décembre 2013 (n° pièce SAP 1131029697) ; 3.3. Prêt en faveur de Citydev.brussels (SDRB) Sur la base d’une décision du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale en date du 10/10/2013, un prêt de 10 millions a été accordé à Citydev.brussels. Ce prêt est accordé pour une période de 9 ans ; il prévoit un remboursement du capital en 4 annuités au cours des 4 dernières années du prêt, du 15/10/2019 au 15/10/2022 ; des intérêts sont par contre perçus à terme échu, tous les trimestres jusqu’à l’échéance du prêt au 15/10/2022 ; la 1ère échéance est prévue le 15/01/2014. Les échéances au 15/01/2014 et 15/04/2014 ont bien été perçues. 3.4. Autres créances Les autres créances s’élèvent à 2,57 millions. Il s’agit :

• d’une part du solde restant dû sur les prêts en matière de logement et d’assainissement, octroyés à des particuliers par l’ancienne Province de Brabant, et qui ont été récupérés par le Service public régional de Bruxelles (0,08 million).

COMPTE GENERAL 2013

14

• d’autre part d’une avance récupérable faite en faveur de la SA WALLIMAGE Coproductions, pour un montant restant dû de 2,49 millions.

Le remboursement de cette avance est conditionné par les recettes éventuellement perçues sur les projets financés par cette société. En 2013, nous avons perçu environ 4.000 euros.

4. Créances à un an au plus (sous-classes 40 et 41)

4.1 Les créances fiscales (sous-classe 40) Le solde des créances fiscales s’élève à 50,17 millions. Les comptes reprennent le solde des droits constatés non encore perçus en matière de taxes régionales, d’anciennes taxes provinciales, de taxes sur les eaux usées, et de taxes sur les taxis. 4.2 Les créances non fiscales (sous-classe 40) Le solde des créances non fiscales s’élève à 44,50 millions. Il s’agit du solde de créances dues par des tiers au titre de recettes non fiscales à savoir notamment :

• les remboursements de prêts, avances et subventions diverses par les particuliers, communes, entreprises commerciales, écoles, etc. ;

• les recettes en provenance de l’Etat fédéral dans le cadre de l’aménagement urbain et de la remise au travail des demandeurs d’emploi ;

• les recettes en provenance de l’Union Européenne dans le cadre de projets divers pour la Région de Bruxelles-Capitale (aménagement urbain et foncier) ;

• les recettes en provenance des autres entités fédérées ; • les recettes en provenance des Organismes administratifs autonomes ; • les recettes diverses en matière de logement et d’aménagement urbain et

foncier ; • les redevances diverses (locations d’espaces urbains, brevets divers,

permis divers,…).

COMPTE GENERAL 2013

15

Le Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale a décidé d’abandonner la créance de 10,42 millions, comptabilisée en 2007 pour constater qu’un solde de droits de tirage relatif au programme de remise au travail des chômeurs reste encore dû par l’Etat fédéral, au titre de l’exercice 2004. Cette créance a été transférée en créances irrécouvrables, et une réduction de valeur a été comptabilisée à due concurrence. Suite à un recours introduit par la Région de Bruxelles-Capitale contre l’Etat fédéral en 2012, ce dernier a été condamné à payer un montant de 70,66 millions au titre d’arriérés pour cette matière. Toutefois, l’Etat fédéral est allé en appel de cette décision, et le délibéré reste attendu. Nous avons comptabilisé ce montant en compte d’ordre (hors bilan). 4.3. Les créances diverses (sous-classe 41) Les « créances diverses » peuvent être subdivisées en deux catégories : 4.3.1. Les attachés commerciaux

Le solde des avances octroyées aux attachés commerciaux de la Région de Bruxelles-Capitale au 31/12/2013 s’élève à 2,67 millions.

Il s’agit d’avances non remboursables, qui leur sont octroyées pour couvrir leurs frais de fonctionnement, le salaire de leur personnel local, ainsi que le financement des actions et missions qu’ils organisent. Sont également comptabilisées sur les comptes des attachés commerciaux les différentes recettes qui arrivent sur leur compte bancaire local, et qu’ils utilisent pour financer leurs dépenses. Il s’agit de recettes perçues au titre d’intérêts bancaires créditeurs, différences de change positives, remboursements TVA, et recettes diverses. Nous tenons à signaler ici que les informations communiquées par le service en charge ont été comptabilisées ; toutefois, nous n’avons reçu aucune information pour les comptes de l’AEC de Dublin. Pour ce dernier, nous avons comptabilisé uniquement les montants qui lui ont été versés à titre d’avances.

COMPTE GENERAL 2013

16

4.3.2. Les avances prototypes

Le solde de ce compte s’élève à 0,29 million. Il s’agit de la partie des subsides octroyés dans le cadre de l’aide à la recherche et au développement (voir ci-dessus : sous-classe 29), qui reste dû depuis 2010 sur les créanciers B&B CONTROLS et VOICE INSIGHT, malgré de multiples rappels. Le créancier VOICE INSIGHT est tombé en faillite ; le service en charge a saisi le curateur de la faillite pour avoir des éléments qui lui permettront de déterminer la suite à donner à ce dossier.

4.3.3. La créance à CT SLRB

Le solde de cette créance s’élève à 67,57 millions. Il s’agit des montants échus sur les différentes avances faites à la SLRB, pour lesquels aucun paiement n’a été reçu à ce jour.

Remarque concernant la gestion des taxes au sein du Service public régional de Bruxelles. La gestion des taxes au Service public régional de Bruxelles est faite par Bruxelles Fiscalité Régionale. La direction de l’enrôlement comptabilise les droits constatés dans SAP ; elle le fait globalement, et par type de rôle. La direction de la perception par contre gère le rôle par contribuable, au moyen d’un logiciel différent de SAP. Le droit constaté n’étant pas comptabilisé dans SAP par contribuable, il est impossible de réconcilier les paiements reçus des contribuables avec les droits constatés y afférents. Aussi, une fois par an, la direction de la perception envoie à la direction de la comptabilité la situation de ses comptes au 31/12 ; ce qui permet à la direction de la comptabilité de passer les écritures nécessaires à la réconciliation des comptes clients entre le logiciel utilisé par la direction de la perception et SAP. Les règles de comptabilisation des opérations relatives aux taxes ont été les mêmes que lors des précédents exercices.

COMPTE GENERAL 2013

17

Le projet APOLLO, qui vise à développer la gestion des taxes au sein du logiciel SAP est toujours en cours, et sa mise en production est imminente. Il ne reprendra pas la gestion de l’historique qui continuera à être traité au sein de l’ancien logiciel. De ce fait, les opérations de retraitement de fin d’exercice dans SAP continueront à être mises en œuvre pour cet historique. Dans l’ensemble, les régularisations relatives à l’exercice 2013 (exonération et non-valeurs) sur des comptes relevant budgétairement, ont induit une diminution de recettes pour un montant total de 20,86 millions. Les régularisations concernant les créances irrécouvrables (dégrèvements) ont été comptabilisées sur des comptes non-relevant budgétairement, dans l’attente d’une décision de l’ordonnateur compétent, qui nous permettra d’annuler ces droits, et de passer ces montants (7,60 millions en 2013) sur des comptes relevant budgétairement. En effet, le montant que l’on comptabilise ici doit être considéré comme une réduction de valeur sur créances fiscales. Ce n’est qu’à l’annulation effective du droit, que la charge budgétaire doit être comptabilisée. Les régularisations concernant les annulations de droits constatés d’exercices antérieurs (0,08 million en 2013) ont été comptabilisées sur des comptes relevant budgétairement. Remarque concernant les provisions pour créances douteuses et pour risques et charges au sein du Service public régional de Bruxelles. Depuis 2012, des mesures ont été prises pour pouvoir se conformer à nos procédures, ainsi qu’aux prescrits légaux en la matière. Lors de nombreuses réunions de travail avec les services responsables (comptables de recettes décentralisés au sein de l’Administration), nous avons pu d’une part expliquer la procédure qui sera suivie en matière de gestion des créances douteuses afin de s’assurer de leur collaboration, et d’autre part rassembler les informations nous permettant d’arrêter le montant des créances douteuses. Au 31/12/2013, ce montant s’élève à 9,41 millions. Nous avons comptabilisé une dotation aux réductions de valeur pour créances douteuses pour environ 30 % de ce montant, à savoir 3,17 millions.

COMPTE GENERAL 2013

18

Nous continuerons, dans l’avenir, à optimiser la mise en œuvre de cette procédure, qui ne concerne que les créances non fiscales. 5. Valeurs disponibles (sous-classe 55 à 58) On retrouve dans cette catégorie :

• les comptes de transferts internes de fonds (voir ci-dessous) ; • les soldes des « comptes financiers techniques », notamment ceux liés aux

comptes ouverts auprès du caissier au nom des comptable du contentieux et comptable des fonds en souffrance, qui gèrent les dossiers qui leur sont transmis par le comptable centralisateur des dépenses.

Les soldes consolidés des différents comptes bancaires présentent un montant négatif, qui est inscrit au passif du bilan dans sa version « PCMN » (en dette financière à CT), et à l’actif du bilan dans sa version « PCN ». Remarque concernant le solde du compte 5801000000 : transferts internes de fonds contentieux. Le compte de transfert interne de fonds du comptable du contentieux et du comptable des fonds en souffrance (5801000000) présente un solde de 1,01 millions ; ce solde se régularise au fur et à mesure des mises en paiement effectuées. Un nouveau comptable du contentieux a été désigné en 2013 ; les dossiers en attente devraient être débloqués, et les délais d’apurement des montants en souffrance devraient s’améliorer. 6. Comptes de régularisation d’actif (sous-classe 49)) Ces écritures ont été comptabilisées conformément aux prescrits des articles 21 à 24 de l’arrêté royal « plan comptable ». 6.1 charges à reporter Il s’agit de charges à reporter sur l’exercice suivant, à savoir :

• Les dépenses budgétaires de l’exercice 2013, qui sont reportés sur l’exercice 2014, compte tenu de l’impossibilité d’imputer ces montants en comptabilité budgétaire en 2013, pour cause d’insuffisance de crédits et/ou crédits budgétaires annulés : 18,72 millions.

COMPTE GENERAL 2013

19

Cette méthode de valorisation a fait l’objet d’une observation essentielle de la Cour des comptes dans son rapport de certification du compte général 200812. Compte tenu des éléments en notre disposition aujourd’hui (insuffisance de crédits ou mesures conservatoires suivant le cas, principe d’une comptabilité générale et budgétaire intégrée) et dans un souci de transparence en ce qui concerne l’inscription des dettes « fournisseurs » au bilan, nous avons maintenu cette méthode de valorisation en 2013. Néanmoins, suite à une réflexion entreprise par rapport à la remarque de la Cour des comptes, nous avons apporté une petite nuance à la procédure utilisée. L’objectif a été de maintenir l’inscription des dettes au bilan, tout en comptabilisant la charge correspondante dans le compte de résultat, sans toutefois pouvoir respecter le principe de simultanéité de comptabilisation (en comptabilité générale et en comptabilité budgétaire). C’est ainsi que le compte 4900000000 est soldé par un compte de charge non-relevant budgétairement pour les montants correspondants à des charges courantes en 2014 (15,47 millions), et un compte de bilan non-relevant budgétairement pour les montants correspondants à des dépenses d’investissements (3,25 millions).

• Le prorata de charges d’intérêts payées d’avance au 31/12/2013 sur

les billets de trésorerie à reporter sur l’exercice suivant est nul.

6.2 produits acquis

Les produits acquis s’élèvent à 0,07 million au 31/12/2013. Il s’agit du prorata des intérêts à recevoir sur la 1ère échéance du prêt de 10 millions à Citydev.brussels.

12 Cf. rapport de certification du compte général 2008 des Services du Gouvernement du 06 avril 2011, PP. 3 et 4.

COMPTE GENERAL 2013

20

7. Comptes de « fonds propres » (sous-classe 10 à 14) Les fonds propres constituent l’actif net des Services du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale qui inclut l’Actif ou le Passif net, les plus-values de réévaluation, le résultat reporté des exercices précédents ainsi que le résultat à reporter du présent exercice. La perte enregistrée au 31/12/2013 s’élève à 516,64 millions, plus importante que celle du précédent exercice (478,33 millions). 8. Dettes à plus d’un an (sous-classe 17) D’une manière générale, les dettes se sont stabilisées par rapport au 31/12/2012. La dette consolidée à plus d’un an s’élève à 1.815,77 millions au 31/12/2013 (2.069,56 millions au 31/12/2012). À la même date, la dette à long terme « MTN » s’élève à 941,25 millions (1.003,25 millions au 31/12/2012). 9. Dettes à un an au plus (sous-classe 42 à 48) Cette rubrique se détaille comme suit : 9.1 Comptes de la sous-classe 42

Les dettes à plus d’un an échéant dans l’année s’élèvent à 237,52 millions (0,73 million au 31/12/2012). Il s’agit du montant des emprunts à plus d’un an, qui arrive à échéance au courant de l’année 2014.

9.2 Comptes de la sous-classe 43

• le solde des emprunts à court terme émis sous forme de billets de trésorerie est nul au 31/12/2013,

• le solde des avances à terme fixe est également nul au 31/12/2013, • le solde négatif des comptes bancaires s’élève à 26,14 millions.

COMPTE GENERAL 2013

21

9.3 Comptes de la sous-classe 44 Les dettes commerciales s’élèvent à 207,11 millions.

Il s’agit des soldes des comptes fournisseurs du Service public régional de Bruxelles.

La plus grande partie de ces dettes est apurée à la date du présent rapport. Le reliquat de factures non encore payées tient au gel des crédits d’engagements et d’ordonnancement du fait de la mise en œuvre de mesures conservatoires relative aux changements politiques attendus en 2014.

9.4 Comptes de la sous-classe 45

Il s’agit des dettes fiscales, sociales et salariales : 7,52 millions.

On y retrouve :

• les dettes fiscales (les précomptes professionnel et mobilier à payer) :

1,83 millions ; • les dettes sociales à l’égard de l’ONSS : 1,62 millions ; • la provision pour le pécule de vacances à payer en 2014 : 4,33

millions. 9.5 Comptes de la sous-classe 48 Ce sont des dettes diverses pour un montant de 519,62 millions. On y retrouve essentiellement les biens et valeurs de tiers en dépôt dans nos livres. Il s’agit du solde au 31/12/2013 des subventions octroyées aux Organismes administratifs autonomes, et transférées sur les comptes de transit, notamment dans le cadre du fonctionnement du Centre de coordination financière (CCFB). Elles sont intégralement regroupées dans ce compte de dettes. 10. Comptes de régularisation de passif (sous-classe 49) Ces écritures ont été comptabilisées conformément aux prescrits des articles 21 à 24 de l’AR « plan comptable ».

COMPTE GENERAL 2013

22

On retrouve dans cette rubrique : 10.1 les charges à imputer C’est le prorata des intérêts courus non encore échus au 31/12/2013 des emprunts à plus d’un an portant sur la dette consolidée (51,95 millions) ; 10.2 produits à reporter Il s’agit du montant de différentes recettes (taxes, fonds piscicoles, loyers,…) déjà perçues, mais qui seront définitivement affectées durant l’exercice suivant : 5,98 millions. 11. Comptes de droits et engagements hors bilan Le tableau reprenant la synthèse des droits et engagements hors bilan, tel qu’il est défini par l’AR « plan comptable », est repris à l’annexe 6. Les comptes de droits et engagements hors bilan comprennent :

11.1. La dette garantie

L’encours des garanties apportées par la Région de Bruxelles-Capitale aux emprunts contractés par les sociétés et organismes administratifs autonomes s’élèvent à 2.688,39 millions. La comptabilisation de ces garanties se fait par société ou organisme administratif autonome.

Le tableau en annexe n°4 reprend le détail des autorisations d’octroi de garantie pour l’année 2013.

11.2. Les garanties reçues

Les garanties constituées par des tiers au profit de la Région de Bruxelles-Capitale, en relation avec les charges d’urbanisme imposées en nature ont été apurées (4,26 millions).

COMPTE GENERAL 2013

23

La démarche entreprise auprès des différentes administrations, dans le but d’obtenir les listes de garanties constituées au profit du Service public régional de Bruxelles dans le cadre :

• des marchés publics • des contrats de locations • etc.

a permis de rassembler des informations relatives à ces garanties pour un montant total de 24,77 millions.

11.3. L’encours des engagements

L’encours des engagements au 31/12/2013 (tel que défini à l’article 19 de l’AGRBC du 15 juin 2006 relatif à l’engagement comptable, à la liquidation et au contrôle des engagements et des liquidations) s’élève à 2.264,48 millions.

11.4. Les litiges en cours

Le montant des litiges en cours au 31/12/2013 pour lesquels la Région a esté en justice s’élève à 70,79 millions, dont 70,66 millions pour le seul recours relatif aux droits de tirage. Le montant des litiges en cours pour lesquels la Région est attaquée s’élève à 12,11 millions. En vertu de l’article 14 de l’AR « plan comptable », une provision pour litiges en cours a été constituée à hauteur de 12 millions, pour rencontrer les risques de charges et pertes afférents aux dossiers en cours auprès des cours et tribunaux, pour lesquels la Région agit en qualité de « défendeur ».

12. Explications concernant le compte de résultats

Le détail du compte de résultat se trouve en annexe n°5 du présent compte.

COMPTE GENERAL 2013

24

13. Compte de gestion

Tableau récapitulatif : Compte de gestion + disponible fin 2012 31/12/2012 -62.441.003

+ réalisable fin 2012 31/12/2012 747.002.984

+ exigible fin 2012 31/12/2012 -2.497.846.324

+ recettes budgétaires 2013 2013 3.179.828.750

+ - recettes sur comptes de tiers réalisable 1 2013 -102.392

+ Autres Recettes/dépenses non budgétaires + Reclassement dette long terme vers dette court terme 1 2013 -46.715.212

+ dépenses budgétaires 2013 2013 -3.273.084.849

+ - dépenses sur comptes de tiers exigible 1 2013 16 5.000.000

+ - dépenses sur comptes de tiers réalisable 1 2013 20.214.000

- disponible fin 2013 31/12/2013 -27.174.113

- réalisable fin 2013 31/12/2013 704.282.907

- exigible fin 2013 31/12/2013 -2.445.252.840

TOTAL 0

Vous trouverez ci-dessous les tableaux qui expliquent dans le détail quelques postes du compte ci-dessus :

Autres recettes (-) / dépenses (+) non-relevant budgétairement

(détails chiffrés)

Régularisation sur les Attachés économiques & commerciaux 694.281

Regularisation pécule de vacances à payer en 2014 4.328.000

Reclassement "Avances protoype" de Créances long terme vers Créances court

terme -98.891

Regularisation "Taxe" 7.601.266

Dotations aux réductions de valeur sur créances 5.270.518

Régularisation écriture sur le 'Holding Communal' (39.000.000€) + regularisation

"taxe" (1.400.165,67€) -40.400.166

Réduction de valeur sur les droits constatés (clients) 1.033.765

Reclassement dette long terme vers dette court terme 60.000.000

Avance récupérable WALLIMAGE -4.184

Régularisation créance SLRB 1984-2013 -2.658.045

Dépenses à reporter sur prochain exercice 1.627.383

Recettes à reporter sur prochain exercice -1.097.226

Créances irrécouvrables 10.418.510

TOTAL 46.715.212

COMPTE GENERAL 2013

25

Recette sur compte de tiers réalisable (détails chiffrés)

Récupération des avances sur le compte tiers 416*

(1133004745/1133009607/1133009608/1133008206/11330010567) -102.392

0

TOTAL -102.392

Dépense sur comptes de tiers exigible (détails chiffrés) Transfert de la dette long terme vers la dette court terme

(1138000040/1138000053/1138000109/1138000122/1138000127) 165.000.000

0

TOTAL 165.000.000

Dépense sur compte de tiers réalisable (détails chiffrés)

Octroi d'un prêt à la SLRB (1131029697) 20.214.000

TOTAL 20.214.000

COMPTE GENERAL 2013

26

14. Réconciliation des résultats comptable et budgétaire

Réconciliation des résultats ( Comptabilité budgétaire - Comptabilité générale ) Exercice 2013

Résultat comptable (1) = (2) + (3) -516.761.468 Résultat comptable non-relevant budgétairement (2) -615.219.926 Dotations aux amortissements / immobilisations -678.623.928

Dotations aux réductions de valeur sur créances -5.270.518

Factures à reporter -2.414.821

Dégrèvements Taxes -7.601.266

Régularisation pécule de vacances -4.328.000

Intérêts sur emprunts à LT & MT non-relevant 2.619.487

Amortissements et réduction de valeur exceptionnelles sur actifs immobilisés -20.850.511

Réductions de valeur sur immobilisations financières -974.758

Moins-value sur cession d'actifs immobilisés -1.030.344

Charges d'exploitations diverses -14.567.091

Charges exceptionnelles non-relevant -3.335.808

Droits constatés: Diminutions -1.084.385

Opération technique / vente d'immobilisations -570.000

plus-value sur cession d'actifs immobilisés 305.076

Produits d'exploitations divers 408.269

Intérêts courus 78.503

Reprise de réduction de valeur sur immobilisations financières 81.250.935

Produits exceptionnels non-relevant 40.769.233

Résultat comptable relevant budgétairement (3) 98.458.458

Bilan (4) Opérations bilantaires relevant budgétairement (5) -191.714.556 Opérations sur les dettes à LT 125.000.000

Autres dépenses immobilières -107.052.553

Participation minoritaire/entreprises privées -125.000

Avances SLRB -23.425.395

Créance LT SLRB -20.214.000

Avance récupérable WALLIMAGE -995.816

Avances récupérables 8610 98.208

Opérations sur les dettes à CT -165.000.000

Opérations bilantaires non-relevant budgétairement (6) -708.476.025

Résultat budgétaire (3) + (5) -93.256.099

COMPTE GENERAL 2013

27

15. Annexes

15.1. Présentation du bilan et du compte de résultat sous format de l’AR « plan comptable »

15.2. Tableau de synthèse des immobilisations incorporelles et corporelles 15.3. Tableau de synthèse des immobilisations financières 15.4. Tableau de synthèse de la dette garantie régionale 15.5. Tableau de synthèse du compte de résultat 15.6. Tableau de synthèse des droits et engagements hors bilan 15.7. Liste des immobilisations relatives à la double imputation (MRBC –

STIB) 15.8. Liste des dépenses relatives à des biens non immobilisés 15.9. Note méthodologique relative à l’établissement de l’inventaire, et à la

revalorisation des biens immobilisés

12.1 Présentation du bilan et du compte de résulta t sous format PCN - BILAN

Actif Rubrique Exercice 2013 Exercice 2012 Passif Rubriq ue Exercice 2013 Exercice 2012

ACTIFS IMMOBILISES FONDS PROPRES

Immobilisations incorporelles 202 6.527.229,73 3.869.179,16 Actif net ou avoir social de l'entité comptable 101 8.481.781.837,00 5.676.693.523,82

Terrains de bâtiment 220 - - Fonds propres affectés 120 - 129 - -Terrains d'infrastructure de génie civil 221 1,00 1,00 Terrains non bâtis,plantations,cultures 222 147.013.829,31 141.517.026,28 Bâtiments (non compris terrains) 223 120.466.412,83 127.008.684,12 Plantations, cultures, et autres aménagements de terrains 228 - - Provisions pour litiges 144 12.000.000,00 12.000.000,00

Installations d'exploitation 230 8.415.689,12 8.979.236,58 Machines d'exploit./Outillages d'exploita 231 2.075.787,94 1.607.448,57

Matériel roulant 240 412.005,65 312.500,51 Matériel informatique et télématique 243 5.069.600,51 8.473.645,89 Mobilier,matériel et machines de bureau 244 1.141.832,45 1.377.978,47 Objets et oeuvres d'arts,mat et instr rar 247 2.665.053,66 2.416.423,46

Autoroutes, routes et pistes cyclables 260 5.108.127.653,36 2.354.229.007,86 Infrastructures de transport publics 265 3.075.188.561,94 3.126.954.254,62 Stations d'épuration des eaux usées 266 - 3.601.176,59

Divers 217 3.246.486,61 4.060.169,05 Immobilisations financièresParticipation totale dans entreprises résidantes 270 981.632.081,22 1.000.499.363,35 Participations majoritaires dans des entreprises résidantes 271 2.027.056.020,29 1.901.396.672,18 Participation minoritaire dans entreprises résidantes 272 37.587.085,27 33.633.613,67

CREANCES A PLUS D'UN AN D'ECHEANCE DETTES A PLUS D'UN AN D'ECHEANCE

Emprunts > 1 an émis ou repris par l'entité

Avances budgétaires 284 603.164.014,23 638.630.111,99 Emprunts perpétuels, OLOS, Bons du Trésor 170 - -

Autres prêts et créances 287 77.749,67 95.519,60 Emprunts publics à plus d'un an d'échéance autres qu'OLOS 172 941.250.000,00 1.003.250.000,00

Emprunts privés à plus d'un an d'échéance 176 1.815.770.454,55 2.069.559.807,03 Avance récupérable (WALLIMAGE/Citydev.brussels) 293 12.495.816,44 1.500.000,00

Frais d'établissement - Immobilisations incorporelles

Autres créances > 1 an sur tiers non soumis au PCG

Immobilisations corporelles en cours

Autres créances > 1 an sur tiers soumis au PCG

Actif net ou avoir social/passif net

Fonds propres affectés

Provisions pour charges à venir

Terrains et bâtiments

Installations,machines et outillage

Mobilier et matériel-Animaux et végétaux

Ouvrages de génie civil

Annexe 1 COMPTE GENERAL 2013 1/3



CREANCES A 1 AN AU PLUS DETTES A 1 AN AU PLUSDettes à 1 an au plus envers tiers non soumis au PCG

Créances à la suite de livraison de biens et services 400 57.190.956,96 110.205.856,64 Dettes suite à l'achat de biens et services 440 201.093.755,67 119.984.724,50 Réductions de valeurs en matière de créances 151 13.586.304,12 - 8.315.785,88 -

Dettes fiscales envers des tiers non soumis au PCG 441 20.650,81 -

Créances fiscales 401 50.168.905,44 47.794.694,64 Dettes fiscales propres-précompte mobilier / immobilier 443 247,50 -

Avances budgétaires 403 67.860.800,02 284.185,46 Dettes en matière de rémunérations directes et indirectes du personnel 444 7.502.585,89 5.512.706,99 Cautionnements,consignations et autres dépôts 449 114.000.204,50 107.350.213,96 Dettes > 1 an au plus envers des tiers non soumis au PCG échéant dans les douze mois à venir

Autres emprunts et dettes 457 1.458,93 8.106,83

Dettes à un an au plus envers des tiers soumis au PCG

Créances à un an au plus à la suite de livraisons de biens et services 420 930.910,53 228.846,14 Dettes suite à l'achat de biens et services 460 6.014.522,03 73.311.989,06

Avances budgétaires / Trésorerie 424 2.673.957,64 2.627.397,76 Cautionnements, consignations et autres dépôts 468 405.614.060,08 286.673.228,27

PLACEMENTS FINANCIERS A UN AN AU PLUS

EMPRUNTS FINANCIERS A UN AN AU PLUS

Emprunts > 1 an émis ou repris par entité comptable et échéant dans les douze mois à venir

Certificats et bons de trésorerie 521 - - Emprunts privés à plus d'un an d'échéance 516 237.518.897,93 729.545,45 Titres autres qu'actions 525 - 35.000.000,00

Certificats et bons de trésorerie Comptes postaux 551 - - Autres titres analogues émis par entité 533 - 50.000.000,00 Comptes à vue en devises ou en euros 552 24.475.231,24 - 94.983.402,99 -

Caisses, espèces et équivalents 556 - - Emprunts bancaires à un an au plusEmprunts auprès des établissements de crédit 572 - -

Valeurs échues à l'encaissement 557 1.665.203,42 - 1.665.203,42 - Virements financiers internes 558 1.033.677,90 - 792.396,80 -

Certificats et bons de trésorerie

Créances à un an au plus sur des tiers soumis au PCG

Comptes bancaires et postaux à vue

Valeurs échues à l'encaissem. - virements internes

Créances à 1 an au plus sur tiers non soumis au PCG




COMPTES D'ACTIFS DE REGULARISATION ET D'ATTENTE

COMPTES DE PASSIF DE REGULARISATION ET D'ATTENTE

Charges de nature financière à reporter 481 - 52.663,29 Charges de nature financière courues mais non échues 491 51.950.987,26 71.742.088,54

produits de nature financière courus mais non échus 482 78.218,70 -

produits de nature autre que financière à reporter 496 5.988.825,36 4.891.883,85

charges de nature autre que financière à reporter 485 - 31.108.950,51

Comptes d'attente normalement débiteurs 488 2.243,67 -

TOTAL GENERAL ACTIF 12.280.508.487,51 9.481.707.818,30 TOTAL GENERAL PASSIF 12.280.508.487,51 9.481.707.818,30

Comptes d'actif de régularisation et d'attente Comptes de passif de régularisation et d'attente


12.1 Présentation du bilan et du compte de résult at sous format PCN - COMPTE DE RESULTATS

Rubrique Exercice 2013 Exercice 2012 Rubrique Exercice 2013 Exercice 2012

CHARGES DE PRODUCTION ET D'EXPLOITATION

PRODUITS DE PRODUCTION ET D'EXPLOITATION

Utililisations Biens/Services pour fabrication ou revente

Vente de biens fabriqués par l'entité et de marchandises acquisesen vue de leur revente

Achats fournitures 601 328.934,22 316.305,10 Ventes de biens fabriqués par l'entité 700 44.950,40 29.239,42 Achats services 602 3.000.610,04 3.768.133,76 Vente accessoire de produits forestiers 707 1.870.283,21 681.095,20 Achats destinés à la revente 603 - -Autres utilisations de Biens/Services Prestations de services facturéesIndemnités 610 34.407.804,20 34.946.386,76 Droits et redevances tarifaires pr serv r 710 71.410.658,52 67.909.234,36 Remboursements frais individuels 611 9.972.112,51 8.461.083,99 Etudes, recherches et enquêtes pour tiers 711 145.275,37 156.585,03 Frais courants de locaux 612 23.881.757,35 22.542.145,37 Tickets, abonnements dans le domaine cult 713 - -Frais courants de bureaux 613 6.179.435,65 9.208.833,61 Travaux de génie civil 715 1.030,62 6.068,62 Consommations énergétiques 614 7.703.802,16 7.301.372,57 Autres récupérations de charges 716 3.962.273,51 1.260.595,51 Frais de gestion informatiques et télémat 615 1.366.848,64 1.292.786,61 Prestations de services non forfaitaires 717 174.498,11 173.604,44 Autres frais 616 1.180.537,63 1.894.512,75 Location de bâtiments, mobilier et matériel 719 1.670.335,23 1.998.811,91 Charges spécifiques, génie civil 617 51.028.179,38 29.706.995,85 RémunérationsSalaires 621 96.913.115,64 87.874.795,85 Rémunérations en nature 622 3.239.558,05 3.084.489,60 Cotisations sociales OSS 623 14.369.607,31 15.132.043,05 Cotisations sociales Autres 624 2.189.254,15 438.430,02 Cotisations sociales Imputées 629 25.644.944,90 21.597.308,56 AmortissementsAM. sur immobilisations incorporelles 631 2.873.623,03 1.678.317,67 AM. sur constructions / terrains 632 3.751.734,01 4.783.476,70 AM. sur installations / machines 634 21.236.203,77 50.462.594,80 AM. sur matériel / mobilier 635 28.288.041,34 20.212.979,15 AM. sur immobilisations génie civil 637 643.324.837,61 169.669.913,44

SUBVENTIONS ECONOMIQUES A LA PRODUCTION

IMPOTS SUR LA PRODUCTION ET LES IMPORTATIONS

Subv. d'exploit. allouées conditionnelleme 641 44.036.903,47 39.195.521,20 Taxes à l'immatriculation et eurovignette 723 177.138.488,63 183.731.343,28 Subv. correspondant à des bonificat. d'in 642 483.017,98 634.675,45 Taxes sur nuisances et amélioration env 724 3.873.152,06 4.105.460,84 Subv. pour réduire la pollution et améliorer l'environnement 643 165.849,65 574.918,08 Droits d'enregistrements et de timbres 725 523.885.483,70 511.714.953,55 Subv. pour charges salariales 644 884.166,64 244.571,18 Taxes d'exploitation 726 34.236.906,04 28.654.134,25 IMPOTS ET TAXES A CHARGE DE L'ENTITE

COMPTABLE Taxes administratives 727 788.701,84 822.940,07 Précompte immobilier et taxes diverses 619 16.279.068,79 14.811.907,87 Redevances radio et télévision 728 537.046,48 130.182,97

IMPOTS COURANTS SUR LE REVENU ET LE PATRIMOINE

IPP / I.Soc / IPM / INR 730-733 1.250.376.301,06 1.166.661.487,81 Précompte immobilier 734 21.272.787,85 19.522.331,30 Permis de tir, chasse et pêche 738 17.908,14 3.642,15 Impôts divers sur revenu et patrimoine 739 133.969.679,15 121.197.248,12

COMPTE DE RESULTATS DES OPERATIONS COURANTES

CHARGES COURANTES PRODUITS COURANTS




INTERETS ET AUTRES CHARGES FINANCIERES COURANTES

INTERETS ET AUTRES REVENUS FINANCIERS COURANTS

Intérêts courus sur emprunts et dettes 650 131.084.623,19 128.595.388,76 Intérêts sur prêts privés, dépôts/autres 754 11.505.234,80 17.059.946,71 Autres intérêts courus 654 722.391,84 6.220.767,96 Dividendes d'actions et autres remunération 759 - -Loyers de terrains et redevances emphithéotiques 658 5.993.043,20 3.000.000,00

PRESTATIONS SOCIALESAutres prestations sociales en nature 668 8.992.211,06 8.522.305,13 Prestations sociales diverses en nature 669 17.902.898,82 13.574.721,99 - TRANSFERTS DE REVENUS AUTRES QUE

PRESTATIONS SOCIALESTRANSFERTS DE REVENUS AUTRES

QU'IMPOTS ET COTISATIONS SOCIALES

A des entreprises publiques 649 34.179.840,13 33.480.035,23 En provenance d'entreprises 760 31.784.069,26 28.818.977,57 A des ménages 670 74.469.369,85 72.789.589,46 En provenance de ménages 761 2.660.374,29 1.242.697,56 A des OSBL au services des ménages 671 45.825.599,77 48.093.495,68 En provenance du reste du monde 762 108.396,45 978.939,85 Au reste du monde 672 984.257,94 1.224.159,14 En provenance d'administrations publiques 764 53.804,58 6.056,01 A des administrations publiques locales 674 430.632.629,25 431.518.361,00 A des établiss. d'enseignement ... 675 209.473,52 8.730,64

A des pouvoirs institutionnels 677 356.015.691,01 311.531.452,63 En provenance d'entités du même groupe 766 - -A d'autres entités comptables 679 1.031.090.203,17 1.023.441.236,41 En provenance d'entités d'un autre groupe 767 190.414.113,87 152.217.625,16

En provenance d'autres entités 769 4.154.548,75 492.620,54

TOTAL DES CHARGES COURANTES 3.180.832.180,87 2.604.685.299,04 TOTAL DES PRODUITS COURANTS 2.466.056.301,92 2.309.575.822,23

IMPOTS EN CAPITAL IMPOTS EN CAPITALImpôts en capital dus par l'entité comptable 687 275310,43 - Droits de succession 771 509.308.906,79 334.438.634,38

Droits de donation entre vifs 773 68.471.089,11 59.451.598,25 AUTRES TRANSFERTS EN CAPITAL AUTRES TRANSFERTS EN CAPITAL

A des entreprises et OSBL 680 136.018.351,53 155.174.566,33 Transferts en capital d'entreprises + OSBL 780 1.170.663,84 1.474.194,43 A des ménages et OSBL 681 33.672.820,58 25.802.348,12 Transferts en capital des ménages 781 28.856,90 8.460,32 Au reste du monde 682 6.360,00 - Transferts en capital de l'UE 782 7.085.882,50 8.065.455,50 A des administrations publiques 684 63.469.804,38 71.080.913,75

A des établiss. d'enseignements autonomes 685 245.571,11 43.997,55

A des pouvoirs institutionnels autres que celui dont relève l'entité 687 - - entités d'un autre groupe institutionnel 787 - 131.891,00 A d'autres entités comptables du même groupe 689 270.846.414,46 248.799.436,72

Transferts en capital à des tiers soumis au PCG

COMPTE DE RESULTATS DES OPERATIONS EN CAPITAL CHARGES EN CAPITAL PRODUITS EN CAPITAL

Transferts en capital à des tiers non soumis au PCGTransferts en capital en provenance de tiers non so umis au P.C.G.

Transferts en capital en provenance de tiers soumis au P.C.G.

Transferts de revenus à des tiers soumis au P.C.G Transferts de revenus à des tiers soumis au P.C.G

Transferts de revenus à des tiers non soumis au P.C .G Transferts de revenus à des tiers non soumis au P.C .G




PERTES EN CAPITAL GAINS EN CAPITALPertes en capital sur vente d'immobilisations corp. et incorp. 690 1.030.344,24 - Gains sur cession immobilisés 790 41.074.309,46 4.659.112,40 Perte en capital sur transactions financière 692 3.025,79 5.490,33 Gains en capital sur transactions financières 792 1.430.932,64 -Moins value de reévaluation des actifs financière 696 974.757,60 85.059.704,19 Plus values de reévaluation des actifs 796 81.250.935,48 -Réductions de valeurs en matière d'actifs 697 5.270.518,24 8.315.785,88 Gains en capital / réestimation d'élément 798 6.112,31 2.709,77

TOTAL DES CHARGES EN CAPITAL 511.813.278,36 594.282.242,87 TOTAL DES PRODUITS EN CAPITAL 709.827.689,03 408.232.056,05

TOTAL DES CHARGES COURANTES 3.180.832.180,87 2.604.685.299,04 TOTAL DES PRODUITS COURANTS 2.466.056.301,92 2.309.575.822,23

TOTAL DES CHARGES EN CAPITAL 511.813.278,36 594.282.242,87 TOTAL DES PRODUITS EN CAPITAL 709.827.689,03 408.232.056,05

DOTATIONS AUX PROVISIONS POUR RISQUE ET CHARGE A VENIR 699 - 2.828.364,02 - DIMINUTION DE L'ACTIF NET 799 516.761.468,28 478.331.299,61

TOTAL GENERAL 3.692.645.459,23 3.196.139.177,89 TOTAL GENERAL 3.692.645.459,23 3.196.139.177,89

COMPTE DE RESULTATS ECONOMIQUES RECAPITULATIF ET AF FECTATION DU SOLDE GLOBAL


Exercice 2013 Exercice 2012

14.339.480 10.563.1865.531.674 3.776.294

19.871.154 14.339.480

10.470.301 8.791.9832.873.623 1.678.318

13.343.924 10.470.301

6.527.230 3.869.179

48.140.422 63.507.160-4.688.740 -15.366.73843.451.682 48.140.422

0 00 00 0

43.451.682 48.140.422

324.160.202 318.760.6351.617.782 5.399.566

325.777.984 324.160.202

53.924.844 47.091.5512.759.691 6.833.294

56.684.535 53.924.844

269.093.449 270.235.358

1.473.225.815 1.419.826.393-560.257.315 53.399.422912.968.500 1.473.225.815

184.743.404 145.997.946-152.168.615 38.745.459

32.574.789 184.743.404

880.393.711 1.288.482.410

Mutations de l'exercice

1. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

SYNTHESE DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPO RELLES

1.1. Logiciels informatiques

valeur d'acquisition au terme de l'exercice précédent

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice

Amortissements actés au terme de l'exercice précédentAmortissements de l'exerciceAmortissements totaux au terme de l'exercice

valeur comptable nette au terme de l'exercice

2. IMMOBILISATIONS CORPORELLES

2.1. Terrains et constructions, infrastructures de voirie, demétro et de tunnel

2.1.1. Terrains voiries - plantations et engazonnem ents

valeur d'acquisition au terme de l'exercice précédentMutations de l'exerciceValeur d'acquisition au terme de l'exercice



2.1.2. Terrains et constructions


2.1.3. Constructions des voiries






Annexe 2 COMPTE GENERAL 2013 A2.1


147.867.879 147.839.3373.511.003.567 28.5423.658.871.446 147.867.879

19.328.853 15.437.593146.983.486 3.891.260166.312.338 19.328.853

3.492.559.108 128.539.027

32.154.204 29.668.618-10.364.730 2.485.58621.789.474 32.154.204

3.168.090 2.321.927-2.389.895 846.163

778.195 3.168.090

21.011.279 28.986.114

3.835.037 3.835.037-3.835.037 0

0 3.835.037

233.860 157.106-233.860 76.755

0 233.860

0 3.601.177

2.788.918.723 2.580.189.1848.900.288 208.729.539

2.797.819.011 2.788.918.723

355.317.292 254.525.13155.662.189 100.792.161

410.979.481 355.317.292

2.386.839.530 2.433.601.431

831.483.098 826.804.820-188.933.098 4.678.278642.550.000 831.483.098

64.383.501 47.753.839-38.542.430 16.629.66225.841.071 64.383.501

616.708.929 767.099.597

2.1.4. Constructions des ponts passerelles et viad ucs




2.1.5. Constructions des pistes cyclables




2.1.6 Autres (équipements hydrauliques)




2.1.7. Métro (travaux de génie civil)




2.1.8. Tunnels






109.767.699 106.923.719-95.531.071 2.843.98014.236.628 109.767.699

47.890.270 37.737.730-44.828.874 10.152.540

3.061.396 47.890.270

11.175.232 61.877.429

622.719.946 724.186.41128.922.887 -101.466.465

651.642.833 622.719.946

147.017.329 120.657.09323.070.846 26.360.235

170.088.175 147.017.329

481.554.658 475.702.618

35.497.814 26.243.38214.495.829 9.254.43249.993.643 35.497.814

4.393.805 2.583.0432.772.124 1.810.7627.165.929 4.393.805

42.827.714 31.104.009

33.443.425 155.896.649-134.490 -122.453.224

33.308.935 33.443.425

22.856.740 92.657.393-39.282 -69.800.653

22.817.458 22.856.740

10.491.477 10.586.685

2.2. Installations machines et outillages

2.2.1. Equipements voiries (panneaux de signalisat ion, glissières de sécurité,…)

valeur d'acquisition au terme de l'exercice précédentMutations de l'exercice

2.2.2. Métro (équipements)

valeur d'acquisition au terme de l'exercice précédent


Valeur d'acquisition au terme de l'exercice


Mutations de l'exerciceValeur d'acquisition au terme de l'exercice



2.2.3. Techniques spéciales




2.2.4. Autres installations et aménagements






413.027.421 304.650.4828.541.879 108.376.939

421.569.300 413.027.421

186.922.737 134.535.86022.841.957 52.386.876

209.764.694 186.922.737

211.804.606 226.104.684

9.893.558 8.978.976371.045 914.582

10.264.603 9.893.558

7.477.135 7.378.602122.415 98.533

7.599.550 7.477.135

2.665.053 2.416.423

8.477.103.657 5.780.346.563

2.3. Mobilier, matériel roulant et équipements élec triques devoiries et métro




2.4. Autres immobilisations corporelles


Amortissements actés au terme de l'exercice précédent

* montants négatif du fait de sorties d'immobilisations dans le cadre des corrections d'inventaires.

Amortissements de l'exerciceAmortissements totaux au terme de l'exercice


VALEUR COMPTABLE NETTE TOTALE AU TERME DE L'EXERCIC E


N° Immob (ancien)

N° Immob (nouveau)

Société ou Organisme Pourcentage de

participation

Capital non libéré par la RBC

Valeur de la participation de

la RBC au 31/12/13****


la RBC au 31/12/12

+/- value 2012 + value - value Reprise de RDV Annula tion de + value

I00004286 I00004286 Impulse Brussels (Ex abe) 100,00% 0 1.332.292 1.399.415 -67.123 0 0 0 67.123

I00004281 I00004281 actiris 100,00% 0 78.107.487 72.901.761 5.205.726 5.205.726 0 0 14.773.405

I00004279 I00004279 arp 100,00% 0 46.211.079 90.533.031 -44.321.953 0 0 0 44.321.953

I00004288 I00004288 cesrbc 100,00% 0 662.316 480.444 181.872 181.872 0 0 0

I00004284 I00004284 cirb 100,00% 0 23.238.903 20.130.770 3.108.133 3.108.133 0 0 0

I00004354 I00004354 fds eau* 100,00% 0 74.701.159 74.701.159 0 0 0 0 0

I00004962 I00004962 fds garantie** 100,00% 0 0 0 0 0 0 0 0

- - fds réserve** 100,00% 0 0 0 0 0 0 0 0

- - frbrtc** 100,00% 0 0 0 0 0 0 0 0

I00004283 I00004283 ibge 100,00% 0 47.596.176 45.044.577 2.551.598 2.551.598 0 0 0

I00004565 I00004565 innov'iris ("ex-irsib") 100,00% 0 20.212.621 19.643.583 569.038 569.038 0 0 0

I00001004 I00001004société du logement de la rbc (slrb)

100,00% 0 631.283.584 622.423.489 8.860.096 8.860.096 0 0 0

I00004282 I00004282 siamu 100,00% 0 55.436.042 52.694.380 2.741.662 2.741.662 0 0 0

I00004657 I00004657agence du stationnement de la rbc

100,00% 0 1.395.904 546.753 849.151 849.151 0 0 0

- I00005456 IRISTeam ASBL 100,00% 0 199 0 199 199 0 0 0

- I00005457Bruxelles Gaz Electricité (BRUGEL)

100,00% 0 1.454.319 0 1.454.319 1.454.319 0 0 0

0 981.632.081 1.000.499.363 -18.867.282 25.521.794 0 0 59.162.481

I00001011 I00005168 Citydev.brussels (Ex sdrb) 66,67% 0 256.491.998 261.227.305 -4.735.306 0 0 4.735.306

I00001008 I00005163 stib+citeo 99,29% 0 1.414.788.002 1.284.037.725 130.750.277 130.750.277 0 0 0

I00001009 I00005170 port de bruxelles 58,05% 3.378 38.285.175 38.208.572 76.604 76.604 0 0

I00004277 I00005165 bruxelles-midi*** 84,12% 0 0 0 0 0 0 0 0

- I00005250 scrl irisnet***** 53,06% 0 6.500.000 6.500.000 0 0 0 0 0

I00004280 I00005171société bruxelloise de gestion de l'eau (sbge)

51,22% 0 78.135.124 74.917.674 3.217.450 0 0 3.217.450 0

I00001010 I00005166société régionale d'investissement de bruxelles (srib)

73,15% 0 95.975.627 98.494.625 -2.518.998 0 0 2.518.998

I00004534 I00005167brussels life science incubator (blsi)

66,88% 0 2.386.154 2.494.757 -108.603 0 108.603 0 0

I00004533 I00005169erasmus european business and innovation center sa (eebic)

38,95% 0 2.215.232 2.884.278 -669.046 0 669.046 0 0

I00001047 I00005164 société d'acquisition foncière (saf) 92,58% 0 132.282.085 131.690.842 591.244 0 0 591.244 0

3.378 2.027.059.398 1.900.455.777 126.603.621 130.826.880 777.649 3.808.694 7.254.304

TABLEAU DE SYNTHESE DES IMMOBILISATIONS FINANCIERES AU 31/12/2013

sous total de participations totales

sous total de participations majoritaires


N° Immob (ancien)

N° Immob (nouveau)


participation



la RBC au 31/12/13****


la RBC au 31/12/12


I00001016 I00005191 assam 12,61% 1.611 598.823 510.962 87.861 87.861 0 0 0

I00001014 I00005209 cité moderne 1,45% 7.933 161.959 57.855 104.105 104.105 0 291 0

I00001023 I00005188 cobralo 17,63% 19.956 477.003 418.521 58.482 58.482 0 0 0

- I00005350 SA Brussels Greenbizz***** - 0 125.000 0 125.000 0 0 0 0

I00001012 -crédit immobilier (soc de crédit social)***

16,29% 0 0 0 0 0 0 0 0

I00004122 I00005185 crédit immobilier ouvrier 16,84% 0 3.012.161 3.046.334 -34.173 0 0 0 34.173

- - Groupe dexia****** 0,05% 0 1.794.987 0 1.794.987 0 0 1.794.987 0

I00004285 I00005176 eurobiotec *** 38,86% 0 0 944.273 -944.273 0 736.000 0 208.273

I00001027 I00005202 floréal 5,26% 14.437 303.803 298.502 5.301 5.301 0 0 0

I00001028 I00005186 foyer anderlechtois 14,61% 11.527 5.878.156 5.285.272 592.884 592.884 0 0 0

I00004757 (I00001017)

I00005200 foyer bruxellois 6,60% 12.561 1.277.290 1.222.936 54.353 54.353 0 0 0

I00004276 I00005179 foyer etterbeekois 20,00% 0 724.665 660.157 64.508 64.508 0 0 0

I00001037 I00005184 foyer forestois** 18,25% 0 0 0 0 0 0 0 0

I00004124 I00005203 foyer ixellois 5,05% 4.213 119.147 130.745 -11.598 0 0 0 11.598

I00001022 I00005205 foyer jettois 3,89% 1.836 254.307 235.286 19.021 19.021 0 0 0

I00004275 I00005204 foyer koekelbergeois 4,94% 0 244.453 235.401 9.052 9.052 0 0 0

I00001018 I00005197 foyer laekenois 7,06% 18.127 2.527.046 2.572.895 -45.849 0 0 0 45.849

I00001029 I00005193 foyer schaerbeekois 12,24% 15.803 1.227.116 1.050.432 176.684 176.684 0 0 0

I00001024 I00005198 foyer st gillois 6,81% 7.753 252.377 246.059 6.318 6.318 0 0 0

I00001020 I00005195 foyers collectifs 8,30% 21.576 169.486 155.954 13.532 13.532 0 0 6

I00001021 I00005189 germinal** 12,99% 0 0 0 0 0 0 0 0

I00001026 I00005180 habitation moderne 20,00% 0 4.082.619 4.023.626 58.993 58.993 0 0 0

I00001025 I00005210habitations à bon marché de st josse ten noode**

1,03% 1.163 0 0 0 0 0 0 0

I00001034 I00005187habitations et logements sociaux d'auderghem

14,28% 3.320 658.303 580.594 77.709 77.709 0 0 0

I00001032 I00005206 ieder zijn huis 2,46% 781 40.893 27.444 13.449 13.449 0 0 0

I00004313 I00005175incubatie centrum arsenaal brussel (icab)

27,01% 0 1.752.191 1.692.067 60.124 60.124 0 0 0

I00001040 I00005172 kapelleveld 27,68% 84.038 2.189.864 2.058.145 131.719 131.719 0 0 0

I00004125 I00005177 le home 24,64% 0 560.330 644.188 -83.858 0 0 0 83.858

I00001031 I00005201 le logement molenbeekois 6,57% 7.493 1.091.867 946.083 145.784 145.784 0 0 0


N° Immob (ancien)

N° Immob (nouveau)


participation



la RBC au 31/12/13****


la RBC au 31/12/12


I00001039 I00005183 le logis 19,61% 77.975 3.452.685 3.214.241 238.444 238.444 0 0

I00001035 I00005178 locataires réunis 21,21% 10.430 516.148 531.016 -14.868 0 0 0 14.868

I00004985 I00005207 lorebru 1,76% 1.487 34.311 36.455 -2.144 0 0 0 2.144

I00001038 I00005192 messidor 12,33% 44.249 279.081 248.896 30.185 30.185 0 0 0

I00001013 I00005182 société uccloise du logement 19,55% 0 706.557 657.180 49.377 49.377 0 0 0

I00001015 I00005190 sorelo 12,78% 4.425 916.658 906.986 9.672 9.672 0 0 0

I00001033 I00005199 villas de ganshoren 6,79% 967 1.029.732 927.835 101.897 101.897 0 0 0

I00001030 I00005181 ville et forêt 19,84% 185.920 684.481 687.266 -2.784 0 0 0 2.784

I00004287 I0005196habitations sociales de woluwe st pierre <=> SC de contstruction d'hab soc de WSP

7,84% 4.870 233.216 219.218 13.998 13.998 0 0 0

I00001019 I00005194 home familial bruxellois 11,94% 0 774.823 669.516 105.307 105.307 0 0 0

564.450 38.151.537 35.142.338 3.009.199 2.228.759 736.000 1.795.278 403.553

567.828 3.046.843.016 2.936.097.478 110.745.538 158.577.433 1.513.649 5.603.971 66.820.338

* le fonds de l'eau n'a plus de fonctionnement effectif ; sa liquidation est attendue. Son actif net ne tient qu'à sa prise de participation au capital de la SBGE (48,78 %).

** sociétés ou organismes pour lesquels l'actif net est nul ou négatif.

*** Immobilisés mis au rébut (liquidation ou fusion).

**** états financiers au 31/12/2012.

***** la RBC a pris une participation de 6,5 millions dans le capital de la SCRL IRISNET en 2012. la société était en cours de formation. Pas de bilan reçu.

la RBC a pris une participation de 0,12 millions au capital de la SA Brussels Greenbizz en 2013. la société est en cours de formation.

****** pas de fiche IMMOB ; participation comptabilisée sur le compte général 2840100000.

TOTAL

sous total de participations minoritaires


SOCIETES / ENTREPRISESEncours au 31/12/2013 (en euros)

Encours au 31/12/2012 (en euros)

FONDS DU LOGEMENT

Emprunts garantis auprès des banques 811.830.982 753.749.852

Emprunts garantis auprès de la SLRB 97.641.641 80.369.975

SOCIETES DE CREDIT SOCIAL

Emprunts garantis aux particuliers 21.363.825 23.249.587

Emprunts garantis aux SCS 73.374.696 74.705.003

LOGEMENTS MOYENS 11.000 11.307

PORT DE BRUXELLES 21.559.363 21.894.105

STIB 82.244.743 89.933.301

FONDS BRUXELLOIS DE GARANTIE 38.243.384 37.715.169

FRBRTC

Missions 1, 2, et 5 572.569.000 493.019.000

BRUXELLES-ENERGIE 33.134.910 38.576.634

B2E (FILIALE DU GROUPE SRIB) 5.110.737 5.868.966

SOCIETE BRUXELLOISE DE LA GESTION DE L'EAU (SBGE)

Dette financière 62.964.732 66.132.823

Dette commerciale non financière (AQUIRIS) 614.700.000 655.700.000

VIANGRO 1.500.000 0

PLAN POUR L'AVENIR DU LOGEMENT (SFAR, FILIALE DU GROUPE SRIB) 31.291.857 19.468.500

ASBL FLAGEY (GARANTIE SUR CREANCE) 233.000 260.366

HYDROBRU 164.500.000 75.000.000

BRUXELLES-RECYCLAGE 6.362.995 7.000.000

SLRB 36.834.916 38.304.240

Citydev.brussels (Ex SDRB) 11.500.000 11.000.000

WIELS 1.424.791 1.463.958

MONTANT TOTAL 2.688.396.572 2.493.422.786

TABLEAU DE SYNTHESE DE LA DETTE GARANTIE



Approvisionnements divers 3.329.544 4.084.439Subventions, dotations, aides à l'investissement,transferts, subsides 2.456.715.475 2.358.241.058

Total de la sous-classe 60 2.460.045.019 2.362.325.497

Honoraires, indemnités 108.512.207 108.298.589Frais courants, fonctionnement, réparations et entretien 81.381.889 75.919.240Locations 19.405.781 14.037.620Divers 3.777.040 4.130.739Frais matériel informatique, logiciels, télémat.,… 1.364.554 1.292.787Acquisition petit matériel 252.914 269.311Correction "Charges à reporter"* 2.414.821 -11.332.264

Total de la sous-classe 61 217.109.206 192.616.023

Rémunérations 96.171.932 87.076.735Pensions 25.620.359 21.565.400Autres frais de personnel 6.524.223 8.239.424Cotisations patronales d'assurances sociales 15.447.655 14.444.433


Dotations aux amortissements sur immobilisationsincorporelles 8.144.141 9.994.104Dotations aux amortissements sur constructions 3.751.734 4.783.477Dotations aux amortissements sur investissements (métro,voirie, aménagements divers,…) 643.324.838 169.669.913Dotations aux amortissements sur machines, matériel etmobilier divers 28.673.734 20.477.733


Taxes régionales et locales 1.189.846 1.015.145Charges diverses** 23.238.465 -5.768.069Précompte immobilier 4.389.623 3.433.160

Total de la sous-classe 64 28.817.934 -1.319.764

Intérêts sur emprunts 131.084.118 127.713.747Intérêts sur avances à terme fixe 0 0Intérêts sur comptes courants 6.200 196.469Intérêts sur billets de trésorerie 506 881.641Différences de change et frais de banque 611.871 5.967.422Charges financières et intérêts de retard 107.346 62.367


Amortissement et réductions de valeurs exceptionnellessur actifs immobilisés 20.850.511 50.197.841Réductions de valeur sur immobilisations financières 974.758 85.059.704Moins-value sur réalisation d'actifs immobilisés 222.207 0


TABLEAU DE SYNTHESE DU COMPTE DE RESULTATS

Détail de la sous-classe 65 : Charges financières

Détail de la sous-classe 66 : Charges exceptionnell es

Comptes de charges (classe 6)Détail de la sous-classe 60 : Comptes d'approvision nement divers – subventions, aides à l'investissement, transferts e n capital, subsides - transferts de revenus et dotations

Détail de la sous-classe 61 : Services et biens div ers

Détail de la sous-classe 62 : Rémunérations et char ges sociales

Détail de la sous-classe 63 : Dotations aux amortis sements

Détail de la sous-classe 64 : Charges diverses




Comptes de charges (classe 6)

Transferts de revenus à d'autres pouvoirs institutionnels 15.000 15.000

Total de la sous-classe 67 15.000 15.000

Transferts en capital au reste du monde 6.360 0

Total de la sous-classe 68 6.360 0

Reprise de dette (HOLDING COMMUNAL) 0 39.000.000Autres charges exceptionnelles 3.335.808 375Provisions pour litiges 0 -2.828.364Autres charges exceptionnelles 6322 1.800.000 0


Progr. 010

Loi spéciale definancement, impôtsrégionaux 1.332.844.822 1.136.018.142

Progr. 020 Taxes régionales 133.969.679 121.197.248

Progr. 030Anciennes taxesprovinciales 4.886.054 4.945.536

Progr. 040 Taxis 990.782 975.609

Progr. 060

Loi spéciale definancement, partrelative à l'IPP 1.114.237.379 1.052.514.381

Progr. 070 Mainmortes 69.707.353 66.767.428

Progr. 080Compétences d’agglomération 175.274.000 153.184.000

Progr. 090 Recettes financières 0 0Progr. 110 Recettes diverses 704 14.552Progr. 150 Fonction publique 1.737.886 173.604Progr. 160 Egalité des chances 0 34.940

Progr. 170Gestion immobilièrerégionale 1.865.387 7.166.195

Progr. 200 Aide aux entreprises 7.085.883 8.065.456

Progr. 220Recherche scientifique 145.275 156.585

Progr. 240 Energie 26.471.757 23.470.499Progr. 250 Emploi 38.961.877 38.961.881

Progr. 260***Equipement etdéplacements 77.504.827 46.163.010

Progr. 270 Travaux hydrauliques 0 113.248

Progr. 280Aménagement urbainet foncier 44.289 39.216

Progr. 290Revitalisation desquartiers fragilisés 0 0

Progr. 300 Logement 982.788 1.194.933Progr. 310 Logement social 100.510 63.840

Progr. 320Patrimoine historiqueet culturel 61.103 769.619

Progr. 330Protection del’environnement 985.276 3.633.879

Progr. 340Espaces verts, forteset sites naturels 3.581.074 3.583.948Divers (diminution dedroits constatés) -1.469.385 -7.937.492

Total de la sous-classe 70 & 71 2.989.969.321 2.661.270.256

Détail de la sous classe 70 & 71 : recettes courant es

Détail de la sous-classe 67 : Impôts sur le résultat - autres t ransfertsde revenus

Comptes de produits (classe 7)

Détail de la sous-classe 69 : Divers- pertes en capital – vire ment desolde – dotations aux fonds propres

Détail de la sous-classe 68 : Charges diverses - transferts a u restedu monde




Comptes de charges (classe 6)

Progr. 090 Recettes financières 10.647 19.842

Progr. 100

Versements d'organismes bruxellois 3.493.935 0

Progr. 110**** Recettes diverses 33.923.423 26.874.016

Progr. 120

Finances Versementau Trésor de sommesnon utilisées par lescomptables opérantau moyen d'avancesde fonds 49.150 81.807

Progr. 130

Produit de prises departicipation dans desentreprises publiques 0 0

Progr. 150

Fonction publiqueRecette non-fiscalegénérale 2.007.709 1.235.531

Progr. 170 Gestion immobilièrerégionale 1.665.666 618.018

Progr. 180

Pouvoirs locauxRecette non fiscalegénérale 5.432 6.036

Progr. 200 Aide aux entreprises 1.141.697 1.866.370Progr. 230 Commerce extérieur 276.665 186.753

Progr. 260 Equipement etdéplacements 961.357 696.450

Progr. 280 Aménagement urbainet foncier 1.645.243 719.944

Progr. 300 Logement 17.770 47.048Progr. 310 Logement social 4.778.875 3.372.992

Progr. 320Patrimoine historiqueet culturel 4.000 0

Progr. 330Protection del’environnement 121.767 127.878

Non-relevant budgétairement Divers 839.313 3.775.878


Produits d'emprunts 11.379.929 16.997.365Primes garantie 0 0Intérêts 125.306 10.682Autres produits financiers 6.112 2.710


Régularisation taxes/Attachés commerciaux/dette Holdingcommunal (Non-relevant budgétairement) 40.769.233 -452.696Produits exceptionnels divers 134.394 183.791Plus-value sur réalisation d'immobilisations financières 1.430.933 167.207Reprise de réduction de valeur sur immobilisationsfinancières (Non-relevant budgétairement) 81.250.935 0

Total de la sous-classe 76 123.585.495 -101.697

* Reclassement des montants non ventilés du compte4900000000** Créances fiscales douteuses / différentes charges NR*** Dotation du fédéral pour financer la mise en œuvre dela VIème réforme de l'Etat (75,0 millions)**** Dotation de l'Etat fédéral pour assurer la sécurité dessommets européens (32,55 millions)

Détail de la sous-classe 76 : produits exceptionnel s

Détail de la sous-classe 74 : autres produits d'exp loitation

Détail de la sous-classe 75 : produits financiers


RUBRIQUE

DROITS ET ENGAGEMENTS AU PROFIT DE L'ENTITE

COMPTABLE EXERCICE 2013 EXERCICE 2012 RUBRIQUE

DROITS ET ENGAGEMENTS A CHARGE DE

L'ENTITE COMPTABLE EXERCICE 2013 EXERCICE 2012

031

Sûretés constituées par des tiers en garantie

d'engagements autres qu'emprunts ou dettes de

l'entité comptable 24.768.462,07 11.709.482,28 010

Emprunts ou dettes contractés par des tiers,

garantis par des sûretés constituées par

l'entité 2.688.396.572,44 2.493.422.786,36

091

droits sous condition suspensive octroyés à l'entité,

autres que ceux en matière de subvention 70.797.835,47 83.410.393,21 080

Encours des engagements budgétaires sur

dépenses non ventilées 73.400,74 107.893,24

081


dépenses de consommation finale 105.912.991,94 95.552.686,13

082


intérêts et éléments semblables 0,00 0,00

083


subventions d'exploitation et transferts de

revenus aux entreprises, ménages et reste du

monde 59.180.986,98 54.265.642,37

084


transferts de revenus à l'intérieur du secteur

"Administrations publiques" 98.228.624,94 99.976.864,39

085


transferts en capital aux entreprises, ménages

et reste du monde 790.860.846,41 796.108.716,17

086


transferts en capital à l'intérieur du secteur

"Administrations publiques" 853.258.858,10 457.169.132,24

087


investissements 272.867.424,07 240.426.964,65

088


octrois de crédits et participations 84.103.177,97 129.080.564,91

089

Encours des engagements budgétaires en

matière d'amortissement financiers de dettes 0,00 0,00

092

Obligations sous conditions suspensive de

l'entité, autres que celles en matière de

subventions 12.115.229,10 0,00

TABLEAU DE SYNTHESE DES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN


N° SAP N° IMMOB. INTITULES MONTANT

1131012840 (1137002003) I00004998 METRO Génie civil-Gros œuvre 152.811,841131022387

(1137002004) I00004999 METRO Génie civil-Petites réparations 12.236,781131001480

(1137002005) I00005000 METRO Génie civil-Réseau de surface 232.694,551131004596







(1137002006) I00005021 METRO Parachèvements - Aménagements locaux 32.729,051131014337

(1137002007) I00005025 METRO Parachèvements - Rénovation stations 439.381,731131027811

(1147001123) I00005013 METRO Equipements - Signalisation sécurité 1.488.894,78

- - 0,00

4.110.023,62TOTAL

CORRECTION D'INVENTAIRE / DOUBLE IMPUTATION STIB - SPRB


N° SAP N° IMMOB. INTITULES MONTANT

1131002807 - Renouvellement des escalators 472.028,15









1131031600 - Renouvellement des escalators 1.243.680,52


- - 0,00

3.374.839,99TOTAL

IMMOBILISATIONS IMPUTES EN CHARGE


COMPTE GENERAL 2013

Annexe 9 1

MÉTHODOLOGIE POUR L’ÉTABLISSEMENT DE L’INVENTAIRE ANNUEL DES ACTIFS IMMOBILISÉS POUR LE PÉRIMÈTRE IMMOBILIER DU SPRB ET PROPOSITIONS CONCERNANT LA VALORISATION DES INFRASTRUCTURES DE VOIRIES ET DE MÉTRO SUITE À LA RÉUNION AVEC LE COUR DES COMPTES DU 17 DÉCEMBRE 2013 Cadre réglementaire : - AR du 10 novembre 2009 fixant le plan comptable applicable à l’Etat fédéral, aux

communautés, aux régions, et à la Commission communautaire commune : Art. 4. Les entités comptables procèdent, au moins en fin d’exercice, aux opérations de relevé, de vérification, d’examen et d’évaluation nécessaires pour établir, à la même date, un inventaire complet de leurs avoirs et droits, de leurs dettes, obligations et engagements, ainsi que de leur patrimoine net. L’inventaire est ordonné de la même manière que le plan comptable normalisé. Les comptes sont mis en concordance avec les données de l’inventaire Art. 8. § 1er, alinéa 1 Les terrains et les bâtiments sont réévalués annuellement à leur valeur de marché selon les modalités et sur la base de valeurs unitaires et de coefficients de revalorisation fixés, par catégories de terrains et de bâtiments, par le ministre des Finances, sur proposition de la Commission de la comptabilité publique, après avis conforme de la conférence interministérielle des Finances et du Budget. Art.8. §1er, alinéa 2. Les autres installations à caractère immobilier et les ouvrages de génie civil sont réévalués annuellement à leur valeur de remplacement déterminée pour chaque catégorie retenue compte tenu des valeurs unitaires moyennes du marché actuel et des éléments physiques en cause, selon les modalités fixées par le ministre des Finances, sur proposition de la Commission de la comptabilité publique, après avis conforme de la conférence interministérielle des Finances et du Budget. Art. 13. Les réévaluations visées aux articles 8, 9 et 11 § 1er, ne doivent pas être opérées si elles n’ont qu’un effet d’importance négligeable. De plus, le rapport au Roi de cet arrêté royal précise que les règles d’évaluation particulières et les modalités d’amortissement doivent être « élaborées au sein de la Commission de la comptabilité publique et fixées par le Ministre des Finances, sur avis conforme de la Conférence interministérielle des Finances et du Budget ». « Les règles spécifiques (adaptées aux réalités économiques et administratives de chacune d’entre elles) qui président in concreto aux évaluations lors de l’inventaire, mais aussi aux différents types d’amortissements, de réductions de valeur et de provisions pour risques, ainsi qu’aux réévaluations, seront publiées, dans un but de transparence réciproques, par chacune des entités ».

Début 2014, ces règles et modalités d’amortissement n’ont pas encore fait l’objet d’une publication.

COMPTE GENERAL 2013

Annexe 9 2

- Circulaire du Ministre des Finances du 15 Novembre 2007, visant à faire

appliquer les règles comptables prévues par l’OOBCC, appelée communément la circulaire n°2 :

Art 8. … les valeurs de remplacement sont déterminées sur la base des valeurs fournies par chaque fonctionnaire général pour ce qui le concerne, selon les dispositions figurant dans le tableau 2 joint en annexe (de la circulaire). Art 9, §1. Le comptable régional enregistre dans la comptabilité les mouvements comptables en application des règles d’évaluation, d’amortissements et de réévaluation. Art. 9, §2. Dans le cas où il se révèlerait impossible d’appliquer les règles dont question au §1er, le comptable régional peut, à titre exceptionnel et dans le but unique de la présentation régulière et sincère des comptes, déroger aux règles visées au §1er et décider de l’application de règles différentes. Ces dérogations doivent figurer en annexe du compte général et en être valablement justifiées. Art 10. C’est celui qui précise la préparation de l’inventaire. Méthodologie proposée relative aux inventaires :

1) Les durées d’amortissement et les taux d’amortissement par catégorie d’actifs immobilisés sont ceux indiqués dans les annexes de la circulaire du 15 novembre 2007.

2) Conformément à l’article 10 §2 de la circulaire n°2, en guise de préparation de l’inventaire annuel, le comptable régional fournit à chaque fonctionnaire général une liste qui reprend par bien inventorié au minimum, le numéro d’inventaire du bien, le libellé de l’actif, le numéro de compte comptable auquel est lié le bien, sa valeur comptable nette et le centre de coût.

3) Compte tenu de la complexité technique de certains biens à inventorier (métro,

routes,….), et conformément à l’art.10, §3 de la circulaire n°2, il appartient au fonctionnaire général et à ses services d’effectuer le travail de vérification des listes d’inventaire. Ce contrôle consiste en plusieurs tâches :

a. Vérification du caractère exhaustif de la liste d’inventaire transmise. Le

fonctionnaire général doit informer le comptable régional des actifs immobilisés gérés par son administration (et propriété du SPRB) qui ne se retrouveraient pas dans la liste d’inventaire établie par le Comptable régional. Ces biens doivent faire l’objet d’une valorisation particulière dans la comptabilité ; pour ce faire, les informations suivantes sont requises : le libellé du bien, son centre de coût, son niveau d’usure en pourcentage, sa catégorie d’immobilisé, et sa valorisation à neuf.

COMPTE GENERAL 2013

Annexe 9 3

b. Vérification que les biens présents sur la liste d’inventaire sont toujours

propriété du SPRB et gérés par l’administration mentionnée. En vertu de l’article 8 § 1er, alinéas 1 et 2 et de l’article 13 de l’AR ci-dessus, seuls les terrains, les bâtiments, les autres installations de nature immobilière, et les ouvrages de génie civil doivent faire l’objet d’une réévaluation annuelle. Cette réévaluation se fera soit à leur valeur de marché (pour les terrains et constructions), soit à leur valeur de remplacement (pour les autres installations à caractère immobilier et les ouvrages de génie civil). Pour ce qui concerne plus précisément les réévaluations des autres installations et des ouvrages de génie civil, celles-ci seront comptabilisées dans la mesure ou le fonctionnaire général informera le Comptable régional de tous les biens qui devront faire l’objet d’une réévaluation, motivées par un dossier d’expertise. Ce dossier d’expertise devra comprendre au minimum, les motivations techniques, la valorisation à neuf du bien, et son niveau d’usure. Par conséquent, le calcul de revalorisations sur base d’un indice quelconque sont abandonnées. C’est uniquement au fonctionnaire général qu’appartient la décision d’introduire un dossier d’expertise pour la revalorisation d’un bien.

c. A l’occasion des inventaires, le Comptable régional rappellera au

fonctionnaire général ses obligations conformément à la circulaire n°2, et selon l’article 13 de l’AR ci-dessus ; les réévaluations visées ne doivent pas être opérées si elles n’ont qu’un effet d’importance négligeable. Par conséquent, le fonctionnaire général peut maintenir la dernière réévaluation comptabilisée lors d’un exercice antérieur s’il considère que l’environnement technologique et/ou l’environnement de marché n’a pas évolué sensiblement.

4) En ce qui concerne les infrastructures de voiries et de métro (catégories d’immobilisés devant faire l’objet d’une réévaluation annuelle), seule une liste limitée de fiches immobilisées est maintenue en vue de faciliter le travail de revalorisation et de faciliter le travail des comptables. Ces fiches immobilisées englobent des biens du même type c.-à-d. qu’il n’y a qu’une fiche immobilisée pour une même catégorie de biens (exemple : une fiche pour la signalisation, une fiche pour les œuvres d’art, une fiche pour les routes, une fiche pour les autoroutes, une fiche pour le gros œuvre métro, une fiche pour le parachèvement métro, etc…). Il sera demandé au service gestionnaire de fournir une liste la plus détaillée possible, motivant chacune des valeurs comptabilisées ; cette liste sera considérée comme pièce justificative comptable.

5) Pour les biens qui ne font pas partie du périmètre de la Régie Foncière, des infrastructures métro et voiries, aucune réévaluation n’est à prévoir car les actifs en question consistent essentiellement en des biens meubles.

COMPTE GENERAL 2013

Annexe 9 4

Méthodologie proposée relative à la valorisations des infrastructures de voiries et de métro

1) On retient une liste limitée de fiches immobilisés conformément au point 4 ci-dessus.

2) Conformément à l’article 8 de la circulaire n° 2, les valeurs de remplacement sont

déterminées sur la base des valeurs fournies par chaque fonctionnaire général pour ce qui le concerne.

3) Les infrastructures de voiries et de métro seront réévaluées à leur valeur de

remplacement pour autant qu’un dossier d’expertise ait été fourni par le fonctionnaire général. La valeur de remplacement est définie comme la valeur à neuf, déduction faite d’un taux d’usure. Ces deux informations seront fournies par les services gestionnaires.

4) Un exemple concret de calcul de la valeur de remplacement compte tenu d’un taux d’usure est présenté ci-dessous : Hypothèses pour une infrastructure de métro : Valeur neuve : 1.000.000 € au 31.12.2013 (montant fourni par les services gestionnaires dans le cadre des inventaires) Niveau d’usure : 30% au 31.12.2013 (taux fourni par les services gestionnaires dans le cadre des inventaires) Durée d’amortissement (circulaire 2) = 50 ans linéaire.

Au 31.12.2013, les valeurs comptables seront les suivantes : Valeur nette : 700.000 € Les amortissements futurs (calcul automatique dans SAP) s’élèveront à 700.000 € / (70% de 50 ans soit 35 ans) = 20.000 € par an sur la période résiduelle (35 ans).

5) Cette méthode de calcul est applicable aux infrastructures de métro et de voiries

reprises au compte général de l’année 2013 et servira de base à la valorisation de ces catégories d’immobilisés pour les années futures.

COMPTE GENERAL 2013

2. COMPTE D’EXECUTION DU BUDGET + ANNEXE



COMPTE GENERAL 2013


COMPTE D'EXECUTION DU BUDGET DES VOIES ET MOYENS 2013 BUDGET DROITS CONSTATES%GE DE

REALISATION

MISSION 01 : FINANCEMENT GENERAL 3.047.024.000 3.005.818.881 98,65%

PROGRAMME 010 : LOI SPECIALE DE FINANCEMENT, IMPOTS REGIONAUX 1.230.335.000 1.332.844.822 108,33%

PROGRAMME 020 : TAXES REGIONALES 117.630.000 133.969.679 113,89%

PROGRAMME 030 : ANCIENNES TAXES PROVINCIALES 4.928.000 4.886.054 99,15%

PROGRAMME 040 : TAXIS 992.000 990.782 99,88%

PROGRAMME 050 : RECETTE AUTONOME EN MATIERE DE FRICHES INDUSTRIELLES 0 0 0,00%

PROGRAMME 060 : LOI SPECIALE DE FINANCEMENT, PART RELATIVE AUX IMPOTS SUR LES PERSONNES PHYSIQUES1.114.225.000 1.114.237.379 100,00%

PROGRAMME 070 : MAINMORTES 71.316.000 69.707.353 97,74%

PROGRAMME 080 : COMPETENCES D'AGGLOMERATION 175.274.000 175.274.000 100,00%

PROGRAMME 090 : RECETTES FINANCIERES 298.946.000 136.431.955 45,64%

PROGRAMME 100 : VERSEMENTS D'ORGANISMES BRUXELLOIS 3.493.000 3.493.935 100,03%

PROGRAMME 110 : RECETTES DIVERSES 29.818.000 33.933.770 113,80%

PROGRAMME 120 : FINANCES 67.000 49.150 73,36%

PROGRAMME 130 :PRODUIT DE PRISE DE PARTICIPATION DANS LES ENTREPRISES PUBLIQUES 0 0 0,00%

MISSION 02 : FINANCEMENT SPECIFIQUE 176.769.000 174.009.870 98,44%

PROGRAMME 140: SECTEUR CINEMATOGRAHIQUE 50.000 4.184 8,37%

PROGRAMME 150 : FONCTION PUBLIQUE 2.782.000 3.745.595 134,64%

PROGRAMME 160 : EGALITE DES CHANCES 17.000 0 0,00%

PROGRAMME 170 : GESTION IMMOBILIERE REGIONALE 3.276.000 5.146.986 157,11%

PROGRAMME 180 : POUVOIRS LOCAUX 141.000 5.432 3,85%

PROGRAMME 200 : AIDE AUX ENTREPRISES 11.176.000 8.325.788 74,50%

PROGRAMME 201: ACCES A LA PROFESSION 0 0 0,00%

PROGRAMME 210 : AGROALIMENTAIRE 0 0 0,00%

PROGRAMME 220 : RECHERCHE SCIENTIFIQUE 155.000 145.275 93,73%

PROGRAMME 230 : COMMERCE EXTERIEUR 300.000 276.665 92,22%

PROGRAMME 240 : ENERGIE 27.260.000 26.471.757 97,11%

PROGRAMME 250 : EMPLOI 40.547.000 38.961.877 96,09%

PROGRAMME 251: EMPLOI-INSPECTION 0 0 0,00%

PROGRAMMA 252: AGENCES D'EMPLOI PRIVEES ET AGENCES DE TRAVAIL INTERIMAIRE 0 0 0,00%

PROGRAMMA 253: ENTREPRISES D'INSERTION ET INITIATIVES LOCALES DE DEVELOPPEMENT DE L'EMPLOI 0 0 0,00%

PROGRAMME 260 : EQUIPEMENT & DEPLACEMENTS 78.520.000 78.469.223 99,94%

PROGRAMME 270 : TRAVAUX HYDRAULIQUES 11.000 0 0,00%

PROGRAMME 280 : AMENAGEMENT URBAIN ET FONCIER 747.000 1.689.532 226,18%

PROGRAMME 290 : REVITALISATION DES QUARTIERS FRAGILISES 0 0 0,00%

PROGRAMME 300 : LOGEMENT 1.268.000 1.000.557 78,91%

PROGRAMME 310 : LOGEMENT SOCIAL 4.787.000 4.879.385 101,93%

PROGRAMME 320 : PATRIMOINE HISTORIQUE ET CULTUREL 62.000 65.103 105,01%

PROGRAMME 330 : PROTECTION DE L'ENVIRONNEMENT 2.380.000 1.241.437 52,16%

PROGRAMME 340 : ESPACES VERTS, FORETS, SITES NATURELS 3.290.000 3.581.074 108,85%

TOTAL RECETTES BUDGETAIRES : MISSION 01 + MISSION 02 3.2 23.793.000 3.179.828.750 98,64%

COMPTE GENERAL 2013 1/1

CREDITS EXECUTION CREDITS EXECUTION CREDITS EXECUTION CREDITS EXECUTION

001 Financement du fonctionnement du Parlement 25.970.000,00 25.970.000,00 0,00 0,00 25.970.000,00 25.970.000,00 0,00 0,00

002 Financement des investissements du Parlement 2.700.000,00 2.700.000,00 0,00 0,00 2.700.000,00 2.700.000,00 0,00 0,00

001 Financement du cabinet du Ministre-Président du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale

3.878.000,00 3.853.471,30 0,00 0,00 3.878.000,00 3.853.471,30 0,00 0,00

002 Financement du cabinet du premier des Ministres du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, appartenant au rôle linguistique le moins nombreux

2.348.000,00 2.222.799,50 0,00 0,00 2.348.000,00 2.222.799,50 0,00 0,00

003 Financement du cabinet du premier des Ministres du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, appartenant au rôle linguistique le plus nombreux

2.231.000,00 2.172.401,05 0,00 0,00 2.231.000,00 2.172.401,05 0,00 0,00

004 Financement du cabinet du deuxième des Ministres du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, appartenant au rôle linguistique le moins nombreux

2.105.000,00 1.876.944,76 0,00 0,00 2.105.000,00 1.886.976,48 0,00 0,00

005 Financement du cabinet du deuxième des Ministres du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale appartenant au rôle linguistique le plus nombreux

2.109.000,00 1.879.342,81 0,00 0,00 2.109.000,00 1.879.342,81 0,00 0,00

006 Financement du cabinet du premier des Secrétaires d’Etat à la Région de Bruxelles-Capitale appartenant au rôle linguistique le plus nombreux

2.139.000,00 2.137.527,28 0,00 0,00 2.139.000,00 2.137.527,28 0,00 0,00

007 Financement du cabinet du Secrétaire d’Etat à la Région de Bruxelles-Capitale appartenant au rôle linguistique le moins nombreux

2.066.000,00 2.064.989,80 0,00 0,00 2.066.000,00 2.064.989,80 0,00 0,00

008 Financement du cabinet du deuxième des Secrétaires d’Etat à la Région de Bruxelles-Capitale appartenant au rôle linguistique le plus nombreux

1.983.000,00 1.751.704,60 0,00 0,00 1.983.000,00 1.751.704,60 0,00 0,00

009 Paiement des traitements des Ministres et Secrétaires d'Etat 2.116.000,00 2.095.536,88 0,00 0,00 2.116.000,00 2.095.536,88 0,00 0,00

010 Charges liées aux anciens cabinets 437.000,00 426.230,90 0,00 0,00 437.000,00 426.230,90 0,00 0,00

001 Support de la politique générale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

002 Initiatives spécifiques 53.904.000,00 2.645.733,23 0,00 0,00 52.810.000,00 2.501.500,94 0,00 0,00

003 "Nex Deal" 2.262.000,00 2.219.599,97 0,00 0,00 3.043.000,00 3.002.599,97 0,00 0,00


002 Dépenses générales en vue d'assurer la réalisation des missions du Ministère

140.666.000,00 137.695.767,74 0,00 0,00 140.216.000,00 136.954.779,28 0,00 0,00

003 Diffusion de l'information concernant les missions du Ministère 345.000,00 343.201,00 0,00 0,00 345.000,00 343.201,00 0,00 0,00

004 La simplification administrative au niveau régional 228.000,00 129.502,19 0,00 0,00 228.000,00 90.084,80 0,00 0,00


002 Projets dans le cadre de l'égalité des chances 1.284.000,00 1.218.326,11 0,00 0,00 1.277.000,00 1.096.083,70 0,00 0,00

001 Support de la politique générale 3.358.000,00 2.239.366,31 0,00 0,00 3.069.000,00 2.541.544,17 0,00 0,00

002 Exécution de la politique en matière de dette publique 303.118.000,00 299.512.221,92 173.526.000,00 0,00 303.118.000,00 299.512.221,92 173.526.000,00 0,00

003 Recouvrement et remboursements de recettes dans le cadre de la mission du financement général de la Région de Bruxelles-Capitale

13.980.000,00 4.910.175,93 0,00 0,00 13.751.000,00 4.899.417,40 0,00 0,00

004 Gestion centralisée des trésoreries des organismes membres du Centre de coordination financière de la Région de Bruxelles-Capitale

3.240.000,00 3.158.874,83 0,00 0,00 3.240.000,00 3.158.874,83 0,00 0,00

005 Soutien au secteur financier belge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Soutien au fonctionnement général du Centre d'Informatique pour la Région bruxelloise (CIRB)

25.806.000,00 25.806.000,00 0,00 0,00 26.008.000,00 25.993.257,16 0,00 0,00

003 Financement du Centre Informatique pour la Région Bruxelloise (C.I.R.B.) pour mener des actions d'impulsion en matière de technologie de l'information et de la communication dans le cadre de projets transversaux

6.499.000,00 6.499.000,00 0,00 0,00 6.499.000,00 6.499.000,00 0,00 0,00

004 Exploitation et développement informatiques au sein du Ministère de la Région de Bruxelles-Capitale (M.R.B.C.)

5.651.000,00 5.645.924,59 0,00 0,00 5.753.000,00 5.593.805,78 0,00 0,00

005 Financement du Centre Informatique pour la Région Bruxelloise (C.I.R.B.) pour mener des actions d'impulsion en matière de technologie de l'information et de la communication dans les communes et CPAS

810.000,00 810.000,00 0,00 0,00 810.000,00 810.000,00 0,00 0,00

006 Financement du Centre Informatique pour la Région Bruxelloise (C.I.R.B.) pour mener des actions d'impulsion en matière de technologie de l'information et de la communication dans les organismes d'intérêt public.

3.000,00 3.000,00 0,00 0,00 3.000,00 3.000,00 0,00 0,00

007 Financement du Centre Informatique pour la Région Bruxelloise (C.I.R.B.) pour mener des actions d'impulsion en matière de technologie de l'information et de la communication dans les établissements d'enseignement

2.000.000,00 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00 2.000.000,00 0,00 0,00

008 Financement du Centre Informatique pour la Région Bruxelloise (C.I.R.B.) pour mener des actions d'impulsion en matière de technologie de l'information et de la communication dans les hôpitaux

130.000,00 130.000,00 0,00 0,00 130.000,00 130.000,00 0,00 0,00

009 Financement du Centre Informatique pour la Région Bruxelloise (C.I.R.B.) pour mener des actions d'impulsion en matière de technologie de l'information et de la communication dans le cadre de projets européens et internationaux

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 Initiatives communes du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale

NUMERO MISSION

Financement du Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale

Financement du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale

PROGRAMME CREDITS DE LIQUIDATION VARIABLES

Développement d'une politique d'égalité des chances

Gestion et contrôle financier et budgétaire

Gestion en matière de technologie de l'information et des communications (TIC)

Gestion des ressources humaines et matérielles du Ministère de la Région de Bruxelles-Capitale

01

02

04

05

06

07

CREDITS D'ENGAGEMENT CREDITS D'ENGAGEMENT VARIABLES CREDITS DE LIQUIDATION



NUMERO MISSION



01


001 Support de la politique générale 441.000,00 229.189,80 0,00 0,00 441.000,00 239.386,25 0,00 0,00

002 Gestion immobilière publique 29.779.000,00 28.699.888,38 0,00 0,00 29.579.000,00 28.247.685,03 0,00 0,00

999 Actions d'encouragement à la réhabilitation et à la réaffectation de sites d'activité inexploités

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Financement de l'organisme régional et des associations publiques chargés de la lutte contre l'incendie et de l'aide médicale urgente

86.727.000,00 86.727.000,00 0,00 0,00 86.727.000,00 86.727.000,00 0,00 0,00

001 Support de la politique générale 1.126.000,00 784.647,22 0,00 0,00 1.302.000,00 1.055.321,87 0,00 0,00

002 Organisation des élections 5.000,00 2.230,55 0,00 0,00 59.000,00 43.790,21 0,00 0,00

003 Formation du personnel des pouvoirs locaux 2.199.000,00 2.199.000,00 0,00 0,00 1.929.000,00 1.919.866,86 0,00 0,00

004 Financement général des communes 364.408.000,00 364.280.440,00 0,00 0,00 359.940.000,00 359.620.169,15 0,00 0,00

005 Financement de projets spécifiques des communes 64.544.000,00 64.345.086,00 0,00 0,00 67.247.000,00 62.471.523,98 0,00 0,00

006 Financement des investissements d'intérêt public 33.859.000,00 33.501.295,86 0,00 0,00 19.040.000,00 12.358.959,14 0,00 0,00

007 Sécurité 21.905.000,00 19.606.976,30 0,00 0,00 38.212.000,00 36.136.262,23 0,00 0,00

008 Financement de l'organisme régional chargé du refinancement des trésoreries communales

28.129.000,00 28.129.000,00 0,00 0,00 28.129.000,00 28.111.000,00 0,00 0,00

009 Financement des services du Gouverneur et du Vice-Gouverneur 373.000,00 358.455,86 0,00 0,00 373.000,00 358.455,86 0,00 0,00


002 Intervention dans les frais et les déficits 3.109.000,00 2.887.169,90 0,00 0,00 3.157.000,00 2.974.839,70 0,00 0,00


002 Aides logistiques, financières et fiscales aux entreprises 13.139.000,00 11.102.253,45 0,00 0,00 11.168.000,00 10.750.732,57 0,00 0,00

003 Soutien au secteur agro-alimentaire, à l'horticulture et aux secteurs connexes

755.000,00 669.602,63 0,00 0,00 777.000,00 688.011,88 0,00 0,00

004 Soutien aux écoles techniques et professionnelles 800.000,00 800.000,00 0,00 0,00 741.000,00 719.381,46 0,00 0,00

005 Encouragement aux investissements étrangers dans la Région de Bruxelles-Capitale

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

006 Support des activités économiques développées par la Société de Développement pour la Région de Bruxelles-Capitale (S.D.R.B.)

27.168.000,00 27.168.000,00 0,00 0,00 14.923.000,00 14.908.878,67 0,00 0,00

007 Support des activités développées par l'Agence bruxelloise pour l'Entreprise (ABE)

5.554.000,00 5.554.000,00 0,00 0,00 5.554.000,00 5.497.186,35 0,00 0,00

008 Support des activités développées par le Fonds de garantie bruxellois

1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00

009 Support des activités développées par le Conseil économique et social de la Région de Bruxelles-Capitale (CESRBC)

2.405.000,00 2.405.000,00 0,00 0,00 2.400.000,00 2.391.411,50 0,00 0,00

010 Support des activités développées par Actiris 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

011 Support des activités développées par la Société Régionale d'Investissement de Bruxelles (SRIB)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

012 Aides à l'investissement 16.662.000,00 16.627.258,46 0,00 0,00 11.696.000,00 11.695.218,50 0,00 0,00

013 Commerce 6.475.000,00 6.464.359,57 0,00 0,00 6.431.000,00 6.239.651,25 0,00 0,00

014 Financement des centres d'entreprises et des guichets d'économie locale

2.090.000,00 2.090.000,00 0,00 0,00 2.090.000,00 2.090.000,00 0,00 0,00

998 Participation à des projets européens ou internationaux 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

999 Soutien à l'économie sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Réseau des attachés économiques et commerciaux 4.759.000,00 4.639.027,46 0,00 0,00 4.759.000,00 4.563.157,37 0,00 0,00

003 Actions et missions de promotion du commerce extérieur 2.917.000,00 2.792.916,41 300.000,00 9.789,39 2.897.000,00 2.311.599,70 300.000,00 10.102,24

004 Incitants financiers 3.165.000,00 3.117.945,51 0,00 0,00 2.529.000,00 2.184.647,82 0,00 0,00

005 Information et communication 280.000,00 218.840,39 0,00 0,00 280.000,00 185.200,94 0,00 0,00

006 Attraction des investissements étrangers en Région de Bruxelles-Capitale

473.000,00 423.256,70 0,00 0,00 508.000,00 287.547,26 0,00 0,00


002 Encouragement de la recherche scientifique à finalité économique 37.250.000,00 32.725.593,08 0,00 0,00 33.673.000,00 26.257.097,81 0,00 0,00

003 Encouragement à la recherche scientifique sans finalité économique

4.071.000,00 4.069.500,00 0,00 0,00 4.457.000,00 3.385.046,21 0,00 0,00


002 Promotion de l'efficacité énergétique, des énergies renouvelables et des investissements y afférents

18.795.000,00 18.612.131,31 0,00 0,00 21.447.000,00 14.600.395,98 0,00 0,00

003 Organisation et politique sociale des marchés de l'énergie 586.000,00 584.710,10 1.300.000,00 1.300.000,00 622.000,00 576.710,10 1.220.000,00 1.220.000,00

004 Soutien à l'organisme régional chargé de la promotion de l'efficacité énergétique et des énergies renouvelables ainsi que de l'organisation des marchés de l'énergie

6.333.000,00 6.333.000,00 0,00 0,00 6.333.000,00 6.333.000,00 0,00 0,00

005 Soutien à l'organisme régional chargé de la régulation des marchés d'électricité et du gaz

0,00 0,00 114.000,00 114.000,00 0,00 0,00 114.000,00 114.000,00

006 Régulation des marchés de l'électricité et du gaz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

007 Alliance Emploi et Environnement et Economie verte 1.346.000,00 1.294.249,20 0,00 0,00 1.468.000,00 1.291.459,91 0,00 0,00

008 Aide au financement des investissements favorisant l’efficacité énergétique et recourrant aux énergie renouvelables

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

009 Dépenses de la politique URE et fonctionnement du régulateur Brugel financés par le Fonds relatif à la Politique de l'Energie

0,00 0,00 27.813.000,00 27.764.934,27 0,00 0,00 25.424.000,00 25.342.353,46

Financement des cultes et de l'assistance morale laïque

Soutien à l'économie et à l'agriculture

Promotion du commerce extérieur

Soutien à la recherche scientifique

Promotion de l'efficacité énergétique et regulation des marchés de l'énergie

Régie foncière: politique générale

Protection contre l'incendie et Aide médicale urgente

Soutien et accompagnement des pouvoirs locaux

08

09

14

15

10

11

12

13



NUMERO MISSION



01



002 Financement des communes relatif à la promotion de l'emploi et à la résorption du chômage

20.000,00 16.000,00 0,00 0,00 18.000,00 8.400,00 0,00 0,00

003 Financement des projets du Ministère en matière d'économie sociale

8.616.000,00 8.567.026,46 0,00 0,00 8.318.000,00 8.218.950,39 0,00 0,00

004 Soutien aux politiques de partenariat via Actiris en matière d'insertion socio-professionnelle et de recherche active d'emploi

14.083.000,00 13.583.000,00 0,00 0,00 14.033.000,00 13.533.000,00 0,00 0,00

005 Financement général d'Actiris 75.700.000,00 75.699.750,00 0,00 0,00 71.336.000,00 71.336.000,00 0,00 0,00

006 Soutien apporté à Actiris pour l'exécution de sa mission de placement et de remise au travail de demandeurs d'emploi

203.379.000,00 202.143.000,00 0,00 0,00 203.379.000,00 202.143.000,00 0,00 0,00

007 Financement des projets promotionnels d'Actiris et du Ministère 1.604.000,00 1.336.347,00 0,00 0,00 1.530.000,00 1.355.480,00 0,00 0,00

999 Financement de la Société d'Investissements de Bruxelles (SRIB) ou de ses filiales en matière d'économie sociale

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Soutien aux tiers pour la promotion de la mobilité et de la participation citoyenne

2.291.000,00 1.929.026,63 0,00 0,00 2.826.000,00 2.309.545,44 0,00 0,00

003 Développement d'une politique régionale en matière de stationnement

1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00

004 Soutien au Centre de gestion de la mobilité de la Région de Bruxelles-Capitale (Mobiris)

3.680.000,00 2.613.755,49 0,00 0,00 3.323.000,00 1.860.172,57 0,00 0,00


002 Développement et gestion de l'infrastructure des transports publics ainsi que l'insertion d'oeuvres d'art

99.384.000,00 88.868.238,62 357.000,00 0,00 97.946.000,00 72.553.215,42 505.000,00 135.501,52

003 Politique de partenariat avec la Société des transports intercommunaux de Bruxelles (STIB)

939.286.000,00 938.885.461,86 0,00 0,00 574.586.000,00 574.185.461,86 0,00 0,00

001 Support de la politique générale 5.535.000,00 5.365.870,15 47.000,00 0,00 3.846.000,00 3.304.079,43 47.000,00 0,00

002 Développement et gestion de l'infrastructure des transports routiers, ainsi que l'insertion d'oeuvres d'art

119.964.000,00 116.622.590,95 3.035.000,00 1.156.987,75 101.133.000,00 86.455.033,15 5.768.000,00 3.163.169,90


002 Soutien des services de taxis et de location de voitures avec chauffeur

2.343.000,00 2.118.748,29 0,00 0,00 2.673.000,00 1.885.735,26 0,00 0,00


002 Soutien aux organismes, associations ou pouvoirs subordonnés pour leurs actions de promotion

630.000,00 627.296,46 0,00 0,00 710.000,00 657.696,46 0,00 0,00

003 Politique de partenariat avec le Port de Bruxelles 19.033.000,00 19.007.043,20 0,00 0,00 19.033.000,00 19.007.043,20 0,00 0,00

004 Développement de champs de coopération avec d'autres acteurs du domaine du transport

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Gestion des eaux de surface, souterraines et de distribution 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Lutte contre les inondations, collecte et épuration des eaux usées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

004 Soutien à l'organisme public régional chargé de l'exécution de la politique de l'eau

38.067.000,00 38.067.000,00 0,00 0,00 38.067.000,00 38.067.000,00 0,00 0,00

005 Rénovation des installations des piscines 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

999 Intervention de la Région en faveur de l'Intercommunale bruxelloise de distribution d'eau (I.B.D.E.)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Soutien à l'organisme régional chargé de l'exécution de la politique de l'environnement

82.481.000,00 82.478.000,00 4.897.000,00 3.365.000,00 82.481.000,00 82.478.000,00 4.897.000,00 3.365.000,00


002 Financement de l'organisme régional chargé de l'enlèvement et du traitement des déchets

140.108.000,00 140.108.000,00 620.000,00 620.000,00 140.108.000,00 140.108.000,00 620.000,00 620.000,00

001 Support de la politique générale 681.000,00 384.575,98 0,00 0,00 1.012.000,00 733.521,67 0,00 0,00

002 Soutien aux organismes, associations ou pouvoirs subordonnés 858.000,00 852.767,00 0,00 0,00 888.000,00 750.217,58 0,00 0,00

003 Initiatives spécifiques dans le domaine du Code du logement 152.000,00 145.851,01 530.000,00 342.380,90 152.000,00 145.851,01 530.000,00 342.380,90

004 Mise en œuvre du droit de gestion publique des logements 0,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00 0,00

005 Soutien aux organismes chargés de l'exécution de la politique du logement social

64.056.000,00 61.270.615,67 0,00 0,00 132.043.000,00 126.187.307,23 10.444.000,00 1.948.905,23

006 Promotion de la propriété privée 34.000,00 33.653,19 0,00 0,00 34.000,00 33.653,19 0,00 0,00

007 Politique en faveur des ménages 175.015.000,00 50.014.642,00 0,00 0,00 162.166.000,00 37.165.325,00 0,00 0,00

008 Politique en faveur des plus démunis 22.556.000,00 22.510.440,43 0,00 0,00 22.189.000,00 21.400.446,14 0,00 0,00

Logement et habitat

Exploitation et développement du canal, du port, de l'avant-port et de leurs dépendances en vue d'une meilleure mobilité urbaine

durable par une approche multimodale et du développement économique créateur d'emplois

Politique en matière de production et de distribution d'eau, de réglementation technique relative à la qualité de l'eau potable,

d'épuration des eaux usées et d'égouttage

Protection de l'environnement et conservation de la nature

Enlèvement et traitement des déchets

Développement et promotion de la politique de mobilité

Construction et gestion du réseau des transports en commun

Construction, gestion et entretien des voiries régionales et des infrastructures et équipements routiers

Développement des transports rémunérés de personnes, à l'exclusion des transports en commun

Assistance et médiation dans l'offre et la demande d'emplois16

17

24

25

18

19

20

21

22

23



NUMERO MISSION



01



002 Restauration du patrimoine classé 12.080.000,00 11.855.670,77 0,00 0,00 11.009.000,00 10.991.910,65 0,00 0,00

003 Financement de la Commission royale des Monuments et des Sites 206.000,00 178.310,59 0,00 0,00 202.000,00 138.563,23 0,00 0,00

004 Programmes européens et internationaux 0,00 0,00 650.000,00 525.069,72 25.000,00 21.935,43 680.000,00 401.302,30

001 Développement intégré 4.859.000,00 4.843.841,31 0,00 0,00 4.547.000,00 4.483.933,30 0,00 0,00

002 Programmes européens 2.522.000,00 2.322.559,92 0,00 0,00 16.226.000,00 7.413.202,19 0,00 0,00

003 Régie foncière 7.609.000,00 4.586.496,89 0,00 0,00 5.187.000,00 4.349.635,16 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

005 Politique de la revitalisation des quartiers commerçants 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 3.000,00 0,00 0,00

006 Politique de revitalisation des quartiers 44.849.000,00 44.771.582,22 0,00 0,00 42.153.000,00 37.228.779,60 0,00 0,00

007 Aménagement du territoire 3.067.000,00 2.375.770,24 0,00 0,00 2.959.000,00 1.896.167,41 0,00 0,00

008 Initiatives en vue d'accroître le parc de logements publics locaux 2.656.000,00 2.538.912,52 0,00 0,00 5.191.000,00 3.526.856,51 435.000,00 9.732,98

009 Soutien aux initiatives de rénovation urbaine 11.581.000,00 11.580.456,20 385.000,00 384.993,11 11.581.000,00 11.579.056,20 385.000,00 384.993,11

010 Société de Développement de la Région de Bruxelles-Capitale (S.D.R.B.) - Rénovation urbaine

14.206.000,00 14.204.433,98 0,00 0,00 15.937.000,00 10.506.287,54 0,00 0,00

011 Etudes, information et promotion en matière d'urbanisme 2.447.000,00 1.823.313,18 0,00 0,00 2.035.000,00 1.623.360,90 0,00 0,00

012 Soutien aux pouvoirs et organismes publics subordonnés pour l'élaboration des plans particuliers d'affectation du sol et des plans communaux de développement

494.000,00 160.121,14 0,00 0,00 344.000,00 173.399,78 0,00 0,00

013 Répression des infractions et mesures d'office prévues par le Code bruxellois de l'aménagement du territoire

4.000,00 3.513,20 100.000,00 47.980,94 4.000,00 3.513,20 100.000,00 38.925,54

014 Etudes, information et promotion en matière de la rénovation urbaine

12.000,00 11.352,06 0,00 0,00 12.000,00 11.352,06 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

016 Etudes, information et promotion en matière de l'innovation urbaine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

001 Support de la politique générale 30.000,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00

002 Collecte, traitement, analyse, étude et mise à disposition de statistiques régionales

1.855.000,00 376.670,72 0,00 0,00 858.000,00 344.812,92 0,00 0,00


002 Promotion de l'image nationale et internationale de la Région de Bruxelles-Capitale

9.314.000,00 9.255.265,18 0,00 0,00 8.933.000,00 8.473.760,51 0,00 0,00

003 Octroi des licences en matière d'importations, d'exportations et de transfert d'armes

10.000,00 4.534,45 0,00 0,00 10.000,00 4.884,45 0,00 0,00

004 Développement et maintien des relations extérieures de la Région de Bruxelles-Capitale

1.489.000,00 1.438.377,34 0,00 0,00 1.440.000,00 1.337.262,20 0,00 0,00

005 Initiatives communes du Gouvernement pour la promotion de l'image de la Région de Bruxelles-Capitale

4.074.000,00 4.064.756,73 0,00 0,00 3.893.000,00 3.883.638,95 0,00 0,00


002 Financement des Commissions communautaires française et flamande en application de l'article 83ter, §1er de la loi spéciale du 12 janvier 1989 relative aux Institutions bruxelloises (droits de tirage)

228.288.000,00 228.288.000,00 0,00 0,00 228.288.000,00 228.288.000,00 0,00 0,00

003 Financement des Commissions Communautaires française et flamande et de la Commission commune en application de l'article 83ter, §2 et 3, de la loi spéciale du 12 janvier 1989 relative aux Institutions bruxelloises (financement des missions provinciales de l'ex-province du Brabant en matière d'enseignement)

49.586.000,00 49.586.000,00 0,00 0,00 49.586.000,00 49.586.000,00 0,00 0,00

004 Financement des Commissions Communautaires française et flamande et de la Commission commune en application de l'article 83ter, §2 et 3, de la loi spéciale du 12 janvier 1989 relative aux Institutions bruxelloises (financement des missions, autres que l'enseignement de l'ex-province du brabant)

46.964.000,00 46.964.000,00 0,00 0,00 46.964.000,00 46.964.000,00 0,00 0,00

3.892.514.000,00 3.656.392.663,60 214.174.000,00 35.631.136,08 3.544.224.000,00 3.235.988.485,10 225.495.000,00 37.096.367,18

Relations extérieures et promotion de l'image de la Région de Bruxelles-Capitale

Financement des Commissions communautaires

Protection, conservation, restauration et promotion des Monuments et Sites

Politique de la Ville

Statistiques et analyses

TOTAL

30

26

27

28

29


COMPTE GENERAL 2013


MISSION PROGRAMME ENCOURS DES ENGAGEMENTS AU 01.01.2013 (A)

CREDITS D'ENGAGEMENTS (B) ENGAGEMENTS IMPUTES (C) (D) = (B) - (C) ENGAGEMENTS ANNULES ( E ) CREDITS ANNULES AU 31/12/2013 (F)

ENCOURS DES ENGAGEMENTS AU 31/12/2013

(G)

001 Financement du fonctionnement du Parlement 0,00 25.970.000,00 25.970.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

002 Financement des investissements du Parlement 0,00 2.700.000,00 2.700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


25,16 3.878.000,00 3.853.471,30 24.528,70 0,00 24.528,70 25,16


0,00 2.348.000,00 2.222.799,50 125.200,50 0,00 125.200,50 0,02


0,02 2.231.000,00 2.172.401,05 58.598,95 0,00 58.598,95 0,00


10.031,72 2.105.000,00 1.876.944,76 228.055,24 0,00 228.055,24 0,00


0,01 2.109.000,00 1.879.342,81 229.657,19 0,00 229.657,19 0,01


22,16 2.139.000,00 2.137.527,28 1.472,72 0,00 1.472,72 22,16


0,05 2.066.000,00 2.064.989,80 1.010,20 0,00 1.010,20 0,05


0,00 1.983.000,00 1.751.704,60 231.295,40 0,00 231.295,40 0,00

009 Paiement des traitements des Ministres et Secrétaires d'Etat 0,00 2.116.000,00 2.095.536,88 20.463,12 0,00 20.463,12 0,00

010 Charges liées aux anciens cabinets 0,00 437.000,00 426.230,90 10.769,10 0,00 10.769,10 0,00

001 Support de la politique générale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

002 Initiatives spécifiques 1.251.548,04 53.904.000,00 2.645.733,23 51.258.266,77 17.877,84 51.258.266,77 1.377.902,49

003 "New Deal" 783.000,00 2.262.000,00 2.219.599,97 42.400,03 0,00 42.400,03 0,00



2.535.442,91 140.666.000,00 137.695.767,74 2.970.232,26 710.395,07 2.970.232,26 2.580.157,17

003 Diffusion de l'information concernant les missions du Ministère 0,00 345.000,00 343.201,00 1.799,00 0,00 1.799,00 0,00

004 La simplification administrative au niveau régional 88.765,23 228.000,00 129.502,19 98.497,81 0,00 98.497,81 128.182,62


002 Projets dans le cadre de l'égalité des chances 747.397,35 1.284.000,00 1.218.326,11 65.673,89 34.174,19 65.673,89 835.465,57

001 Support de la politique générale 9.761.933,58 3.358.000,00 2.239.366,31 1.118.633,69 0,00 1.118.633,69 9.459.755,72

002 Exécution de la politique en matière de dette publique 0,00 303.118.000,00 299.512.221,92 3.605.778,08 0,00 3.605.778,08 0,00


15.765,68 13.980.000,00 4.910.175,93 9.069.824,07 0,00 9.069.824,07 26.524,21


0,00 3.240.000,00 3.158.874,83 81.125,17 0,00 81.125,17 0,00

005 Soutien au secteur financier belge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



407.274,50 25.806.000,00 25.806.000,00 0,00 0,00 0,00 220.017,34


0,00 6.499.000,00 6.499.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


5.482.293,63 5.651.000,00 5.645.924,59 5.075,41 94.023,87 5.075,41 5.478.203,21


77.245,38 810.000,00 810.000,00 0,00 0,00 0,00 77.245,38


0,00 3.000,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 2.000.000,00 2.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 130.000,00 130.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

001 Support de la politique générale 156.184,97 441.000,00 229.189,80 211.810,20 0,00 211.810,20 145.988,52

002 Gestion immobilière publique 24.698.941,47 29.779.000,00 28.699.888,38 1.079.111,62 245.245,78 1.079.111,62 24.905.899,04


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



381.597,50 86.727.000,00 86.727.000,00 0,00 0,00 0,00 381.597,50

NUMERO






04

07

08

09

Initiatives communes du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale

Gestion des ressources humaines et matérielles du Ministère de la Région de Bruxelles-Capitale



01

02

03

05

06

CREDITS D'ENGAGEMENTS (HORS CREDITS VARIABLES), cf. Art.62 OOBCC COMPTE GENERAL 2013 1/4




(G)

NUMERO

Financement du Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale01 001 Support de la politique générale 655.306,58 1.126.000,00 784.647,22 341.352,78 71.152,96 341.352,78 313.478,97

002 Organisation des élections 83.893,72 5.000,00 2.230,55 2.769,45 40.394,06 2.769,45 1.940,00

003 Formation du personnel des pouvoirs locaux 288.300,00 2.199.000,00 2.199.000,00 0,00 67.133,14 0,00 500.300,00

004 Financement général des communes 10.100.579,58 364.408.000,00 364.280.440,00 127.560,00 249.549,50 127.560,00 14.511.300,93

005 Financement de projets spécifiques des communes 11.283.828,32 64.544.000,00 64.345.086,00 198.914,00 311.186,18 198.914,00 12.846.204,16

006 Financement des investissements d'intérêt public 66.353.797,98 33.859.000,00 33.501.295,86 357.704,14 848.188,81 357.704,14 86.647.945,89

007 Sécurité 53.987.707,15 21.905.000,00 19.606.976,30 2.298.023,70 2.050.380,23 2.298.023,70 35.408.040,99


36.000,00 28.129.000,00 28.129.000,00 0,00 36.000,00 0,00 18.000,00

009 Financement des services du Gouverneur et du Vice-Gouverneur 0,00 373.000,00 358.455,86 14.544,14 0,00 14.544,14 0,00


002 Intervention dans les frais et les déficits 418.083,48 3.109.000,00 2.887.169,90 221.830,10 712,60 221.830,10 329.701,08

001 Support de la politique générale 200.271,01 484.000,00 394.266,44 89.733,56 16.809,40 89.733,56 167.864,69

002 Aides logistiques, financières et fiscales aux entreprises 12.752.132,99 13.139.000,00 11.102.253,45 2.036.746,55 433.638,35 2.036.746,55 12.670.015,52


80.006,96 755.000,00 669.602,63 85.397,37 632,17 85.397,37 60.965,54

004 Soutien aux écoles techniques et professionnelles 114.618,86 800.000,00 800.000,00 0,00 8.846,31 0,00 186.391,09


120.387,14 0,00 0,00 0,00 43.491,71 0,00 76.895,43


21.782.521,06 27.168.000,00 27.168.000,00 0,00 0,00 0,00 34.041.642,39


471.824,58 5.554.000,00 5.554.000,00 0,00 57.388,23 0,00 471.250,00

008 Support des activités développées par le Fonds de garantie bruxellois

22.950,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 22.950,00


328.947,41 2.405.000,00 2.405.000,00 0,00 276.800,00 0,00 65.735,91

010 Support des activités développées par Actiris 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


49.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49.600,00

012 Aides à l'investissement 6.838.903,50 16.662.000,00 16.627.258,46 34.741,54 340.906,00 34.741,54 11.430.037,46

013 Commerce 1.281.422,19 6.475.000,00 6.464.359,57 10.640,43 11.374,00 10.640,43 1.494.756,51


1.419.927,68 2.090.000,00 2.090.000,00 0,00 0,00 0,00 1.419.927,68

998 Participation à des projets européens ou internationaux 10.770,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.770,98

999 Soutien à l'économie sociale 313.969,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 313.969,00

001 Support de la politique générale 0,00 10.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00 3.945,67

002 Réseau des attachés économiques et commerciaux 679.890,45 4.759.000,00 4.639.027,46 119.972,54 661.196,06 119.972,54 94.564,48

003 Actions et missions de promotion du commerce extérieur 665.450,90 2.917.000,00 2.792.916,41 124.083,59 429.145,00 124.083,59 717.622,61

004 Incitants financiers 1.702.443,49 3.165.000,00 3.117.945,51 47.054,49 138.555,06 47.054,49 2.497.186,12

005 Information et communication 78.012,93 280.000,00 218.840,39 61.159,61 50.237,18 61.159,61 61.415,20


236.281,70 473.000,00 423.256,70 49.743,30 44.805,57 49.743,30 327.185,57

001 Support de la politique générale 84.929,49 3.054.000,00 2.959.542,35 94.457,65 0,00 94.457,65 84.929,49

002 Encouragement de la recherche scientifique à finalité économique 55.195.873,86 37.250.000,00 32.725.593,08 4.524.406,92 4.671.278,16 4.524.406,92 56.993.090,97

003 Encouragement à la recherche scientifique sans finalité économique

6.056.607,79 4.071.000,00 4.069.500,00 1.500,00 38,90 1.500,00 6.741.022,68



25.857.405,24 18.795.000,00 18.612.131,31 182.868,69 494.723,70 182.868,69 29.374.416,87

003 Organisation et politique sociale des marchés de l'énergie 50.000,00 586.000,00 584.710,10 1.289,90 0,00 1.289,90 58.000,00


0,00 6.333.000,00 6.333.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

006 Régulation des marchés de l'électricité et du gaz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

007 Alliance Emploi et Environnement et Economie verte 1.280.984,56 1.346.000,00 1.294.249,20 51.750,80 114.114,91 51.750,80 1.169.658,94


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



2.313,01 20.000,00 16.000,00 4.000,00 2.153,01 4.000,00 7.760,00

003 Financement des projets du Ministère en matière d'économie sociale

3.956.922,40 8.616.000,00 8.567.026,46 48.973,54 11.293,61 48.973,54 4.293.704,86


3.887.000,00 14.083.000,00 13.583.000,00 500.000,00 0,00 500.000,00 3.937.000,00

005 Financement général d'Actiris 2.758.711,00 75.700.000,00 75.699.750,00 250,00 0,00 250,00 7.122.461,00


250.000,00 203.379.000,00 202.143.000,00 1.236.000,00 0,00 1.236.000,00 250.000,00

007 Financement des projets promotionnels d'Actiris et du Ministère 402.484,90 1.604.000,00 1.336.347,00 267.653,00 34.900,33 267.653,00 348.451,57


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10

11

12

Soutien et accompagnement des pouvoirs locaux

13

14




15

16

Promotion du commerce extérieur

Assistance et médiation dans l'offre et la demande d'emplois






(G)

NUMERO

Financement du Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale01 001 Support de la politique générale 4.840.409,09 8.267.000,00 7.965.355,55 301.644,45 179.297,97 301.644,45 6.802.374,41


2.162.989,44 2.291.000,00 1.929.026,63 361.973,37 38.750,83 361.973,37 1.743.719,80

003 Développement d'une politique régionale en matière de stationnement

0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


4.573.731,05 3.680.000,00 2.613.755,49 1.066.244,51 2.335,30 1.066.244,51 5.324.978,67



135.114.745,81 99.384.000,00 88.868.238,62 10.515.761,38 786.103,50 10.515.761,38 150.643.665,51


1.245.200,82 939.286.000,00 938.885.461,86 400.538,14 0,00 400.538,14 365.945.200,82

001 Support de la politique générale 969.862,38 5.535.000,00 5.365.870,15 169.129,85 0,00 169.129,85 3.031.653,10


133.354.545,33 119.964.000,00 116.622.590,95 3.341.409,05 740.204,74 3.341.409,05 162.659.342,04


002 Soutien des services de taxis et de location de voitures avec chauffeur

1.074.206,43 2.343.000,00 2.118.748,29 224.251,71 118.370,71 224.251,71 1.188.848,75



332.155,26 630.000,00 627.296,46 2.703,54 0,00 2.703,54 301.755,26

003 Politique de partenariat avec le Port de Bruxelles 290.940,00 19.033.000,00 19.007.043,20 25.956,80 0,00 25.956,80 290.940,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Gestion des eaux de surface, souterraines et de distribution 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Lutte contre les inondations, collecte et épuration des eaux usées 1.769.514,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.769.514,09


0,00 38.067.000,00 38.067.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

005 Rénovation des installations des piscines 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



0,00 82.481.000,00 82.478.000,00 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00



0,00 140.108.000,00 140.108.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Soutien aux organismes, associations ou pouvoirs subordonnés 292.164,61 858.000,00 852.767,00 5.233,00 10.653,78 5.233,00 384.060,25

003 Initiatives spécifiques dans le domaine du Code du logement 0,00 152.000,00 145.851,01 6.148,99 0,00 6.148,99 0,00

004 Mise en œuvre du droit de gestion publique des logements 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


770.792.391,15 64.056.000,00 61.270.615,67 2.785.384,33 4.889.961,23 2.785.384,33 700.985.738,36

006 Promotion de la propriété privée 0,00 34.000,00 33.653,19 346,81 0,00 346,81 0,00

007 Politique en faveur des ménages 63.546.827,00 175.015.000,00 50.014.642,00 125.000.358,00 0,00 125.000.358,00 76.396.144,00

008 Politique en faveur des plus démunis 2.143.479,12 22.556.000,00 22.510.440,43 45.559,57 354.681,29 45.559,57 2.898.792,12

001 Support de la politique générale 4.044.771,55 4.923.000,00 4.414.046,56 508.953,44 45.229,10 508.953,44 4.543.847,64

002 Restauration du patrimoine classé 58.672.529,26 12.080.000,00 11.855.670,77 224.329,23 785.437,75 224.329,23 58.750.851,63

003 Financement de la Commission royale des Monuments et des Sites 39.520,64 206.000,00 178.310,59 27.689,41 625,00 27.689,41 78.643,00

004 Programmes européens et internationaux 106.666,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 84.730,82

20

21

22

23

24

25

26

17

18

19


Exploitation et développement du canal, du port, de l'avant-port et de leurs dépendances en vue d'une meilleure mobilité urbaine

durable par une approche multimodale et du développement économique créateur d'emplois








Logement et habitat






(G)

NUMERO

Financement du Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale01 001 Développement intégré 1.045.178,06 4.859.000,00 4.843.841,31 15.158,69 321.268,54 15.158,69 1.083.817,53

002 Programmes européens 63.317.502,73 2.522.000,00 2.322.559,92 199.440,08 0,00 199.440,08 58.226.860,46

003 Régie foncière 3.029.452,29 7.609.000,00 4.586.496,89 3.022.503,11 330.557,15 3.022.503,11 2.935.756,87


66.547,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 66.547,08

005 Politique de la revitalisation des quartiers commerçants 100.820,01 0,00 0,00 0,00 20.582,61 0,00 77.237,40

006 Politique de revitalisation des quartiers 194.468.626,08 44.849.000,00 44.771.582,22 77.417,78 2.196.499,79 77.417,78 199.814.928,91

007 Aménagement du territoire 1.841.473,42 3.067.000,00 2.375.770,24 691.229,76 51.674,38 691.229,76 2.269.401,87

008 Initiatives en vue d'accroître le parc de logements publics locaux 17.623.271,87 2.656.000,00 2.538.912,52 117.087,48 1.399.388,45 117.087,48 15.235.939,43

009 Soutien aux initiatives de rénovation urbaine 34.400,00 11.581.000,00 11.580.456,20 543,80 0,00 543,80 35.800,00


36.288.981,01 14.206.000,00 14.204.433,98 1.566,02 368.723,57 1.566,02 39.618.403,88

011 Etudes, information et promotion en matière d'urbanisme 556.715,97 2.447.000,00 1.823.313,18 623.686,82 49.883,54 623.686,82 706.784,71


1.510.903,58 494.000,00 160.121,14 333.878,86 2.358,00 333.878,86 1.495.266,94


900,00 4.000,00 3.513,20 486,80 900,00 486,80 0,00

014 Etudes, information et promotion en matière de la rénovation urbaine

0,00 12.000,00 11.352,06 647,94 0,00 647,94 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

016 Etudes, information et promotion en matière de l'innovation urbaine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

001 Support de la politique générale 0,00 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00


167.333,67 1.855.000,00 376.670,72 1.478.329,28 0,00 1.478.329,28 199.191,47



1.960.556,83 9.314.000,00 9.255.265,18 58.734,82 68.222,60 58.734,82 2.673.838,90


17.974,62 10.000,00 4.534,45 5.465,55 4.356,00 5.465,55 13.268,62


161.749,35 1.489.000,00 1.438.377,34 50.622,66 9.820,85 50.622,66 253.043,64


2.149.063,75 4.074.000,00 4.064.756,73 9.243,27 2.522,21 9.243,27 2.327.659,32



0,00 228.288.000,00 228.288.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Financement des Commissions Communautaires française et flamande et de la Commission commune en application de l'article 83ter, §2 et 3, de la loi spéciale du 12 janvier 1989 relative aux Institutions bruxelloises (financement des missions provinciales de l'ex-province du Brabant en matière d'enseignement)

0,00 49.586.000,00 49.586.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

004 Financement des Commissions Communautaires française et flamande et de la Commission commune en application de l'article 83ter, §2 et 3, de la loi spéciale du 12 janvier 1989 relative aux Institutions bruxelloises (financement des missions, autres que l'enseignement de l'ex-province du brabant)

5.000.000,00 46.964.000,00 46.964.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00

1.854.280.489,98 3.892.514.000,00 3.656.392.663,59 236.121.336,41 25.421.789,33 236.121.336,41 2.249.196.258,30

30

27

28

TOTAL

29 Relations extérieures et promotion de l'image de la Région de Bruxelles-Capitale





MISSION PROGRAMME ENCOURS DES ENGAGEMENTS VARIABLES AU 01.01.2013 (A)

CREDITS D'ENGAGEMENTS VARIABLES (B)

ENGAGEMENTS VARIABLES IMPUTES (C)

(D) = (B) - (C) ENGAGEMENTS VARIABLES ANNULES ( E )

CREDITS ANNULES AU 31/12/2013 (F)

ENCOURS DES ENGAGEMENTS VARIABLES AU

31/12/2013 (G)

001 Financement du fonctionnement du Parlement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

002 Financement des investissements du Parlement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

009 Paiement des traitements des Ministres et Secrétaires d'Etat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010 Charges liées aux anciens cabinets 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Initiatives spécifiques 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 "New Deal" 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Diffusion de l'information concernant les missions du Ministère 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

004 La simplification administrative au niveau régional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Projets dans le cadre de l'égalité des chances 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Exécution de la politique en matière de dette publique 0,00 173.526.000,00 0,00 173.526.000,00 0,00 173.526.000,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

005 Soutien au secteur financier belge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Gestion immobilière publique 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

NUMERO

04 Gestion des ressources humaines et matérielles du Ministère de la Région de Bruxelles-Capitale


08


Initiatives communes du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale





01

02

03

05

06

07

CREDITS D'ENGAGEMENTS VARIABLES, cf. Art.62 OOBCC COMPTE GENERAL 2013 1/4







31/12/2013 (G)

NUMERO

Financement du Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale01 001 Support de la politique générale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Organisation des élections 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Formation du personnel des pouvoirs locaux 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

004 Financement général des communes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

005 Financement de projets spécifiques des communes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

006 Financement des investissements d'intérêt public 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

007 Sécurité 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

009 Financement des services du Gouverneur et du Vice-Gouverneur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Intervention dans les frais et les déficits 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Aides logistiques, financières et fiscales aux entreprises 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

004 Soutien aux écoles techniques et professionnelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

008 Support des activités développées par le Fonds de garantie bruxellois 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

010 Support des activités développées par Actiris 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

012 Aides à l'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

013 Commerce 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

998 Participation à des projets européens ou internationaux 32.952,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32.952,75

999 Soutien à l'économie sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Réseau des attachés économiques et commerciaux 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Actions et missions de promotion du commerce extérieur 130.115,03 300.000,00 9.789,39 290.210,61 5.295,80 290.210,61 124.506,38

004 Incitants financiers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

005 Information et communication 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Encouragement de la recherche scientifique à finalité économique 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Encouragement à la recherche scientifique sans finalité économique 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



32.580,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32.580,00

003 Organisation et politique sociale des marchés de l'énergie 570.000,00 1.300.000,00 1.300.000,00 0,00 0,00 0,00 650.000,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 114.000,00 114.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

006 Régulation des marchés de l'électricité et du gaz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

007 Alliance Emploi et Environnement et Economie verte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


1.296.329,91 27.813.000,00 27.764.934,27 48.065,73 0,00 48.065,73 3.718.910,72



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Financement des projets du Ministère en matière d'économie sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

005 Financement général d'Actiris 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

007 Financement des projets promotionnels d'Actiris et du Ministère 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Promotion du commerce extérieur

11

12

14

15

16

09

10 Soutien et accompagnement des pouvoirs locaux






Assistance et médiation dans l'offre et la demande d'emplois








31/12/2013 (G)

NUMERO

Financement du Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale01 001 Support de la politique générale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Développement d'une politique régionale en matière de stationnement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



198.326,43 357.000,00 0,00 357.000,00 50.821,15 357.000,00 12.003,76


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

001 Support de la politique générale 0,00 47.000,00 0,00 47.000,00 0,00 47.000,00 0,00


6.843.802,17 3.035.000,00 1.156.987,75 1.878.012,25 0,00 1.878.012,25 4.837.620,02


002 Soutien des services de taxis et de location de voitures avec chauffeur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Politique de partenariat avec le Port de Bruxelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Gestion des eaux de surface, souterraines et de distribution 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Lutte contre les inondations, collecte et épuration des eaux usées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

005 Rénovation des installations des piscines 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



0,00 4.897.000,00 3.365.000,00 1.532.000,00 0,00 1.532.000,00 0,00



0,00 620.000,00 620.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Soutien aux organismes, associations ou pouvoirs subordonnés 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Initiatives spécifiques dans le domaine du Code du logement 0,00 530.000,00 342.380,90 187.619,10 0,00 187.619,10 0,00

004 Mise en œuvre du droit de gestion publique des logements 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00


7.960.369,40 0,00 0,00 0,00 1.550.868,09 0,00 4.460.596,08

006 Promotion de la propriété privée 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

007 Politique en faveur des ménages 763.375,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 763.375,00

008 Politique en faveur des plus démunis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


002 Restauration du patrimoine classé 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Financement de la Commission royale des Monuments et des Sites 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

004 Programmes européens et internationaux 80.085,37 650.000,00 525.069,72 124.930,28 0,00 124.930,28 203.852,79

19

23

24

25

26

21

22

17

18

20





Exploitation et développement du canal, du port, de l'avant-port et de leurs dépendances en vue d'une meilleure mobilité urbaine durable par une approche multimodale et du développement économique créateur

d'emplois





Logement et habitat









31/12/2013 (G)

NUMERO

Financement du Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale01 001 Développement intégré 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

002 Programmes européens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Régie foncière 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

005 Politique de la revitalisation des quartiers commerçants 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

006 Politique de revitalisation des quartiers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

007 Aménagement du territoire 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

008 Initiatives en vue d'accroître le parc de logements publics locaux 434.332,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 424.599,95

009 Soutien aux initiatives de rénovation urbaine 0,00 385.000,00 384.993,11 6,89 0,00 6,89 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

011 Etudes, information et promotion en matière d'urbanisme 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


20.000,00 100.000,00 47.980,94 52.019,06 0,00 52.019,06 29.055,40

014 Etudes, information et promotion en matière de la rénovation urbaine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

016 Etudes, information et promotion en matière de l'innovation urbaine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

003 Financement des Commissions Communautaires française et flamande et de la Commission commune en application de l'article 83ter, §2 et 3, de la loi spéciale du 12 janvier 1989 relative aux Institutions bruxelloises (financement des missions provinciales de

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

004 Financement des Commissions Communautaires française et flamande et de la Commission commune en application de l'article 83ter, §2 et 3, de la loi spéciale du 12 janvier 1989 relative aux Institutions bruxelloises (financement des missions, autres que l'

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18.362.268,99 214.174.000,00 35.631.136,08 178.542.863,92 1.606.985,04 178.542.863,92 15.290.052,85

30

27

28

29

TOTAL




Relations extérieures et promotion de l'image de la Région de Bruxelles-Capitale


Documents

Compte général des Services du Gouvernement Exercice 2013