Vers une optimisation des reporting et du pilotage de synthèse des filières finance et risque

L’héritage de générations successives d’architectures SI et d’organisations se traduit par lacoexistence de filières parallèles dédiées à la comptabilité, la gestion, au reporting risques,et au monitoring des risques.

Assurer un pilotage de synthèse fiable et réactif du triptyque {Rentabilité, Risques,Consommation de Fonds Propres} devient d’autant plus critique dans un contexted’exigences réglementaires accrues et de gestion des ressources rares.

Par ailleurs, l’outillage ne permet pas toujours d’associer les acteurs centraux qui assurent laconsolidation de la vision Groupe et les acteurs locaux qui sont au plus près de l’activité quiest reflétée dans les indicateurs..

Impacts & Enjeux :

• Comment réalisez-vous le pilotage de synthèse du couple rentabilité/risques de votreétablissement ? A quelle fréquence ?

• A quel(s) niveau(x) de votre organisation les rapprochements entre filières sont-ilsactuellement réalisés ? Entre quelles filières ?

• Avez-vous évalué la charge qu’ils représentent en ETP par arrêté, et le complément deRWA induit pour valider l’assiette de calcul du reporting risques ?

• Le délai de production des indicateurs vous permet-il une prise de décision dans le bontiming ? Combien de jours gagneriez-vous par une optimisation –voir la disparition- destâches de réconciliation ?

• Ambitionnez-vous d’analyser et réduire les écarts entre filières, ou d’assurer unecohérence native entre celles-ci ?

• Les Métiers et les équipes assurant la production du reporting consolidé Groupeéchangent-ils avec fluidité sur l’analyse d’une même vision d’arrêté ?

• Disposez-vous d’une gouvernance partagée entre les SI des différentes filières ? deréférentiels partagés ?

• Comment instruisez-vous les sujets de convergence normative ?

• Quel est le degré de maturité de l’urbanisation de votre SI ?

CONVERGENCE COMPTABILITE

RISQUES

FINANCE & RISQUES

Dominique HERROUAssocié

+33 (0) 6 77 94 48 14dominique.herrou@aurexia.com

CONVERGENCE COMPTABILITE RISQUES FNANCE & RISQUES

Les écarts non expliqués entre

les encours comptables et lesdonnées issues des bases risques(…) devront faire l’objet d’une

pondération par défaut

Autorité de Contrôle Prudentiel,Mars 2013

(…) Les données risques

devraient être réconciliées avec lesautres sources de la banque, ycompris les données comptables.(…) Les contrôles applicables auxdonnées risques devraient êtreaussi robustes que ceux appliqués

aux données comptables.

Comité de Bâle sur le contrôlebancaire, Janvier 2013

Luxembourg Office4 rue de Bragance, L-1255 Luxembourg

+352 (0) 26 38 93 59

London Office1 Fore Street, London EC2Y 5EJ, UK

+44 20 7526 8372

Paris Office 62 rue Caumartin, 75009 Paris, France

+ 33 (0) 1 42 66 27 38

Nos références :

• Changement d’outil de Rapprochement Comptabilité Risques et de saisie des ajustements d’assiette

• Optimisation du processus de reporting risques, visant à accroitre la responsabilité des acteurs locaux dans la fiabilisation de

la collecte des données

• Refonte de processus de reporting réglementaire risques, dans une logique de Filière Unique

• Définition des contrôles locaux cibles pour répondre aux besoins des reporting risques

• Data Quality et plan d’action de mise en qualité pour les reporting

• Définition des politiques de gestion des risques

• Refonte et enrichissement des catalogues des procédures Pilotage et Risques

A propos d’Aurexia :AUREXIA est un cabinet de conseil basé à Paris, Londres et Luxembourg. Nous accompagnons les entreprises dans leurs projetsde transformation dans tous les domaines financiers : Banque de Financement et d’Investissement, Asset Management,Securities Services, Retail Banking, Assurance et les fonctions Finance-Risques.

Au-delà des projets business, process, réglementaires et SI que nous gérons pour nos clients (banques, sociétés de gestion,brokers, compagnies d’assurance), les consultants AUREXIA s’investissent dans la recherche, dans des études de marché et laveille réglementaire, en se basant sur leurs missions et leurs compétences métier.

Retrouvez toutes nos productions sur notre site web Aurexia.com et page LinkedIn!

Nous vous apportons :

• Une expertise sur les reporting réglementaires tant financiers que risques.

• L’expérience des processus afférant et de leur outillage SI dans les plus grands établissements de la place

• Une connaissance approfondie des meilleures pratiques de par la variété de nos interventions

• Une longue expérience dans la conduite de projets stratégiques et complexes

• Le souci de concilier une approche long terme et des quick-wins opérationnels et quantifiables

• Une capacité à fédérer les différentes équipes en jeu : business, opérations, juridique, compliance, finance, risques, SI

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