ECOLE DES HAUTES ETUDES COMMERCIALES

HEC Alger

Option: Management

THÈME:

Le crédit documentaire comme le seul instrument de paiement dans les

opérations du commerce extérieur.

Mémoire de fin d’études pour l’obtention du diplôme de licence en sciences commerciales.

Présenté parAbdeslam LOUKKAS

Fouzi GUEDDOUDJ

Khier ZELOUACHE

24eme promotionJuin2011

Encadré par:Mr. ABDENACER KHERRI

Maître assistant a L’HEC

CHOIX DU THEME

L’importance de ce mode de paiement dans le commerce extérieur .

L’actualité de ce thème est que le crédit documentaire est devenu une obligation pour les importateurs Algériens à partir de l’année 2009.

L’intérêt que porte le domaine du commerce extérieur.

Étude de cas :

CHOIX DE L’ENTREPRISE

La place qu’occupe la BNA dans le marché national et international.

Cette banque exerce toutes les activités d’une banque universelle, ce qui assure l’existence de notre cas pratique au niveau de celle-ci.

L’expérience de cette banque dans le domaine du commerce extérieur.

Problématique

« Quel est le mécanisme de déroulement du crédit documentaire, et quels sont les avantages de ce mode de

paiement pour les entreprises économiques Algériennes ? »

Sous Questions

Existe-t-il vraiment une formalisation suffisante du commerce extérieur?

Les modes de paiement classique sont-ils efficaces pour la couverture des risques?

Est-ce que le crédit documentaire est le mode de paiement idéal ?

Quel sera l’effet de l’obligation de l’importation par le crédit documentaire, pour les entreprises Algériennes?

Hypothèses:

La législation commerciale internationale a pris de l’ampleur avec les années, en adoptant des règles et des procédures selon la conjoncture.

La nécessité d'adopter des moyens plus efficaces en matière de sécurité, remet en cause les modes de paiement classiques.

Parlant de sécurité de la transaction, le crédit documentaire peut présenter un mode de paiement idéal.

Le crédit documentaire peut offrir plus de sécurité aux entreprises algériennes pour les paiements que pour le contrôle de la marchandise.

Méthodologie

Enseignements, ouvrages et travaux de recherche sur le sujet.

Stage pratique au sein de la banque nationale d’Algérie, service commerce extérieur.

Enquête à travers un questionnaire distribué aux clients de la BNA.

Généralités

sur le commerce extérieure.

Techniques et instruments de paiement

du commerce extérieur.

Le crédit documentaire comme moyen de paiement

du commerce extérieur.

Le crédit documentaire au sein de la BNA.

Chapitre I : Chapitre II: Chapitre III: Chapitre VI

Plan de travail

Eléments fondamentaux du commerce extérieurLes documents usuels du commerce

extérieur .La domiciliation .bancaire

Les termes de .paiement

Les instruments de .paiements

Les techniques de paiements du commerce extérieur

Généralité sur le crédit documentaire

Caractéristiques, modes de réalisation et déroulement de .CREDOC

Les risques et les garanties bancaires.

Présentation de la BNA.

Cas pratique de CREDOC

dans .la BNA

L’analyse de CREDOC par un questionnaire.

Définition de crédit documentaire :

Le crédit documentaire est l'engagement d'une banque de payer un montant déterminé au fournisseur d'une marchandise ou une prestation, contre remise, dans un délai fixé, des documents conformes prouvant que la marchandise a été expédiée ou la prestation effectuée.

Le donneur d’ordre .(l’importateur)

La banque émettrice (banque de l’importateur).

La banque notificatrice (banque de l’exportateur).

Le bénéficiaire (l’exportateur).

Les Intervenants

Les types de crédit documentaire

Révocable IrrévocableIrrévocable

et Confirmé

Déroulement de crédit documentaire

EXPORTATEUR

BANQUENOTIFICATRICE BANQUE

EMETTRICE

ACHETEUR

Remise des documents

Documents

Envoie des fonds

Remise des documents

Débit du compte

Remise des fonds

Prise de livraison

des marchan

dises

Expédition des

marchandises

18

6

7

3

4

2

5

Négociation

Ouverture de

Credoc

SWIFT

La présentation de la BNA

1ère banque commerciale nationale, la BNA a été crée le  13 juin 1966. Elle exerce toutes les activités d’une banque universelle.

En 2010 le capitale sociale de la BNA est évalué à 14.600.000.000 DA .

Elle a pour mission principale d’effectuer des opérations portant sur la réception de fonds du public, des opérations de  crédit,  ainsi que la mise à disposition de la clientèle, des moyens de paiement et la gestion de ceux-ci.

La BNA dispose de près de 200 agences bancaire réparties dans le territoire national.

Principaux objectifs de la BNA:

L'amélioration de l'efficacité de la gestion et l'élargissement de la gamme de produits.

Le redéploiement du réseau pour se rapprocher de la clientèle.

Une meilleure maîtrise des risques en matière d'octroi et de gestion des crédits .

L'amélioration du système d'information (automatisation des systèmes d'information) .

Recherche et mise en place de crédits extérieurs .

L’objectifs de l’enquête

Evaluer des degrés de satisfaction aux attentes des importateurs et des exportateurs.

Déterminer les avantages et les inconvénients du crédit documentaire.

Connaître l’avis des opérateurs économiques sur l’obligation de l’utilisation du crédit documentaire .

Confirmer ou infirmer les hypothèses qu’on a proposé dans l’introduction.

Les étapes de la réalisation de l’enquête:

Distribution du questionnaire.

Dépouillement et analyse.

Récupération du questionnaire.

pour les opérations import export, est-il mieux pour vous d’imposer le crédit documentaire comme le seul

mode de paiement? 

22%

78%

Oui

Non

L’ANALYSE

Quel type de crédit documentaire utilisez –vous? 

40%

60%Irrécocable Irrécocable et confirmé

A votre avis quelles sont les causes de l’imposition de crédit documentaire comme le

moyen unique de paiement? 

Sécurité et assurance

Universalité de la technique

pour diminue la facture de l'importation

Autres

pourquoi avoir choisi la BNA au lieu d’une autre banque? 

36%

58%

6%

fiabilité

pour les tarifs proposés

la rapidité de transaction

autre

êtes- vous satisfait des services proposés par la BNA? 

25%

59%

16%

très satisfaisant

satisfaisant

neutre

mauvais

Conclusion La réglementation commerciale internationale est d’un caractère rigoureux et universel qui clarifie et sécurise le contrat de commerce international.

Chaque mode de paiement prouve des insuffisances pour la couverture de certains risques.

Théoriquement le crédit documentaire est le mode de paiement le mieux placé pour sécuriser les opération commerciale.

L’analyse de notre cas pratique nous a montrer les inconvénients de Credoc qui sont sa complexité et le coût élevé, ce qui présente un obstacle pour les entreprises économiques Algériennes.

Recommandations pour la banque

Améliorer la rapidité de paiement des opérations commerciales internationales, par le développement du système informatique de la banque.

Créer un poste qui s’occupe de la réception et l’orientation des clients, pour ne pas perturber les

employés lors du travail

Offrir de l’aide aux petites et moyennes entreprises dans la réalisation de leurs importations spécialement celle

dont l’activité est basée sur la transformation.

Merci pour votre attention!