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Le module BAFI

EKIP5.1

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EKIP 5.1

Le module BAFI

Juillet 2002

EKIP – Le module BAFI

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Table des matières

1. Introduction.....................................................................................................................1

2. Paramétrage du module BAFI.......................................................................................3 2.1 Création d'un arrêté externe BAFI ..........................................................................3

2.1.1 Arrêté externe...................................................................................................... 3 2.1.2 Rattachement des arrêtés externes....................................................................... 4

2.2 Paramétrage des attributs ........................................................................................5 2.2.1 Codification des attributs..................................................................................... 5 2.2.2 Codification des valeurs d'attributs ..................................................................... 6

2.3 Paramétrage des comptes externes........................................................................10 2.3.1 Création du plan de comptes externe................................................................. 10 2.3.2 Rattachement des attributs aux comptes externes ............................................. 10 2.3.3 Rattachement des comptes internes asso ........................................................... 11

3. Création d'un fichier BAFI ..........................................................................................13 3.1 Tableau de bord des arrêtés externes ....................................................................13 3.2 Valorisation des attributs ......................................................................................14

3.2.1 Traitement de valorisation - BAF031................................................................ 14 3.2.2 Contrôle des valorisations ................................................................................. 15

3.3 Traitement de la balance externe ..........................................................................17

4. Annexes ..........................................................................................................................19 4.1 Annexe I : Récapitulatif des critères de valorisation des attributs BAFI..............19 4.2 Annexe II : Codification des principaux attributs.................................................20

5. Liste des figures .............................................................................................................21

6. Révisions du document .................................................................................................22


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1. Introduction Le module BAFI d’Ekip a pour objectif de générer un fichier BAFI, c'est-à-dire une balance sous forme d'agrégats destinée à un logiciel de déclaration BAFI (type SIT8000, LUCAREPORT).

Ce module est une utilisation de l'information comptable interne d'EKIP.

Pour ce faire, il est nécessaire :

• de créer un arrêté externe,

• de lancer un traitement de valorisation des attributs,

• de constituer une balance externe,

• de générer un fichier qui donne la liste des agrégats.

Accès : • Toutes les fonctionnalités de paramétrage sont accessibles à partir du menu :

Paramétrage > Etats réglementaires

• Toutes les fonctionnalités de constitution du fichier BAFI sont accessibles à partir du menu :

Etats Réglementaires > BAFI standard

Balance détaillée EKIP

Arrêté BDF

Comptabilité générale

Arrêté BAFI


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La première opération constitue le paramétrage de la BAFI.

La deuxième opération constitue la création d’un arrêté externe spécifique à la BAFI.

La troisième opération constitue le traitement des valorisations, puis l’établissement de la balance externe et son édition.


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2. Paramétrage du module BAFI

Accès menu : Paramétrage > Etats réglementaires > BAFI standard

2.1 Création d'un arrêté externe BAFI

2.1.1 Arrêté externe La balance détaillée interne EKIP est la principale source d'information du fichier BAFI. Une telle balance est générée lors de l'arrêté comptable de chaque période.

Afin d'exploiter la balance détaillée, il est nécessaire de créer un arrêté externe (similaire à celui créé pour l'interface avec la compta Générale) qui sera destiné à envoyer l'information comptable au format BAFI vers le logiciel de déclaration.

Dans un premier temps, il est nécessaire de créer un arrêté externe BAFI.

Figure 1 – Grille DEV114. Création d'un arrêté externe.


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2.1.2 Rattachement des arrêtés externes La grille BAF047 permet de rattacher un arrêté externe à la Société de gestion concernée.

Figure 2 – Grille BAF047. Rattachement d'un arrêté externe à une Société de gestion.

Informations sur la grille :

Colonne Description Arrêté externe Cette colonne fait référence au type d’arrêté que l’on veut

rattacher. Origine de l’arrêté Cette colonne précise si l'information (Balance) provient d'EKIP

ou d'un logiciel annexe. A ce jour, seule une origine INTERNE de l'information est possible.


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2.2 Paramétrage des attributs

2.2.1 Codification des attributs

Accès : Paramétrage > Etats réglementaires > BAFI standard > Attributs

L’ensemble des attributs liés à la BAFI doit être préalablement saisi dans la grille DEV114, ou bien chargé directement dans la table.

La codification des attributs diffère selon les logiciels de déclaration :

Exemple : Pour SIT8000 : Agent économique (003)

Pour LUCABAFI : Agent économique (AGENT)

Note : Les codifications EKIP sont limitées à 4 caractères : pour Lucabafi, une transcodification est nécessaire.

Figure 3 - GrilleDEV114. Codification des attributs de la BAFI.


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2.2.2 Codification des valeurs d'attributs Pour chaque attribut, les valeurs possibles doivent être renseignées au moyen de la grille BAF041.

Accès menu : Paramétrage > Etats réglementaires > BAFI standard > Valeurs des attributs

Figure 4 – Grille BAF041. Paramétrage des valeurs des attributs de la BAFI.

Le "niveau de suivi" définit le type de valorisation nécessaire :

1. Fixe

Dans ce cas, la valorisation de l'attribut se fait au moyen d'une information provenant du module gestion.

Exemple : L'attribut 003 - Agent économique - sera valorisé en fonction du "type de personne" (codification TPRL).

Le type de personne IS dans Ekip correspond à la valeur 81 (société non financière) de l’attribut 003 (agent économique).


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Figure 5 – Grille BAF041. Valorisation d'un attribut fixe.

Note : La liste des critères de gestion disponibles se trouve en Annexe I : Récapitulatif des critères de valorisation des attributs BAFI

2. Variable

Dans ce cas, la valorisation de l’attribut se fait de façon semblable à un attribut de type fixe, la seule différence résidant dans le fait que cette valorisation n’est pas définitive : elle peut évoluer au cours du contrat (c’est le cas, par exemple, des impayés).

3. Calculé

Dans ce cas, comme dans le précédent, on recherche l’information Ekip mais ensuite, on lui applique une règle de calcul pour obtenir la valeur de l’attribut.

Exemple : l’attribut 022 - durée initial - se valorise en fonction de DURI, mais la valeur de l’attribut sera fonction de la valeur de DURI.

Figure 6 – Grille BAF041. Valorisation d'un attribut calculé.


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4. Imposé

Si le plan de compte interne est très détaillé, il se peut que l’on puisse valoriser l’attribut directement en fonction du compte interne rattaché. On ne va plus chercher l’information en gestion, mais directement en comptabilité. L’attribut n’a pas de valeur interne associée. On valorise cet attribut en fonction du compte interne associé. Il faut avoir au préalable saisi le plan de compte externe grâce à la grille CPT066 “paramétrage du plan de compte externe”.

Il est aussi possible d’imposer la valeur d’un attribut en fonction d’un compte externe particulier. Par exemple, dans le cas où la majorité ou la totalité des comptes internes rattachés a un attribut imposé de même valeur. Dans ce cas, on saisit cette valeur par défaut.

Figure 7 – Grille BAF048. Renseignement des valeurs imposées.



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5. Attribut de type DRAC : DRAE et DRAI

Ces attributs sont particuliers dans la mesure où ils ne se contentent pas de donner le montant d’un agrégat pour une valeur donnée, mais où ils éclatent le montant de l’agrégat en fonction des durées paramétrées, restant à courir. Ils sont donc calculés après la constitution des agrégats et indiquent pour les affaires liées à l’agrégat les soldes des durées restant à courir.

6. Attribut de type DRAC : DRAA

Au cas où la durée restant à courir devrait être valorisée sur des comptes externes autres que les comptes immobilisation et encours, il serait nécessaire d’utiliser DRAA. Dans ce cas, aucun calcul de durée n’est effectué par Ekip ; il est donc nécessaire de saisir une valeur par défaut dans l’écran BAF048.

Le fichier génèrera un fichier de type DRAC pour lequel le montant total sera forcé à la valeur par défaut. Une liste des principaux attributs figure en Annexe II : Codification des principaux attributs.


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2.3 Paramétrage des comptes externes

Accès menu : Paramétrage > Etats réglementaires > BAFI standard > Param. comptes externes

2.3.1 Création du plan de comptes externe Après avoir créé un arrêté externe spécifique, il est nécessaire de saisir le plan de comptes externe correspondant au plan de compte recommandé par la commission bancaire. (Plan de compte des établissements de crédit - PCEC).

Saisie d’un numéro de compte et d’un libellé :

Figure 7 – Grille BAF048. Création des comptes externes.

Attention : Pour créer le plan de compte externe, la grille CPT066 n’est pas adaptée car elle ne permet pas de rattacher d’attributs.

2.3.2 Rattachement des attributs aux comptes externes Dans le bloc du bas de la grille.

Figure 9 – Grille BAF048. Rattachement des attributs.


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2.3.3 Rattachement des comptes internes asso

Figure 10 – Grille BAF048. Rattachement des comptes internes

Si, parmi les attributs rattachés au compte externe, il en existe de type imposé, le zoom sur la colonne ‘Val’ permet de saisir les valeurs que l’on impose pour le compte.

Exemple : Pour le compte interne "Clients douteux" : L'attribut "Nombre d'impayés" prend forcément la valeur ""' (Plus de 1 impayé).

Attention : Pour faire ce paramétrage, le niveau de suivi de l'attribut doit avoir été paramétré "IMPO" (cf. Paramétrage de la valorisation des attributs).

De la même façon, tous les attributs rattachés à un compte et dont la valorisation est "IMPO" doivent être valorisés dans le pop up "val".


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016 023

03 01


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3. Création d'un fichier BAFI

3.1 Tableau de bord des arrêtés externes

La grille BAF101 permet un suivi des différents arrêtés externes.

La première étape consiste à créer l’arrêté externe de l’exercice et la période concernée.

Le code statut de l'arrêté évolue ensuite au fur et à mesure des traitements :

• CREE : période créée pour l'arrêté comptable ;

• VALO : valorisation effectuée ;

• BLEX : balance externe réalisée ;

• TERM : fichier de déclaration généré.

Figure 12 – Grille BAF101. Gestion du tableau de bord des arrêtés comptables.


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3.2 Valorisation des attributs

3.2.1 Traitement de valorisation - BAF031 Ce traitement permet de valoriser l’ensemble des attributs BAFI de type FIXE et CALC. C’est le paramétrage des attributs réalisé comme décrit précédemment qui permet cette valorisation.

Si aucune correspondance n’est trouvée, le progiciel met la valeur par défaut.

Le progiciel récupère en gestion l’information nécessaire (TPRL, DURI, ...) pour valoriser les attributs. La valorisation transcodifie les valeurs EKIP des attributs en valeurs BAFI, pour les Affaires et les Tiers présents dans la balance interne de la période traitée.

Dans le cas où l’attribut est de type IMPO, les comptes externes sont rattachés directement aux comptes internes associés. La valorisation des attributs est automatique lors de la balance et ne nécessite aucun traitement.

Une fois ce traitement effectué, le statut de l’arrêté passe à VALO.

Figure 13 – Grille BAF101. Gestion du tableau de bord des arrêtés comptables.


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3.2.2 Contrôle des valorisations A partir de la grille de suivi, le menu local permet de consulter :

• AFFAIRE : la valorisation des attributs de niveau Affaire ;

• TIERS : la valorisation des attributs de niveau Tiers ;

• IMMOBILISATION : la valorisation des attributs de niveau Bien.

Les types de valorisation effectuée peuvent être également constitués :

• AUTO : valorisation automatique ;

• DEFO : valorisation par défaut ;

• MANU : valorisation modifiée manuellement.

Ces grilles permettent aussi de modifier manuellement les valorisations.

• La grille BAF204 permet de consulter les différentes valeurs d’attributs au niveau de chaque Affaire :

Figure 14 – Grille BAF204. Consultation des valeurs d'attributs de niveau Affaires.


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• La grille BAF205 permet de consulter les valeurs de niveau Tiers:

Figure 15 – Grille BAF205. Consultation des valeurs des attributs de niveau Tiers.

• La grille BAF207 permet de consulter les valeurs de niveau Immobilisation :

Figure 16 – Grille BAF207. Consultation des valeusr des attributs de niveau Immobilisations.

Le statut de l’arrêté peut, à ce moment, être passé manuellement à CREE, afin de relancer le traitement de valorisation.


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3.3 Traitement de la balance externe

Ce traitement permet d’alimenter les comptes externes en fonction des valeurs des attributs. Le progiciel calcule ensuite une balance de ces comptes externes.

Une fois ce traitement effectué, le statut de l’arrêté passe à BLEX. La balance externe peut alors être consultée grâce au menu “consultation balance externe”.

C’est la valorisation des attributs qui permet d’alimenter les attributs et les comptes externes.

Chaque combinaison de valeurs des attributs constitue un agrégat. Chaque agrégat est donc caractérisé par un certain nombre de couples attribut/valeur.

Le traitement de la balance externe véhicule, grâce aux agrégats, les informations nécessaires à la génération d’un fichier BAFI.

Figure 17 – Grille BAF102. Consultation des agrégats et montants d'une balance.

Pour chaque agrégat, un zoom sur la colonne numéro d’agrégat donne les valeurs de chaque attribut externe. Dans ce cas, le zoom sur la colonne Crédit est inutile.

Figure 18 – Grille BAF102. Valeurs de l'agrégat.


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Dans le cas où l'on a valorisé la durée résiduelle financière ou fiscale, le zoom sur la colonne agrégat donne globalement le total du ou des comptes valorisé(s). C’est le zoom sur la colonne crédit qui permettra de connaître l’éclatement de cette somme pour chaque valeur d’attribut.

C’est un chrono interne qui permet de donner à chaque nouvelle combinaison d’un arrêté une référence interne sous la forme d’un n° d’agrégat.

La liste de tous les agrégats permet à un logiciel tel que SIT 4000 d’établir l’ensemble des états relatifs à la BAFI.


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4. Annexes

4.1 Annexe I : Récapitulatif des critères de valorisation des attributs BAFI

Cette liste est l’ensemble des codifications EKIP qui sont disponibles de manière à valoriser les attributs BAFI. Les nouveaux critères sont précisés en caractères gras et italiques.

Critères Correspondance Table EKIP

Code Libellé Niveau Type Codif. Champs CAAF Catégorie de l'affaire Affaire Fixe / Variable CAAF AFFAIRE.Code_categorie_affaireDEVI Devise de l'affaire Affaire Fixe / Variable DEVI AFFAIRE.code_devise DURI Durée initiale Affaire Calcul INFE Information externe de l'affaire Affaire Fixe / Variable INFE AFFAIRE.code_info_externe RESE Réseau de l'affaire Affaire Fixe / Variable RESE AFFAIRE.code_reseau PFIN Produit financier de l'affaire Affaire Fixe / Variable PFIN AFFAIRE.code_produit DURR Durée résiduelle Affaire Calcul DUIM Durée de l’impayé Affaire Calcul DEPA Devise du pays de résidence Affaire Fixe / Variable FLAG DRAC Durée restant A Courir Affaire Drae / Drai DRAC CAPE Code APE du client Tiers Fixe / Variable CAPE TIERS.code_ape RGFS Régime fiscal du client Tiers Fixe / Variable RGFS TIERS.code_regime_fiscal QUAL Qualité du client Tiers Fixe / Variable QUAL TIERS.code_qualite TPRL Type de personne du client Tiers Fixe / Variable TPRL TIERS.code_type_personne PAYS Pays de résidence du client Tiers Fixe / Variable PAYS TIERS.code_pays CINS Catégorie INSEE du client Tiers Fixe / Variable CINS TIERS.categorie_insee SECT Secteur d'activité du client Tiers Fixe / Variable SECT TIERS.code_activite TERR Territorialité du client Tiers Fixe / Variable TERR TIERS.code_territorialite CATI Catégorie du client Tiers Fixe / Variable CATI TIERS.code_categorie_tiers BDF Eligibilité Banque de France Tiers Calcul PANA Nationalité du client Tiers Fixe / Variable PAYS TIERS.code_nationalite RELC Relation de consolidation de la

société avec le client Tiers Fixe / Variable RELC RELTIESOCI.code_relation

NATC Nature comptable de l'immobilisation Immo Fixe / Variable NATC IMMOB.code_nature_comptable


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4.2 Annexe II : Codification des principaux attributs

Attributs SOPRA - LUCAREPORT Attributs SIT 8000 AGENT Agent économique de contrepartie 003 Agent économique APPAR Apparentement 027 Groupe économique AREFR accords de refinancements donnes ou reçus 142 Accords de refinancement ATTCF Comptabilité financière BONIF Bonification 040 Prêts bonifiés par l'état CDRES Code résident de contrepartie 044 CDZON Code résidence de contrepartie

Caractère résident s'appliquant à l'agent de contrepartie

CLCRC Crédit lié à des créances commerciales 021 Crédit lié à des créances commerciales CREIM Créances impayées 016 Impayés CREOR Nature des créances origines 113 Créances rattachées sur le compte 2031 CRETC Créances/dettes à vue ou à terme 81 Créances à vue ou à terme CRHYP Crédit hypothécaire 019 Crédits hypothécaires DRAC Durée restant à courir 023 Durée restant à courir DURIN Durée initiale 022 Durée initiale DVOPR Devise de l'objet donnant lieu à provision 033 Monnaie ECFIN Type d'encours financiers ELIGB Eligibilité 024 Eligibilité FAMDV Famille de devise 033 Monnaie FPRBG PROV. Susceptibles d'être incluses ou non MONDV Code devise - Monnaie nationale 033 Monnaie NAIMO Nature des immobilisations 029 Immobilisations NAOCB Nature des op. de crédit-bail et assimilées NATCR Nature des crédits NATCS Nature de comptes de stock 013 Comptes de stocks et emplois divers NATER Nature emplois ressources pour CD, provisions NATIF Nature des instruments financiers 031 Instruments conditionnels NATMA Nature du Marché 047 Type de marché NATRS Nature de compte à régime spécial OPREC Opérations réciproques PERIO Période RISPA Code risque pays 045 Risque pays SEMNT Sens du montant TOPIF Type d'opération d'engagement sur IF à terme TYMNT Type de montant 050 Valeur du montant ou du solde ZACTI Zone d'activité de la société ZDMBP Codes devises (NF en 24217 - Octobre 1995) 033 Monnaie


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5. Liste des figures Figure 1 – Grille DEV114. Création d'un arrêté externe. ........................................................................3 Figure 2 – Grille BAF047. Rattachement d'un arrêté externe à une Société de gestion. .........................4 Figure 3 - GrilleDEV114. Codification des attributs de la BAFI. ..........................................................5 Figure 4 – Grille BAF041. Paramétrage des valeurs des attributs de la BAFI. .......................................6 Figure 5 – Grille BAF041. Valorisation d'un attribut fixe. ......................................................................7 Figure 6 – Grille BAF041. Valorisation d'un attribut calculé. .................................................................7 Figure 7 – Grille BAF048. Renseignement des valeurs imposées. ..........................................................8 Figure 8 – Grille BAF048. Renseignement des valeurs imposées. ..........................................................8 Figure 9 – Grille BAF048. Rattachement des attributs. .........................................................................10 Figure 10 – Grille BAF048. Rattachement des comptes internes ..........................................................11 Figure 11 – Grille BAF048. Renseignement des valeurs imposées. ......................................................12 Figure 12 – Grille BAF101. Gestion du tableau de bord des arrêtés comptables. .................................13 Figure 13 – Grille BAF101. Gestion du tableau de bord des arrêtés comptables. .................................14 Figure 14 – Grille BAF204. Consultation des valeurs d'attributs de niveau Affaires............................15 Figure 15 – Grille BAF205. Consultation des valeurs des attributs de niveau Tiers. ............................16 Figure 16 – Grille BAF207. Consultation des valeusr des attributs de niveau Immobilisations. ..........16 Figure 17 – Grille BAF102. Consultation des agrégats et montants d'une balance. ..............................17 Figure 18 – Grille BAF102. Valeurs de l'agrégat. .................................................................................17


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6. Révisions du document Nature du document Nom du manuel EKIP – Le module BAFI Auteur Catherine PHILIPPE

Caractéristiques du fichier Nombre de pages et taille 25 pages - 476160 octets Nom du fichier "REGL-ModuleBAFI.doc"

Historique des versions

Numéro Date Auteur VersionEKIP Modifications

1.0 1998 Catherine PHILIPPE Création du document 1.1 Juin 1999 Catherine PHILIPPE Mise à jour du document. 1.2 Août 2000 Catherine PHILIPPE Mise à jour du document. 1.3 Fév. 2001 Alain LEFORT 5.1 Mise à jour du document. 1.4 Juillet 2002 Laurence LOISEAU 5.1 Mise à jour du document.

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