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Cooperativa Muratori & Cementisti C.M.C.

MANUEL DE COMPTABILITE GENERALE

Comptabilite generale

Traduzione in francese

Enrica Savioli

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INTERFACE INITIALE

Voilà l’interface initiale que l’utilisateur peut visualiser lorsqu’il ouvre Super Strike. Pour accéder l’utilisateur doit saisir correctement son nom utilisateur et mot de passe. Ensuite il faudra saisir le numéro d’identification pour la filiale de la société concernée (dans ce cas il s’agit de la filiale algérienne CMC RA ALGERIE BR. « 58 ») et cliquer la touche Confirmer.

Cet écran, qui est assez simple et schématique, est l’écran principale à partir duquel l’utilisateur pourra commencer son travail.

MANUEL SUPERSTRIKE V2.0 LP ©

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Fichier

Table

Si ensuite on désire changer utilisateur ou société pendant la même session de travail, il suffit de choisir du menu Fichier la première option Modifier Utilisateur, Langue, Société.

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Si on clique sur Tables, on pourra visualiser la liste de tous les types d’écrans à travers lesquels l’utilisateur peut contrôler les informations déjà présentes ainsi que saisir de nouvelles données.

Un des masques employés plus fréquemment est celui des Taux de change (Page suivante).

Par cet écran il est possible de visualiser les taux de change quotidiens par chaque monnaie présente ainsi que de saisir de nouvelles valeurs.

Chaque fois qu’on saisit un taux de change, le système propose à l’utilisateur une « boîte » contenant un message concernant la possibilité d’effectuer aussi le change inverse.

En cliquant sur le bouton Confirmer, on pourra effectuer l’opération contraire. S’il ne veut pas procéder avec cette opération, il faut que l’utilisateur clique sur la touche Non.

Ce choix est déterminé par hasard et dépend des sociétés et des devises qu’on est en train d’utiliser.

Masque à gauche

(Changes d’enregistrement)= ENREGISTRER

= ELIMINER

= QUITTER

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D’autres masques utiles surtout pour les utilisateurs « débutants » sont « CODES ENTREE » et « UNITES ORGANISATIONNELLES ».

Ces deux masques permettent de connaitre l’organisation des codes aussi bien que des unités organisationnelles. En outre, les utilisateurs plus experts pourront ajouter de nouvelles données si cela est nécessaire.

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Tableaux exercices et périodes comptables

Voilà le tableau “Gestion Exercices et Périodes”.

A partir de ce masque, on peut visualiser la date d’ouverture et de clôture de tous les exercices de la société en faisant défiler les petites flèches vers le haut ou le bas.

Dans le schéma à droite on peut visualiser les dates de début et de fin périodes pour chaque mois. Pour toute période, on peut fermer les registres de T.V.A., COMPT. ANALYT., et de DEPOT en le signalant au moyen d’un drapeau dans le case correspondant.

A travers le schéma ci-dessous, on peut fermer les divers plans comptables.

Toutefois, ces opérations ne sont admises qu’aux utilisateurs MASTERS ou SUPERMASTERS

Au moyen du bouton “Investissements” (ou biens), le système ajoute à cet écran le tableau des “

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Plan Comptable

SI VOUS VOULEZ D’AUTRES INFORMATIONS A L’EGARD DE CE SUJET, CONSULTEZ, S’IL VOUS PLAIT, LE MANUEL DE

GESTION DES BIENS.

A partir de ce masque on peut signaler par un drapeau l’activation d’un plan d’amortissement, la fermeture de ce plan d’amortissement et on peut choisir aussi d’imprimer le registre des biens.

Tout cela est possible toujours en sélectionnant la période concernée.

P.d.C. (ici nommé avec le sigle anglais C.o.A.)est le menu qui permet d’accéder au Plan Comptable.

Dans P.d.C. Comptabilité Générale on peut interagir avec la structure du plan des comptes.

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Si on clique sur la lentille, on peut chercher à travers le nom ou seulement une partie du nom chaque compte présent dans le plan comptable de la société dans laquelle on est en train de travailler.

Toute recherche dans Super Strike peut être effectuée au moyen du symbole « % » qui permet de rechercher une partie du texte à l’intérieur du champ. De cette façon, la possibilité d’obtenir les informations nécessaires augmente.

(Voilà ce qui se passe pendant la recherche).

Dans le résultat on trouvera le code aussi bien que la description complète du compte s’il existe dans l’archive du système.

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Saisir un fournisseur

Vous êtes dans le masque “Gestion des Comptes », sélectionnez la ligne « Passif » et ensuite cliquez sur le bouton pour descendre de niveau sur le plan comptable.

A ce point, un autre masque s’ouvrira. Sélectionner donc la ligne « Dettes » et cliquer encore sur le bouton pour descendre de niveau.

Voilà le procédé pour saisir un fournisseur.

Avantout, suivre le parcours suivant :

P.d.C Comptabilité GénéraleStructure du plan comptable

ATTENTION!

CHAQUE PLAN COMPTABLE EST D’HABITUDE DIFFERENT SELON LES DIVERSES SOCIETES. DANS LES PAGES SUIVANTES VOUS TROUVEREZ UN EXEMPLE DU PROCEDE POUR LA SAISIE D’UN FOURNISSEUR. VOUS POURREZ CEPENDANT EFFECTUER DES CHOIX DIFFERENTS SUR LA BASE DE VOS EXIGENCES.

Voilà le tableau principale de la Structure du Plan Comptable à partir de laquelle on pourra commencer à travailler.

Pour avoir accès à l’écran suivant, cliquer sur la lentille.

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A ce point, sélectionner « Fournisseurs locales » et ensuite cliquer encore sur le bouton pour descendre de niveau.

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Vous êtes dans le masque avec les comptes de tous les fournisseurs présents dans la société qu’on est en train d’utiliser en ce moment. Dans ce cas, il s’agit du Plan Comptable de la 058 Algérie Br.

Pour créer un nouveau fornisseur il faut maintenant sélectionner la ligne du dernier fournisseur et cliquer sur RECORD INSERISCI (SAISIR)

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Une fois qu’une nouvelle ligne a été créée, cliquer sur RECORDDUPLICA (DOUBLER), ce procédé copiera dans la nouvelle ligne le contenu de la ligne précédente.

Maintenant c’est à vous de la modifier changeant le dernier chiffre du code pour procéder avec la numérotation. Vous devrez aussi saisir la description avec le nom du fournisseur que vous devrez ajouter.

Il faudra aussi saisir les comptes de référence pour le nouveau fournisseur et le « Code Fichier » s’il est présent. Au contraire, s’il n’est pas présent, il faut que vous le saisissiez vous-mêmes (ces procédés feront l’objet de discussion des pages suivantes) ; enfin cliquer sur la touche « Enregistrer ». La procédure de saisie d’un fournisseur est terminée.

Les données relatives au fournisseur peuvent cependant être déjà présentes dans le fichier du système. Dans ce cas, il suffit les récupérer au moyen de sa description.

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Contrôle du fichier d’un fournisseur

Au cas où le fichier du fournisseur ne soit pas présent, il est possible de le créer à travers la touche « Fichier », qui vous conduira à l’écran suivant.

Chaque société a sa propre liste de fournisseurs présents dans le Plan Comptable. Si un fournisseur est présent dans une société, cela ne signifie pas nécessairement qu’ il soit présent aussi dans les autres sociétés. Si c’est nécessaire, il faudra donc le créer de nouveau pour toute société où on veut l’employer.

Le Fichier n’a pas le même fonctionnement. Quand les données sont enregistrées dans le Fichier d’une société, ce fichier est normalement partagé par toutes les autres sociétés.

Si l’on crée un nouveau fournisseur dans une société, il faut d’abord contrôler si son fichier est déjà présent dans les archives du système.

Le premier pas est donc cliquer sur P.d.C. Sujets

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Voilà le tableau principale du Fichier. Pour contrôler si le fichier qu’on est en train de rechercher est déjà présente, il faut cliquer sur « Recherche et Synthèse ». Dans le case « Raison sociale », entre les symboles des pourcentage, écrire le nom du fournisseur que vous cherchez.

Ensuite, cliquer sur le bouton de confirmation,

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Une fois qu’on a trouvé le code du fichier du fournisseur qu’on cherchait, on peut l’employer pour saisir le fournisseur dans la société.

Génération du fichier d’un fournisseur

Pour créer un nouveau fichier, cliquer sur

P.d.C. Sujets

Maintenant il faut remplir tous les champs possibles pour décrire le fournisseur.

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Comptabilité Générale

Après avoir rempli les champs, cliquer sur FOURNISSEURS et écrire comme type appendice FO.

Ensuite, cliquer sur ENREGISTRERLe menu Compt. Gén. représente la Comptabilité générale. L’option « Mouvements » est l’une des applications employées plus fréquemment dans Super Strike, parce qu’elle permet à l’utilisateur de saisir, visualiser, modifier et éliminer les registrations comptables à l’intérieur de la société où il est en train de travailler.

Avant d’effectuer toute opération, il faut toujours être sûrs de savoir si la société où on est en train de travailler est correcte, afin d’éviter de faire des fautes en travaillant dans la société erronée.

Généralement il ya une indication de la société où on est en train de travailler sur la bande bleue au-dessus de l’écran principale.

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Voilà le masque principale de l’option « Mouvements ». Si l’on désire visualiser un mouvement, on peut le faire de cet écran.

Généralement il suffit de saisir le TYPE MOUVEMENT , L’UNITE ORGANISATIONNELLE, LES SIGLES ET LE NUMERO DE L’ARTICLE de l’enregistrement comptable qu’on est en train de chercher. Après avoir cliqué le bouton , un écran avec la liste des mouvements comptables trouvés apparaîtra.

Pour saisir un article il faudra cliquer à partir du masque principale des Mouvements sur ce bouton, qui conduira directement à l’écran pour la saisie du TYPE MOUVEMENT.

Maintenant il faut saisir par exemple le code PNPA, qui est l’un des plus communs entre ceux qui sont employés et représente un paiement générique.

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Le code PNPA se compose de la Ligne 1 où l’utilisateur peut saisir les CONTREPARTIES GENERIQUES, et de la Ligne 2 où on peut saisir la BANQUE/CAISSE. Pour changer type de ligne, il faut cliquer le bouton CHANGEMENT GROUPE.

Voilà l’écran où il faut saisir les premières donne pour enregistrer l’article, qui d’habitude sont l’Unité Organisationnelle, les sigles, la date d’enregistrement t celle de compétence, e la monnaie.

Pour procéder avec la ligne suivante, qui appartient toujours au même groupe (dans ce cas, il s’agira toujours de R1), il faudra cliquer sur LIGNE SUIVANTE.

Ici on saisit le montant.

Ici on saisit le code Banque.

Ici on doit saisir la description du mouvement effectué.

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Dans ce champ on doit saisir la DATE MONNAIE, c’est-à-dire la date de change d’une devise dans un moment particulier.

Dans ce champ, on doit saisir le code du compte de comptabilité Générale présent sur le P.d.C. qu’on veut employer.

Ici on doit saisir LE CENTRE DE COUT.

Si on clique sur ce bouton, le système ouvre un masque de recherche qui est très utile au cas où on ne connaîtrait pas par cœur le code à saisir.

Pour confirmer la recherche et visualiser les résultats, cliquer sur “Trova”.

Si on clique sur la touche “Données Supplémentaires”, on peut interagir avec la Comptabilité Analytique (ici nommée avec la sigle italienne Coin).

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Lorsque l’enregistrement d’un article est terminé, il faut le sauver dans l’archive de la filiale où on est en train de travailler au moyen du bouton « Enregistrer ».

ENREGISTRER

Ce message sera visualisé après l’enregistrement si tous les procédés d’enregistrement ont été effectués correctement (Article enregistré : Exercice/Unité Org./Sigle/ Nro art……); dans ce cas, « 113 » est le numéro de l’article que vous venez d’enregistrer.

Ici on peut ajouter le Centre de Coût, d’habitude les autres champs sont remplis automatiquement.

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D’autres touches

1: ENREGISTRER

2: ANNUL ER MOUVEMENT ARTICLE

3: ELIMINER ARTICLE

4: AJOUTER LIGNE

5 : ELIMINER ENREGISTREMENT

6 : SYNTHESE LIGNES

7: TYPE MOUVEMENT

8: QUITTER

Eliminer un article

Si l’utilisateur a enregistré par erreur un article qui n’est pas correcte, on peut l’éliminer de l’archive. A ce propos il suffit de suivre ces instructions:

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1. ENTRER SUR CO.GE. MOUVEMENTS

2. SAISIR LES DONNEES CORRECTES POUR ADRESSER LA RECHERCHER ENVERS L’ARTICLE QUI DOIT ETRE ELIMINE.

3. CLIQUER SUR « RECHERCHE ».

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7. APRES CELA, CLIQUER SUR LA TOUCHE “EN-TETE”.

4. VOUS VERREZ UN MASQUE AVEC LES RESULTATS DE VOTRE RECHERCHE.

5. SELCTIONNER L’ARTICLE ET CLIQUER SUR « MODIFIER ARTICLE »

6. UNE FOIS QUE L’ARTICLE A ETE OUVERT, IL FAUT SE PLACER SUR LE CHAMP DU MONTANT OU DE LA DATE.

238. A CE POINT, DANS LA BARRE DES APPLICATIONS L’OPTION DU BOUTON « EMINER ARTICLE » SERA DISPONIBLE.

IL SUFFIRA DE POUSSER CETTE TOUCHE POUR ELIMINER DEFINITIVEMENT L’ARTICLE EN QUESTION.

Le Grand Livre

LE GRAND-LIVRE EST UTILE POUR TOUS CEUX QUI DESIRENT VISUALISER UN EXTRAIT DE COMPTE, OU UNE LISTE DES MOUVEMENTS COMPTABLES PAR UN OU PLUSIEURS COMPTES AU MEME TEMPS.

POUR ENTRER, IL FAUT SUIVRE LE PARCOURS

CO.GE. GRAND -LIVRE

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NOM DESCRIPTIONPNPA PRIMA NOTA PAGAMENTI DI CO.GE. (Première note payements de Compt. Gén.) PNCG P.N. GENERICA DI COGE SENZA CO.FI. (Première note générique de Compt. Gén. Sans

Compt. Fin.)RFPE REG. FATT. PASSIVA NON SOGG. REG. IVA (Enregistrement facture passive sans règl. TVA)RFPI REG. FATT. PASSIVA CON IVA ITALIA (Enregistrement facture passive avec règl. TVA Italie)EFAE EMISSIONE FATTURA SENZA IVA (Emission facture sans TVA)ANFO ANTICIPO A FORNITORE (Payement anticipé à fournisseur)DEGF GIROFONDI (Virement de fonds)PNIN P.N. INCASSI DI COGE (Première note encaissement Compt. Gén.)PNPC P.N. PAGAMENTI DI COGE (C/COLL. VALUTE) (Première note payements de Compt. Gén.

(C/COLL. DEVISES)RINC RICEVUTA NOTA CREDITO SUCC. ESTERO (Note de crédit filiale étrangère reçue) RIND RICEVUTA NOTA DEBITO SUCC. ESTERO (Note de débit filiale étrangère reçue)SPFO SALDA PARTITE FORNITORE VALUTA DIV. (Régler parties fournisseur monnaie diff.)SPCL SALDA PARTITE CLIENTE (Régler parties client)INTE REGISTRAZIONI DI COMPETENZE BANCARIE (Enregistrements de compétences banq.)

SI ON SAISIT LES DONNEES D’UN COMPTE, ON POURRA VISUALISER LA LISTE DE TOUS LES MOUVEMENTS DE CE COMPTE AUSSI EN PDF.

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Paquets mouvements

Au moyen de l’option “Afficher parquets mouvements” (parquets clients et parquets fournisseurs), on peut visualiser les factures correspondantes.

Au-dessous vous trouvez un exemple du menu de recherche des clients ou des fournisseurs.

Pour effectuer la rechercheil faut écrire “CG” sur PdC, et cliquer sur la petite flèche du Compte pour commencer la recherche.

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Liste des mouvements

A travers cet écran on peut visualiser et imprimer une liste des mouvements comptables déjà enregistrés que l’utilisateur désire.

L’utilisateur saisit d’habitude l’exercice, le type de movement, l’unité organisationnelle, le sigle et le numéro des articles; mais grâce aux diverses options proposées par le système, l’utilisateur peut personnaliser sa recherche selon ses exigences.

Voilà un exemple de liste de mouvements comptables.

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Fournisseurs

Voilà l’écran qui sera visualisé.

Pour savoir si une partie est payable ou non, cliquer sur la touche avec la flèche à droite

A travers le menu fournisseurs, on peut accéder à l’écran concernant l’autorisation au payement des factures.

Par cet écran on peut sélectionner un fournisseur et, si on clique la touche de confirmation on pourra visualiser la liste des parties payables et non-payables, ou toutes les deux au meme temps.

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On peut modifier l’état de “payabilité” de la partie changeant simplement le numéro et enregistrant avec le bouton

Protocoles Comptabilité Générale

La colonne qu’on a mise en évidence indique si la partie peut etre payée ou non.

Le numéero 1 signifie “payable”, le numéro 11 “non payable”

Le menu “Protocoles Comptabilité Générale” permet à l’utilisateur de savoir pour chaque unité organisationnelle et sigle, la date et le numéro du dernier enregistrement fait; de cette manière, si l’utilisateur a quelques doutes, il pourra quand même effectuer correctement l’enregistrement suivant.