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Saint-Lô, le 06 mai 2014
ISF 2014 - Participer au financement des PME pour réduire le montant de
votre impôt de solidarité sur la fortune
L’investissement dans des FIP (fonds d’investissement de proximité) et FCPI (fonds commun de
placement dans l’innovation) ou la souscription directe au capital des PME via un mandat de gestion
permet de bénéficier d’une réduction de l’impôt de solidarité sur la fortune.
Pour cela, vos investissements doivent avoir été effectués entre la date limite de déclaration d’ISF de
l’année 2013 et celle de cette année, soit jusqu’au :
20 mai 2014 (déclaration papier) pour un patrimoine inférieur à 2,57 millions €
16 juin 2014 (déclaration papier) pour un patrimoine égal ou supérieur à 2,57 millions €
Le principe
L’investissement des particuliers dans des PME éligibles leur donne droit à une réduction d’ISF
allant jusqu’à 50 % du montant de l’investissement, dans la limite annuelle de :
18 000 € pour la souscription de parts de FIP et FCPI
45 000 € pour la souscription au capital de PME via un mandat de gestion
A noter que seule la part du fonds investie dans les PME est éligible à réduction, sous réserve pour
les investisseurs de s’engager à conserver leurs parts au moins 5 ans.
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Notre sélection de FIP
123 ISF 2014
A plus transmission 2014
NextStage Rendement 2021
Société de gestion 123 VENTURE
Orientations d’investissement Secteurs : EHPAD, hôtellerie par le biais d’un investissement en actions et en obligations convertibles (60% minimum)
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014 50 %
Durée 6 à 8 ans maximum
Société de gestion A PLUS FINANCE
Orientations d’investissement Entreprises en phase de transmission Possibilité d’investir 60% du montant en titres obligataires
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014 50 %
Durée 6 à 8 ans maximum
Société de gestion NEXTSTAGE
Orientations d’investissement PME familiales, diversification sectorielle Investissement en obligations convertibles (60% max) et en actions (40% min)
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014 50 %
Durée 6,5 à 8,5 ans maximum
Nous attirons votre attention sur le fait que les performances passées ne peuvent préjuger des performances à venir. En raison
des risques inhérents à l’activité de capital investissement, et par conséquence des risques de perte en capital pour l’investisseur,
ces informations sont destinées à des personnes suffisamment averties à ses spécificités. En outre, il est rappelé que
tout investissement dans un OPCVM doit se faire après avoir pris connaissance des documents réglementaires en vigueur :
statuts ou règlement, et le Document d'Information Clé pour l'Investisseur (DICI) concernant les OPCVM de droit
français ayant été visés par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF).
3
Notre sélection de FCPI
Fortune Europe 2014
Expertise Calao
Société de gestion CALAO FINANCE
Orientations d’investissement
Secteur de l’art de vivre : bien être, digital média, distribution spécialisée, e-commerce, luxe, cybersécurité, loisirs … Spécificité : 40% minimum de titres reçus en contrepartie de la souscription ou en contrepartie d’obligations converties
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014
45 %
Durée
6 à 8 ans maximum
Dividendes Plus n°3
Société de gestion ALTO INVEST
Orientations d’investissement
Entreprises innovantes européennes Secteurs : technologies de l’information, télécommunications, électronique, sciences de la vie Spécificité : 40% minimum de titres reçus en contrepartie de la souscription ou en
contrepartie d’obligations converties
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014
50 %
Durée 5,5 à 7,5 ans maximum
Société de gestion
Orientations d’investissement Secteurs : industrie innovante, technologies médicales, logiciels, internet par le biais d’un investissement en titres de sociétés cotées ou non cotées, produits de taux, OPCVM.
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014
50 %
Durée 6 ans maximum
Nous attirons votre attention sur le fait que les performances passées ne peuvent préjuger des performances à venir. En raison
des risques inhérents à l’activité de capital investissement, et par conséquence des risques de perte en capital pour l’investisseur,
ces informations sont destinées à des personnes suffisamment averties à ses spécificités. En outre, il est rappelé que
tout investissement dans un OPCVM doit se faire après avoir pris connaissance des documents réglementaires en vigueur :
statuts ou règlement, et le Document d'Information Clé pour l'Investisseur (DICI) concernant les OPCVM de droit
français ayant été visés par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF).
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Notre sélection de mandats de gestion ISF
123 club PME 2014
Club Deal 2014
ACG 2014
Nous pouvons également vous proposer les fonds des sociétés de gestion Arkéon Finance, Extend AM, Inocap, Nestadio, Truffle Capital ou d’autres solutions de diversification comme la souscription de parts de groupement forestier.
Société de gestion 123 VENTURE
Orientations d’investissement Sociétés matures Secteurs : dépendance santé, hôtellerie et promotion immobilière
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014 50 %
Minimum souscription 5 000 €
Durée 5 à 7 ans maximum
Société de gestion MIDI CAPITAL
Orientations d’investissement Tous secteurs, en particulier ceux à forte capacité de résistance aux ralentissements économiques
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014
50 %
Minimum souscription 5 000 €
Durée 5,5 à 7 ans maximum
Société de gestion
Orientations d’investissement PME en croissance Secteurs : agroalimentaire, soin et bien être, matériel professionnel
Réduction d’ISF dû au titre de l’année 2014
50 %
Minimum souscription 5 000 €
Durée 5,5 à 6 ans
Nous attirons votre attention sur le fait que les performances passées ne peuvent préjuger des performances à venir. En raison
des risques inhérents à l’activité de capital investissement, et par conséquence des risques de perte en capital pour l’investisseur,
ces informations sont destinées à des personnes suffisamment averties à ses spécificités. En outre, il est rappelé que
tout investissement dans un OPCVM doit se faire après avoir pris connaissance des documents réglementaires en vigueur :
statuts ou règlement, et le Document d'Information Clé pour l'Investisseur (DICI) concernant les OPCVM de droit
français ayant été visés par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF).