Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 1

NOTE SYNTHETIQUE RELATIVE AUX

RÉSULTATS DE L’EXERCICE 2019 –

BUDGET DE LA COMMUNE DE PEROLS

Population 2019 prise en compte pour le CA: 9202 habitants

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Sommaire

1 - LE CONTEXTE ECONOMIQUE, SOCIAL et BUDGETAIRE ...............................................................................................................................................................................................................3

Contexte économique mondial et dans la zone EURO .................................................................................................................................................................................................................3

Contexte économique en France .................................................................................................................................................................................................................................................3

Contexte économique local : PEROLS...........................................................................................................................................................................................................................................3

1 – Impact des mesures prises en 2016 : .................................................................................................................................................................................................................................3

2 - Sur l’endettement : .............................................................................................................................................................................................................................................................3

3 – Sur l’incidence DGF .............................................................................................................................................................................................................................................................3

4 – Sur la carence en logements sociaux ..................................................................................................................................................................................................................................4

5 – Sur l’Attribution de compensation (effet Métropole) ........................................................................................................................................................................................................4

2 – PRÉSENTATION DES GRANDES MASSES FINANCIERES ...............................................................................................................................................................................................................4

2.1-Les masses budgétaires ..........................................................................................................................................................................................................................................................4

2.2-Endettement ..........................................................................................................................................................................................................................................................................5

3-LES GRANDS EQUILIBRES FINANCIERS ..........................................................................................................................................................................................................................................5

3.1-Soldes intermédiaires de gestion ...........................................................................................................................................................................................................................................5

3.3-Effet de ciseau ........................................................................................................................................................................................................................................................................7

4-LE NIVEAU DE L'ENDETTEMENT ....................................................................................................................................................................................................................................................8

4.1-Encours de dette et emprunts nouveaux ...............................................................................................................................................................................................................................8

4.2-Annuités de la dette ...............................................................................................................................................................................................................................................................9

4.3-Ratio de désendettement ....................................................................................................................................................................................................................................................10

5-LA FISCALITE DIRECTE..................................................................................................................................................................................................................................................................11

6-LA SECTION DE FONCTIONNEMENT ............................................................................................................................................................................................................................................11

6.1-Les recettes de fonctionnement ..........................................................................................................................................................................................................................................12

6.2-Les dépenses de fonctionnement ........................................................................................................................................................................................................................................14

7-LA SECTION D'INVESTISSEMENT .................................................................................................................................................................................................................................................22

7.1 – Ressources et charges de la section d’investissement : évolution, structure (hors opérations d’ordre) ..........................................................................................................................22

7.2-Les recettes d'investissement ..............................................................................................................................................................................................................................................23

8-LE FINANCEMENT DE L'INVESTISSEMENT ...................................................................................................................................................................................................................................30

Rappel des investissements prévus au PPI .............................................................................................................................................................................................................................30

L'épargne de la collectivité .....................................................................................................................................................................................................................................................30

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1 - LE CONTEXTE ECONOMIQUE, SOCIAL et BUDGETAIRE

Contexte économique mondial et dans la zone EURO En zone euro, la croissance devrait demeurer atone à court terme malgré une progression (certes modeste), aux deuxième et troisième trimestres 2019. Elle s’élèverait à 1,2% pour 2019 selon les estimations de la Banque centrale européenne (BCE) en date du mois de décembre, en hausse de 0,1 point en comparaison aux estimations du mois de septembre.

Contexte économique en France La croissance française (en moyenne annuelle) s’est élevée à 1,7% en 2018. En 2019, elle est attendue à 1,3%, soit une baisse de 0,4 point selon les prévisions Banque de France du mois de décembre 2019. Ce ralentissement est corrélé à l’affaiblissement de l’activité mondiale depuis début 2018. Selon les estimations de la Banque de France, la progression du PIB en France ralentirait à 0,2% au quatrième trimestre, après 0,3% le trimestre précédent. L’atténuation marquée du commerce extérieur en 2019 explique en partie ce creux. L’année 2019 a également été marquée par un ralentissement des prix de l’énergie et de l’alimentation. En effet, l’inflation totale atteindrait 1,3% pour l’année 2019 (contre 2,1% en 2018).

Contexte économique local : PEROLS

1 – Impact des mesures prises en 2016 : La situation économique de la Commune de Pérols a retrouvé une stabilisation et un équilibre :

- le vote d’un budget primitif sincère en 2017, 2018 et 2019 intégrant un fonds de roulement qui nécessite une progression correspondant à 2 mois de masse salariale,

- une gestion très rigoureuse des dépenses de fonctionnement est faite par les directeurs de pôle grâce à la mise en place de la comptabilité analytique depuis 2016.

2 - Sur l’endettement : Le niveau de remboursement de l’annuité de la dette (capital + intérêts) est aujourd’hui totalement couvert par les recettes de fonctionnement. Le ratio de désendettement passe de 19,9 ans en 2015 à 5,4 ans en 2019 (le niveau moyen demandé dans le cadre de la loi de programmation étant de 12 ans).

3 – Sur l’incidence DGF Parallèlement, la DGF poursuit sa chute, soit un montant de 91.375,00 € en 2019 jusqu’à atteindre 0,00 € en 2022. Pour mémoire elle était de 818.561,00 € en 2014.

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4 – Sur la carence en logements sociaux En 2019 le montant du prélèvement au titre de la loi SRU s’est élevé à 121.810,00 €, sans aucune majoration grâce à la prise en compte des dépenses déductibles (subventions attribuées aux bailleurs sociaux : ERILIA (109.000,00 €) et Nouveaux Logis Méridonal (37.000,00 €) et des projets en cours de réalisation qui seront pris en compte en 2020.

5 – Sur l’Attribution de compensation (effet Métropole) Cette année, l’attribution de compensation versée à la Métropole a été de 1 579 188,18 €.

2 – PRÉSENTATION DES GRANDES MASSES FINANCIERES Le résultat 2019 montre une augmentation de la section de fonctionnement en raison notamment de la provision pour contentieux de la crèche des Pitchouns (148 000,00 €) et sur le chapitre 012 , comme prévu au BP 2019, la prise en compte du PPCR, du Glissement Vieillesse Technicité et de l’anticipation des départs à la retraite (+200 000,00 €). Les recettes sont également en hausse notamment en raison de l’augmentation des produits des services (+42.000,00 €), des taxes (+ 167.000,00 € dont 60.000,00 € de Taxe sur la Consommation Finale d’Electricité et 76.000,00 € de taxe Locale sur la Publicité Extérieure) et des dotations (+153.000,00 € principalement de la caisse d’allocations familiales). La section d’investissement le ratio des dépenses d’équipement par habitant montre une augmentation due notamment au versement de l’ACI (attribution de compensation d’investissement) complémentaire versée à la métropole.

2.1-Les masses budgétaires

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Recettes de fonctionnement 12 301 132 13 718 588 15 056 336 14 432 257 14 194 413 14 562 749

Dépenses de fonctionnement 11 605 050 13 084 740 13 230 770 12 514 413 12 573 320 12 915 486

Recettes d'investissement 3 296 410 3 042 248 634 954 302 279 1 114 297 1 095 699

Dépenses d'investissement 3 411 323 3 275 879 3 260 179 2 610 389 2 320 089 2 752 842

EVOLUTIONS PRINCIPALES / 2018 : - Dépenses de fonctionnement : + 2,72 % - Recettes de fonctionnement : +2,59 % - Recettes d’investissement exceptionnelles : participation ZAC ST. VINCENT sur aménagements urbains 675.000,00 € + 137.408,25 € au titre du contentieux de la crèche les Pitchouns. - Dépenses d’investissement : + 18,68 % mais avec – 1,68 % de remboursement de l’annuité du capital.

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2.2-Endettement

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Encours au 31 décembre 11 560 438 12 622 640 11 110 242 10 239 641 9 644 853 8 975 497

Ratio de désendettement 16,6 ans 19,9 ans 6,1 ans 5,3 ans 5,9 ans 5,4 ans

Emprunt 2 027 833 2 000 000 0 0 0 0

Le ratio de désendettement a été réajusté à la baisse eu égard à la hausse significative des recettes de fonctionnement. En effet, ce ratio, calculé à partir de l’encours de la dette par rapport à l’épargne brute, prend en compte le résultat des recettes de fonctionnement.

3-LES GRANDS EQUILIBRES FINANCIERS

3.1-Soldes intermédiaires de gestion Epargne de gestion =_Différence entre les recettes et les dépenses de fonctionnement hors intérêts de la dette.

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Epargne de gestion 1 089 486 972 953 2 231 495 2 289 965 1 969 052 1 973 350

3.2-Epargne brute et nette Epargne brute =_Différence entre les recettes et les dépenses de fonctionnement. L'épargne brute représente le socle de la richesse financière.

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Epargne brute 694 355 632 847 1 823 566 1 917 844 1 621 092 1 647 263

Taux d'épargne brute (en %) 5,65 % 4,61 % 12,11 % 13,29 % 11,42 % 11,31 %

Epargne nette =_ Epargne brute ôtée du remboursement du capital de la dette. L'épargne nette permet de mesurer l'équilibre annuel. Une épargne nette négative illustre une santé financière dégradée.

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Epargne nette -209 472 -304 952 197 277 1 157 982 921 391 959 374

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3.3-Effet de ciseau Effet de ciseau : Evolution de l'écart entre les recettes d'exploitation (fonctionnement) et les dépenses d'exploitation (fonctionnement) y compris les cessions d'immobilisations.

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Recettes de fonctionnement 12 299 405,00 € 13 717 588,00 € 15 054 336,00 € 14 432 257,00 € 14 194 412,00 € 14 562 749,00 €

Evolution n-1 4,61% 11,53% 9,74% -4,13% -1,65% 2,59%

Dépenses de fonctionnement 11 605 050,00 € 13 084 740,00 € 13 230 770,00 € 12 514 413,00 € 12 573 320,00 € 12 915 486,00 €

Evolution n-1 11,72% 12,75% 1,12% -5,41% 0,47% 2,72%

Ce graphique illustre l'effet de ciseau, il met en évidence la dynamique des recettes par rapport à la dynamique des dépenses. Les recettes ou dépenses exceptionnelles sont comptabilisées et sont de nature à faire varier les agrégats d'une année sur l'autre. Le delta entre recettes et dépenses ainsi mis en évidence nourrit la section d'investissement. Il permet alors de financer les dépenses d'équipement ou de se désendetter.

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4-LE NIVEAU DE L'ENDETTEMENT

4.1-Encours de dette et emprunts nouveaux Le graphique ci-dessous indique par année les évolutions du capital restant dû et de l'annuité (échelle de droite du graphique).

2014 → emprunt de 2.000.000,00 € pour régulariser les engagements déjà pris précédemment. 2015 → emprunt de 2.000.000,00 € pour réaliser des acquisitions foncières (Cave cooperative, Terrains rue Marceau).

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4.2-Annuités de la dette Le graphique ci-dessous permet de lire directement l'évolution du remboursement du capital et des intérêts de la dette sur toute la période. L'échelle de droite enregistre la variation de l'annuité de la dette par habitant.

La ventilation de l'annuité de la dette en €uro par habitant évolue de la façon suivante :

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Annuités 152,00 € 143,00 € 224,00 € 123,00 € 114,00 € 110,00 €

Capital 106,00 € 105,00 € 179,00 € 83,00 € 76,00 € 75,00 €

Intérêts 46,00 € 38,00 € 45,00 € 41,00 € 38,00 € 35,00 €

Remboursement anticipé de l’emprunt

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4.3-Ratio de désendettement La capacité de désendettement pour la collectivité évolue comme suit :

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Ratio de désendettement 16,6 ans 19,9 ans 6,1 ans 5,4 ans 5,9 ans 5,4 ans

RAPPEL : Le ratio de désendettement a été réajusté à la hausse eu égard à la baisse significative des recettes de fonctionnement. En effet, ce ratio, calculé à partir de l’encours de la dette par rapport à l’épargne brute, prend en compte le résultat des recettes de fonctionnement.

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5-LA FISCALITE DIRECTE L'évolution des bases: Le poids des bases fiscales permet de distinguer le dynamisme de chaque nature de taxe. Ci-dessous le tableau des bases fiscales pour chaque taxe.

Base nette imposable TH Base nette imposable TFB Base nette imposable TFNB 2014 18 002 588 18 692 101 35 126

2015 18 458 009 18 938 995 38 200

2016 18 401 725 19 676 521 38 203

2017 18 693 143 20 304 133 36 884

2018 18 530 911 20 567 878 44 901

2019 18 999 463 20 779 605 54 037

6-LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

2018 2019 Total des dépenses réelles de fonctionnement 12 573 320 12 915 486

Charges de personnel et frais assimilés (chap 012) 6 992 167 7 181 873

Charges à caractère général (chap 011) 2 843 745 2 897 497

Contingents et participations obligatoires (art 655) 46 369 64 115

Subventions versées (art 657) 283 870 366 037

Autres charges de gestion courante (art 65 hors 655 et 657) 157 012 157 142

intérêts de la dette (art 66111) 347 960 326 087

Autres dépenses 56 642 219 391

Attenuation de Produits 1 845 555 1 703 343

2018 2019

Total des recettes réelles de fonctionnement 14 194 413 14 562 749

Produit des contributions directes (art 73111) 10 399 798 10 413 482

Fiscalité indirecte 1 381 730 1 535 362

Dotations 1 114 918 1 267 153

Atténuation de charges (chap 013) 68 591 42 777

Autres recettes 1 229 376 1 303 975

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EN DEPENSES

Sur le chapitre 012 – CHARGES DE PERSONNEL

Prise en compte du PPCR (Parcours Professionnel, Carrière et Rémunération), du Glissement Vieillesse Technicité (GVT) et de l’anticipation des départs à la retraite

Sur le chapitre 014 – ATTENUATIONS DES PRODUITS :

Baisse de la pénalité au titre de la loi SRU (subventions versées aux bailleurs sociaux).

Sur le chapitre 65 – AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE :

Prévision de la contribution au CDG34 en suspend en attente du jugement d’appel (provision au compte 68).

Autres Dépenses

Provision pour contentieux de la crèche des Pitchouns (148 000,00 €)

EN RECETTES

Sur le chapitre 74 – DOTATIONS ET PARTICIPATIONS :

Baisse des dotations annuelles de l’Etat mais légère augmentation due au recensement et élections européennes perçues en 2019.

6.1-Les recettes de fonctionnement Les recettes de fonctionnement et leur évolution

Années Recettes de fonctionnement Evolution n-1 En euros par habitant

2014 12 301 132,00 € 4,51% 1 439,00 €

2015 13 718 588,00 € 11,52% 1 539,00 €

2016 15 056 336,00 € 9,75% 1 660,00 €

2017 14 432 257,00 € -4,14% 1 573,00 €

2018 14 194 413,00 € -1,65% 1 539,00 €

2019 14 562 749,00 € 2,59% 1583,00 €

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6.2-Les dépenses de fonctionnement Les dépenses de fonctionnement et leur évolution La mise en place de l’analytique par secteur d’activités a montré son efficacité. Les directeurs de pôle ont les outils budgétaires en main pour un suivi au quotidien. Le fonds de roulement

en fin d’exercice est légèrement inférieur au fonds de roulement au 31 décembre 2018 (-110.000,00 €).

1 - Education Enfance Jeunesse Priorité des dépenses données au fonctionnement des écoles, crèches, le centre de loisirs, les camps. Développement du secteur sportif.

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2 - Les associations Maintien du niveau de subventions versées aux associations de la Commune, y compris pour la crèche « Les Pitchouns » pour l’équilibre de son budget de fonctionnement.

3 - Le pôle de la Solidarité Action municipale ciblée sur la présence et l’accompagnement des séniors, soutien aux jeunes péroliens avec l’aide au permis, prise en compte du repas et des colis des séniors.

4 - Masse salariale Prise en compte du PPCR (Parcours Professionnel, Carrière et Rémunération), du Glissement Vieillesse Technicité (GVT) et de l’anticipation des départs à la retraite

5 – Les manifestations et animations Une réussite totale des manifestations festives et culturelles sur la commune de Pérols en 2019. A noter la prise en charge d’une partie des festivités par l’association Pérolienne pour le Maintien des Traditions Camarguaises (70 000,00€) 6 - Autres chapitres Une baisse sensible des charges financières.

Années Dépenses de fonctionnement Evolution n-1 En euros par habitant

2014 11 605 050,00 € 11,72% 1 358,00 €

2015 13 084 740,00 € 12,75% 1 468,00 €

2016 13 230 770,00 € 1,12% 1 459,00 €

2017 12 514 413,00 € -5,41% 1 364,00 €

2018 12 573 320,00 € 0,47% 1 363,00 €

2019 12 915 486,00 € 2,72% 1 403,00 €

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Les principales dépenses de fonctionnement Charges de personnel :_ Elles comprennent les dépenses du chapitre 012.

2014 2015 2016 2017 2018 2019 6 817 009 6 999 953 6 830 331 6 941 349 6 992 167 7 181 873

La masse salariale est en hausse d’environ 3% malgré la diminution du nombre d’ETP (-1,00 ETP) en raison :

- de la mise en œuvre du PPCR pour les catégories A et C - du recrutement d’une Directrice des affaires financières (masse salariale sur un trimestre) - de l’évolution de la masse salariale de l’éducation en raison du respect de la règlementation relative à l’accueil des enfants - du PPCR et du GVT

Il est à noter toutefois une diminution des heures supplémentaires payées. Mise en place d’indicateurs mensuels et trimestriels de gestion des ressources humaines :

- Evolution de l’effectif - Evolution de la masse salariale - Age et ancienneté - Gestion des heures supplémentaires et complémentaires - Maladies et accidents du travail - Formation professionnelle

Charges à caractère général :_ Elles comprennent les dépenses du chapitre 011.

2014 2015 2016 2017 2018 2019 3 385 213 3 334 353 2 807 558 2 665 996 2 843 745 2 897 497

Atténuation de produits : loi SRU + attribution de compensation Elles comprennent les dépenses du chapitre 014 (dont fiscalité transférée)

2014 2015 2016 2017 2018 2019

436 120 1 841 203 2 192 089 1 931 149 1 845 555 1 703 343

Reclassement indiciaire catégorie C et B

+ Régime indemnitaire

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Contingents et participations obligatoires : cotisations CDG et CNFPT Elles comprennent une partie des dépenses du chapitre 65, inscrites à l'article 655.

2014 2015 2016 2017 2018 2019

110 580 50 401 81 031 111 134 46 369 64 115

Subventions :_ Elles comprennent les dépenses du chapitre 65 inscrites à l'article 657. Prise en compte de la subvention versée à l’association Pérolienne pour le Maintien des Traditions Camarguaises (70 000,00 €).

2014 2015 2016 2017 2018 2019

268 187 259 237 246 492 281 107 283 870 366 037

Intérêts de la dette :_ Les intérêts de la dette comprennent les frais financiers issus de la dette encours cumulés.

2014 2015 2016 2017 2018 2019

395 131 340 105 407 929 372 120 347 960 326 087

Autres dépenses :_ Elles comprennent notamment, les charges de gestion courante (chap.65), les autres charges financières (autres articles chap.66), les charges exceptionnelles (chap.67), les dotations aux provisions (chap.68 mvt réel), les dépenses diverses et autres dépenses de fonctionnement et enfin, elles comprennent les charges induites des investissements.

2014 2015 2016 2017 2018 2019

220 889,00 € 263 069,00 € 600 677,00 € 219 695,00 € 221 271,00 € 384 107 ,00 €

Provision contentieux crèche Pitchouns.

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Répartition des dépenses de fonctionnement

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Indicateur d'évolution des ressources humaines : Equivalents Temps Plein au 31.12.2019

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7-LA SECTION D'INVESTISSEMENT

7.1 – Ressources et charges de la section d’investissement : évolution, structure (hors opérations d’ordre)

DEPENSES / RECETTES CHAPITRE 2018 2019

DEPENSES

10 - DOTATIONS ET FONDS DIVERS 0,00 € 7 957,03 €

16 - EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES 699 701,08 € 687 968,61 €

20 - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 94 232,80 € 103 321,68 €

204 - SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT VERSEES 39 995,38 € 747 906,91 €

21 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 466 187,32 € 1 205 688,15 €

27 - AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 10 000,00 € 0,00 €

4581 - OPERATIONS SOUS MANDAT 9 972,74 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES 2 610 389,10 € 2 320 089,32 €

RECETTES

10 - DOTATIONS ET FONDS DIVERS 1 506 698,34 € 1 877 379,18 €

13 - SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT 825 000,00 € 675 000,00 €

16 - EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES 1 120,00 € 3 260,00 €

21 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES 334,65 € 142 836,16 €

4582 - OPERATIONS SOUS MANDAT 0,00 € 0,00 €

TOTAL RECETTES 2 333 152,99 € 2 698 475,34 €

Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 23

7.2-Les recettes d'investissement FCTVA : Cette recette est directement liée à la récupération de la TVA des investissements engages les années précédentes. Depuis le 1er janvier 2015 le taux de FCTVA s’élève à 16.404%.

2014 2015 2016 2017 2018 2019 795 598 319 758 192 206 181 607 206 840 239 087

Subventions perçues :_ce sont les subventions versées par les différents partenaires (région, département, communauté...) servant à financer le programme pluriannuel d'investissement

2014 2015 2016 2017 2018 2019 278 469 92 892 61 643 44 440 825 000 675 000

Taxe d'urbanisme :_taxe d’aménagement.... Evolution liée au transfert des compétences à Montpellier Méditerranée Métropole. Les principales opérations étant en ZAC (pas de TA), cette recette est en diminution.

2014 2015 2016 2017 2018 2019 107 861 199 527 118 690 34 840 81 002 35 516

Emprunts : emprunts réalisés

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2 027 833 2 000 000 0 0 0 0

Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 24

Répartition du financement de l’investissement

7.3-Les dépenses d'investissement Le PPI 2019 a permis de suivre les objectifs de l’équipe municipale sur les investissements prévus à hauteur 69 %. Le différentiel se retrouve dans les RAR (dont les 500 000,00 € de fonds de concours).

Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 25

Les principaux investissements 2019 :

AFFAIRES GENERALES Investissements informatiques / logiciels (recensement militaire, module statistiques scolaire)

Mobilier pour les services

EDUCATION

Mobilier des écoles

Mobilier de la crèche

Equipements et mise aux normes des locaux sportifs

Matériel d’entretien

Etude prospective concernant les besoins de la petite enfance

SÉCURITÉ Accessoires sécurité pour police municipale

ESPACES PUBLICS

Poursuite des installations de vidéo protection dans la commune

Aménagement des abords de la cave coopérative

Subventions pour mise en valeur des façades

Aménagement cimetière

Acquisitions foncières

Travaux de valorisation de l’espace public

BÂTIMENTS COMMUNAUX Poursuite diagnostic AD’AP et travaux

Travaux de sécurisation des sites (petite enfance, restaurant scolaire et centre de loisirs)

Travaux classes dans les écoles

La collectivité a trouvé aujourd’hui une ligne de conduite qui lui permet d’analyser les consommations et les domaines d’intervention.

Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 26

Les dépenses d'investissement et leur évolution

Années Dépenses d'investissement Evolution n-1 En euros par habitant

2014 3 411 323,00 € -42,42% 399,00 €

2015 3 275 879,00 € -3,97% 367,00 €

2016 3 260 179,00 € -0,48% 359,00 €

2017 2 667 691,00 € -18,17% 284,00 €

2018 2 320 089,00 € -0.13 % 253,00 €

2019 2 752 842,00 € 2,84% 299,16 €

Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 27

Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 28

Le remboursement de la dette dans les dépenses d'investissement Part du remboursement du capital de la dette / dépenses d’investissement.

Années Dépenses d'investissement Remboursement du capital de la dette Part en % du remboursement du capital de la dette

2014 3 411 323,00 € 903 827,00 € 26,49%

2015 3 275 879,00 € 937 799,00 € 28,63%

2016 3 260 179,00 € 1 626 289,00 € 49,88%

2017 2 667 691,00 € 759 862,00 € 28,48%

2018 2 320 089,00 € 699 701,00 € 30,16 %

2019 2 752 842,00 € 687 889,00 € 24,99 %

Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 29

Note synthétique relative aux résultats de l’exercice 2019 30

8-LE FINANCEMENT DE L'INVESTISSEMENT Il vous est présenté ci-dessous le plan de financement des investissements réalisés sur la période. Le remboursement du capital de la dette ne figure pas dans les dépenses d'investissement à financer, puisque celui-ci doit être couvert par l'autofinancement.

Rappel des investissements prévus au PPI

2014 2015 2016 2017 2018 2019 Total 2016 à

2019

ACI 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 356 625,00 € 356 625,00 € 713 250,00 €

Equipements 2016 0,00 € 0,00 € 1 839 685,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1 839 685,00 €

Equipements 2017 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1 649 691,00 € 0,00 € 0,00 € 1 649 691,00 €

Equipements 2018 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1 560 420,00 € 0,00 € 1 560 420,00 €

Equipements 2019 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1 513 827,00 € 1 513 827,00 €

Subventions d'équipement 0,00 € 0,00 € 0,00 € 189 995,00 € 39 995,00 € 500 000,00 € 729 990,00 €

Total 0,00 € 0,00 € 1 839 685,00 € 1 839 686,00 € 1 957 040,00 € 1 957 040,00 € 5 636 411,00 €

L'épargne de la collectivité

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Epargne brute 694 355,00 € 632 847,00 € 1 823 566,00 € 1 917 844,00 € 1 621 092,00 € 1 647 263,00 €

Remboursement capital de la dette

903 827,00 € 937 799,00 € 1 626 289,00 € 759 862,00 € 699 701,00 € 687 889,00 €

Epargne nette -209 472,00 € -304 952,00 € 197 277,00 € 1 157 982,00 € 921 391,00 € 959 374,00 €