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PEE, DEBORY ERES
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Une épargne souple : les cas de déblocage
Cas de déblocage anticipés PEE/PEI PERCO(I) Cas utilisable :
Mariage ou conclusion d’un PACS ����dans les 6 mois de
l’événement
Naissance ou arrivée au foyer du troisième enfant et des suivants ����
dans les 6 mois de l’événement
Divorce, dissolution du PACS (si enfant à charge) ����dans les 6 mois de
l’événement
Création ou reprise d’une entreprise par le bénéficiaire ����
dans les 6 mois de l’événement
Cessation de votre contrat de travail ���� à tout moment
Agrandissement de la résidence principale ����dans les 6 mois de
l’événement
Acquisition de la résidence principale ���� ����dans les 6 mois de
l’événement
Situation de surendettement ���� ���� à tout moment
Invalidité ���� ���� à tout moment
Décès ���� ���� dans les 6 mois *
Expiration des droits à l’assurance chômage ���� à tout moment*par les ayants-droits pour éviter la taxation des plus-values! Un cas ne peut permettre qu’un déblocage
19DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012
Zoom sur les dispositifs d’épargne salariale
Participation IntéressementVersements personnels (facultatifs)
Transferts anciens plans
Entreprise Bénéficiaire
Dispositifs d’entreprise (exonérations possibles)
Abondement PEE/PERCO
Versem
ents
PEE (5 ans)
FCPEactionnariat
Dispositifs d’entreprise (exonérations possibles)
SUPPORTS D’EPARGNE
Perception directe
(imposition)
PERCO (retraite)
Com
ptes
Prod
uits
FCPEdédié
FCPE
FCPEmulti-
entreprises
12DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012
L’efficacité sociale et fiscale de l’épargne salariale
Coût entreprise2 190 €
852 € 852 €
670 €
148 €
500 €
1 000 €
1 500 €
Gain identique pour le salarié
Surcoût EntrepriseGain salarié
464 €
735 €852 €
67 €
117 €
103 €
310 €
74 € 74 €
55 € 74 € 74 €
200 €
400 €
600 €
800 €
1 000 €
Coût employeur identique
CSG CRDS
Forfait social
Crédit d'impôt
Charges patronalesCharges salarialesIRPP
46% 73% 85% 46% 85%
Calculs réalisés sur la base d’hypothèses moyennes de charges patronales de 45%, de charges salariales de 15%, et d’une TMIRPP de 14% . Prélèvements : forfait social de 8% à la charge de l’entreprise + CGS/CRDS de 8% à la charge des bénéficiaires
14DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012
Taux d’efficacité Taux d’efficacité
0 €Salaire Intéressement épargné
/ abondement
464 €
0 €
200 €
Salaire Intéressementperçu en cash
Intéressement épargné
/abondement
IRPP
Gain salarié
Synthèse de l’épargne salariale pour le bénéficiaire
� Ces montants sont exonérés d’impôt sur le revenu s’ils sont épargnés
� Les bénéficiaires gèrent librement leur épargne et préparent leurs projets personnels
� Les plans d’épargne sont d’excellents produits d’épargne � Les plans d’épargne sont d’excellents produits d’épargne exonérés d’impôts sur les produits financiers (sauf CGS CRDS, PSS et RSA, soit 13,5%)
DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012 40
Une large gamme de 29 FCPE (1/2)
Société de gestion
Gestion taux et diversifié prudent Niveau de risque
1/5 et 2/5
Gestion équilibre et dynamique
Niveau de risque 3/5 et 4/5
Gestion Actions
Niveau de risque 5/5
ERES GLOBALIS
ERES CARMIGNAC EQUILIBRE
ERES CARMIGNAC INVESTISSEMENT
ERES COMGEST GLOBAL ERES COMGEST GLOBAL ACTIONS
ERES DNCA EUROSE ERES DNCA EVOLUTIF ERES DNCA CENTIFOLIA
ERES ST HONORE PATRIMOINE FLEXIBLE
ERES ST HONORE CHINE ERES ST HONORE
ACTIONS RENDEMENT
ERES ECHIQUIER PRUDENT
ERES ECHIQUIER ACTIONS
ERES TIEPOLO
55DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012
Une large gamme de 29 FCPE (2/2)
Société de gestion
Gestion taux et diversifié prudent Niveau de risque
1/5 et 2/5
Gestion équilibre et dynamique
Niveau de risque 3/5 et 4/5
Gestion Actions
Niveau de risque 5/5
ERES LFP REGULARITE ERES LFP OBLIGATAIRE
ERES LFP PATRIMOINE FLEXIBLE
ERES LFP PERFORMANCE ACTIONS SOLIDAIRES
ERES MONTPENSIERACTIONS
ERES SYCOMORE ALLOCATION
ERES SYCOMORE
ALLOCATION PATRIMOINE
ERES SYCOMOREACTIONS
ERES TIKEHAU CREDIT PLUS
ERES OLYMPESOLIDAIRE
ERES TOCQUEVILLE DYNAMIQUE
ERES TOCQUEVILLE ACTIONS
ERES SECURITE ERES SELECTION
MODERE
ERES SELECTION MOYEN TERME
ERES SELECTION LONG TERME
56DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012
Un teneur de comptes expérimenté : CREELIA, groupe Crédit Agricole
� Acteur majeur du marché en volume :� Près de 2,32 millions de comptes
d’épargne salariale,
� Plus de 45 000 entreprises clientes
� Une centaine de collaborateurs
� Unité opérationnelle stable (basée à Valence)
� CREELIA a modernisé sa plate forme
� Cette plateforme (certifiée ISO) vous offre, notamment, la possibilité de :� réaliser les souscriptions par
prélèvements, � calculer et prélever directement l’abondement
pour l’entreprise,
� réaliser des arbitrages gratuits par internet,
� accéder à l’information :
Par téléphone : la plate forme gérée en � CREELIA a modernisé sa plate forme en 2004 � Sa plateforme est devenue le standard
du marché
� La qualité et la rapidité dans le traitement des opérations : « reçues à J, traitées à J »
� Par téléphone : la plate forme gérée en interne, avec un outil performant
� Par internet : espace internet complet et sécurisé
� Les e-services : recevoir l’information par sms et e-mail
� L’appui d’un site Internet complet simplifie la gestion et le suivi des entreprises
57DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012
Principaux éléments de tarification d’ERES Sélection 3
Tenue de compte*PEE/PEI seul ou
PERCO/PERCOI seulPEE/PEI + PERCO/PERCOI
de 1 à 10 bénéficiaires Forfait entreprise = 115 eurosForfait bénéficiaire = 15 euros
Forfait entreprise = 150 eurosForfait bénéficiaire = 18 euros
de 11 à 200 bénéficiaires Forfait entreprise = 75 eurosForfait bénéficiaire = 19 euros
Forfait entreprise = 100 eurosForfait bénéficiaire = 22 euros
plus de 200 bénéficiaires Nous consulter
� Gestion financière� Droits d’entrée sur les FCPE = max 5%
� Frais de sortie sur les FCPE = 0%
� Frais de gestion des FCPE part « P » : de 0,60% à 2,00%
� Gestion pilotée (PEI et PERCOI) : Gratuite
* Les frais de tenue de compte sont révisés chaque année de l’indice INSEE des prix des services (4013 E)
59DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012
Objectif :Optimiser les placements du PEE à horizon 3 ans et +avec une prise de risque très limitée, sans intervention de l’épargnant. Ce service est gratuit, vous pouvez y entrer ou en sortir à tout moment
Principe de fonctionnement :Les sommes sont automatiquement placées essentiellement sur les meilleurs fonds prudents et équilibrés de la gamme dans des proportions prédéterminées (cf. allocation ci-contre) 0%
20%
40%
60%
80%
100%
En fonction de la conjoncture , ERES
adapte la gestion des 3 FCPE utilisés pour
la gestion pilotée, et notamment la
proportion investie dans des actions,
tout en conservant un objectif général de
prudence .
Exemple représentatif de l'évolution
de l'investissement en monétaire, obligation
et action dans la GESTION PILOTEE PEE
DEBORY ERES a développé un service unique : la multi gestion pilotée (1/3)
prédéterminées (cf. allocation ci-contre)Exemple : dans la grille, 3% des avoirs sont investis sur le support ERES Sélection Long Terme (actions essentiellement). Si le marché monte, la gestion pilotée prend chaque trimestre automatiquement les bénéfices, inversement si le marché baisse, la gestion pilotée rachète automatiquement des actions à un prix moins élevé dans la limite de 3% maximum de votre portefeuille.Les fonds et leur répartition dans la gestion pilotée sont régulièrement suivi et réévalués par ERES
67
Conseils :
Comme pour tout placement, la sécurité est
renforcée par des versements réguliers, par
exemple tous les mois.
Ce service n’offre pas de garantie
absolue en capital.
DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012
0%action obligation monétaire
� Le service est adapté aux salariés qui souhaitent placer au moins pendant 3 ans (durée moyenne de placement dans les PEE)
� La gestion pilotée a pour objectif de viser une performance supérieure aux FCPE monétaires avec un risque limité
� Il n'y a aucune garantie en capital
DEBORY ERES a développé un service unique : la multi gestion pilotée (2/3)
� Il n'y a aucune garantie en capital
� Résultats de la gestion pilotée depuis l'origine
La performance passée ne préjuge pas des performances futures
68DEBORY - Formation Initiation Stellium - Janvier 2012
Elle permet de bénéficier de la multi gestion
� L’épargne est répartie les 3 FCPE ERES Sélection eux-mêmes investis sur de nombreux OPCVM gérés par une douzaine de sociétés de gestion.
� La gestion pilotiée à pour objectif de réduire le risque de fait de sa diversification
Ils sont reconnus pour leur performance par
DEBORY ERES a développé un service unique : la multi gestion pilotée (3/3)
� Ils sont reconnus pour leur performance par les clients particuliers et les investisseurs institutionnels (caisse de retraite, banques privées, …)
� et régulièrement récompensés par la presse patrimoniale et financière.
� Les gérants sélectionnés gèrent au total 125 milliards d’euros
DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012 69