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Rapport financier 2012 Switzerland Global Enterprise
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osec.ch
2012RAPPORT
FINANCIER
Bilan au 31 décembre (en CHF)
Compte de résultats 1er janvier – 31 décembre (en CHF)
ACTIF
Actif circulant
Liquidités
Créances résultant de ventes et de prestations
Autres créances
Actifs transitoires
Actif circulant
Actif immobilisé
Immobilisations financières
Bien-fonds
Matériel informatique
Actif immobilisé
TOTAL ACTIF
PASSIF
Passif à court terme
Dettes résultant d’achats et prestations
Autres engagements à court terme
Passifs transitoires
Provisions à court terme
Passif à court terme
Fonds étrangers à long terme
Provisions à long terme
Fonds étrangers à long terme
Capital des fonds
Capital des fonds (fonds liés 1)
Capital des fonds (fonds liés 2)
Capital des fonds
Fonds de développement commercial
Fonds de développement commercial
Fonds de développement commercial
Capital de l’association
Capital versé
Réserves de réévaluation
Capital libre généré
Résultat de l’exercice
Capital de l’association
TOTAL PASSIF
Annexe
1
2.1
2.2
3
4.1
4.2
4.2
Annexe
5.1
5.2
6
7
7
8
2012
10’136’697
1’517’098
279’108
2’441’459
14’374’362
725’486
8’683’480
50’075
9’459’041
23’833’403
2012
2’967’970
558’828
6’059’217
0
9’586’015
0
0
4’759’198
3’136’789
7’895’987
239’064
239’064
4’900’006
818’238
360’911
33’182
6’112’337
23’833’403
2011
10’905’804
1’219’360
29’494
2’404’671
14’559’329
721’877
8’875’760
94’638
9’692’275
24’251’604
2011
2’793’450
161’264
5’313’357
0
8’268’071
0
0
6’161’376
3’743’002
9’904’378
0
0
4’900’006
818’238
300’640
60’271
6’079’155
24’251’604
Produits d’exploitation
Chiffre d’affaires clients
Sponsoring
Conseil
Foires, événements
Autres produits d’exploitation
Chiffre d’affaires clients
Cotisations des membres
Indemnités de la Confédération
Indemnités des cantons
Produits d’exploitation
Charges d’exploitation
Frais de personnel
Infrastructure, TI, charges administratives
Contributions versées à des tiers
Commercialisation, représentation
Autres charges d’exploitation
Amortissements
Charges d’exploitation
Résultat d’exploitation
Résultat financier
Résultat
Variation des fonds
Variation nette des fonds 1
Variation nette des fonds 2
Variation du fonds de développement commercial
Variation des fonds
Résultat de l’exercice
Annexe
9
10
11
2012
647’297
2’497’867
4’048’698
455’098
7’648’960
1’351’112
30’713’994
1’203’716
40’917’783
16’863’772
7’472’073
2’871’745
8’936’081
6’215’815
247’571
42’607’058
–1’689’275
5’520
–1’683’755
1’402’178
553’823
–239’064
1’716’937
33’182
2011
994’292
2’532’070
3’493’298
740’058
7’759’718
1’310’628
28’328’973
1’204’144
38’603’463
16’215’803
7’122’152
1’985’403
8’286’186
4’471’903
292’669
38’374’115
229’348
41’881
271’229
–185’704
–25’252
0
–210’956
60’272
Tableau de financement 2012 (en CHF)
Tableau de variation du capital (en CHF)
Flux de fonds provenant de l’activité d’exploitation
Résultat de l’exercice
Amortissements des immobilisations corporelles
Augmentation / diminution des créances
Augmentation des actifs transitoires
Augmentation / diminution des dettes financières à court terme
Augmentation des immobilisations financières
Dissolution nette de provision
Augmentation des passifs transitoires
Total flux de fonds provenant de l’activité d’exploitation
Flux de fonds provenant de l’activité d’investissement
Investissements
Désinvestissements
Total flux de fonds provenant de l’activité d’investissement
Flux de fonds provenant de l’activité de financement
Diminution nette des fonds liés
Total flux de fonds provenant de l’activité de financement
Variation des moyens de paiement
Détail
Etat initial des liquidités
Etat final des liquidités
Total variation des moyens de paiement
2012
33’182
247’571
–547’352
-27’788
572’084
-3’609
0
736’860
1’010’948
–10’728
0
–10’728
–1’769’327
–1’769’327
–769’107
10’905’804
10’136’697
–769’107
2011
60’271
292’669
62’003
–674’187
–535’358
0
–2’204’244
704’079
–2’294’767
–128’750
0
–128’750
–390’294
–390’294
–2’813’811
13’719’615
10’905’804
–2’813’811
1. Fonds
1.1 Fonds liés 1
Etat au 1.1.2011
Crédits
Entrées
Utilisation
Sorties
Etat au 31.12.2011
Etat au 1.1.2012
Crédits
Entrées
Utilisation
Sorties
Etat au 31.12.2012
IPSSA
54’027
0
0
0
–54’027
0
0
0
0
0
0
0
Promotion de la
place suisse
851’000
0
230’000
0
–180’000
901’000
901’000
0
0
0
–287’000
614’000
Promotion des
importations
365’000
0
520’000
0
–180’000
705’000
705’000
0
260’000
0
0
965’000
Promotion des
exportations
4’705’645
0
2’552’000
0
–2’702’269
4’555’376
4’555’376
0
0
0
–1’375’178
3’180’198
Total
5’975’672
0
3’302’000
0
–3’116’296
6’161’376
6’161’376
0
260’000
0
–1’662’178
4’759’198
Les fonds liés 1 sont affectés à la mise en œuvre des conventions de prestation actuelles.1. Fonds
1.2 Fonds liés 2
Etat au 1.1.2011
Crédits
Entrées
Utilisation
Sorties
Etat au 31.12.2011
Etat au 1.1.2012
Crédits
Entrées
Utilisation
Sorties
Etat au 31.12.2012
Fonds spécial
Stabili-
sation 1 4)
270’000
0
0
-157’100
-112’900
0
0
0
0
0
0
0
Mesures
diploma-
tiques 3)
0
600’000
0
-600’000
0
0
0
600’000
0
-600’000
0
0
Autres
prestataires
et foires 2)
637’080
1’100’000
138’152
-1’544’150
0
331’082
331’082
1’360’310
176’178
-1’412’700
0
454’870
Anciens
mandats de
promotion des
exportations 1)
3’411’920
0
0
0
0
3’411’920
3’411’920
0
0
0
-730’000
2’681’920
Total
4’319’000
1’700’000
138’152
-2’301’250
-112’900
3’743’002
3’743’002
1’960’310
176’178
-2’012’700
-730’000
3’136’7901) Ce fonds inclut les ressources d’anciens mandats de prestations et sert à couvrir les coûts des mandats arrivant à expiration et autres frais de promotion des exporta-
tions.2) Ce fonds permet d’allouer des contributions pour des foires et événements à l’étranger. 3) Fonds destiné au SECO. Arrive à échéance à la fin de l’année.4) Ce fonds est destiné au financement de projets tiers de promotion des exportations en faveur des PME suisses. Les financements ont été alloués dans le cadre des
mesures de stabilisation 1.
(en CHF)
2. Fonds de développement commercial
Etat au 1.1.2011
Crédits
Entrées
Utilisation
Sorties
Etat au 31.12.2011
Etat au 1.1.2012
Crédits
Entrées
Utilisation
Sorties
Etat au 31.12.2012 0 0
0
0
Fonds de
développement
commercial 1
0
0
0
0
0
0
0
0
239’064
0
0
239’064
Total
0
0
0
0
0
0
0
0
239’064
0
0
239’0641) Ce fonds est constitué de moyens dont peut disposer le Conseil d’administration conformément aux statuts.
3. Capital de l’association
Etat au 1.1.2011
Attribution au capital libre
Résultat de l’exercice
Etat au 31.12.2011
Etat au 1.1.2012
Attribution au capital libre
Résultat de l’exercice
Etat au 31.12.2012
Capital libre
généré
300’640
0
60’271
360’911
360’911
0
33’182
394’093
Réserves de
réévaluation
818’238
0
0
818’238
818’238
0
0
818’238
Capital versé
4’900’006
0
0
4’900’006
4’900’006
0
0
4’900’006
Total
6’018’884
0
60’271
6’079’155
6’079’155
0
33’182
6’112’337
Annexe
Règles d’évaluation et de comptabilisation
Principes d’établissement des comptesLes comptes de l’Osec ont été établis sur la base des Recommandations relatives à la présentation des comptes (RPC Swiss
GAAP). Ils donnent une image fidèle (true and fair view) du patrimoine, de la situation financière et des résultats.
Le principe de la valeur d’acquisition a été retenu pour l’établissement des comptes annuels. Ce principe se fonde sur l’évaluation
séparée d’actifs et de passifs. Les principales règles comptables sont présentées ci-après:
Evaluation de créancesElles ont été évaluées sur la base de la situation des débiteurs au 31.12.2012, déduction faite des réévaluations individuelles et
d’une correction de valeur en bloc de 3% sur les créances principalement nationales.
Immobilisations financièresLes réserves de cotisations à la charge de l’employeur sont présentées dans les comptes annuels depuis l’exercice 2012.
Les chiffres de l’année précédente ont été modifiés en conséquence.
Evaluation des immobilisations corporelles et incorporellesLes immobilisations corporelles et incorporelles sont comptabilisées à la valeur d’acquisition déduction faite des amortis-
sements nécessaires à l’exploitation. A l’exception de la propriété foncière, les amortissements sont faits de façon linéaire sur
les valeurs d’acquisition sur la durée d’exploitation estimée. La limite de comptabilisation à l’actif est de CHF 5’000 par objet.
La durée d’exploitation des immobilisations est estimée à
Bien-fonds à Zurich, terrain non compris 50 ans
Installations du bâtiment 10 ans
Matériel informatique 3 ans
Provisions
Les provisions sont constituées par obligation juridique et factuelle pour refléter une probable diminution de liquidités.
Les provisions reflètent les futures dépenses évaluées à la clôture de l’exercice. Leur montant est estimé par le conseil
d’administration.
Autres engagements à court et long termeLes autres engagements à court et long terme sont comptabilisés à la valeur nominale.
Compte de résultats 2012Les rabais inscrits à Autres produits d’exploitation ont été réaffectés aux postes Conseil et Foires, événements.
(en CHF)
1. Liquidités
Les liquidités comprennent les moyens en caisse, les avoirs sur compte postal et bancaire, ainsi que les avoirs à vue
et à terme d’une durée résiduelle de 90 jours au plus. Elles sont comptabilisées à la valeur nominale.
3. Actifs transitoires
Dépenses pour projets nouvel exercice (Foires)
Assurances du personnel
Créances sur donneur d’ordre
Autres régularisations
Situation des actifs transitoires au 31 décembre
2012
2’021’652
215’329
9’000
195’478
2’441’459
2011
1’936’931
957
0
466’784
2’404’672
A la clôture, comme lors de l’exercice précédent, il n’y avait pas d’opérations de leasing hors bilan. Les valeurs d’assurance incendie n’ont pas varié depuis l’an dernier. Elles se montent, pour l’immeuble, à CHF 17’969’800 et à CHF 2’500’000 pour les autres immobilisations corporelles.
2. Créances
2.1 Créances résultant de ventes et prestations de service
Créances sur des tiers
Moins ducroire
Situation des créances au 31 décembre
2012
1’698’898
-181’800
1’517’098
2011
1’320’360
-101’000
1’219’360
2.2 Autres créances
Créances d’impôt préalable
Dépôts et cautions
Budget opérations SBH
Autres créances diverses
Situation des autres créances au 31 décembre
0
20’000
206’033
53’075
279’108
9’184
20’000
0
310
29’494
4. Actifs immobilisés
4.1 Immobilisations financières
Actif provenant de la réserve de cotisations à la charge de l’employeur
Situation des immobilisations financières au 31 décembre
2012
725’486
725’486
2011
721’877
721’877
4.2 Immobilisations corporelles
Valeur comptable nette 1.1.2012
Valeurs d’acquisition
Situation au 1.1.2012
Entrées
Cessions
Situation au 31.12.2012
Corrections de valeur cumulées
Situation au 1.1.2012
Amortissements planifiés
Cessions
Situation au 31.12.2012
Valeur comptable nette au 31.12.2012
Matériel
informatique
94’637
501’299
10’728
0
512’027
406’662
55’291
0
461’953
50’074
Installations
du bâtiment
154’000
281’630
0
0
281’630
127’630
22’000
0
149’630
132’000
Terrain et
bâtiment
8’721’760
11’104’000
0
0
11’104’000
2’382’240
170’280
0
2’552’520
8’551’480
Total
8’970’397
11’886’929
10’728
0
11’897’657
2’916’532
247’571
0
3’164’103
8’733’555
(en CHF) (en CHF)
8. Capital de l’association
Le capital libéré a été apporté par la Confédération. Si un excédent est dégagé en cas de liquidation, celui-ci reviendra au Dé-
partement fédéral de l’économie, de la formation et de la recherche.
9. Prévoyance en faveur du personnel
Les collaborateurs de l’Osec sont assurés, en cas de vieillesse, de décès et d’invalidité, à la caisse de pension de la Confédé-
ration Publica. Il s’agit d‘un établissement de droit public dinstinct de l’Osec. Il fonctionne selon des plans en primauté des
cotisations, où employés et employeurs s’acquittent de montant définis. En 2012, la part employeur des cotisations s’est élevée
au total à
CHF 1’321’740 (2011: CHF 1’232’239).
La réserve de cotisations à la charge de l’employeur se monte à CHF 725’486 (2011: CHF 721’877).
10. Autres charges
Honoraires, frais
Autres charges d’exploitation
Total autres charges
2012
6’164’579
51’236
6’215’815
2011
5’529’183
–1’057’280
4’471’903
11. Résultat financier
Charges financières
– Frais de financement
– Pertes de change
Total charges financières
Produits financiers
– Intérêts créditeurs
– Gains de change
Total produits financiers
Résultat financier net
2012
63
106’194
106’257
23’149
88’628
111’777
5’520
2011
0
18’646
18’646
50’533
9’994
60’527
41’881
12. Transactions avec des parties liées
L’entreprise d’un membre du conseil d’administration a fourni à l’Osec des prestations d’un montant de CHF 44’861 au cours de
l’exercice 2012 (2011: CHF 0).
13. Indemnités versées aux membres des organes dirigeants
Des frais et jetons de présence d’un montant de CHF 110’000 (2011: CHF 89’500) ont été versés aux membres et à la présidente
du conseil d’administration.
14. Evénements postérieurs à la clôture des comptes
Aucun événement susceptible d’influencer sensiblement le bilan ou le compte de résultats ne s’est produit depuis la clôture
des comptes.
15. Appréciation des risques
Pour assurer la conformité des comptes annuels et de leur présentation avec les recommandations en vigueur, nous avons pris
des mesures de précaution internes, afin de tenir les comptes et de procéder à leur bouclement selon les procédures actuelles.
Au cours de l’exercice écoulé, nous n’avons identifié aucuns risques susceptibles d’affecter le patrimoine, la situation financière
ou les résultats.
16. Constitution de gages en faveur de tiers
Le bien-fonds de la Stampfenbachstrasse 85 à Zurich a été hypothéqué à hauteur de CHF 500’000 afin de garantir un crédit de
même montant.
5. Engagements
5.1 Dettes résultant d’achats et prestations de services
Engagements à l’égard de tiers
Obligations de prévoyance professionnelle
Engagements vis-à-vis des collectivités publiques
Situation des engagements au 31 décembre
5.2 Autres engagements à court terme
TVA due
Positions diverses
Situation des autres engagements à court terme au 31 décembre
2012
2’167’868
203’172
596’930
2’967’970
459’445
99’383
558’828
2011
1’149’771
192’563
1’451’116
2’793’450
0
161’264
161’264
6. Passifs transitoires
Produits des projets nouvel exercice (foires)
Frais de personnel
Paiements anticipés du donneur d’ordre
Autres régularisations
Situation des passifs transitoires au 31 décembre
2012
1’878’331
1’467’073
0
2’713’813
6’059’217
2011
2’035’680
1’375’104
29’000
1’873’573
5’313’357
7. Provisions
Valeur comptable 1.1.2011
Constitution
Utilisation
Dissolution
Valeur comptable au 31.12.2011
Valeur comptable 1.1.2012
Constitution
Utilisation
Dissolution
Valeur comptable au 31.12.2012
Cas de droit**
1’704’244
0
0
–1’704’244
0
0
0
0
0
0
Autres provisions*
500’000
0
0
–500’000
0
0
0
0
0
0
Total
2’204’244
0
0
-2’204’244
0
0
0
0
0
0
* Provision effectuée en lien avec des ajustements opérés dans l’organisation. ** La situation juridique ayant été clarifiée et considérée comme sans risque, la provision a pu être dissoute avec succès.
Dans le but d’améliorer ses services aux entreprises, l’Osec a entamé une réorientation en 2012 basée sur un nouveau système
de valeurs communes, un nouveau crédo et de nouvelles synergies entre les mandats de prestation Export, Import et Invest.
Il en résulte que l’Osec communiquera ses prestations et ses valeurs dès la mi-avril 2013 sous un nouveau nom: Switzerland
Global Enterprise.
Switzerland Global Enterprise opère dans le monde entier en faveur du développement des entreprises et du rayonnement de
la place économique suisse. En tant que centre d‘excellence en internationalisation, son rôle consiste à promouvoir les expor-
tations et les investissements, à aider les clients à explorer de nouveaux débouchés et à renforcer la place suisse. Switzerland
Global Enterprise dispose d’un réseau mondial de conseillers et d’experts, et travaille en partenariat avec les entreprises, les
cantons et le gouvernement suisse.
ExportExperte en internationalisation des affaires, Switzerland Global Enterprise aide les entreprises suisses, en particulier les PME,
à cibler leurs débouchés et à trouver de nouveaux potentiels. Informations sur l’évolution des marchés et des tendances, conseil
professionnel, accompagnement, mise en relation d’affaires, repérage d’opportunités: tels sont les services proposés.
ImportSwitzerland Global Enterprise facilite l’accès aux marchés suisse et européen de PME issues de pays partenaires en leur
ouvrant des opportunités commerciales. Switzerland Global Enterprise renforce la compétitivité de ces entreprises et favorise
la collabo-ration et les relations entre la Suisse, le marché européen et les pays partenaires. Les importateurs en Suisse et en
Europe sont les premiers à bénéficier de ces fournisseurs de confiance dans les pays partenaires.
InvestSwitzerland Global Enterprise présente à des investisseurs étrangers potentiels les caractéristiques et les atouts de la place
économique suisse. Switzerland Global Enterprise appuie les cantons dans leurs efforts pour attirer des entreprises étrangères
en leur fournissant des analyses de marché et de tendances et en coordonnant les activités de toutes les instances associées à
la promotion de la place économique suisse.
L’Osec est à nouveau parvenu à augmenter le nombre de ses membres pendant l’exercice écoulé: 2012 entreprises et institu-
tions comptaient parmi ses adhérents à la fin de 2012, soit une hausse de 9%. Cette progression réjouissante a permis pour la
première fois depuis plusieurs années d’accroître le produit des cotisations, alors que la prime moyenne a diminué étant donné
que les
petites et moyennes entreprises bénéficient de cotisations moins élevées et qu’elles forment la majorité des membres.
Avec des recettes totales frôlant les 41 millions CHF et un résultat de 33’182 CHF, les comptes annuels de l’Osec sont équilibrés.
Depuis la réorganisation du printemps 2011, la structure de l’association n’a plus subi de changement au cours de l’exercice.
En donnant plus de poids à la promotion de la place helvétique, et en renforçant ses efforts sur la Suisse romande et le Tessin,
l’Osec s’est préparé au mieux pour mettre en œuvre dès le 1er janvier 2012 les nouvelles conventions de prestation de promoti-
on de l’export, de l’import et de la place suisse.
Le chiffre d’affaires clients, avec 7,65 millions CHF, a presque atteint le niveau de 2011. Les difficultés conjoncturelles ont induit
un net recul des recettes de sponsoring. Heureusement, le chiffre d’affaires généré par les services de conseil a pu être main-
tenu à niveau, et les recettes des foires et événements ont même notablement augmenté du fait d’un programme plus ambiti-
eux et de l’extension des surfaces d’exposition. L’abandon des mandats de gestion et l’épuisement des ressources du fonds de
Rapport d’activité 2012
stabilisation conjoncturelle de 2011 ont induit un recul des Autres produits d’exploitation.
La contribution de la Confédération a augmenté de 2,4 millions CHF reflétant la hausse de fonds allouée à chacun des trois
mandats de prestation. Ces moyens additionnels ont permis de fournir de nouvelles prestations de conseil et d’information aux
PME. Ces nouvelles activités ont nécessité une légère augmentation de personnel. Au 31 décembre 2012, l’Osec employait au
total 120 personnes (soit 105 postes à temps complet) entre les bureaux de Zurich, Lausanne et Lugano. Les salaires bruts et
primes à la performance ont été versés conformément au Performance Management System de l’Osec:
On trouvera des renseignements sur les organes et la direction de l’Osec dans les pages qui suivent. L’introduction de systèmes
informatiques plus performants et la commande de travaux préparatoires en vue de l’assainissement complet du bâtiment de
Zurich ont conduit à un surplus des dépenses imputées au poste «Infrastructure, TI, charges administratives». L’augmentation
du poste «Contributions versées à des tiers» est due aux frais d’extension du réseau extérieur et à la hausse des contributions
versées à la Commission foires et projets. Le poste «Commercialisation, représentation» englobe tous les frais de marketing, en
particulier pour les événements clients.
Des services additionnels ont été fournis aux PME en partenariat avec des prestataires privés, conduisant à une augmentation
des «Autres charges d’exploitation». L’année dernière, un montant de 1,7 millions CHF (dissolution de provisions) a été imputé à
ce poste.
(en CHF)
Salaires brutes
Primes brutes à la performance
Total
2011 Direction 1’233’953 282’418 1’516’370
Collaborateurs 10’649’721 1’266’158 11’915’879
2012 Direction 1’101’513 207’460 1’308’973
Collaborateurs 10’712’376 989’257 11’701’633
Rapport de l’organe de révision
PRÉSIDENTE
RUTH METZLER-ARNOLD
Membre de la Commission de contrôle
et du personnel, partenaire de
KLAUS-METZLER-ECKMANN Stratégie,
Managmenent, Communication;
divers mandats CA, élue jusqu’en 2013
VICE-PRÉSIDENT
CHARLES PHILLOT
CEO Groupe Frewitt,
élu jusqu’en 2014
DORIS ALBISSER
CEO et administratrice-déléguée
de CLS Communication AG,
élue jusqu’en 2015
THOMAS D. MEYER
Président de la Commission de
contrôle et du personnel, Country
Managing Director Accenture SA,
élu jusqu’en 2013
PIERRE-OLIVER CHAVE
Président du conseil d’administration
de PX Group Holding SA,
élu jusqu’en 2015
BEAT W. KÜNDIG
Président du conseil d’administration
et gérant de W. Kündig & Cie. AG,
élu jusqu’en 2015
VICE-PRÉSIDENTE
EVA JAISLI
Membre de la Commission de contrôle
et du personnel, CEO et gérante de
PB Swiss Tools,
élue jusqu’en 2015
Conseil d’administration au 31.12.2012
ORGANE DE RÉVISION
Deloitte AG, Zürich
JEAN-MARC PROBST
Président du conseil d’administration
et CEO de Probst Group Holding SA,
élu jusqu’en 2015
THOMAS STAEHELIN
Membre de la Commission de contrôle
et du personnel, associé de l’étude
Fromer Advokatur und Notariat,
élu jusqu’en 2013
Organigramme au 31.12.2012
CEODaniel Küng
Marchés + ConseilMarkus Wyss
Region Americas
Region Asia Pacific
Region Europa
Marchés proches
Bureau de Lausanne
Bureau de Lugano
Marchés lointains
Region IMEA
Office Services
Communication + MarketingRemo Daguati a.i.
Communication
Account Management
Gestion marchés
Business SupportFranz Steiger
Human Resources
Comptabilité/Controlling
Sourcing + Services
Projets stratégiques + IT
Promotion à l’étrangerRemo Daguati
Development Services
Non-Food
Food/Tourisme
MARKUS WYSS
Directeur
Marchés + Conseils
REMO DAGUATI
Directeur
Promotion à l’étranger
Directeur a.i.
Communication + Marketing
FRANZ STEIGER
Directeur
Business Support
DANIEL KÜNG
CEO
Export Development
Channel Management
E-Business
Produits techniques
Import Development
Location Promotion
Chargé de la sécurité
Projets spéciaux Communication + Marketing
Foires
ExportHelp
