Structuration d’une démarche Solvency IIbdufoyer02.phpnet.org/Edifis/Mod%E8le%20Solvency... · Produire des indicateurs de risques préventifs Différents scenarii sont possibles

Conseil et Expertise Opérationnelsaccélérer, innover, sécuriser

Structuration d’une démarche Solvency II

ALTRAN CIS58, boulevard Gouvion - Saint-Cyr75017 ParisTél. : 01.48.88.70.00

Le modèle Solvency II

SCR

MCR

Marché

Contre- partie

1

3

4

2

2MCR: capital minimum requis/ SCR: minimum de solvabilité requis

Sommaire

• Cible règlementaire

• La gouvernance: dispositif et démarche

• La classification des Risques

• Les Interventions par Classification

• Notre proposition d’accompagnement

• Notre valeur ajoutée

SCR

MCR

Cible règlementaire

Impacts : Solvency II va introduire un changement radical dans

�La détermination des provisions techniques �La Politique d’allocation des fonds propres�La refonte du mode d’Organisation de la compagnie

Impacts : Solvency II va introduire un changement radical dans

�La détermination des provisions techniques �La Politique d’allocation des fonds propres�La refonte du mode d’Organisation de la compagnie

4

4

La Gouvernance de Solvency II: Dispositif et Démarche

Structure du Dispositif et allocations de ressources

Structure du Dispositif et allocations de ressources

* Audit interne, Service Comptables, ..

Démarche:par Typologie de Risques

Démarche:par Typologie de Risques

ConsolidationConsolidation

MCR/ SCR

Provisions Techniques

5

3

Solvency II : un principe et un processus

QuantifierIdentifier Modéliser

6

Chaque assureur et réassureur doit être à même de comprendre les risques inhérents à son activité afin de pouvoir allouer suffisamment de capital pour les couvrir

2

Gestion Actif/ Passif ALM

Illustration : Classification des risques hors IARD

MCR global

SCR global

Applications de gestion de passif (back office contrats)

Applications back office financier

Contribution aux SCR &MCR

Retraitement Solvency II

Direction technique actuariat



Direction technique actuariat

Contribution aux SCR


Direction Financière

Contribution aux SCR


Direction Financière



Direction Organisation



Direction Organisation



Direction Réassurance



Direction Réassurance

7

1

Risques Marché: démarche complète

8

Actions

Immobiliers

Obligations

Produits Dérivés

Donné

es

Historiq

ues

Courb

e de

Taux

Estimati

on

d’Exp

ertise

Structu

re

Crédit

Calcul par le modèle interne ou la formule standard

Val

eur

SCR Marché

* Quantification Pilier 1

*

Risques Souscription Vie: démarche complète

9

Best esti

mate

des provis

ions

techniques

Vie

Val

eur

de R

isqu

e

SCR Life


*

Hypothè

ses

sur v

aleurs

de

règle

ment


Simulation de la Variation de l’actif net en fonction des différentes hypothèses liées aux différents risques

Risques Contrepartie: démarche complète

10

Probabilité de défaut

Montant de la perte en cas de

défaut

Rating

extern

e

Best es

timate

des c

réan

ces

Valeurs

de

march

é


Risques liés

à chaque

contrepartie

Val

eur

SCR Def


*

SCR life

SCR marc

hé

Risques Opérationnels: démarche complète

11

Probabilitéd’occurrence

Impact

Bases

incide

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Études

de

proce

ssus

Évalua

tions

Et

Expertis

es


Val

eur

SCR Op


*

Sommaire






• Notre valeur ajoutée

Notre intervention dans ce principe de réforme: Pilier І

13

: concerne le Métier même de l’Assureur

En France le décret du 13 mars 2006 (devenu R 336-1du code des assurances) demande la mise en place d’un système articulant: la constitution d’Historique, le construction de Modèles, le durcissement par Test

� Pilier І Exigences Quantitatives� Capital de solvabilité (SCR) minimisant la probabilité de ruine� Minimum de capital requis (MCR)� Harmonisation des provisions techniques� Réglementation de gestion actif- passif

� Pilier ІІ Gouvernance des Risques� Processus internes de gestion des risques� Dispositif de reporting et d’alertes� Supervision par les autorités de tutelle� Processus de validation de conformité avec le Pilier І

Trajectoire proposée sur Pilier І

14

2009 2010 2011

Structuration du dispositif

Définition du périmètre

� Analyser les objectifs/ services cibles que devra remplir le dispositif (pour produire le capital règlementaire et assurer le reporting et un certains nombres d’alertes)� Déterminer les calculs et reporting/ analyses à produire par le dispositif cible

� Recenser les données élémentaires qui seront nécessaires à ces calculs et reporting/ analyses en les regroupant par typologie (souscription, contrepartie, …)

� Constituer un modèle de données fonctionnel

� Évaluer les dispositifs SI qui peuvent concourir (gestion, décisionnel, référentiels, pilotage métier…)� Règles de gestion, disponibilité des données …

Mesure des risques

� Maintenir le degré de risque décidé par la direction générale� Assurer la conformité des risques ALM avec la réglementation� Quantifier les risques opérationnels� Produire des indicateurs de risques préventifs

Différents scenarii sont possibles selon:� Les contraintes de temps, de la capacité à faire, de coûts, du niveau de conformité� Les projets Bâle II déjà réalisés …

15

Accompagnement opérationnel orienté SI

MOA � Mise à disposition d’un référent actuariel et comptable dédié au projet (Garanti le respect des

choix de modélisation)� Traçabilité des solutions prises et des impacts actuariels ou financiers� Traçabilité des exigences fonctionnelles� Justification de la modélisation� Transfert de compétence si nécessaire� Rédaction des cahiers des charges et jeux de tests par nos consultants AMO en relation avec

votre cellule Financière� Homologation par notre cellule dédiée (Certifie que chaque besoin de modélisation est bien

traité)

PMO� Structuration projet PMO agréé (Garanti les délais et les coûts)� Rédaction des plans de tests par nos consultants homologation� Prise en charge des développements avec vos équipes

Audit des SI � Étude de l’existant� Alimentation des données dans le cadre de Solvency II� Analyse des flux Actif/Passif

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Notre intervention dans ce principe de réforme: Pilier ІІ

� Pilier І Exigences Quantitatives� Capital de solvabilité (SCR) minimisant la probabilité de ruine� Minimum de capital requis (MCR)� Harmonisation des provisions techniques� Réglementation de gestion actif- passif

� Pilier ІІ Gouvernance des Risques� Processus internes de gestion des risques� Dispositif de reporting et d’alertes� Supervision par les autorités de tutelle� Processus de validation de conformité avec le Pilier І

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: Les Études d’impacts détaillées tant sur le plan organisationnel que SI

En France le décret du 13 mars 2006 (devenu R 336-1du code des assurances) demande la mise en place d’un système articulant: la Gouvernance, le Contrôle Interne, la Gestion du Risque

Trajectoire proposée sur un modèle interne:

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2009 2010 2011

* Ne s’applique pas dans le cas d’adoption du modèle Standard

Altran CIS est un acteur de premier plan du risque opérationnel. Nous vous apportons notre retour d’expérience issue du monde industriel et financier sur:

Conseil et accompagnement :

�Audit et diagnostic des organisations complexes�Pilotage de la démarche de structuration Solvency II�Formalisation des processus métier :

� structuration et redéploiement

�Construction de cartographies�Choix d’outils de pilotage�Formation et initiation du Comité de Direction

Accompagnement du changement :

�Sensibilisation et initiation�Kit de déploiement

Conseil et Accompagnement:

19

Sommaire






• Notre valeur ajoutée (Références)

Références d’ALTRAN CIS

Bale IIOptimiser les modèles PD et LGD (Peugeot)

� Ajustement les coefficients des modèles� Recherche de découpages et/ou de variables plus discriminants afin d’obtenir

de meilleurs modèles en terme de performance et de stabilité

Construction de Scoring� Construction des scores de probabilité de défaut sur les portefeuilles.

Approche IRB (Société générale)� Conjuguer les contraintes réglementaires Bâle II et les besoins spécifiques

métiers (octroi de crédit par exemple) dans un contexte de choix pour l’approche IRB Bâle II

Refonte Base risque (LCL)� Refonte de la Base des Risques Particuliers en vue de fournir les données

nécessaires à la consolidation des indicateurs Bâle II pour le périmètre des Particuliers et de disposer d’un entrepôt de données stabilisé pour l’ensemble du SI.

Modélisation (Caisse d’Épargne)� Définitions des choix stratégiques fonctionnels et techniques de gestion des

risques en fonction des capacités du SI

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Références d’ALTRAN CIS

Risques :De souscription

Nous participons depuis plusieurs années, au sein de services du contrôle des PM, à la certification des provisions issues des applications de gestion.

De Marché

PreparVie (Groupe BRED Banques Populaires)� Génération de scénarii stochastiques des courbes de taux (méthode non-paramétrique,

modèles Hull&White généralisé, LMM) ;� Calcul de la VaR Produits de taux, VaR actions/OPCVM, VaR portefeuille : méthodes

historique, paramétrique, Monte-Carlo ;� Calcul de la « VaR de crédit ».

OpérationnelsStructuration, Déploiement de processus:

� SGCIB� BNP PARIBAS� AXA

Contrôle et maîtrise des flux financiers : � Automatisation des investissements en UC, mise en place d’un pilotage Actif/Passif et d’un

adossement en flux � BO Financier : convergence des chaînes d’investissement.� Référentiels organisationnel et métier – Adossement de Workflows et du mécanisme

d’habilitations (BNP Banque de détail)

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Documents

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