Conseil d’Administration
Présentation du résultat au 30 juin 2011 et de l’atterrissage budgétaire 2011
Paris, le 22 septembre 2011
22
Compte de résultatSynthèse au 30 juin 2011
► Résultat déficitaire pour le semestre – 121,9 M€
EN K€ Juin 2011Juin 2011 Juin 2010
Résultat -121 914 -64 083
Résultat d’exploitation - 122 629 - 63 411
Charges de fonctionnement 1 999 714 1 961 226
Charges d’intervention 466 637 513 732
Produits d’exploitation 2 343 722 2 411 547
Résultat financier 1027 0
Produits financiers 1 037 0
Charges financières 10 0
Résultat exceptionnel - 312 - 672
Produits exceptionnels 435 34
Charges exceptionnelles 747 707
► Compte de résultat
Déc. 2010Déc. 2010
-185 158- 183 076
4 263 965
989 027
5 069 916
658
834
176
- 2 741
3 115
5 856
33
Prévision d’atterrissage 2011
Recettes Plan de mobilisation : + 70 M€ (Aides à la formation et accompagnement renforcé des DELD).
CRP / CTP / CSP : + 25 M€ (Prévision à la hausse des adhésions)
FNSA : - 15 M€ (Adaptation à la capacité de justification des dépenses éligibles au regard des règles de la convention)
Cessions d’éléments d’actifs : - 17,6 M€ (décalage de vente de sites du fait de l’absence d’opportunités)
Dépenses Section III : + 62 M€ par rapport au budget initial, du fait principalement du plan de mobilisation des DELD
Section IV :
Masse salariale : + 126 M€ (principalement effet 2010 de la convention collective)
Immobilier : - 15 M€ (adaptation du rythme des projets et de la révision du référentiel immobilier)
Affranchissement : + 6 M€ (hausse de l’activité et moindre impact du transfert du recouvrement)
Télécommunication : + 3,5 M€ (facturation 2010 non provisionnée)
Autres coûts de fonctionnement : en ligne avec le budget initial
Charges exceptionnelles : révision à la baisse des cessions d’immobilisation prévisionnelles
Dotation aux amortissements : + 15 M€ (non prise en compte de l’ensemble du périmètre des immobilisations achetés
à l’Unédic)
Dotation aux provisions : + 38 M€ (non prises en compte au budget initial au vue des difficultés d’estimation).
► Synthèse des principales variations par rapport au budget initial
44
Prévision d’atterrissage 2011
► Compte de résultat agrégé
55
Equilibre financier prévisionnel 2011
66
Annexe – Compte de résultat (1/2)
Budget initial Arrêté au 30 juin Actualisation 2011 Budget 2010
en charges en charges % en charges en montants % en charges en charges % en charges % en montants %
Section III : interventionAides 414 200 234 111 57% 508 400 94 200 23% 466 500 210 593 45% 470 500 101% 23 518 11%
ADE 3 200 1 492 47% 3 340 140 4% 13 000 8 120 62% 11 280 87% 6 628 - -82%Aides à la mobilité (*) 67 000 34 792 52% 67 660 660 1% 53 000 35 078 66% 68 316 129% 286 - -1%Aides au dév. des compétences 340 000 194 173 57% 430 000 90 000 26% 361 000 164 332 46% 384 904 107% 29 841 18%Aides à l'embauche 4 000 3 653 91% 7 400 3 400 85% 6 500 3 063 47% 6 000 92% 590 19%Aides innovantes (hors FNSA) - 0 3 000 - - 0% - FNSA - 0 30 000 - - 0% -
Prestations externalisées 433 211 227 213 52% 397 260 35 951 - -8% 732 431 300 466 41% 510 585 70% 73 253 - -24%Prestations sous-traitées 278 051 134 439 48% 219 000 -59 051 -21% 383 017 162 748 42% 251 202 66% 28 309 - -17%Crédits à répartir (prestations sous-traitées) 0 0 10 000 - - 0% - Prestations co-traitées 59 670 26 335 44% 60 170 500 1% 69 022 36 019 52% 70 826 103% 9 684 - -27%OPP 95 490 66 439 70% 118 090 22 600 24% 270 392 101 699 38% 188 557 70% 35 260 - -35%
Autres 1 800 5 313 295% 5 400 3 600 200% 1 800 2 673 149% 7 942 441% 2 640 99%Total section III 849 211 466 637 55% 911 060 61 849 7% 1 200 731 513 732 43% 989 027 82% 47 095 - -9%
Section IV : fonctionnement Personnel 2 688 752 1 472 365 55% 2 837 847 149 095 6% 2 579 900 1 302 613 50% 2 701 282 105% 169 752 13%dont masse salariale et charges du personnel 1 437 256 2 814 847 126 095dont provisions du personnel (1) 35 109 23 000 23 000
Crédit à répartir (personnel) 0 0 #DIV/0! 5 100 - - Frais liés au Personnel 83 500 44 025 53% 83 500 0 0% 80 814 48 702 60% 88 474 109% 4 677 - -10%Achats 44 700 23 716 53% 44 700 0 0% 50 780 26 771 53% 50 482 99% 3 055 - -11%Loyers et entretien immobilier 330 700 152 382 46% 315 000 -15 700 -5% 317 133 159 930 50% 313 588 99% 7 548 - -5%
Loyers et entretien mobilier 77 000 39 151 51% 76 000 -1 000 -1% 80 251 40 719 51% 78 561 98% 1 568 - -4%Sous-traitance 263 500 111 017 42% 227 000 -36 500 -14% 259 870 143 022 55% 283 997 109% 32 005 - -22%Conseils, assistance et honoraires 35 600 21 912 62% 45 300 9 700 27% 45 100 15 354 34% 40 100 89% 6 558 43%Frais d'affranchissement et télécommunication 111 500 62 556 56% 120 980 9 480 9% 120 462 64 483 54% 127 111 106% 1 927 - -3%Frais de communication 15 150 5 791 38% 15 150 0 0% 17 544 11 408 65% 15 531 89% 5 617 - -49%Autres charges de gestion courante 33 700 11 210 33% 33 700 0 0% 47 849 7 170 15% 271 672 568% 4 040 56%
Charges financières 10 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 2 20 1000% 175 8750% 10 - -51%Charges exceptionnelles 15 058 625 4% 2 000 -13 058 -87% 3 484 707 20% 2 834 81% 82 - -12%Dotation aux provisions et aux amortissements 70 000 55 712 80% 100 563 30 563 44% 17 403 126 037 724% 296 189 1702% 70 325 - -56%
Crédits à répartir (fonctionnement) - 0 10 000 - - Total section IV 3 769 160 2 000 471 53% 3 901 740 132 580 4% 3 635 692 1 946 936 54% 4 269 996 117% 53 535 3%
Total des charges 4 618 371 2 467 108 53% 4 812 800 194 429 4% 4 836 423 2 460 668 51% 5 259 023 109% 6 440 0%
Ecarts Actualisation vs Budget 2011
2010
Charges en K€
2011
Arrêté au 30/06 Arrêté au 31/12
Ecarts Arrété 2011 vs 2010
77
Annexe – Compte de résultat (2/2)
88
Annexe – Capacité d’autofinancement
99
Annexe – Tableau de financement
1010
Plan de trésorerie prévisionnel 2011