Conseil d’Administration

Présentation du résultat au 30 juin 2011 et de l’atterrissage budgétaire 2011

Paris, le 22 septembre 2011

22

Compte de résultatSynthèse au 30 juin 2011

► Résultat déficitaire pour le semestre – 121,9 M€

EN K€ Juin 2011Juin 2011 Juin 2010

Résultat -121 914 -64 083

Résultat d’exploitation - 122 629 - 63 411

Charges de fonctionnement 1 999 714 1 961 226

Charges d’intervention 466 637 513 732

Produits d’exploitation 2 343 722 2 411 547

Résultat financier 1027 0

Produits financiers 1 037 0

Charges financières 10 0

Résultat exceptionnel - 312 - 672

Produits exceptionnels 435 34

Charges exceptionnelles 747 707

► Compte de résultat

Déc. 2010Déc. 2010

-185 158- 183 076

4 263 965

989 027

5 069 916

658

834

176

- 2 741

3 115

5 856

33

Prévision d’atterrissage 2011

Recettes Plan de mobilisation : + 70 M€ (Aides à la formation et accompagnement renforcé des DELD).

CRP / CTP / CSP : + 25 M€ (Prévision à la hausse des adhésions)

FNSA : - 15 M€ (Adaptation à la capacité de justification des dépenses éligibles au regard des règles de la convention)

Cessions d’éléments d’actifs : - 17,6 M€ (décalage de vente de sites du fait de l’absence d’opportunités)

Dépenses Section III : + 62 M€ par rapport au budget initial, du fait principalement du plan de mobilisation des DELD

Section IV :

Masse salariale : + 126 M€ (principalement effet 2010 de la convention collective)

Immobilier : - 15 M€ (adaptation du rythme des projets et de la révision du référentiel immobilier)

Affranchissement : + 6 M€ (hausse de l’activité et moindre impact du transfert du recouvrement)

Télécommunication : + 3,5 M€ (facturation 2010 non provisionnée)

Autres coûts de fonctionnement : en ligne avec le budget initial

Charges exceptionnelles : révision à la baisse des cessions d’immobilisation prévisionnelles

Dotation aux amortissements : + 15 M€ (non prise en compte de l’ensemble du périmètre des immobilisations achetés

à l’Unédic)

Dotation aux provisions : + 38 M€ (non prises en compte au budget initial au vue des difficultés d’estimation).

► Synthèse des principales variations par rapport au budget initial

44

Prévision d’atterrissage 2011

► Compte de résultat agrégé

55

Equilibre financier prévisionnel 2011

66

Annexe – Compte de résultat (1/2)

Budget initial Arrêté au 30 juin Actualisation 2011 Budget 2010

en charges en charges % en charges en montants % en charges en charges % en charges % en montants %

Section III : interventionAides 414 200 234 111 57% 508 400 94 200 23% 466 500 210 593 45% 470 500 101% 23 518 11%

ADE 3 200 1 492 47% 3 340 140 4% 13 000 8 120 62% 11 280 87% 6 628 - -82%Aides à la mobilité (*) 67 000 34 792 52% 67 660 660 1% 53 000 35 078 66% 68 316 129% 286 - -1%Aides au dév. des compétences 340 000 194 173 57% 430 000 90 000 26% 361 000 164 332 46% 384 904 107% 29 841 18%Aides à l'embauche 4 000 3 653 91% 7 400 3 400 85% 6 500 3 063 47% 6 000 92% 590 19%Aides innovantes (hors FNSA) - 0 3 000 - - 0% - FNSA - 0 30 000 - - 0% -

Prestations externalisées 433 211 227 213 52% 397 260 35 951 - -8% 732 431 300 466 41% 510 585 70% 73 253 - -24%Prestations sous-traitées 278 051 134 439 48% 219 000 -59 051 -21% 383 017 162 748 42% 251 202 66% 28 309 - -17%Crédits à répartir (prestations sous-traitées) 0 0 10 000 - - 0% - Prestations co-traitées 59 670 26 335 44% 60 170 500 1% 69 022 36 019 52% 70 826 103% 9 684 - -27%OPP 95 490 66 439 70% 118 090 22 600 24% 270 392 101 699 38% 188 557 70% 35 260 - -35%

Autres 1 800 5 313 295% 5 400 3 600 200% 1 800 2 673 149% 7 942 441% 2 640 99%Total section III 849 211 466 637 55% 911 060 61 849 7% 1 200 731 513 732 43% 989 027 82% 47 095 - -9%

Section IV : fonctionnement Personnel 2 688 752 1 472 365 55% 2 837 847 149 095 6% 2 579 900 1 302 613 50% 2 701 282 105% 169 752 13%dont masse salariale et charges du personnel 1 437 256 2 814 847 126 095dont provisions du personnel (1) 35 109 23 000 23 000

Crédit à répartir (personnel) 0 0 #DIV/0! 5 100 - - Frais liés au Personnel 83 500 44 025 53% 83 500 0 0% 80 814 48 702 60% 88 474 109% 4 677 - -10%Achats 44 700 23 716 53% 44 700 0 0% 50 780 26 771 53% 50 482 99% 3 055 - -11%Loyers et entretien immobilier 330 700 152 382 46% 315 000 -15 700 -5% 317 133 159 930 50% 313 588 99% 7 548 - -5%

Loyers et entretien mobilier 77 000 39 151 51% 76 000 -1 000 -1% 80 251 40 719 51% 78 561 98% 1 568 - -4%Sous-traitance 263 500 111 017 42% 227 000 -36 500 -14% 259 870 143 022 55% 283 997 109% 32 005 - -22%Conseils, assistance et honoraires 35 600 21 912 62% 45 300 9 700 27% 45 100 15 354 34% 40 100 89% 6 558 43%Frais d'affranchissement et télécommunication 111 500 62 556 56% 120 980 9 480 9% 120 462 64 483 54% 127 111 106% 1 927 - -3%Frais de communication 15 150 5 791 38% 15 150 0 0% 17 544 11 408 65% 15 531 89% 5 617 - -49%Autres charges de gestion courante 33 700 11 210 33% 33 700 0 0% 47 849 7 170 15% 271 672 568% 4 040 56%

Charges financières 10 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 2 20 1000% 175 8750% 10 - -51%Charges exceptionnelles 15 058 625 4% 2 000 -13 058 -87% 3 484 707 20% 2 834 81% 82 - -12%Dotation aux provisions et aux amortissements 70 000 55 712 80% 100 563 30 563 44% 17 403 126 037 724% 296 189 1702% 70 325 - -56%

Crédits à répartir (fonctionnement) - 0 10 000 - - Total section IV 3 769 160 2 000 471 53% 3 901 740 132 580 4% 3 635 692 1 946 936 54% 4 269 996 117% 53 535 3%

Total des charges 4 618 371 2 467 108 53% 4 812 800 194 429 4% 4 836 423 2 460 668 51% 5 259 023 109% 6 440 0%

Ecarts Actualisation vs Budget 2011

2010

Charges en K€

2011

Arrêté au 30/06 Arrêté au 31/12

Ecarts Arrété 2011 vs 2010

77

Annexe – Compte de résultat (2/2)

88

Annexe – Capacité d’autofinancement

99

Annexe – Tableau de financement

1010

Plan de trésorerie prévisionnel 2011