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COMPTES ANNUELS au 31/12/2016
ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
Société à Responsabilité Limitée au capital de 50.000 euros."Le Simonetta" - 3 montée Commandant Octobon - 06300 NICE
Tél. 04 92 00 49 30 - Fax 04 92 00 49 39 E-mail cabinet.bottaccioli@wanadoo.fr
Siret 501 251 961 00014 - Code Ape 6920Z - TVA Intracommunautaire FR09 501 251 961 BIC CRLYFRPP IBAN FR05 3000 2032 3800 0007 2621 D43
CABINET BOTTACCIOLISociété d'Expertise Comptable inscrite au tableau de l'ordre - Région de Marseille
14 Avenue Reibaud06600 ANTIBES
Siret : 40261962100038
Sommaire
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
Voir rapport de l'expert comptable
1. Comptes annuels 1Rapport de présentation des comptes annuels 2
Bilan actif 4
Bilan passif 5
Compte de Résultat 6
Annexe 7
Règles et méthodes comptables 8
Faits caractéristiques 10
Notes sur le bilan 11
Notes sur le compte de résultat 19
2. Détail des comptes 20Bilan détaillé 21Compte de résultat détaillé 23
3. Autres informations 26Liste simplifiée des immobilisations 27Journal centralisateur par période 28Balance générale 30
Rapport de présentation des comptes annuels
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
2Voir rapport de l'expert comptable
COMPTE RENDU DES TRAVAUX DU PROFESSIONNEL DE L'EXPERTISE
COMPTABLE
Conformément à la mission qui nous a été confiée par et qui a fait l’objet de notre lettre en date du 01/12/2001, nous avons effectué une
mission de présentation des comptes annuels de l'association GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06 relatifs à l'exercice du 01/01/2016
au 31/12/2016.
Ces comptes annuels sont joints au présent compte rendu ; ils se caractérisent par les données suivantes :
Montants en
euros
Total bilan 129 693
Total des ressources 111 190
Résultat net comptable (Excédent) 2 053
Nous avons effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil supérieur de l’Ordre des experts-comptables
applicable à la mission de présentation des comptes.
Fait à NICELe 10/03/2017
Charles BOTTACCIOLIExpert-Comptable
Comptes annuels
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016
Bilan actif
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
4Voir rapport de l'expert comptable
Brut Amortissement
Dépréciation
Net au
31/12/2016
Net au
31/12/2015
ACTIF IMMOBILISEImmobilisations incorporelles
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles 1 800 5 1 795
Immobilisations corporelles 29 290 6 187 23 102 203
Immobilisations financières
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 31 090 6 192 24 897 203
ACTIF CIRCULANTStocks et en-cours (autres que marchandises)
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances
Usagers et comptes rattachés
Autres 2 860 2 860
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités (autres que caisse) 100 799 100 799 131 647
Caisse
TOTAL ACTIF CIRCULANT 103 660 2 860 100 800 131 647
REGULARISATIONCharges constatées d'avance 3 996 3 996
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Autres comptes de régularisation
TOTAL REGULARISATION 3 996 3 996
TOTAL GENERAL 138 745 9 053 129 693 131 850
Legs nets à réaliser :
acceptés par les organes statutairements compétents
autorisés par l'organisme de tutelle
Dons en nature restant à vendre :
Bilan passif
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
5Voir rapport de l'expert comptable
au
31/12/2016
au
31/12/2015
FONDS ASSOCIATIFSFonds propres
Fonds associatifs sans droit de reprise 8 000 8 000
Ecarts de réévaluation
Réserves
Résultat de l'exercice 2 053 870
Report à nouveau -9 772 -10 643
SOUS-TOTAL : SITUATION NETTE 281 -1 772
Autres fonds associatifs
Fonds associatifs avec droit de reprise
Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Droits des propriétaires (Commodat)
TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 281 -1 772
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 6 823 5 613
FONDS DEDIES 91 103 108 760
DETTES Emprunts et dettes assimilées
Avances et commandes reçues sur commandes en cours
Fournisseurs et comptes rattachés 8 190 3 254
Autres 23 296 15 996
TOTAL DETTES 31 486 19 250
Produits constatés d'avance
TOTAL GENERAL 129 693 131 850
(1) Dont à plus d'un an (a)
Dont à moins d'un an (a) 31 486
(2) Dont concours bancaires et soldes créditeurs de banque
(3) Dont emprunts participatifs
(a) A l'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Compte de Résultat
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
6Voir rapport de l'expert comptable
Exercice N
31/12/2016
Exercice N-1
31/12/2015
PRODUITS D'EXPLOITATION (hors taxes)Ventes de marchandises
Production vendue (biens et services) 1 700 600
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation 186 967 197 967
Cotisations 730 320
Autres produits 4 301
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION 193 698 198 887
CHARGES D'EXPLOITATION (hors taxes)Achats de marchandises
Variation des stocks (marchandises)
Achats d'approvisionnements
Variation des stocks (approvisionnements)
Autres charges externes 109 462 66 096
Impôts, taxes et versements assimilés 559 263
Rémunérations du personnel 68 557 48 256
Charges sociales 28 727 20 554
Dotations aux amortissements 1 297 947
Subventions accordées par l'association
Autres charges
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 208 602 136 116
RESULTAT D'EXPLOITATION -14 904 62 771PRODUITS FINANCIERS 510 3 608
CHARGES FINANCIERES 3 000
PRODUITS EXCEPTIONNELS 54 349
CHARGES EXCEPTIONNELLES 1 210 18 360
IMPOTS SUR LES BENEFICES
REPORT DE RESSOURCES NON UTILISEES DES EXERCICES ANTERIEURS 108 760 10 262
ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES 91 103 108 760
EXCEDENT OU DEFICIT 2 053 870
Annexe
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016
Règles et méthodes comptables
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
8Voir rapport de l'expert comptable
Désignation de l'association : GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2016, dont le total est de 129 693 euros
et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un excédent de 2 053 euros. L'exercice a une durée de
12 mois, recouvrant la période du 01/01/2016 au 31/12/2016.
Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Ces comptes annuels ont été arrêtés le 10/03/2017 par les dirigeants de l'association.
Règles générales
Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2016 ont été établis et présentés conformément aux dispositions du plan comptable du
secteur .
Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de
base :
- continuité de l'exploitation,
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
- indépendance des exercices.
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.
Immobilisations corporelles et incorporelles
Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de
production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.
Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction
des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en
place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à
l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne
peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément
à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.
AmortissementsLes amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.
* Matériel de bureau : 5 à 10 ans
* Matériel informatique : 3 ans
* Mobilier : 10 ans
La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.
L'association a apprécié à la date de clôture, en considérant les informations internes et externes à sa disposition, l'existence d'indices
montrant que les actifs ont pu perdre notablement de la valeur.
Règles et méthodes comptables
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
9Voir rapport de l'expert comptable
Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur
comptable.
Provisions
Toute obligation actuelle résultant d'un événement passé de l'entreprise à l'égard d'un tiers, susceptible d'être estimée avec une fiabilité
suffisante, et couvrant des risques identifiés, fait l'objet d'une comptabilisation au titre de provision.
Produits et charges exceptionnels
Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'association.
Faits caractéristiques
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
10Voir rapport de l'expert comptable
Autres éléments significatifs
1-PROVISION POUR RISQUES:
L' Agence Régionale de Santé de Provence Alpes Côte d' Azur finance l'action de prise en charge des patients des conduites addictives à
un produit, menée par l' association.
La convention pluriannuelle conclue le 1er juillet 2013 est arrivée à échéance le 31 décembre 2016.
Une nouvelle convention, d' une durée d' une année, prenant effet le 1er janvier 2017 a été conclue.
Dans le cas où cette convention ne serait pas reconduite, la pérennité de l'activité de l'association serait compromise.
En conséquence, le montant des indemnités de licenciement qui seraient dues à la clôture d' un exercice, est provisionné dans les
comptes de l' association.
Le montant des indemnités de licenciement qui seraient dues au personnel, à la date du 31 décembre 2016, est estimé à la somme de 6 823 euros, inscrite au passif du bilan sous la rubrique " Provisions pour risques et charges.
Cette provision est calculée conformément aux dispositions en vigueur de la Convention Collective Nationale.
Notes sur le bilan
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
11Voir rapport de l'expert comptable
Actif immobilisé
Tableau des immobilisations
Au début
d'exercice
Augmentation Diminution En fin
d'exercice
- Frais d'établissement et de développement
- Fonds commercial
- Autres postes d'immobilisations incorporelles 1 800 1 800
Immobilisations incorporelles 1 800 1 800
- Terrains
- Constructions sur sol propre
- Constructions sur sol d'autrui
- Installations générales, agencements et
aménagements des constructions
- Installations techniques, matériel et outillage
industriels
- Installations générales, agencements
aménagements divers
- Matériel de transport
- Matériel de bureau et informatique, mobilier 5 098 24 191 29 290
- Emballages récupérables et divers
- Immobilisations corporelles en cours
- Avances et acomptes
Immobilisations corporelles 5 098 24 191 29 290
- Participations évaluées par mise en
équivalence
- Autres participations
- Autres titres immobilisés
- Prêts et autres immobilisations financières
Immobilisations financières
ACTIF IMMOBILISE 5 098 25 991 31 090
Notes sur le bilan
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
12Voir rapport de l'expert comptable
Amortissements des immobilisations
Au début de
l'exercice
Augmentation Diminutions A la fin de
l'exercice
- Frais d'établissement et de développement
- Fonds commercial
- Autres postes d'immobilisations incorporelles 5 5
Immobilisations incorporelles 5 5
- Terrains
- Constructions sur sol propre
- Constructions sur sol d'autrui
- Installations générales, agencements et
aménagements des constructions
- Installations techniques, matériel et outillage
industriels
- Installations générales, agencements
aménagements divers
- Matériel de transport
- Matériel de bureau et informatique, mobilier 4 895 1 292 6 187
- Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles 4 895 1 292 6 187
ACTIF IMMOBILISE 4 895 1 297 6 192
Notes sur le bilan
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
13Voir rapport de l'expert comptable
Les opérations s'analysent comme suit :
Immobilisations
Incorporelles
Immobilisations
Corporelles
Total
Ventilation des dotations
Compléments liés à une réévaluation
Eléments amortis selon mode linéaire 5 1 292 1 297
Eléments amortis selon autre mode
Dotations exceptionnelles
Dotations de l'exercice 5 1 292 1 297
Ventilation des diminutions
Eléments transférés à l'actif circulant
Eléments cédés
Eléments mis hors service
Diminutions de l'exercice
Notes sur le bilan
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
14Voir rapport de l'expert comptable
Actif circulant
Etat des créances
Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 6 856 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :
Montant
brut
Echéances
à moins d'un an
Echéances
à plus d'un an
Créances de l'actif immobilisé :Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres
Créances de l'actif circulant :Créances Clients et Comptes rattachés
Autres 2 860 2 860
Charges constatées d'avance 3 996 3 996
Total 6 856 6 856
Prêts accordés en cours d'exercice
Prêts récupérés en cours d'exercice
Notes sur le bilan
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
15Voir rapport de l'expert comptable
Fonds propres
Tableau de variation des fonds associatifs
Début
Exercice
Augmentation Diminution Fin
Exercice
Patrimoine intégré
Fonds statutaires
Apports sans droit de reprise
Legs et donations
Subventions affectées
Autres fonds 8 000 8 000
Total fonds sans droit reprise 8 000 8 000
Apports avec droit de reprise
Legs et donations assortis d'une condition
Subventions affectées
Total fonds avec droit reprise
Ecarts de réévaluation
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à Nouveau -10 643 870 -9 772
Résultat de l'exercice 870 1 183 2 053
Résultats sous contrôle des tiers financeurs
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Droits des propriétaires (Commodat)
Autres fonds associatifs
Total fonds associatifs -1 772 2 053 281
Notes sur le bilan
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
16Voir rapport de l'expert comptable
Provisions
Tableau des provisions
Provisions
au début
de l'exercice
Dotations
de l'exercice
Reprises
utilisées
de l'exercice
Reprises
non utilisées
de l'exercice
Provisions
à la fin
de l'exercice
Litiges 5 613 1 210 6 823
Garanties données aux clients
Pertes sur marchés à terme
Amendes et pénalités
Pertes de change
Pensions et obligations similaires
Pour impôts
Renouvellement des immobilisations
Gros entretien et grandes révisions
Charges sociales et fiscales
sur congés à payer
Autres provisions pour risques et charges
Total 5 613 1 210 6 823
Répartition des dotations et desreprises de l'exercice :Exploitation
Financières
Exceptionnelles 1 210
Notes sur le bilan
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
17Voir rapport de l'expert comptable
Dettes
Etat des dettes
Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 31 486 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :
Montant
brut
Echéances
à moins d'un an
Echéances
à plus d'un an
Echéances
à plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (*)
Autres emprunts obligataires (*)
Emprunts (*) et dettes auprès des
établissements de crédit dont :
- à 1 an au maximum à l'origine
- à plus de 1 an à l'origine
Emprunts et dettes financières divers (*) (**)
Dettes fournisseurs et comptes
rattachés 8 190 8 190
Dettes fiscales et sociales 23 296 23 296
Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés
Autres dettes (**)
Produits constatés d'avance
Total 31 486 31 486
(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice
(*) Emprunts remboursés sur l'exercice dont :
(**) Dont envers les associés
Charges à payer
Montant
FOURNIS.FACT.NON PARVENUE 8 190
CONGES A PAYER 7 145
ORG.SOC. CH./CONGES PAYES 3 381
ORG.SOC. CHARGES A PAYER 750
Total 19 466
Notes sur le bilan
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
18Voir rapport de l'expert comptable
Comptes de régularisation
Charges constatées d'avance
Charges
d'exploitation
Charges
Financières
Charges
Exceptionnelles
CHARGES CONSTAT.D AVANCE 3 996
Total 3 996
Produits constatés d'avance
Produits
d'exploitation
Produits
Financiers
Produits
Exceptionnels
Total
Notes sur le compte de résultat
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
19Voir rapport de l'expert comptable
Charges et produits d'exploitation et financiers
Subventions d'exploitation
Suivi des fonds dédiés
Montant
initial
Fonds à
engager au
début de
l'exercice
A
Utilisation en
cours de
l'exercice
B
Engagements à
réaliser sur
nouvelles
ressources
affectées
C
Fonds restants à
engager en fin
d'exercice
A - B + C
SUBVENTION FIR 108 760 297 628 206 525 91 103
Total 108 760 297 628 206 525 91 103
Charges et Produits exceptionnels
Résultat exceptionnel
Opérations de l'exercice
Charges Produits
Provisions pour risques et charges 1 210
Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion
TOTAL 1 210
Détail des comptes
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016
Bilan détaillé
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
21Voir rapport de l'expert comptable
ACTIF
Brut Amortissement
Dépréciation
Net au
31/12/2016
Net au
31/12/2015
ACTIF IMMOBILISEImmobilisations incorporelles
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
205000 - CONCESS.BREVETS LICENCES 1 800,00 1 800,00
280500 - AMORT.CONC.BREVETS LICENC 5,00 -5,00
1 800,00 5,00 1 795,00
Immobilisations corporelles
218300 - MAT.BUREAU &INFORMATIQUE 29 289,52 58 579,04 29 289,52 5 098,12
281830 - AMORT.MAT.BUREAU &INFOR. -6 187,29 -6 187,29 -4 895,11
29 289,52 6 187,29 23 102,23 203,01
Immobilisations financières
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 31 089,52 6 192,29 24 897,23 203,01
ACTIF CIRCULANTStocks et en-cours (autres que marchandises)
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances
Usagers et comptes rattachés
Autres
467010 - DEBITEUR DURET 2 860,46 2 860,46 2 860,46
496701 - PROV DEPREC DEBITEUR DURET 2 860,46 -2 860,46 -2 860,46
2 860,46 2 860,46
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités (autres que caisse)
512001 - LIVRET A HSBC 68 463,90 68 463,90 67 954,24
512002 - HSBC COMPTE SUR LIVRET 88,69 88,69 88,25
512100 - H.S.B.C. 32 246,52 32 246,52 63 604,57
100 799,11 100 799,11 131 647,06
Caisse
530000 - CAISSE 0,40 0,40 0,40
0,40 0,40 0,40
TOTAL ACTIF CIRCULANT 103 659,97 2 860,46 100 799,51 131 647,46
REGULARISATIONCharges constatées d'avance
486000 - CHARGES CONSTAT.D'AVANCE 3 995,94 3 995,94
3 995,94 3 995,94
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Autres comptes de régularisation
TOTAL REGULARISATION 3 995,94 3 995,94
TOTAL GENERAL 138 745,43 9 052,75 129 692,68 131 850,47
Bilan détaillé
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
22Voir rapport de l'expert comptable
PASSIF
au
31/12/2016
au
31/12/2015
FONDS ASSOCIATIFSFonds propres
Fonds associatifs sans droit de reprise
102300 - SUBV EQUIPEMENT SANS DROIT REPRISE 8 000,00 8 000,00
8 000,00 8 000,00
Ecarts de réévaluation
Réserves
Résultat de l'exercice 2 053,25 870,41
Report à nouveau
110000 - REPORT A NOUVEAU -9 772,48 -10 642,89
-9 772,48 -10 642,89
SOUS-TOTAL : SITUATION NETTE 280,77 -1 772,48
Autres fonds associatifs
Fonds associatifs avec droit de reprise
Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Droits des propriétaires (Commodat)
TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 280,77 -1 772,48
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
151110 - PROVISION POUR RISQUES 6 823,00 5 613,00
6 823,00 5 613,00
FONDS DEDIES
194000 - FONDS DEDIES SUBV FONCTIONNEMT FIR 91 103,26 108 759,68
91 103,26 108 759,68
DETTES Emprunts et dettes assimilées
Avances et commandes reçues sur commandes en cours
Fournisseurs et comptes rattachés
408100 - FOURNIS.FACT.NON PARVENUE 8 190,00 3 254,40
8 190,00 3 254,40
Autres
428200 - CONGES A PAYER 7 144,62 4 987,12
431000 - SECURITE SOCIALE 8 721,00 6 285,00
437100 - CAISSE RETRAITE SALARIES 2 611,00 1 736,00
437810 - CAISSE PREVOYANCE CHORUM 660,37 425,69
437820 - CAISSE M COMME MUTUELLE 27,36 54,72
438200 - ORG.SOC. CH./CONGES PAYES 3 381,26 2 244,20
438600 - ORG.SOC. CHARGES A PAYER 750,04 263,14
23 295,65 15 995,87
TOTAL DETTES 31 485,65 19 250,27
Produits constatés d'avance
TOTAL GENERAL 129 692,68 131 850,47
Compte de résultat détaillé
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
23Voir rapport de l'expert comptable
Exercice N
31/12/2016
Exercice N-1
31/12/2015
PRODUITS D'EXPLOITATION (hors taxes)Ventes de marchandises
Production vendue (biens et services)
706006 - AUTRES PRESTATIONS 1 700,00 600,00
1 700,00 600,00
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
740006 - DONS DIVERS 2 400,00 3 400,00
740007 - SUBVENTION FIR 184 567,00 184 567,00
740032 - SUBVENTION PRSP 10 000,00
186 967,00 197 967,00
Cotisations
756001 - COTISATIONS ADHERENTS GT06 730,00 320,00
730,00 320,00
Autres produits
791007 - TRANSF.CHGES EXPLOITATION FIR 4 301,40
4 301,40
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION 193 698,40 198 887,00
CHARGES D'EXPLOITATION (hors taxes)Achats de marchandises
Variation des stocks (marchandises)
Achats d'approvisionnements
Variation des stocks (approvisionnements)
Autres charges externes
604032 - VALDEROURE PRSP 2 800,00
604107 - FRAIS COLLOQUE FIR 393,00
604132 - FRAIS COLLOQUE PRSP PACA 2 750,00
604232 - SOSPEL PRSP 200,00
604307 - CARREFOUR SANTE JEUNE 400,00
604327 - HOPITAL PUGET THENIERS 1 400,00
604332 - TENDE PRSP 900,00
604347 - SAINT SAUVEUR SUR TINEE 1 200,00
604357 - SAINT AUBAN FIR 1 200,00
604367 - PMI CARROS 3 400,00
604517 - MAISON MEDICALE BREIL SUR ROYA 5 000,00 4 000,00
604527 - MAISON MEDICALE VALDEROURE 8 600,00 3 600,00
604537 - CENTRE HOSPITALIER TENDE 7 850,00 3 100,00
604547 - MAISON MED ST VALLIER DE THIEY 6 800,00 4 900,00
604557 - MAISON MEDICALIE VALDEBLORE 6 800,00 4 800,00
604567 - MAISON MEDICALE ROQUESTERON 1 000,00 4 100,00
604577 - MAISON MEDICALE SOSPEL 3 200,00 200,00
604587 - COLLEGE ST VALLIER DE THIEY FIR 6 400,00 1 000,00
604597 - MAISON MEDICALE VALDEBLORE 11 600,00
604632 - SAINT VALLIER PRSP 1 400,00
604687 - MAISON MEDICALE ROQUEBILIERE 400,00
604732 - VALDEBLORE PRSP 800,00
604832 - BREIL PRSP 600,00
604932 - ROQUESTERON PRSP 200,00
606300 - FOURN.EQUIPEMENT 790,29
606307 - FOURN EQUIP FIR 24,78 4 301,40
606400 - FOURNITURES ADMINISTRATIVES 133,13
606407 - FOURNIT.ADMINIST.FIR 2 429,19 1 530,24
Compte de résultat détaillé
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
24Voir rapport de l'expert comptable
Exercice N
31/12/2016
Exercice N-1
31/12/2015
611017 - FRAIS ADMINISTRATIFS C3S 5 023,20
613507 - LOCATION OLIVETTI FIR 766,93
613517 - LOCATION FIBROSCAN FIR 12 503,33
615517 - MAINTENANCE FIR 404,16
615607 - MAINTENANCE SITE INTERNET FIR 6,00
616007 - ASSURANCE LOCAL FIR 1 255,72 593,37
618100 - DOCUMENTATION GENERALE 388,71 685,45
618307 - DOCUMENTATION FIR 479,85 358,70
618407 - FRAIS FORMATION FIR 990,00 60,00
622607 - HONORAIRES FIR 8 190,00 8 822,40
622707 - FRAIS ACTRES & CONTENTIEUX FIR 50,00 50,00
623400 - CADEAUX A LA CLIENTELE 273,30
625100 - VOYAGES ET DEPLAC AIRAUDI GT06 1 568,45 743,25
625107 - FRAIS DEPL-SALARIES FIR 5 273,45 3 537,38
625117 - FRAIS DEPL AIRAUDI FIR 320,61 116,15
625132 - FRAIS DEPLAC COHEN PRSP 54,53
625507 - FRAIS DEMENAGEMENT FIR 1 080,00
625700 - RECEPTIONS 156,65
625707 - RECEPTION FIR 5 720,00 1 252,60
625732 - FRAIS REUNIONS ORGANISATION PRSP 383,15
626017 - FRAIS POSTAUX FIR 554,46 162,27
626107 - TELECOMMUNICATION FIR 1 048,44 124,72
626132 - TELECOMMUNICATION PRSP 499,52
627807 - FRAIS BANCAIRES FIR 511,94 381,00
628100 - COTISATIONS 250,00 320,00
628107 - COTISATIONS FIR 395,52
109 461,61 66 095,63
Impôts, taxes et versements assimilés
633300 - PART.FORM.CONTINUE 558,52 263,14
558,52 263,14
Rémunérations du personnel
641107 - SALAIRES FIR 66 399,85 47 843,99
641200 - CONGES PAYES 2 157,50 411,72
68 557,35 48 255,71
Charges sociales
645107 - URSSAF FIR 18 266,70 13 782,40
645307 - RETRAITE FIR 5 243,67 3 652,28
645407 - ASSEDIC FIR 2 656,05 2 057,33
645507 - PREVOYANCE CHORUM FIR 1 081,59 763,64
645600 - CHARGES SOC.PROV CONGES 1 137,06 185,27
645607 - MUTUELLE FIR 255,92 27,34
648007 - AUTRES CH DE PERS FIR 86,40 86,00
28 727,39 20 554,26
Dotations aux amortissements
681110 - DOT.AMORT.IMMO.INCORP. 5,00
681120 - DOT.AMORT.IMMO.CORPOR. 1 292,18 947,17
1 297,18 947,17
Subventions accordées par l'association
Autres charges
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 208 602,05 136 115,91
RESULTAT D'EXPLOITATION -14 903,65 62 771,09PRODUITS FINANCIERS
768000 - AUTRES PROD.FINANCIERS 510,10 608,15
Compte de résultat détaillé
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
25Voir rapport de l'expert comptable
Exercice N
31/12/2016
Exercice N-1
31/12/2015
786620 - REP.PROV.IMMO.FINANCIERES 3 000,00
510,10 3 608,15
CHARGES FINANCIERES
668000 - AUTRES CHARGES FINANC. 3 000,00
3 000,00
PRODUITS EXCEPTIONNELS
771800 - AUTRES PROD.EXCEP.GT 06 0,38
787500 - REP.PROV.RISQ.& CH.EXCEP. 54 349,00
0,38 54 349,00
CHARGES EXCEPTIONNELLES
671807 - AUTRES CHAR.EXC.GEST.FIR 15 500,00
687500 - DOT.PROV.RISQ.& CHAR.EXCP 1 210,00 2 860,46
1 210,00 18 360,46
IMPOTS SUR LES BENEFICES
REPORT DE RESSOURCES NON UTILISEES DES EXERCICES ANTERIEURS
789407 - ENGAGEMENTS REALISES/RESS AFFECTEES 108 759,68 10 262,31
108 759,68 10 262,31
ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES
689407 - ENGAGEMTS A REALISER/RESS AFFECTEES 91 103,26 108 759,68
91 103,26 108 759,68
EXCEDENT OU DEFICIT 2 053,25 870,41
Autres informations
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016
Code Désignation Date acq. Valeur achatM Cumul antérieur Dot. exercice Cumul VNCT
205000 CONCESS.BREVETS LICENCES
0000000013 CONCEPTION REALISATION SITE INTERNE 27/12/16 1 800,00 25,00 5,00 5,00 1 795,00L
Total du compte 205000 5,00 5,00 1 795,001 800,00
218300 MAT.BUREAU &INFORMATIQUE
0000000004 PC PORTABLE 31/12/10 2 730,47 20,00 2 730,47 2 730,47L
0000000005 TELEPHONE HTC DESIRE 05/03/11 354,79 33,33 354,79 354,79L
0000000006 ENS MAT DE RELIURE 07/04/11 859,23 20,00 45,81813,42 859,23L
0000000007 KIT IMPRESSION & MAINTENANCE COPIEU 07/04/11 498,73 20,00 26,58472,15 498,73L
0000000009 IPAD 32G 30/12/11 654,90 20,00 130,62524,28 654,90L
0000000014 MONITEUR+CAM+VIDEO+PORTABLE 01/01/16 4 301,40 25,00 1 075,35 1 075,35 3 226,05L
0000000010 PHOTOCOPIEUR OLIVETTI MULTIFONCTION30/12/16 11 508,00 25,00 7,99 7,99 11 500,01L
0000000011 DEUX ORDINATEURS HP 600G1 30/12/16 2 988,00 25,00 2,08 2,08 2 985,92L
0000000012 CINQ ECRANS LED 29" 30/12/16 5 394,00 25,00 3,75 3,75 5 390,25L
Total du compte 218300 1 292,18 6 187,29 23 102,2329 289,52 4 895,11
Total de la liste simplifiée
dégressif
linéaireRépartition des dotations économiques
variable
4 895,11 1 297,18 6 192,29 24 897,23
1 297,18
31 089,52
Liste simplifiée des immobilisations
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
27Voir rapport de l'expert comptable
Mois / Année
Journal Libellé Nombre lignes d'écritures Montant débiteur Montant créditeur
Mois janvier 2016
AA À NOUVEAUX 23 300 497,86 300 497,86
BQE HSBC 62 17 213,27 17 213,27
OD OPERATØ DIVERSES 13 15 050,26 15 050,26
PA PAYE 11 6 623,35 6 623,35
Total mois janvier 2016 339 384,74 339 384,74109
Mois février 2016
BQE HSBC 105 58 153,63 58 153,63
PA PAYE 10 6 650,15 6 650,15
Total mois février 2016 64 803,78 64 803,78115
Mois mars 2016
BQE HSBC 78 21 644,96 21 644,96
PA PAYE 14 8 716,39 8 716,39
Total mois mars 2016 30 361,35 30 361,3592
Mois avril 2016
BQE HSBC 93 37 650,98 37 650,98
PA PAYE 10 6 583,15 6 583,15
Total mois avril 2016 44 234,13 44 234,13103
Mois mai 2016
BQE HSBC 52 22 741,13 22 741,13
PA PAYE 10 6 583,15 6 583,15
Total mois mai 2016 29 324,28 29 324,2862
Mois juin 2016
BQE HSBC 92 32 063,47 32 063,47
OD OPERATØ DIVERSES 2 870,41 870,41
PA PAYE 15 11 524,33 11 524,33
Total mois juin 2016 44 458,21 44 458,21109
Mois juillet 2016
BQE HSBC 72 39 072,62 39 072,62
PA PAYE 11 9 180,57 9 180,57
Total mois juillet 2016 48 253,19 48 253,1983
Mois août 2016
BQE HSBC 36 23 705,49 23 705,49
PA PAYE 11 9 180,57 9 180,57
Total mois août 2016 32 886,06 32 886,0647
Mois septembre 2016
BQE HSBC 46 25 662,05 25 662,05
PA PAYE 15 13 622,61 13 622,61
Total mois septembre 2016 39 284,66 39 284,6661
Mois octobre 2016
BQE HSBC 70 41 100,30 41 100,30
PA PAYE 11 7 877,47 7 877,47
Total mois octobre 2016 48 977,77 48 977,7781
Mois novembre 2016
BQE HSBC 68 28 976,89 28 976,89
PA PAYE 11 10 936,54 10 936,54
Total mois novembre 2016 39 913,43 39 913,4379
Journal centralisateur par période
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
28Voir rapport de l'expert comptable
Mois / AnnéeJournal Libellé Nombre lignes d'écritures Montant créditeurMontant débiteur
Mois décembre 2016
BQE HSBC 91 62 292,65 62 292,65
HCL HSBC COMPTE LIVRET 2 0,44 0,44
LIV LIVRET A HSBC 2 509,66 509,66
OD OPERATØ DIVERSES 32 225 831,98 225 831,98
PA PAYE 19 14 525,78 14 525,78
Total mois décembre 2016 303 160,51 303 160,51146
Total général 1 065 042,11 1 065 042,111087
Journal centralisateur par période
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
29Voir rapport de l'expert comptable
CréditCrédit DébitDébit
Solde du 01/01/2015 au 31/12/2015Solde du 01/01/2016 au 31/12/2016LibelléCompte
102300 8 000,00SUBV EQUIPEMENT SANS DROIT REPRISE 8 000,00
110000 9 772,48REPORT A NOUVEAU 10 642,89
120000 COMPTE DE RESULTAT
151100 PROV.POUR LITIGES
151110 6 823,00PROVISION POUR RISQUES 5 613,00
194000 91 103,26FONDS DEDIES SUBV FONCTIONNEMT FIR 108 759,68
205000 1 800,00CONCESS.BREVETS LICENCES
218300 29 289,52MAT.BUREAU &INFORMATIQUE 5 098,12
274377 PRET DURET
280500 5,00AMORT.CONC.BREVETS LICENC
281830 6 187,29AMORT.MAT.BUREAU &INFOR. 4 895,11
297480 PROV.DEPR.PRETS DIVERS
408100 8 190,00FOURNIS.FACT.NON PARVENUE 3 254,40
421999 Collectif salarié divers
428200 7 144,62CONGES A PAYER 4 987,12
431000 8 721,00SECURITE SOCIALE 6 285,00
437100 2 611,00CAISSE RETRAITE SALARIES 1 736,00
437810 660,37CAISSE PREVOYANCE CHORUM 425,69
437820 27,36CAISSE M COMME MUTUELLE 54,72
438200 3 381,26ORG.SOC. CH./CONGES PAYES 2 244,20
438600 750,04ORG.SOC. CHARGES A PAYER 263,14
467009 FMPC PACA HONORAIRES A RECEVOIR
467010 2 860,46DEBITEUR DURET 2 860,46
486000 3 995,94CHARGES CONSTAT.D'AVANCE
496701 2 860,46PROV DEPREC DEBITEUR DURET 2 860,46
512001 68 463,90LIVRET A HSBC 67 954,24
512002 88,69HSBC COMPTE SUR LIVRET 88,25
512100 32 246,52H.S.B.C. 63 604,57
530000 0,40CAISSE 0,40
580000 VIREMENTS INTERNES
604032 VALDEROURE PRSP 2 800,00
604107 FRAIS COLLOQUE FIR 393,00
604132 FRAIS COLLOQUE PRSP PACA 2 750,00
604232 SOSPEL PRSP 200,00
604307 400,00CARREFOUR SANTE JEUNE
604327 1 400,00HOPITAL PUGET THENIERS
604332 TENDE PRSP 900,00
604347 1 200,00SAINT SAUVEUR SUR TINEE
604357 1 200,00SAINT AUBAN FIR
604367 3 400,00PMI CARROS
604517 5 000,00MAISON MEDICALE BREIL SUR ROYA 4 000,00
604527 8 600,00MAISON MEDICALE VALDEROURE 3 600,00
604537 7 850,00CENTRE HOSPITALIER TENDE 3 100,00
604547 6 800,00MAISON MED ST VALLIER DE THIEY 4 900,00
604557 6 800,00MAISON MEDICALIE VALDEBLORE 4 800,00
604567 1 000,00MAISON MEDICALE ROQUESTERON 4 100,00
604577 3 200,00MAISON MEDICALE SOSPEL 200,00
604587 6 400,00COLLEGE ST VALLIER DE THIEY FIR 1 000,00
604597 11 600,00MAISON MEDICALE VALDEBLORE
Balance générale
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
30Voir rapport de l'expert comptable
Débit CréditDébitCréditCompte Libellé
Balance générale
Solde du 01/01/2015 au 31/12/2015Solde du 01/01/2016 au 31/12/2016
GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
604632 SAINT VALLIER PRSP 1 400,00
604687 400,00MAISON MEDICALE ROQUEBILIERE
604732 VALDEBLORE PRSP 800,00
604832 BREIL PRSP 600,00
604932 ROQUESTERON PRSP 200,00
606300 790,29FOURN.EQUIPEMENT
606307 24,78FOURN EQUIP FIR 4 301,40
606400 133,13FOURNITURES ADMINISTRATIVES
606407 2 429,19FOURNIT.ADMINIST.FIR 1 530,24
611017 FRAIS ADMINISTRATIFS C3S 5 023,20
613507 766,93LOCATION OLIVETTI FIR
613517 12 503,33LOCATION FIBROSCAN FIR
615517 404,16MAINTENANCE FIR
615607 6,00MAINTENANCE SITE INTERNET FIR
616007 1 255,72ASSURANCE LOCAL FIR 593,37
618100 388,71DOCUMENTATION GENERALE 685,45
618307 479,85DOCUMENTATION FIR 358,70
618407 990,00FRAIS FORMATION FIR 60,00
622607 8 190,00HONORAIRES FIR 8 822,40
622707 50,00FRAIS ACTRES & CONTENTIEUX FIR 50,00
623400 CADEAUX A LA CLIENTELE 273,30
625100 1 568,45VOYAGES ET DEPLAC AIRAUDI GT06 743,25
625107 5 273,45FRAIS DEPL-SALARIES FIR 3 537,38
625117 320,61FRAIS DEPL AIRAUDI FIR 116,15
625132 FRAIS DEPLAC COHEN PRSP 54,53
625507 FRAIS DEMENAGEMENT FIR 1 080,00
625700 156,65RECEPTIONS
625707 5 720,00RECEPTION FIR 1 252,60
625732 FRAIS REUNIONS ORGANISATION PRSP 383,15
626017 554,46FRAIS POSTAUX FIR 162,27
626107 1 048,44TELECOMMUNICATION FIR 124,72
626132 TELECOMMUNICATION PRSP 499,52
627807 511,94FRAIS BANCAIRES FIR 381,00
628100 250,00COTISATIONS 320,00
628107 395,52COTISATIONS FIR
633300 558,52PART.FORM.CONTINUE 263,14
641107 66 399,85SALAIRES FIR 47 843,99
641200 2 157,50CONGES PAYES 411,72
645107 18 266,70URSSAF FIR 13 782,40
645307 5 243,67RETRAITE FIR 3 652,28
645407 2 656,05ASSEDIC FIR 2 057,33
645507 1 081,59PREVOYANCE CHORUM FIR 763,64
645600 1 137,06CHARGES SOC.PROV CONGES 185,27
645607 255,92MUTUELLE FIR 27,34
648007 86,40AUTRES CH DE PERS FIR 86,00
668000 AUTRES CHARGES FINANC. 3 000,00
671807 AUTRES CHAR.EXC.GEST.FIR 15 500,00
681110 5,00DOT.AMORT.IMMO.INCORP.
681120 1 292,18DOT.AMORT.IMMO.CORPOR. 947,17
687500 1 210,00DOT.PROV.RISQ.& CHAR.EXCP 2 860,46
Balance générale
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
31Voir rapport de l'expert comptable
Débit CréditDébitCréditCompte Libellé
Balance générale
Solde du 01/01/2015 au 31/12/2015Solde du 01/01/2016 au 31/12/2016
GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
689407 91 103,26ENGAGEMTS A REALISER/RESS AFFECTEES 108 759,68
706006 1 700,00AUTRES PRESTATIONS 600,00
740006 2 400,00DONS DIVERS 3 400,00
740007 184 567,00SUBVENTION FIR 184 567,00
740032 SUBVENTION PRSP 10 000,00
756001 730,00COTISATIONS ADHERENTS GT06 320,00
768000 510,10AUTRES PROD.FINANCIERS 608,15
771800 0,38AUTRES PROD.EXCEP.GT 06
786620 REP.PROV.IMMO.FINANCIERES 3 000,00
787500 REP.PROV.RISQ.& CH.EXCEP. 54 349,00
789407 108 759,68ENGAGEMENTS REALISES/RESS AFFECTEES 10 262,31
791007 4 301,40TRANSF.CHGES EXPLOITATION FIR
890000 Compte de bilan
Total général 449 433,22 449 433,22 416 484,98 416 484,98
Balance générale
Période du 01/01/2016 au 31/12/2016ASSOCIATION GENERALISTE ET TOXICOMANIE 06
COMPTES ANNUELS
32Voir rapport de l'expert comptable
GT 06COMPTE RESULTAT VENTILE AU 31-12-2016
COMPTES 7 COMPTES 00COMPTES LIBELLES TOTAL FIR AUTRES
706006 AUTRES PRESTATIONS 1 700,00 1 700,00740000 SUBVENTION GT 184 567,00 184 567,00740000 DONS 2 400,00 2 400,00756001 COTIATIONS ADHERENT GT06 730,00 730,00768000 PRODUITS FINANCIERS 510,10 510,10771800 AUTRES PRODUITS.EXCEP. 0,38 0,38787500 REPRISE PROVISION POUR RISQUES 0,00 0,00789407 ENGAGEMENTS REALISES/RESS AFFEC 108 759,68 108 759,68791000 TRANSFERT CHARGES 4 301,40 4 301,40 TOTAUX PRODUITS 302 968,56 297 628,08 5 340,48
60307 CARREFOUR SANTE JEUNE 400,00 400,00604327 HOPITALDE PUGET THENIERS 1 400,00 1 400,00604347 ST SAUVEUR SUR TINEE 1 200,00 1 200,00604357 ST AUBAN FIR 1 200,00 1 200,00604367 PMI CARROS 3 400,00 3 400,00604517 MAISON MEDICALE BREIL SUR ROYA 5 000,00 5 000,00604527 MAISON MEDICALE VALDEROURE 8 600,00 8 600,00604537 CENTRE HOSPITALIER TENDE 7 850,00 7 850,00604547 MAISON MEDICALE ST VALLIER DE THIEY 6 800,00 6 800,00604557 VALDEBLORE 6 800,00 6 800,00604567 ROQUESTERON 1 000,00 1 000,00604577 SOSPEL 3 200,00 3 200,00604587 COLLEGE SAINT VALLIER FIR 6 400,00 6 400,00604597 MAISON MEDICALE VALDEBLORE 11 600,00 11 600,00604687 MAISON MEDICALE ROQUEBILIERE 400,00 400,00606300 FOURNITURE EQUIPEMENT 815,07 24,78 790,29606400 FOURNITURE ADMINISTRATIVES 2 562,32 2 429,19 133,13613500 LOCATION IMMOBILIERE 13 270,26 13 270,26615510 ENTRETIEN ET MAINTENANCE 410,16 410,16616000 PRIMES S ASSURANCES 1 255,72 1 255,72618300 DOCUMENTATION 868,56 479,85 388,71618407 FRAIS DE FORMATION 990,00 990,00622600 HONORAIRES 8 190,00 8 190,00622700 FRAIS D ACTES 50,00 50,00625100 VOYAGES DEPLACEMENTS 7 162,51 5 594,06 1 568,45625700 FRAIS REUNIONS ET ORGANISATION 5 876,65 5 720,00 156,65626000 FRAIS POSTAUX 554,46 554,46626100 TELECOMMUNICATION 1 048,44 1 048,44627500 SERVICES BANCAIRES GT06 511,94 511,94628100 COTISATIONS 645,52 395,52 250,00633307 PART.FORMATION.CONTINUE 558,52 558,52641107 SALAIRES BRUTS 66 399,85 66 399,85 salaires
Dont RUBAGOTTI 47 146,43 47146,43Dont FENICHEL 8 206,64 8206,64Dont MARCEL 11 046,78 11046,78
641200 PROV CONGES A PAYER 2 157,50 2 157,50645000 CHARGES SOCIALES 27 590,33 27 590,33 27590,33 charges soc
Dont RUBAGOTTI 19 459,89 19459,8932Dont FENICHEL 3 474,48 3474,47968Dont MARCEL 4 569,56 4569,55712 27503,93AMETRA 86,40 86,4
645600 CHARGES SOC SUR PROV CONGES 1 137,06 1 137,06668000 AUTRES CHARGES FINANCIERES 0,00 0,00671800 AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES 0,00 0,00681120 DOTATIONS AMORTISS. 1 297,18 1 297,18687500 DOT PROV RISQ & CHAR EXCEP 1 210,00 1 210,00689407 ENGAGEMENT A REALISER FIR 91 103,26 91 103,26TOTAL CHARGES 300 915,31 297 628,08 3 287,23
RESULTAT 2 053,25 0,00 2 053,25
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