SAP Business One · 2015-12-14 · Налог на прибыль в 2015 году,...

Налог на прибыль в 2015 году, реализация в

SAP Business One

Константин Кутейников

09.12.2015 Customer

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 2Customer

Ответственность

Информация в данной презентации является собственностью SAP и не может быть раскрыта без разрешения

SAP. Эта презентация не изменяет лицензионного соглашения или любых отношений в части других услуг SAP

или соглашений о подписке с SAP. Изложенные в настоящем документе или любых других, связанных с данной

презентацией, не налагает на SAP каких-либо обязательств по разработке и поставке любой упомянутой

функциональности. Этот документ, или любые связанные с ним документы о стратегии возможных будущих

разработок, направлений, и функциональности продуктов и/или платформ SAP могут быть изменены SAP в

любое время по любой причине без предварительного уведомления.

Информация, содержащаяся в данном документе не является подтверждением, обещанием, или юридическим

обязательством поставки каких-либо материалов, программных кодов или функциональных возможностей.

Информация в данном документе предоставляется без каких-либо гарантий, явных или подразумеваемых,

включая, но не ограничиваясь, подразумеваемыми гарантиями товарной пригодности, пригодности для

конкретной цели или отсутствия нарушений. Этот документ предназначен исключительно для информационных

целей и не может быть включен в контракт. SAP не несет ответственности за ошибки или упущения в данном

документе, за исключением, если такие убытки были вызваны SAP умышленно или по грубой небрежности. Все

заявления о каких-либо прогнозах подвержены риску и содержат неопределенность, вследствие чего

фактические результаты будут существенно отличаться от ожидаемых. Читателям не рекомендуется

необоснованно полагаться на эти прогнозные заявления, которые устанавливают какие-либо даты, а тем более

полагаться на них при принятии решения о покупке продуктов и / или услуг SAP.

SAP SE – Вальдорф (Германия)

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 3Customer

Содержание

• Архитектура решения

• Основные изменения 2014-2015

• Обзор решения

• Стандартная поставка

• Демо-пример

Архитектура решения

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 5Customer

Операции

Архитектура решения

Бухгалтерский

учет

Налоговый учет

Регистр учета хозяйственных операций

Регистр операций налогового учета

N*

Отчетность БУ

Баланс

Отчетность НУДекларация

по налогу на

прибыль

N-счета

Обычные

проводки

Отчет о налоге на прибыль

Основные изменения

2014-2015

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 7Customer

Основные изменения 2014-2015

• ОКАТО -> ОКТМО

• Добавились листы:

• Приложение N 6а к Листу 02 – КГН

• Приложение N 6б к Листу 02 – КГН

• Приложение N 2 – дивиденды

• Изменения существующих разделов:

• Приложение 1 к Листу 02 (строки 021, 022, 023, 024) – ценные бумаги

• Приложение 2 к Листу 02 (строки 070, 071, 072, 073) – ценные бумаги

• Приложение 2 к Листу 02 (строки 400, 401, 402, 403) – корректировки

Обзор решения

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 9Customer

Обзор решенияАктивация

Администрирование –>

Инициализация системы –>

Компания подробно –>

вкладка «Учетные данные» –>

Расширенная налоговая

отчетность

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 10Customer

Обзор решенияПапка файлов XML

Администрирование –>

Инициализация системы –>

Общие параметры настройки –>

вкладка «Пути» –>

Папка файлов XML

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 11Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль

Администрирование –> Справочники –> Финансы –> Налог –>

Определение отчета о налоге на прибыль

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 12Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – срок и формат

Действительно с Формат

декларации

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 13Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – срок и формат

• Действительно с

• Формат декларации

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 14Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Код

Код

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 15Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Код

Коды:

• Код = Связь с декларацией

[ВнеРеалДохКор] – Внереализационные доходы в виде сумм самостоятельной

корректировки, осуществленной на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса

Российской Федерации

[ВнеРеалДохКор] =

[VR2]+[VR3]+[VR4]+[VR5]+[VR6]+[VR7]+[VR8]+[VR9]+[VR10]+[VR11]+[ВнеРеалДохПр]+[Вн

еРеалДохИзл]+[ВнеРеалДохБезв]+[ВнеРеалДохВРасх]+[ВнеРеалДохСт]+[ВнеРеалДохКо

р]

• Код = Вспомогательные расчет

[VR2] – признанных должником или подлежащих уплате штрафов, пеней и т.п.

[VR3] – разница по времени когда фиксируется размер ущерба и доход признается НУ,

то временная разница погашается

…[VR4]…

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 16Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Тип

Тип

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 17Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Тип

• Формула

• Коды можно использовать в формулах

• Ячейка должна иметь синтаксис [Код]

• Можно использовать числовые значения

• Ввод вручную

• Особое значение, вводимое вручную

• Если значение числовое, можно использовать в формуле

• Ввод текста вручную

• Отдельный выбор

• Набор значения

• Значение по умолчанию

• Счет

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 18Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Тип (Счет)

• Счет

• Счет или несколько счетов

• Корреспондирующий счет

• Группа корреспондирующих счетов (например, 20*)

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 19Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Позиция в отчете

Позиция

в отчете

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 20Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Позиция в отчете

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 21Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – дополнительные поля

дополнительные поля

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 22Customer

Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – дополнительные поля

• Дебет / кредит (если Тип=Счет)

• Синтаксис формулы (если Тип=Формула)

• Последовательность сортировки

• Абсолютное значение

• Счет для проводки

• Корреспондирующий счет для проводки

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 23Customer

Обзор решенияГенерация отчета о налоге на прибыль

Финансы –> Финансовые отчеты –> Бухгалтерия –> Налог –> Генерация отчета

о налоге на прибыль

Тип: Original, Замещение, Скорректировано

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 24Customer

Обзор решенияГенерация отчета о налоге на прибыль - добавление

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 25Customer

Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль

Финансы –> Финансовые отчеты –> Бухгалтерия –> Налог –> Вызов отчета о

налоге на прибыль

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 26Customer

Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 27Customer

Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 28Customer

Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль – экспорт подробно

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 29Customer

Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль – файл создан

Стандартная поставка

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 31Customer

Стандартная поставка

• План счетов CARU (есть N*-счета)

• Иерархия кодов

• Привязка кодов к тегам декларации

Демо-пример

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 33Customer

Налог на прибыльДемо-пример

Потребности компании:

• Обеспечить аналитику производственные/

непроизводственные ОС;

• Обеспечить учет затрат, формирующих

первоначальную стоимость приобретаемого

объекта основных средств по правилам

РСБУ, НУ, УУ

• …

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 34Customer

Налог на прибыльДемо-пример. Производственные/ непроизводственные ОС

Оргтехника

1400

Оргтехника

(произв)

1400

Оргтехника

(не произв)

1401

Дт N20* Кт N02

Дт N26* Кт N02Налог на

прибыль

Налоговая

инспекция

Демонстрация в системе

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 36Customer

Налог на прибыльДемо-пример. Корректировка стоимости ОС в НУ

Станок

Станок

РСБУ

НУ

Доп. затраты

500

800

+1300

+1300

Корректировка НУ -800

Станок

Станок

РСБУ+1300

+500 НУ

Декларация

Доставка

Демонстрация в системе

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 38Customer

http://jamatsap.com/

Запрос на

регистрацию

sap.b1.cis@sap.com

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved.

Спасибо

Контактная информация:

Константин Кутейников

Эксперт по продукту

SAP Business One

SAP Global SME Business Unit